福建东百集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
福建东百集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
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福建东百集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录..................................................................... 13
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福建东百集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人朱红志、主管会计工作负责人宋克均及会计机构负责人（会计主管人员）余林保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 3,580,561,188.81 3,303,659,202.10 8.38
归属于上市公司股东的净资产 1,237,929,658.32 1,066,604,623.14 16.06
归属于上市公司股东的每股净
3.61 3.11 16.08
资产（元/股）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 -651,156,739.23 -218,843,909.99 -197.54
每股经营活动产生的现金流量
-1.90 -0.64 -196.88
净额(元/股)
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,241,492,564.69 1,467,321,028.47 -15.39
归属于上市公司股东的净利润 171,325,035.18 51,400,575.83 233.31
归属于上市公司股东的扣除非
27,176,634.44 47,087,206.88 -42.28
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 减少 4.82
0.15 4.97
个百分点
基本每股收益（元/股） 0.4992 0.1498 233.24
稀释每股收益（元/股） 0.4992 0.1498 233.24
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
其中转让本公司持有的
福州丰富房地产有限公
非流动资产处置损益 4,874.53 182,683,544.15
司股权实现收益
182,772,619.21 元
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
1,025,000.00
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
5,892,930.26 12,748,387.17
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
-469,390.92 -939,551.56
和支出
所得税影响额 -1,357,103.47 -48,879,344.94
少数股东权益影响额（税后） -290,913.82 -2,489,634.08
合计 3,780,396.58 144,148,400.74
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 19,559
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期 期末持股 比例 股东
售条件股 股份
（全称） 内增减 数量 (%) 数量 性质
份数量 状态
境内非国
福建丰琪投资有限公司 0 100,227,419 29.20 0 质押 100,000,000
有法人
境内非国
深圳钦舟实业发展有限公司 0 60,204,135 17.54 0 无
有法人
境内非国
福建晟联投资管理有限公司 0 15,989,699 4.66 0 未知
有法人
境内自然
姚建华 0 12,137,840 3.54 0 无
人
中国建设银行－华夏红利混 0
6,436,052 1.88 0 未知 其他
合型开放式证券投资基金
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中国工商银行股份有限公司
－银华中小盘精选股票型证 新进 3,573,943 1.04 0 未知 其他
券投资基金
全国社保基金一一八组合 新进 3,547,230 1.03 0 未知 其他
境内自然
杨玉杰 -100,346 3,420,000 1.00 0 未知
人
宝盈基金－光大银行－宝盈
金股 3 号特定多客户资产管 新进 3,099,970 0.90 0 未知 其他
理计划
交通银行－华夏蓝筹核心混
新进 2,999,910 0.87 0 未知 其他
合型证券投资基金(LOF)
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
福建丰琪投资有限公司 100,227,419 人民币普通股 100,227,419
深圳钦舟实业发展有限公司 60,204,135 人民币普通股 60,204,135
福建晟联投资管理有限公司 15,989,699 人民币普通股 15,989,699
姚建华 12,137,840 人民币普通股 12,137,840
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投
6,436,052 人民币普通股 6,436,052
资基金
中国工商银行股份有限公司－银华中小盘精选
3,573,943 人民币普通股 3,573,943
股票型证券投资基金
全国社保基金一一八组合 3,547,230 人民币普通股 3,547,230
杨玉杰 3,420,000 人民币普通股 3,420,000
宝盈基金－光大银行－宝盈金股 3 号特定多客
3,099,970 人民币普通股 3,099,970
户资产管理计划
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金
2,999,910 人民币普通股 2,999,910
(LOF)
公司股东深圳钦舟实业发展有限公司与姚建华先生系关联
人，存在关联关系且属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其他前
上述股东关联关系或一致行动的说明
十名股东之间、前十名流通股股东之间是否存在关联关系或
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
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单位:万元 币种:人民币
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比%
货币资金 35,644.27 23,273.67 53.15
应收账款 388.28 194.38 99.75
预付账款 647.43 72,980.05 -99.11
应收利息 - 173.99 -100.00
存货 223,924.33 94,501.59 136.95
其他流动资产 2,805.53 42,600.00 -93.41
长期股权投资 - 6,722.74 -100.00
在建工程 403.74 1,412.55 -71.42
应付账款 13,123.76 27,350.05 -52.02
应付职工薪酬 383.04 981.48 -60.97
应交税费 5,626.15 2,130.86 164.03
(1)货币资金报告期末较期初增加53.15%，主要原因系报告期内出售公司及控股子公司中侨
（福建）房地产有限公司合计持有福州丰富房地产有限公司35%的股权，收到股权转让款2.5亿元
所致。
(2)应收账款报告期末较期初增加99.75%，主要原因系子公司应收租户租金、物业费较期初增
加所致。
(3)预付账款报告期末较期初减少99.11%，主要原因系报告期子公司福安东百置业有限公司预
付土地出让金转为存货所致。
(4)应收利息报告期末数较期初减少100%，主要原因系报告期末未到期理财余额较期初减少
42,600万元所致。
(5)存货报告期末较期初增加136.95%，主要原因系①报告期子公司福安东百置业有限公司预
付土地出让金90,700万元转为存货；②报告期控股孙公司兰州东方友谊置业有限公司开发成本增
加38,428.06万元所致。
(6)其他流动资产报告期末数较期初减少93.41%，主要原因系报告期初的理财产品在报告期末
已到期减少42,600万元、销售预售卡预征增值税及附加增加2,407.86万元、兰州国际商贸中心项
目认购诚意金预征营业税金及附加增加397.68万元所致。
(7)长期股权投资报告期末数较期初减少100%，原因系报告期处置公司及控股子公司中侨（福
建）房地产有限公司合计持有福州丰富房地产有限公司35%股权减少投资成本6,722.74万元所致。
(8)在建工程报告期末较期初减少71.42%，主要原因系报告期子公司厦门世纪东百商业广场有
限公司商场装修工程投入使用,在建工程转入长期待摊费用1,066.30万元所致。
(9)应付账款报告期末较期初减少52.02%，原因系报告期公司应付供应商货款减少所致。
(10)应付职工薪酬报告期末较期初减少60.97%，原因系报告期支付上年度已计提未支付的员
工年终绩效工资所致。
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(11)应交税费报告期末较期初增加164.03%，主要原因系报告期出售公司及控股子公司中侨
（福建）房地产有限公司合计持有福州丰富房地产有限公司35%股权实现的投资收益所计提的企业
所得税3,840.50万元所致。
3.1.2利润表项目
单位：万元 币种:人民币
项目名称 本期金额 上期金额 同比%
财务费用 3,379.64 2,146.15 57.48
资产减值损失 78.55 52.28 50.25
公允价值变动收益 297.64 -215.43 238.16
投资收益 19,254.46 590.05 3,163.18
所得税费用 4,342.61 2,573.80 68.72
(1)财务费用报告期末较同期增加57.48%，主要原因系报告期公司长短期借款增加、借款计息
期间较上年同期长，支付的利息增加1,527.97万元所致。
(2)资产减值损失报告期末较同期增加50.25%，主要原因系应收账款中的租户租金、物业费较
期初增加,应收款的减值相应增加所致。
(3)公允价值变动收益报告期末较同期增加238.16%，主要原因系报告期公司持有交易性金融
资产的股票期末市值上升所致。
(4)投资收益报告期末较同期增加3,163.18%，主要原因系报告期处置公司及控股子公司中侨
（福建）房地产有限公司合计持有福州丰富房地产有限公司35%的股权，增加股权转让收益
18,277.26万元所致。
(5)所得税费用报告期末较同期增加68.72%，主要原因系报告期处置公司及控股子公司中侨
（福建）房地产有限公司合计持有福州丰富房地产有限公司35%股权实现的投资收益计算的企业所
得税3,840.50万元。
3.1.3现金流量表项目
单位：万元 币种:人民币
项目名称 本期金额 上期金额 同比%
收到其他与经营活动有关的现金 9,658.91 7,027.22 37.45
支付给职工以及为职工支付的现金 7,495.51 5,460.47 37.27
收回投资所收到的现金 53,650.00 82,141.84 -34.69
取得投资收益收到的现金 15,101.34 915.60 1,549.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
4,354.19 2,869.86 51.72
所支付的现金
投资支付的现金 99.83 158,262.59 -99.94
取得借款收到的现金 23,800.00 90,700.00 -73.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,774.78 1,456.28 90.54
支付其他与筹资活动有关的现金 143.75 710.00 -79.75
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(1)收到其他与经营活动有关的现金报告期较同期增加37.45%,主要原因系①报告期子公司福
安市东百置业有限公司收到福安市土地收购储备中心转入的1,393万元的代建款；②报告期控股孙
公司兰州东方友谊置业有限公司收到写字楼认购诚意金1,259万元所致。
(2)支付给职工以及为职工支付的现金报告期较同期增加37.27%,主要原因系报告期薪酬调整
以及子公司福安东百置业有限公司、厦门世纪东百商业广场有限公司人员增加所致。
(3)收回投资所收到的现金报告期较同期减少34.69%，主要原因①报告期公司利用闲置资金购
买银行短期保本型理财产品到期收回金额较上年同期减少39,000 万元；②报告期处置公司及控股
子公司中侨（福建）房地产有限公司合计持有的福州丰富房地产有限公司35%股权，收回11,050
万元的投资成本。
(4)取得投资收益收到的现金报告期较同期增加1,549.33%，主要原因系报告期处置公司及控
股子公司中侨（福建）房地产有限公司合计持有的福州丰富房地产有限公司35%取得投资收益
13,950万元。
(5)购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金报告期较同期增加51.72%，主要原
因系报告期子公司厦门世纪东百商业广场有限公司新增商场装修投入2,276.22万元及福建东百红
星商业广场有限公司新增商场装修投入209.02万元所致。
(6)投资支付的现金报告期较同期减少99.94%,主要原因系报告期公司利用闲置资金购买银行
短期保本型理财产品较上年同期减少所致。
(7)取得借款收到的现金报告期较同期减少73.76%,主要原因系报告期较同期减少借款所致。
(8)分配股利、利润或偿付利息支付的现金报告期较同期增加90.54%，主要原因系报告期长短
期借款增加、借款计息期间较上年同期长，支付的利息增加1,317.54万元所致。
(9)支付其他与筹资活动有关的现金报告期较同期减少79.75%，主要原因系报告期支付与贷款
相关的融资费用较同期减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 承 及 行应 时履
有
诺 诺 时 说明 行应
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履
背 类 严 未完 说明
行
景 型 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
收 ⑴丰琪投资将尽量避免与东百集团之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来
购 解 或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照
报 决 福建丰 市场公认的合理价格确定。⑵丰琪投资将严格遵守东百集团《公司章程》中关于关联交易事项
告 关 琪投资 的回避规定，所涉及的关联交易均将按照东百集团关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，
长期有效 否 是
书 联 有限公 及时对关联交易事项进行信息披露。 ⑶丰琪投资保证不会利用关联交易转移东百集团利润，不
或 交 司 会通过影响东百集团的经营决策来损害东百集团及其他股东的合法权益。 丰琪投资确认本承诺
权 易 旨在保障东百集团全体股东之权益而作出；丰琪投资确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独
益 立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
变 ⑴丰琪投资保证不利用本公司对东百集团的关联关系从事或参与从事有损东百集团及其中小股
动 东利益的行为。 ⑵丰琪投资未直接或间接从事与东百集团相同或相似的业务；亦未对任何与东
报 解 百集团存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。 ⑶丰琪投资将不直接或间接从事与东百
告 决 福建丰 集团业务构成或可能构成同业竞争的活动。 ⑷无论何种原因，如丰琪投资获得可能与东百集团
书 同 琪投资 构成同业竞争的业务机会，丰琪投资将尽最大努力，促使该等业务机会转移给东百集团。若该
长期有效 否 是
中 业 有限公 等业务机会尚不具备转让给东百集团的条件，或因其他原因导致东百集团暂无法取得上述业务
所 竞 司 机会，东百集团有权选择以书面确认的方式要求丰琪投资或所控制的其他企业放弃该等业务机
作 争 会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。 丰琪投资确认本
承 承诺旨在保障东百集团全体股东之权益而作出；丰琪投资确认本承诺函所载的每一项承诺均为
诺 可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
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股 福建丰 2014 年 5 月 14 日承诺
本次认购的股票自本次非公开发行结束之日起 36 个月内不得转让，应按照相关法律法规和中国
份 琪投资 公布，期限为自本次非
证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
限 有限公 公开发行结束之日起
股份出具相关锁定承诺并办理相关股份锁定事宜。
售 司 的 36 个月内
股 2014 年 5 月 14 日承诺
本次认购的股票自本次非公开发行结束之日起 36 个月内不得转让，应按照相关法律法规和中国
份 公布，期限为自本次非
魏立平 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
限 公开发行结束之日起
股份出具相关锁定承诺并办理相关股份锁定事宜。
售 的 36 个月内
股 2014 年 5 月 14 日承诺
本次认购的股票自本次非公开发行结束之日起 36 个月内不得转让，应按照相关法律法规和中国
份 公布，期限为自本次非
薛建 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
与 限 公开发行结束之日起
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再 售 的 36 个月内
融 股 2014 年 5 月 14 日承诺
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资 份 公布，期限为自本次非
宋克均 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
相 限 公开发行结束之日起
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关 售 的 36 个月内
的 股 2014 年 5 月 14 日承诺
承 本次认购的股票自本次非公开发行结束之日起 36 个月内不得转让，应按照相关法律法规和中国
份 公布，期限为自本次非
诺 刘夷 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
限 公开发行结束之日起
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售 的 36 个月内
股 2014 年 5 月 14 日承诺
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份 公布，期限为自本次非
李鹏 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
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售 的 36 个月内
股 2014 年 5 月 14 日承诺
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份 公布，期限为自本次非
孙军 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
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股 2014 年 5 月 14 日承诺
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份 公布，期限为自本次非
聂慧 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
限 公开发行结束之日起
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售 的 36 个月内
股 2014 年 5 月 14 日承诺
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份 公布，期限为自本次非
翁祖翔 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
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股份出具相关锁定承诺并办理相关股份锁定事宜。
售 的 36 个月内
股 2014 年 5 月 14 日承诺
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份 公布，期限为自本次非
刘晓鸣 证监会、证券交易所的相关规定按照福建东百集团股份有限公司要求就本次定向增发中认购的 是 是
限 公开发行结束之日起
股份出具相关锁定承诺并办理相关股份锁定事宜。
售 的 36 个月内
未来三年（2014-2016 年）股东分红回报规划： 1、公司可以采用现金、股票、现金与股票相结
合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。2、在满足现金分红条件的前提下，最近三年以现
金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司董事
会可以根据公司当期的盈利状况、现金流状况及资金需求状况，提议公司进行中期分红。 实施
现金分红的条件：如公司当年度累积未分配利润为正且当期可分配利润为正，且公司未来 12 个
月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外），公司应采取现金方式
分配股利。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：⑴公司未来 12 个月内拟对外投资、
其 福建东 收购资产累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%； ⑵公司未来 12 个月内拟对外 2014 年 5 月 14 日承诺
他 分 百集团 投资、收购资产累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产 的 30%；3、公司在经营情况良 公布，承诺期限为 2014
是 是
承 红 股份有 好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东 年 1 月 1 日至 2016 年
诺 限公司 整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 公司董事会应综合 12 月 31 日
考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策。⑴公司发展阶段属
成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低
应达到 80%； ⑵公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；⑶公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排
的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不
易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
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福建东百集团股份有限公司 201衽 年第三 季度报告
34预 测年初至下 一报 告期期末 的累计狰利润可能为亏损或者与上年 同煳相 比发生重大变动的警
示及原冈说明
□适用 √不适用
35执 行新会计准则对合并财务报表的影响
根据新修订的 《企业会计准则第 2号 —— 长期股杈投资》规定 ,对 公司持有的不具有控制、
共同控制 、重大影响 ,并 在活跃市场中没有报价 、公允价值不能可靠计量的权益性投资,按 《企
业会计准则第 22号 —— 金融资产的确认和计量》处理。公司将原在 κ期股杈投资核算的账面价值
为 4,触 9,∝ 0元 的投资转至可供出售金融资产列报 ,合 并报表年初数也相应进行了调整。
根据修订后的 《企业会计准则第 9号 -职 工薪酬》规定 ,公 司对职⊥薪酬的相关会计政策进
行了旦述 ,该 享项对公司报告期末资产 、负债 、净资产及报告期狰利润不产生任何影响。
根据修订后的 《企业会计准则第 30号 -财 务报表列报 》、 《企业会计准则第 33号 -合 并财
务报表》 、 《企业会计准则第 39号 -公 允价值计量》、 《企业会计准则第 41号 -在 其他主体中
杈益的披露》、《企业会计准则第 37号 一 金融工具列报》、《企业会计准则第 40号 -合 营安排》
的规定 ,公 司已按上述准则进行了核算与披露 ,以 上会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。
351长 期股杈投资准则变动对 T合 并财务报告影响
单位 :元 币种 :人 民币
嘟 ⒛ 13年 1月 1日
2013∠F12丿 习31日
靴 交易基
本信 息
归属于母公司 长期股杈投资 可供 出售金融 归属于母公司
股东杈益 (+') (+/-) 宝
乡蚤芦 (+/-) 股东权益 (+/)
福建海峡银行
-4,449,640 4,449,640
股份有 限公司
江苏 炎黄在线
股份有 限公司
合计 -4,449,640 4,4‘ 9,640
长期股权投 资准则变动对于合并财务报告影响的说明
该项会计政策的调整 ,仅 对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项 目的金额产生影响 ,
对公司报告期末资产、负债、净 资产及报告期净利润 不产生
f何 鬃鹦了舌五∷
公司名称圹搀律峁颠`
麽
t 剐
法定代表人 :
|功 髀 0f 趱 弼
日期 ′ ∴丿妯匀哆年10J蘑 9日
`∵
瓣
哎
12 / 25 `丿
福建东百集 团股份有限公司 2014年 第三 季度报告
四 、 附录
41财 务报表
合并资产 负债表
⒛ 14年 9月 30日
编制单位 司
单位 :元 币种 :人 民币 审计类型 :未 经审 计
\∶ 莎耻廴、 / 期末佘额 年初余额
流动资产:\挥 ,碎 '/
货 币资金 356,442,688 37 232,736,662 23
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
33,421,773 60 29,446,998 10
当期损益的金融 资产
应 收票据
应 收账款 3,882,767 62 l,943,827 60
顶付款项 6,衽 74,302 12 729,800,460 19
应 收保 费
应收分保账款
应收分保合 同准备金
应收利息 1,739,906 85
应收股利
其他应收款 155,I55,059 41 123,956,784 63
买 入 返售金融 资产
存货 2,239,243,284 91 945,015,858 17
划分 为持有待售 的资产
一 年 内到期 的非流动 资产
其他流动 资产 28,055,345 05 426,000,000 00
流动 资产 合 计 2,822,675,221 08 2,衽 90,640,497 77
非流动资产 :
发放委托贷款及垫款
可供 山售金融 资产 4,衽 49,640 00 4,449,640 00
持有至到煳投 资
长期应收款
长期股权投资 67,227,380 79
投 资性房地产 133,865,919 58 134,926,703 50
围定资产 344,884,067 50 359,873,873 56
13 / 25
福建东百集 团股份有限公司 ⒛ 14年 第三季度报告
在 建△程 4,037,447 33 14,125,504 78
卜lT物 资
同定资产沽 理
生产性 生物 资产
油气 资产
无形 资产 1,473,170 95 1,741,781 16
开发支出
商誉 16,466,285 77 16,466,285 77
κ期待摊 费用 229,677,206 04 194,827,405 39
递延所得税资产 23,032,230 56 19,380,129 38
其他非流动 资产
非流动资产合计 757,885,967 73 813,018,704 33
资产 总计 3,580,561,188 81 3,303,659,202 10
流动 负债 :
短煳借款 245,000,000 00 191,000,000 00
向中央银行借款
吸收存款及 同业存放
拆 入 资金
以公允价值计量且其变动计入
当煳损益的金融负债
应付票据
应付账款 131,237,555 88 273,500,465 18
预 收款项 143,338,792 96 165,843,357 49
卖 出回购金融资产款
应付手续 费及佣金
应 付职 I薪 酬 3,830,416 56 9,814,797 24
应交彩t费 56,261,508 38 21,308,63钅 36
应付利息
应付股利 6,503,688 89 6,513,247 89
其他应付款 661,836,702 54 571,238,988 77
应付分保账款
保 险合 同准备金
代理买卖证券款
代 理承销证券款
划分为持有待售 的负债
14 / 25
福建东百集团股份有限公司 2014年 第三季度报告
一年 内到期的非流动负债
其他流动 负债
流动负债合计 1,248,008,665 21 1,239,219,490 93
非流动负债 :
长期借款 949,000,000.00 842,000,000 00
应付债券
长期应 付款
专项应付款
预计 负债 110,306 22 110,306 22
递延所得税负债 68,341,191 71 68,341,191 71
其他非流动 负债
非流动负债合计 1,017,衽 51,497 93 910,451,497 93
负债合计 2,265,衽 60,163 14 2,149,670,988 86
所有者杈益 (或 股东杈益 ):
实收资本 (或 股本 ) 343,222,594 00 343,222,594 00
资本公积 42,336,396 18 42,336,396 18
减 :库 存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 155,252,112 36 155,252,112 36
一般风险准备
未分酉己禾刂浏习 697,118,555 78 525,793,520 60
外 币报表拆算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,237,929,658 32 1,066,60衽 ,623 14
少数股东权益 77,171,367 35 87,383,590 10
所有者权益合计 l,315,101,025 67 l,153,988,213 2衽
负债和所有者权益总计 3,580,561,188 81 3,303,659,202 10
法定
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榻建东百橐 团股份有限公司 ⒛ 笫三季度报告
"年
母公司资产负偾表
⒛14年 9月 ’0日
编黹 单位 一
R
单位 :元 币种 :人 民币 审计类型 :未 经审计
咖 △、” 俨 期末余额 年初余额
流动资产 ; \诺 憨 /
货币资伞 234,599,296 89 126,895,164 55
以公允价值计章 日其变动
7,299,161 60 5,80衽 ,926 10
计 入当 0ll损 斋 F向 金融资产
应收祟据
应 收账款 61,9从 8 66 2衽 3,980 62
顶侗款项 1,666,衽 38 52 1,249,478 53
应 收利 忠 21衽 ,O16 衽衽
应 收股利
其他应 收款 l, 681,334,097 76 1,730,393,返 50 09
存货 7,659,999 2d 9,012,910 80
划分为持右待售的资产
一年内剑堋的非流动资产
其他流动资产 24, o78,580 05 86,000,000 0o
流动资产合计 l,956,699,522 72 l,959,813,927 13
非流动 资产 ;
可供 出告全融 资产 4,449,640 00 衽,衽 49,6衽 0 00
持有至到煳投资
K姗 Fy收 款
K煳 股权 投 资 610,904,041 35 629,衽 dO,435 87
投资性房地产
H定 资产 135,359,003 24 139,184,233 46
在建IiT l,681,461 28 764,022 00
∶TT物 资
H定 资产洁理
生产性生物 资产
汕气 资产
无 形 资产 1,337,527 06 l,593,757 64
开发 支 出
商誉
Κ煳待摊 贽用 46,04衽 ,051 07 51,325,955 o4
递延所得税 资产 1,39衽 ,511 27 4,77⒕ ,107 63
其他非流动资产
非流动 资产合 计 801,170,235 27 831,532,151 64
资产 总计 2,757,869,757 99 2,791,346,078 77
流动 负债 :
短煳佶款 245,000,000 00 163,000,000 00
】 / 25
福建东百檗团股份有限公司 2014年 第≡季度报告
以公允价值计壁且其变动
计入当期损益的金融负偾
应付票据
应付账款 6O,989,2d2 91 148,534,048 15
预 收款项 l40,804,478 09 164,260,243 03
应付职 I新 酬 l,315,739 28 衽,690,352 37
应交税费 25,妊 ll,527 22 1,226,返 40 70
应付利息
应伺股 利 6,503,688 89 6,513,247 89
其他应付款 315,121,517 52 470,444,049 11
划分为掎有待售的负债
-年 内到煳的非流动负债
其他流动 负债
`
流动 负债合计
吁
795, 193 91 θ58, 668, 381 25
非流动负债 :
K堋 借款 821,000,000 00 ?42,000,000 00
应付债券
长 期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 68,341,191 71 68,341,191 71
其他非流动负债
‖流动负侦合计 889,341,191 71 810,341,191 71
负债合 计 1,684,487,385 62 l,769,009,572 96
所有者权益 (或 股东权益〉 :
实 收资本 (或 股本 ) 3刂 3,222,594 00 34j,222,594 00
资本 公积 56, 6妊 4, 838 67 56,64妊 ,838 67
减 :库 存 股
其他 综合收益
专顼 储各
盈佘 公积 155,252, l12 36 155,252,112 36
一般风险准各
未分配利润 518,262,827 34 467,216,960 78
所有者权益 (或 股东权益 )合 计 l,073,382,372 37 l,022,336,5O5 81
负债和所有者权益 (或 股
2,757,869,757 99 2,791,346^078 77
东权益〉总i+.=卜 ∷~咖 ~~
计机构负责人卺
丶
f ˇ
〓
∷’
法定代表人 :
γ
笠 管会训|∶ 作负责人 : :z唇
`
I恿I
17 / 25
福建豕百集团股份有限公司 2014年 第三季Al银 告
合并利润表
编制 单什 :
单位 :元 币种 :人 民币 审计类型 :未 经审计
年初至报告期 ⊥年年初至报 告期
上期金额
期末金额 期末金额
〈7-9月 )
(19月 〉 (1-9月 )
334,489,】 68 92 386,7衽 0,341 73 1,241,返 92,56d 69 l,467,321,028 47
j86,740,341 73
其 中 ;营 业收入 334,⒕ 89,168 92 l,241,492,564 69 l,467,321,028 17
利 患收人
手续费及佣全收人
营业总成本 3d3,386,809 12 387,537,051 13 1,232,482,929 65 l,396,139,129 27
=、
其中:营 业成本 252,9返 9,755 71 301,846,562 99 956,925,377 59 1,152,254,330 95
手续费及佣金支出
赔付 支 出净额
提取保险合同准各金,,额
保单红利支 出
营业税 金及 Ⅲ加 7,292,980 60 7,356,008 61 23,758,401 39 27,720,575 67
59,721,873 02 56,005,376 34 175,627,812 81 157,933,046 36
14,413,056 03 12,445,289 02 41,589,409 2衽 36,246,931 11
8,973,282 40 9,883,814 17 33,796,445 55 21,461,450 59
资产诫值损失 35,861 36 785,483 07
加 :公 允价值变动收 nn
4,713,衽 78 还 4,060,4乏 1 51 2,976,435 50 -2,154,323 83
(损 大以 “-” 号填列 )
“ ”
投资收益 〈损失以 — 号填列 〉 1,179,451 86 5,2d2,831 12 192,54d,570 88 5,900,526 61
其中:对 联营企业利
182,772,619 21
合营企业的投资收斋
“
汇 兑收斋 (损 失 以 -” 号填列 〉
三、营业利润
204,530,641 42 74,928,lO1 98
(亏 损以 “-” 号填列 )
加 ;营 业外收入 ?0,饪 72 80 1,217,818 96 l,061,591 16
其中:非 流动资产处置利得 4,170 93
减 :营 业外支 出 53逐 ,400 33 96,801 衽 l,209,⒕ 98 98 1,504,697 76
18 / 25
福建豕百橥 团股份有限公司 2014年 第三季度报告
其中:非 流动资产处置损火 62,297 47 98,120 52 84,313 46
四、利润总额
-3,468,637 47 8,492,431 10 ∷204,538,961 40
(亏 损总额以 “-” 号填冽 )
74,龟 84,995 38
减 :所 得税费用 -869,135 78 4,241,120 48 d3,426,l48 97 25,738,003 25
五、诤利润
-2,599,501 69 4,251,310 62 161,112,812 43
(诤 亏损以 “-” 号填列 〉 48,746,992 13
同一控制下企业合并中被合
并方在合并前实现的挣利润
归属于母公司所有者的狰利
l,359,677 38 6,2衽 4,976 5妊 171,325,035 18 51,400,575 83
润
少数股 东损益 -3,959,179 07 -l,993,665 92 -10,212,222 75 -2,653,583 70
六、其他综合 收益的税后狰利
(-)以 后不能重分类进 损斋 的
其他综合收斋
1、 重新计量设定受益计划诤
负债或诤资产 f向 变动
2、 权 斋法下在被投 资单位不
能重分类进损益 的其他 综合收
益 中享有 的份额
〈二 )以 后将 重分类进 损益 的其
他综合收斋
权斋法下在被投资单位 以
1、
后将重分类进损益的其 他综合
收嵛中享有的份额
2、 η供 出售 金融 资产 公允 价
值变动损益
持有至到丿投资重分类为
3、 u】
可供出告全融资产损益
4、 现全流量 套珊损斋 的有效
部分
5、 外币财务报表折算差额
七、综合收益总额 -2,599,501 69 4,251,3IO 62 161,l12,812 43 48,746,992 13
归属 T母 公司所有 者 的综合
l,359,677 38 6,244,t176 54 171^325,035 18 51,400^575 83
收斋总额
归属于少数股东的综合收益
-3,959,17θ 07 -1,993,665 92 -10,212,222 75 -2,653,583 70
总额
八 、每股 收益 :
〈-)基 本每股收斋 (元 /股 ) o 00/l0 o O182 0 4992 o l衽 98
〈二 〉稀释每股收谥 (元 /股 ) 0 0040 0 O182 0 d992 0 1498
本期发生 同 ,被 合并方在合并诞实现的净利润为: 元 .
法定代表人 : 庄 管会计 I作 负责人 : 、 会计机构负责人 ;
宓:丨
福建东百桀团般份有限公司 2014年 第三季度报告
利润表
单位 :元 币种 ;人 民币 审计类型:未 经审计
^丫
· ∷
、 { 年初至报 告期 上年年初至报
上期金额
项目 (7-9月 )
期末金额 告期期末金额
``、 (1-9月 ) (⒈ 9月 )
ˉ¨。¨
-、 营业收入 153,543,408 龟5 196,139,654 09 589,046,307 30 728, 137,605 72
诚 ;营 业成木 120,960,163 60 156,958,522 81 469,927,328 03 584,368,500 20
营业税 全及 附力Π 2,676,952 16 3, 176,56? 67 8,887,207 35 11,894,983 59
12,273,738 d7 615 28 38,907,639 6O ‘11还 188,325 05
销传 费川 14, 55返 , ,
^ ^
9,382,572 50 30,341,365 65 25,98d,201 1^
° °
管理 费用 8, 183, l09
财 务 费川 8,350,043 61 9,686,960 69 25,990,87妊 73 19,808,581 80
资产 减值 损火 -9,973 62 35,962 89
加 :公 允价值 △/F动 收益 〈损 -269,817 33
“ 761, ;26 40 303,685 66 495,895 50
失 以 -” 号填列 )
投 资收斋
244,161 05 1,566,74I 79 49,472,523 28 l,435,363 27
(损 火以 “-” 号填 列 )
其 中 :刘 联营企业和合
47,888,605 48
菅企业 的投 资收益
二、营业利润
905,125 56 5,450,305 43 64,970,284 3衽 衽3,022,593 69
(亏 损以 “-” 号填列 〉
加 :营 业外 收 人 4,529 37 4,373 02 l,020,687 04 23,832 89
其中 :非 流动资产处置
4,170 93
利得
诚 :营 业外支出 d0l,767 51 73,733 93 960,631 07 844,938 49
其 中 ;‖ 流动 资产 处置
62,099 47 62,099 47
损火
三、利润总额
“ 508,187 42 5,380,944 52 65,030,340 31 42,201,488 o9
〈亏损总额以 -” 号填列 )
^ °
0
减 ;所 得税 费用 2,401,443 98 984,473 12,550,694 36
υ
96, 14 13,
四、净利润 云
0
^
d12,lO3 28 2,979,500 54 51, 866 0
29,650,793 73
(净 亏损以 “-” 号填列〉
o妊 5,
五、其他综合收益的税后净利
(-)以 后不能重分类进损益
的其他综合收益
l、 重新 计童 设定受益计划
净负债或诤 资产 的变动
2、 权益法 卜在被投 资单位
不 能重分类进 损益 的其他 综
合收益中享有 的份 额
〈
=)以 后将 重分类进损 益 的
其他 综合收斋
20 / 25
檑建东百檗团股份有限公司 2014年 第三 季度报眚
l、 权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2、 可供出售金融资产公允
价值变动损益
3、 持有至到期投资重分类
为可供出售全融资产损斋
4、 现金流量套期损益的有
效部分
δ、外币财务报表折算差额
六、综合收益总额 412,103 28 2,979,500 54 51,045,866 56 29,650,793 73
七、每股收益 :
(— 〉基本每股收嵛 (元 /股 )
(二 〉稀释每股收希 (元 /股 )
法 定代表人 土管会计△作负责人 计机构负责人
缁
: : ;
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福建东百篡团股份有限公司 ⒛14年 笫三季庾报眚
∷
∷)0- 合并现金流量表
⒛ l-9月
·ln制 单位:仰i烁柔势| "年
单位 :元 币种 :人 K币 审计类肥 ;未 经审计
′`猡 ¨》氵 年初至报告期期末金额
〈19月 〉
上年年初至报告期期末金额
(19月 )
-、 经营活动产生的现金流量 :
销售而 nn、 提供 J∫ 务收到 Hi现 金 l,330,311,787 29 l,615,515,499 68
客户存款习同业存放款项冲增加额
向中央银行估款净增加钡
向其他全融机构拆 人 资全净增加 ni
收到原保险合同倮费取得的现全
收至刂再保险业务现金诤额
倮户储全及投 资款 净增加额
处置交易性全 融 淡产净增加额
收驭利扈 手续赀及佣金的现全
拆人资全Ii J曾 加额
冂购业务资全诤增加额
收到的税贽返还
收剑其他与经营活动有关的现全 96,589,064 65 70,272, 199 3还
经营活动现 金流人 小计 1,426,900,851 9亻 l,685,787,699 02
购买商品 、接受JⅠ 务支付的现金 1,708,妊 9衽 ,029 06 l,457,071,569 70
客 户贷款及 垫款净增加额
存放 中央银行利 同业款项 il增 加额
支付原保 险合 同赔付款 项 的现 金
支付利息 、手续费及佣金的现金
支付保 单红利 的现全
支付给职I以 及为职I支 付的现金 74,955,077 62 54,604,?36 80
支付 的各项税 费 81,004,156 92 93,572,407 17
支付其他与经菅活动有关的现金 213,604,327 57 299,382,895 3衽
经 营活动现金 流 出小计 2,078,057,591 17 1,904,631,609 01
经菅活动产生 的现全流量诤额 -651, 156,739 23 -218,843,909 99
二、投资淆动产 生的现金流量 :
收网投资收到的现 全 536,500,O00 00 821,衽 18,381 40
驭得投资收益收到的现金 151,013,356 03 9,156,033 25
处置田定资产 、无形资产和其他长煳 76,400 00 3,565 00
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福建东百橥团股份有限公司 2014年 笫三季度歌眚
资产收回的现金挣额
处置子公司及其他营业 单位收到的现
金诤额
收到其他与投资活动有大的现全
投 资活动现全流 入 小计 687,589,756 03 830,577,979 65
购建固定资产、无形 资产和其他长姗
43,541,860 26 28,698,624 75
资产支付的现金
投资支付的现金 998,3衽 0 00 l,582,625,926 80
质押贷款诤增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金诤额
支付其他与投资活动有关f向 现全 1,497 51 l衽 ,239 03
投 资活动现全流 出小计 44,541,697 77 l,611,338,790 58
投 资活动产生 的现全 流蚩净 ni 6衽 3,048,058 26 -780,760,810 93
三、筹资活动产生的现金流量 ;
吸收投资收到的现金
其中;了 公司吸收少数股东投资收
到的现全
取得估款收到的现全 238,000,000 00 907,000,000 00
发行债券收到的现金
收到其他与耸资活动有关的现全
筹资活动现金流人小计 238,000,000 00 907,000,000 00
偿还偾务支 ll的 现金 77,000,000 00 101,000,000 00
分配股利 、利润或偿付利息支 ll的
27,7妊 7, 792 89 14,562,843 5龟
现金
其屮:子 公司支 Jl给 少数股尔的股
利、不刂△I
支付其他与筹资活动有关的现全 1,437,500 0o 7,100,000 00
筹 资活动现金 流 出小计 lO6,185,292 89 122,662,8衽 3 54
筹 资活动产生 朐现 全流蚩净额 131,811,707 11 784,337, 156 46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物狰增加额 123,706,026 l4 -215,267,564 46
加 ;期 初现金及现金符价物余额 232,736,662 23 502,9I3,076 25
六 、期末 现金 尕 现 命 等 价物佘额 356,442,688 37 287,645,5】 1 79
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法定代表人 产
⒈ 管会训I作 负贡人 ;龟 会计机构负责人 ;桨
幽磁刃r品Ⅱ 盖马晶 1
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母 公司现金流量表
1-9爿
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201亻 年
编制单位 氵
呼
公司
单位 :元 币种 :人 民币 审计类 wl:未 经审计
年初至报告期期末 金额 上年年初至报告期期末金额
〈⒈9月 ) (1-9月 〉
-、 经营活动产生的现金流量 ;
销传商″ 捉供劳务收到的现金
t、
700,697,lO4 36 822,699,476 6众
收到的税费返还
收到其他 与经 营活动有关 的现全 1,032,684,538 93 797,282,221 96
经营活动现全流入 小计 1,733,381,613 29 l,619,981,698 60
购买雨 nn、 按受 JI务 支付的现金 621,334,048 89 721,002,d19 75
支付给职 I以 及为职I支 付的现金 29,lO8,270 06 21,969,356 84
支付的各项fL赀 31,355,815 74 44,128,531 04
支伺其他 L氵
经营滔动有关 的现 金 1,199,662,649 91 l,279,259,209 8妊
经营 活动 Jt金 流 lⅡ 小计 1,881,160,784 60 2,066,359,517 47
-148,079,ld1 31 -446,377,818 87
经 营活动产生 的现全流章诤额
投资活动产生的现金流量 ;
=、
收冂投资收到的现金 362,000,000 00 391,418,381 40
取 得投 资收 nn收 到 的现全 27,22衽 ,妊 31 75 2,757,228 05
处置 H定 资产 无形资产和其他长 31,700 0o
Hll资 产收同的现全诤额
处苜子公司及其他菅业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关 的现全
投资活动现全流入小计 389,256,131 75 394,1?5,609 45
无形 资产和其他 K 4, 177,141 01 5,众 34,583 18
购 建 H定 资产
煳 资产支 lJ的 现全
投 资支付 的现金 235,998,340 00 761,625,926 80
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净赖
支付其他与投资活动有关的现全 1,妊 97 51 14,239 03
投资活动现全流出小计 240,176,978 52 767,074,749 01
9,079,153 23 -372,899,139 56
投 资活动产 生 的现 金流量挣额 l衽
三、筹 资活动产生的现金流量 ;
吸收投资收到的现金
取得借款 收到 的现金 210,000,000 00 779,000,000 00
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福建东百栾团股份有限公司 2014年 第三季度报眚
发行债券 收到 的现 金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流人小计 210,000,000 00 779,000,000 00
偿还偾务支付的现金 49,000,000 0o l0l,000,000 00
分配股 利 、利 润或偿付 利息支付 的 52,908,379 58 13,736,843 53
现金
支付其他与筹资活动有大的现全 l,387,500 00 6,850,000 00
筹资活动现金流出小计 l03,295,879 58 121,586,843 53
筹 资活动产 生 的现全流 量净额 l06, 70妊 ,120 42 657,413‘ 156
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物狰增加额 107, 704, 132 34 -161,863,801 96
加 ;姗 初现 金及 现全等 价物余 额 126,895,164 55 276,685,778 55
六、期末现全及现金等价物余额 234,599,296 89 l14, 821,976 59
丶
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之管会计工作负责人 ; 会计机构负责人 :翻
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