阳煤化工股份有限公司
    关于 2021 年度阳泉煤业集团财务有限责任公司
                    风险评估报告

    阳煤化工股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 5 号——交易与关联交易》等要求，通过查验阳泉煤业集团财务有限责任（以
下简称“财务公司”）的《企业法人营业执照》与《金融许可证》等证件，并审
阅其 2021 年年度审计报告，对其资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管
理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况如下：

    一、财务公司基本情况
    财务公司成立于 1988 年 1 月 23 日，是由华阳新材料科技集团有限公司（以
下简称“华阳集团”）、山西华阳集团新能股份有限公司（以下简称“华阳股份”）
及山西三维华邦集团有限公司（以下简称“三维华邦”）共同收购原四通集团财
务公司重组设立，其中：华阳集团出资 613,678,327.55 元，占注册资本的 50%，
华 阳 股 份 出 资 490,942,662.02 元 ， 占 注 册 资 本 的 40% ， 三 维 华 邦 出 资
122,735,665.51 元，占注册资本的 10%。
    2018 年华阳集团对财务公司增资 1,000,000,000.00 元。增资后出资额及股
权比例为：华阳集团出资 1,165,797,791.76 元，占注册资本的 65.51%，华阳股
份出资 490,942,662.02 元，占注册资本的 27.59%，三维华邦出资 122,735,665.51
元，占注册资本的 6.90%。
    统一社会信用代码：91140300101957143F；
    法定代表人：王玉明；
    注册资本：1,779,476,119.29 元人民币；
    注册地址：山西省阳泉市矿区北大西街 29 号。
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理
业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位
提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑
与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收



                                        1
成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单
位的企业债券；有价证券投资（股票一、二级市场投资除外）；成员单位产品的
融资租赁。
    财务公司治理层由股东会、董事会和监事会组成。

    二、财务公司内部控制基本情况
     （一）控制环境
     财务公司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事会，并对
董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事
会下设审计委员会和风险管理委员会。总经理及其经营班子对公司行使经营权，
经理层下设信贷审查委员会和投资决策委员会。财务公司治理结构健全，管理运
作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为
风险管理的有效性提供必要的前提条件。
     财务公司内设机构按职能划分为综合工作部、计划经营部、风险合规部、
金融市场业务部、信贷业务部、结算业务部、投资业务部七个部门，组织机构图
如下：




     （二）风险评估
    财务公司按照监管部门管理要求，建立了覆盖各业务层次、各管理层次的全
面风险管理体系，确保及时发现、控制和处置风险，促进财务公司健康、稳健运

                                   2
行。
    财务公司各业务部门根据各项业务的不同特点制定各自不同的标准化操作
流程、作业标准和风险防范措施，并根据评估结果制定相应的风险应对措施。财
务公司开展操作风险与内部控制自我评估，完成风险预警体系建设，提升风险识
别、评估及控制的效率。
       （三）控制活动
    信用风险管理方面，财务公司建立了完善的信贷业务风险控制体系和风险地
图，各部门能够认真落地风险控制要求。
    流动性风险管理方面，财务公司通过与各成员单位充分沟通，资金运作计划
性持续加强，流动性风险始终处于可控状态。
    操作风险管理方面，财务公司严格执行内部控制要求，并持续细化审查审批
操作规范和风险控制标准，加强员工操作风险责任考核，运用信息化手段强化审
批程序、授权、授信、风险点管控等内控措施。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况
   （一）主要财务数据情况
    经中审众环会计师事务所审计，截至 2021 年 12 月 31 日，财务公司资产总
计 22,379,399,592.65 元，负债合计 18,327,894,959.55 元，所有者权益合计
4,051,504,633.10 元，实现营业收入 619,323,161.02 元，净利润 311,494,406.45
元。
    （二）管理情况
    自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、企业会计准则、《企业集
团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部管理。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021 年 12 月 31 日，财务
公司资本充足率、流动性比例、不良贷款率等监管指标均符合规定要求，不存在
重大风险。

    四、公司在财务公司存贷款情况

                                    3
    为保证资金的安全性和随时调度，公司与财务公司签订了《金融服务协议》。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司在财务公司存款余额为 15.15 亿元，占公司货币
资金余额的 25.57%，贷款余额为 0 元。

    五、风险评估意见
    综上，财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营业执照》，
建立了较为完整合理的内部控制制度，不存在违反中国银行保险监督管理委员会
颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，资产负债比例符合该办法第
三十四条的规定，风险控制体系不存在重大缺陷。公司与财务公司之间发生的关
联存、贷款等金融业务目前不存在风险。




                                                   阳煤化工股份有限公司
                                                           董事会
                                                   二〇二二年四月十四日




                                    4