阳煤化工股份有限公司
关于 2022 年上半年阳泉煤业集团财务有限责任
              公司风险评估报告

    阳煤化工股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关规定要求，
通过查验阳泉煤业集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）
的《企业法人营业执照》与《金融许可证》等证件，审阅财务公司《2022
年上半年财务报表》，对其资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风
险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况如下：
    一、财务公司基本情况
    财务公司成立于1988年1月23日，是由华阳新材料科技集团有限
公司（以下简称“华阳集团”）、山西华阳集团新能股份有限公司（以
下简称“华阳股份”）及山西三维华邦集团有限公司（以下简称“三
维华邦”）共同收购原四通集团财务公司重组设立，其中：华阳集团
出 资 613,678,327.55 元 ， 占 注 册 资 本 的 50% ， 华 阳 股 份 出 资
490,942,662.02元，占注册资本的40%，三维华邦出资122,735,665.51
元，占注册资本的10%。
    2018年华阳集团对财务公司增资1,000,000,000.00元。增资后出
资额及股权比例为：华阳集团出资1,165,797,791.76元，占注册资本
的65.51%，华阳股份出资490,942,662.02元，占注册资本的27.59%，
三维华邦出资122,735,665.51元，占注册资本的6.90%。

                                  1
    统一社会信用代码：91140300101957143F
    法定代表人：王玉明
    注册资本：1,779,476,119.29元人民币
    注册地址：山西省阳泉市矿区北大西街29号
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的
咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险
代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委
托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部
转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成
员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债
券；有价证券投资（股票一、二级市场投资除外）；成员单位产品的
融资租赁。
    财务公司治理层由股东会、董事会和监事会组成。
    二、财务公司内部控制基本情况
    （一）控制环境
    财务公司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事
会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进
行了明确规定。董事会下设审计委员会和风险管理委员会。总经理及
其经营班子对公司行使经营权，经理层下设信贷审查委员会和投资决
策委员会。财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、
职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效
性提供必要的前提条件。
    财务公司内设机构按职能划分为综合工作部、计划经营部、风险
合规部、金融市场业务部、信贷业务部、结算业务部、投资业务部七
个部门，组织机构图如下：


                              2
    （二）风险评估

    财务公司按照监管部门管理要求，建立了覆盖各业务层次、各管
理层次的全面风险管理体系，确保及时发现、控制和处置风险，促进
财务公司健康、稳健运行。

    财务公司各业务部门根据各项业务的不同特点制定各自不同的
标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，并根据评估结果制定相
应的风险应对措施。财务公司开展操作风险与内部控制自我评估，完
成风险预警体系建设，提升风险识别、评估及控制的效率。
    （三）控制活动
    信用风险管理方面，财务公司建立了完善的信贷业务风险控制体

系和风险地图，各部门能够认真落地风险控制要求。
    流动性风险管理方面，财务公司通过与各成员单位充分沟通，资
金运作计划性持续加强，流动性风险始终处于可控状态。

    操作风险管理方面，财务公司严格执行内部控制要求，并持续细
化审查审批操作规范和风险控制标准，加强员工操作风险责任考核，


                             3
运用信息化手段强化审批程序、授权、授信、风险点管控等内控措施。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）主要财务数据情况
    截至2022年6月30日，阳煤财务公司的资产总额为2,148,402.27
万元，负债总额为1,728,218.67万元，净资产为420,183.60万元，营

业收入为20,687.10万元，净利润为15,033.14万元。（以上数据未经
审计）
    （二）管理情况

    自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、企业
会计准则、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条
例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2022年6月30日，
财务公司资本充足率、流动性比例、不良贷款率等监管指标均符合规
定要求，不存在重大风险。
    四、公司在财务公司存贷款情况
    为保证资金的安全性和随时调度，公司与财务公司签订了《金融
服务协议》。截至2022年6月30日，公司在财务公司存款余额为14.11
亿元，占公司货币资金余额的20.28%，贷款余额为0元。
    五、风险评估意见
    综上，财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营
业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，不存在违反中国银
行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的


                              4
情况，资产负债比例符合该办法第三十四条的规定，风险控制体系不
存在重大缺陷。公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务

目前不存在风险。




                                      阳煤化工股份有限公司
                                             董事会

                                     二〇二二年八月二十二日




                             5