一、年度报告事项
    根据《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定,
阳煤化工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与
关联交易控制委员会对《阳煤化工股份有限公司关于审议
<2022 年年度报告>及其摘要的议案》进行认真核查，发表如
下审核意见：
    （一）公司 2022 年年报编制符合法律法规、公司章程
和内部制度的各项规定。
    （二）公司《2022 年年度报告》的内容和格式符合中国
证监会和上交所的各项规定，真实反映了公司 2022 年度经
营情况和财务状况。
    （三）经董事会审计与关联交易控制委员会成员认真讨
论，我们同意将上述议案提交董事会审议。
    二、关联交易事项
    根据《上市公司治理准则》《关联交易实施指引》和《公
司章程》等有关规定,公司董事会审计与关联交易控制委员
会对《阳煤化工股份有限公司关于 2022 年度日常关联交易
的执行情况及 2023 年度预计日常关联交易的议案》涉及的
关联交易事项进行认真核查，发表如下审核意见：
    （一）本次所涉及的关联交易遵循了公平、公正、自愿、
诚信的原则，不存在损害公司和股东利益，特别是中小股东
利益的情形。
    （二）本次涉及关联交易事项需提交公司董事会审议批
准，董事会在审议表决此事项时，关联董事需回避表决。
    （三）经董事会审计与关联交易控制委员会成员认真讨
论，我们同意公司进行上述关联交易,并同意将上述议案提
交董事会审议。
    三、续聘会计师事务所事项
    根据《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定,
公司董事会审计与关联交易控制委员会对《阳煤化工股份有
限公司关于聘请 2022 年度审计机构的议案》所涉及的事项
进行认真核查，发表如下审核意见：
    （一）董事会审计与关联交易控制委员会查阅了本次拟
续聘审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“信永中和”）及承办机构信永中和太原分所的有关
资格证照和相关信息，对其专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查。
    （二）信永中和作为公司 2022 年度审计机构，在 2022
年度审计工作中，遵守职业操守，勤勉尽职，较好的完成了
公司及下属子公司 2022 年度财务报告的审计工作，并对公
司 2022 年度内部控制自我评价报告、控股股东及其他关联
方资金占用情况等事项进行了认真审核，出具了鉴证意见或
专项审核说明。
    （三）公司审计与关联交易控制委员会同意续聘信永中
和为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构。


    专此。



                          阳煤化工股份有限公司
                     董事会审计与关联交易控制委员会
                          二〇二三年四月十三日