阳煤化工股份有限公司
                      2021 年 度
                   内部控制审计报告




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内部控制审计报告                       1-2
               北京注册会计师协会
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  业务报备统一编码： 110101362022980004832

                          阳煤化工股份有限公司 2021 年内部控制审
            报告名称：
                          计报告

            报告文号： XYZH/2022TYAA10025

被审（验）单位名称： 阳煤化工股份有限公司

  会计师事务所名称： 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

            业务类型： 其他鉴证业务

            报告日期： 2022 年 04 月 14 日

            报备日期： 2022 年 04 月 13 日

                          尹巍(140100030013),
            签字人员：
                          郭锐(110000150194)




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    说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
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                    ShineWing                      No . 8, Ch a o ya n g m en Be i d a j ie ,
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                    certified public accountants   10 00 27 , P.R.C hin a                              facsimile:   +86(010)6554 7190




                              内部控制审计报告


                                                                                          XYZH/2022TYAA10025


阳煤化工股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
阳煤化工股份有限公司（以下简称“阳煤化工公司”）2021 年 12 月 31 日财务报告内部控
制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是阳煤化工公司董事会的
责任。


   二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见



    我们认为，阳煤化工公司千 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基 本规范》和相 关
规定在所有 重 大方面保持了有效的财务报告内部控制 。




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              中国     北京                    二 O 二二 年四月十四日