舍得酒业 2018 年半年度报告
公司代码：600702 公司简称：舍得酒业
舍得酒业股份有限公司
2018 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李强、主管会计工作负责人李富全及会计机构负责人（会计主管人员）张跃华声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司不存在特别重大风险。公司已在本报告 “第四节经营情况的讨论与分析”章节阐述了公
司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 24
第十节 财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 115
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司 指 舍得酒业股份有限公司
控股股东、沱牌舍得集团 指 四川沱牌舍得集团有限公司
天洋控股集团 指 天洋控股集团有限公司
天马玻璃 指 四川天马玻璃有限公司
公司章程 指 《舍得酒业股份有限公司章程》
会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 舍得酒业股份有限公司
公司的中文简称 舍得酒业
公司的外文名称 Shede Spirits Co., Ltd.
公司的法定代表人 李强
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘力 周建
联系地址 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道999号 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道999号
电话 0825-6618528 0825-6618269
传真 0825-6618518 0825-6618269
电子信箱 dhb@tuopai.biz tzgl@tuopai.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道999号
公司注册地址的邮政编码 629209
公司办公地址 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道999号
公司办公地址的邮政编码 629209
公司网址 http://www.tuopaishede.cn
电子信箱 tuopai@tuopaishede.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 舍得酒业 600702 沱牌舍得
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
公司名称及证券简称变更情况请详见公司分别于 2018 年 1 月 17 日、1 月 26 日披露在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《舍得酒业关于完成公司名称工商变更登记的公告》
（2018-002）、《舍得酒业关于变更证券简称的公告》（2018-005）。
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,018,209,725.39 879,094,024.94 15.82
归属于上市公司股东的净利润 165,849,175.42 62,337,239.78 166.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性
127,319,983.41 59,873,643.38 112.65
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 141,742,401.07 42,436,247.85 234.01
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,649,810,922.20 2,483,961,746.78 6.68
总资产 4,577,045,656.92 4,698,942,265.44 -2.59
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.4917 0.1848 166.07
稀释每股收益（元／股） 0.4917 0.1848 166.07
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.3775 0.1775 112.68
加权平均净资产收益率（%） 6.04 2.66 增加3.38个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.64 2.55 增加2.09个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 45,365,121.16
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
1,233,547.02
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,171,082.94
所得税影响额 -12,240,559.11
合计 38,529,192.01
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务
本公司的主要业务为白酒产品的生产和销售。主要产品有高端系列产品吞之乎、智慧舍得、
品味舍得等，中端系列产品陶醉、沱牌天曲、沱牌特曲、沱牌优曲等，特色系列新产品沱小九。
公司构建了以舍得为核心品牌，沱牌为重点品牌，吞之乎、陶醉、沱小九为培育性品牌的品牌矩
阵，建立了分品牌分事业部的运作体系。
（二）经营模式
公司拥有沱牌、舍得两大驰名中外的白酒品牌，专注于优质白酒的酿造及销售，致力于打造
世界一流的名酒品牌。
在白酒的酿造方面，公司打造了中国首座生态酿酒工业园，构建了从农田到餐桌的全生态酿
酒产业链，在基酒储量、生态酿酒、技术质量方面全国领先。
在白酒销售方面，公司改变 2016 年改制以前重生产轻营销的模式，建立了数千人的专业营销
团队，形成了分事业部运作，高度扁平至区县的经销商代理模式。公司加强市场布局，优先推动
舍得的全国化布局，全力构建以核心渠道为基础，以消费者培育为中心的营销模式。公司不断加
强对市场、渠道及消费研究，通过行业首创的自建品牌 IP《舍得智慧讲堂》打造品牌，整合媒介、
公关、互联网等多种手段提升品牌知名度和美誉度，不断提升品牌价值。近年来，公司在直控数
万家烟酒店渠道为核心终端的基础上，提升团购销售，不断拓展现代商超、餐饮、电商等新渠道，
全渠道销售能力不断提升。公司聚焦舍得品牌，集中资源将舍得打造为高端品牌代表，次高端价
位龙头。公司在提升沱牌品牌的同时，将沱牌打造为区域大众白酒龙头。与此同时，公司在坚持
聚焦的前提下，着眼未来构建品牌矩阵，培育超高端白酒品牌吞之乎、中档白酒品牌陶醉、青春
小酒沱小九。公司依托大数据、信息化，全力构建拥有百万级忠诚消费者的客户管理管理平台。
（三）所处行业情况
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白酒是中国传统蒸馏酒，工艺独特，历史悠久，享誉中外。白酒行业目前虽然属于垄断竞争
市场结构，不同企业产品具有一定差异，市场集中度逐步提升。经过多年的发展，目前中国白酒
行业已进入中低速发展的成熟期。公司属于“中国名酒”和“川酒六朵金花”，是以生态酿酒为
核心的全国大型白酒企业，白酒产能和陈年老酒存量均处于白酒行业前列。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节经营情况的讨论与分析（三）资产、负债情况分析。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
（一）品质优势
公司酿酒生产工艺于 2008 年被评为“国家非物质文化遗产”，该工艺包含了 14 道关键控制
环节、200 多个工序、近 2000 个控制参数，通过对各酿酒工序 “精细化操作”控制，实现高品
质基酒生产质量零缺陷，确保为消费者酿造绿色、生态、健康的高品质生态白酒。
1、基酒储量全国领先。
酒是“陈”的香，高端白酒的生产仰赖陈年老酒的储藏。公司早在上世纪 90 年代酿酒规模就
已经进入行业前三甲，大量的优质陈年基酒自那时沉淀下来，达到 10 万吨以上，这些优质陈年基
酒为公司打造高端品牌，实现中高端白酒销量的倍量级递增奠定了基础。
2、生态酿酒全国领先。
公司率先倡导“生态酿酒”，早在 20 年前就开始投入创建了中国第一个绿色生态酿酒工业园，
打造完善的全生态酿酒产业链。并且，公司地处适合微生物富集繁衍的北纬 30.9°,良好的生态
环境有利于酿酒微生物的富集和繁殖，从而有利于公司以生态制曲、生态酿造、生态窖藏为手段，
以优质的生态原料，为消费者酿造绿色、生态、健康的高品质生态白酒。
3、生产技术全国领先。
公司是继茅台、五粮液之后第三家荣获“全国质量奖”的白酒企业，标志着舍得酒业的质量
管理水平行业领先。公司建立了行业首家国家龙头企业技术创新中心，并与四川理工学院、遂宁
市政府“校、地、企”合作共建了高水平研发平台“中国生态酿酒产业技术研究院”，拥有包括
2 名酿酒大师、生态酿酒专家，高级技师 45 名、国家白酒评委 7 名、四川省白酒评委 36 名等在
内的专业技术团队，自主研发项目近 150 余项，承担国家、省（部）级项目 30 余项，拥有发明专
利 47 项，专有技术 9 项，自主创新成果 100 余项，独创陈香型、幽雅型等生态白酒新产品 134
个。强大的技术研发能力为公司保持品质优势提供了坚强后盾。
（二）品牌优势
公司是“中国名酒”企业和川酒“六朵金花”之一。公司拥有“沱牌”、“舍得”两大中国
驰名商标，中国名酒沱牌曲酒系列累计销售超过 50 亿瓶白酒，成为一代人成长的记忆；舍得不仅
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是当代社会精英完善自我的处世哲学，更是胸怀天下的中国智慧，经过持续近 20 年的打造，舍得
成为了中国白酒行业屈指可数的高端品牌。2018 年 6 月 20 日，世界品牌实验室发布 2018 年《中
国 500 最具价值品牌》，“舍得”品牌价值为 380.25 亿元，“沱牌”品牌价值为 321.95 亿元，
双品牌价值总和超过 700 亿元。
（三）机制优势
2016 年 6 月 30 日，公司在中国名酒企业中首家通过产权交易所公开竞拍方式进行股权改制，
天洋控股入主舍得酒业，彻底打破了体制桎梏，新的管理层带来全新的管理理念，提出“将舍得
打造为世界一流名酒品牌”、“走共同富裕之路”的战略思考。改制后的舍得酒业，大力实施“优
化生产、颠覆营销”，打造一流品牌、建设一流团队、实施精细化营销。公司全面贯彻“快乐工
作、幸福生活”的理念，凝聚人心、提升团队战斗力。公司建立了“有效监督、业务创新、员工
平等、管理授权、平等竞争”等六大机制。公司以人为本，建立行业有竞争力的绩效考核模式，
团队积极性大幅提升，职业化水平不断提高。公司通过建立透明招标采购模式，节能降耗行动、
生产设施设备升级，吨酒耗用、包装损耗大幅下降，生产成本得到有效控制，品质保障能力持续
增强。高效灵活的民营机制优势为未来的可持续发展和倍量级增长奠定了坚实的基础。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
1、上半年经营情况回顾
随着高端白酒回归大众消费和中产消费群体的壮大，直接推动了白酒消费的分化和裂变，消
费升级是白酒市场发展的主要推动因素，300-700 元次高端白酒成为消费升级的核心价格带，获
得较好的发展，市场的容量将持续提升。
消费者的消费观念和品牌意识正在逐步转变、增强，品牌知名度高、产品质量可靠、绿色生
态的高品质白酒产品获得了消费者的青睐，中国名酒企业及少数优质的地方酒企正在加速挤压中
小酒企的份额，行业集中度越来越高。
公司根据战略规划与年度经营计划，坚持“颠覆营销、优化生产”工作方针，持续推进品牌
建设、团队建设、渠道建设、生产效率提升，为未来的可持续发展和倍量级增长奠定了坚实的基
础。具体工作包括：
第一、颠覆营销。在聚焦舍得，持续放大公司核心优势的前提下，构建以舍得为核心、沱牌
为重点，吞之乎、陶醉和沱小九为培育品牌的品牌矩阵，建立分品牌分事业部运作体系。针对舍
得及沱牌两大品牌，总部职能前移，建立以营销中心/分公司为大区域管理平台，城市群办事处为
运作实体的管理模式。在充分授权一线管理的同时，加强总部的指导、服务和监管的职能，将营
销总部迁至北京，以便从全国高度加强人才引进和品牌建设。公司加强品牌的精准传播，打造并
推出以酒为媒的诗乐舞《大国芬芳》，弘扬白酒文化，助力白酒营销。公司进一步加强自建 IP（舍
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得智慧讲堂），扩大 IP 的品牌效应，实现 IP、品牌与产品的品效统一，IP 影响人群及点击量持
续放大。加强营销队伍的培训工作，构建营销培训体系，通过“内部注智、外部引智”，加大薪
酬考核和激励力度，提升营销管理和服务水平。
第二、优化生产。生产方面，优化和调整采购模式，引入竞争机制，降低原辅料的采购成本，
提升采购绩效。实施“稳生产、控规模、优结构”举措，以中国生态酿酒产业技术研究院建立的
学科平台，完成新增高级品酒师、酿酒师的培训、鉴定，进一步提升公司的科研、学术与生产水
平。围绕“生产高品质基酒，优化基酒库存结构”的生产目标，以市场为导向，通过深入实施精
细化操作、数据化管理，优化基酒生产、优化酒体设计、优化基酒净化处理及成品酒加工生产工
艺、优化包装生产，实现 “安全、优质、高产、低耗”的生产。
第三、提升管理。搭建与优化支撑公司数字化转型的信息化平台，实现管理的数字化转型。
对江油分公司等闲置资产进行了系统、全面清理，提高资源利用效率。按照“充分授权、有效创
新”的管理理念，对各职能部门职能职责进行优化调整。坚持“优者上、庸者下、劣者汰”的用
人标准，深入开展绩效考评，改革薪酬体系，持续优化公司的管理团队。
报告期内公司实现营业收入 101,820.97 万元，较上年同期增加 15.82%，实现营业利润
23,014.33 万元，较上年同期增加 78.51%，实现净利润（归属于母公司股东）16,584.92 万元，
较上年同期增加 166.05%。报告期内公司高端系列核心产品实现大幅增长，2018 年上半年公司实
现酒类产品净销售收入 84,257.15 万元，其中舍得酒 66,431.62 万元。公司自 2017 年 10 月 1 日
开始执行修订后的收入会计政策，即根据权责发生制原则，对当期已经发生期末尚未结算的经销
商折扣从销售收入中计提，计入其他应付款核算。若剔除上述会计政策变更影响，公司对外酒类
产品收入为 109,998.95 万元，较上年同期增长 41.52%，其中舍得酒 86,922.52 万元，较上年同
期增长 84.75%。
2、下半年工作策略及计划
第一、进一步推动营销战略落地，按照以渠道建设为基础，消费者培育为中心的模式，推动
“营销组织、薪酬考核、招商模式”三大变革，走可持续、高质量发展之路。
（1）营销组织变革
建立“以渠道为基础，以消费者为核心”的营销模式，将现有舍得销售团队裂变为销售发展
团队（负责经销商及终端渠道）及市场发展团队（负责消费者培育）。通过团队的专业化分工，
提升客户服务水平，加速核心消费者培育，提升投入产出效率。
（2）薪酬考核变革
围绕企业中长期战略目标落地，强化不同层级的经销商培育，强化终端渠道网点的开发与维
护，建立以渠道为基础，以消费者培育为核心的运作模式，建立更加有效的 KPI 考核体系，以达
到“可持续、高质量”的发展预期。
（3）招商模式变革
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提升传统经销商准入门槛的同时，针对新市场将导入加盟商模式，加速核心产品的招商布局。
通过厂家运作终端建立示范效应，吸引更多优质经销商加入，让新市场的发展又稳又快。
第二、加强信息化平台建设，利用大数据赋能传统营销，提高客户服务质量，实施精准营销，
有效培育消费者。公司已启动白酒行业首个消费者营销云的建设工作，将把为经销商服务的 DMS
系统、销售团队和终端管理系统结合为完整的数字化运作体系。其最大的价值是可以建立消费者
数据库，运用大数据分析方式对消费者进行精准的社会化营销，实现舍得酒业“信息流、数据库、
社会化营销三位一体”的全面数字化转型。
第三、加强营销总部的服务及指导职能，强化总部在执行模板设计、创新模式研究、宣传促
销物料配置、大型促销活动设计等方面的指导和服务职能。
第四、加强督察工作，进一步加强总部督察工作，确保各项工作按照既定策略及计划执行到
位，预防低价、窜货及腐败行为的发生。
第五、加强人才培训工作，依托公司培训部及内训师队伍、外部培训机构，加强培训与实际
工作的有效结合，提升全员职业化水平。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,018,209,725.39 879,094,024.94 15.82
营业成本 311,367,340.22 232,711,895.26 33.80
销售费用 221,989,939.36 230,265,022.28 -3.59
管理费用 118,091,143.38 187,155,166.95 -36.90
财务费用 -3,260,219.57 195,568.46 -1,767.05
经营活动产生的现金流量净额 141,742,401.07 42,436,247.85 234.01
投资活动产生的现金流量净额 -258,727,036.50 -29,801,250.06 -768.18
筹资活动产生的现金流量净额 -324,730,236.96 -131,181,062.00 -147.54
研发支出 117,271.15 5,503,811.79 -97.87
营业收入变动原因说明:主要是加大市场拓展，产品销售收入增加所致。
营业成本变动原因说明:主要是本期销售增加及产品结构调整所致。
销售费用变动原因说明:主要是本期公司直接投入的广告费及市场开发费略有减少所致。
管理费用变动原因说明:主要是上年同期计提了内退人员辞退福利所致。
财务费用变动原因说明:主要是本期收到的银行存款利息增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期销售收到的货款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期支付酿酒配套和舍得酒文化体验中心等
项目工程款项增加，以及对天赢链（深圳）商业保理有限公司投资所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期归还部分银行借款所致。
研发支出变动原因说明:主要是上年同期含太平洋药业公司研发支出所致。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2018 年 2 月 23 日，公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于政府有偿收回公司江油
厂区土地使用权的议案》，2018 年 5 月 25 日，公司已将权属证明等资料移交给江油市工业园区
管理委员会。公司根据协议及移交手续确认资产处置收益 4,511.79 万元，该收益不具有可持续性。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
主要是本期舍得酒文化体验中心等工程项目投
货币资金 719,954,536.96 15.73 1,137,248,120.10 24.20 -36.69 入和投资支付的货币资金增加，以及归还部分
银行借款所致
主要是本期控股子公司—四川天马玻璃有限公
应收账款 83,457,356.12 1.82 42,640,316.83 0.91 95.72
司应收货款增加所致
主要是本期按照受益期分摊上年预付的广告宣
预付款项 46,789,558.92 1.02 88,654,622.35 1.89 -47.22
传费用入销售费用所致
主要是本期应收转让江油土地使用权款及支付
其他应收款 69,441,012.84 1.52 10,053,217.40 0.21 590.73
北京北花园置业公司租赁保证金增加所致
主要是本期重分类至本科目的应交增值税—待
其他流动资产 27,680,810.96 0.60 43,687,555.21 0.93 -36.64
抵扣进项税额减少所致
主要是本期对天赢链（深圳）商业保理有限公
长期股权投资 113,982,636.74 2.49 13,982,697.60 0.30 715.17
司投资增加所致
主要是本期舍得酒文化体验中心、1 号窑炉改
固定资产 670,651,855.54 14.65 505,532,625.58 10.76 32.66
造工程等项目从在建工程转入固定资产所致
主要是本期舍得酒文化体验中心、1 号窑炉改
在建工程 105,136,053.47 2.30 153,021,589.38 3.26 -31.29 造工程等工程项目从在建工程转入固定资产所
致
主要是本期舍得酒文化体验中心景观工程转入
长期待摊费用 61,205,391.25 1.34 1,047,195.38 0.02 5,744.7
所致
主要是本期从金融机构取得的借款净额减少所
短期借款 429,170,000.00 9.38 644,170,000.00 13.71 -33.38
致
主要是本期应付舍得酒文化体验中心等工程项
应付账款 202,950,615.41 4.43 153,340,598.59 3.26 32.35
目款项增加所致
主要是上年末预收的酒类产品货款本期发货开
预收款项 131,976,748.99 2.88 192,382,176.02 4.09 -31.4
票结算所致
主要是上年末计提的年终绩效奖励本期予以发
应付职工薪酬 86,405,929.61 1.89 132,053,890.76 2.81 -34.57
放所致
主要是本期四川天马玻璃有限公司支付上年应
应付股利 18,051.37 29,215,221.63 0.62 -99.94 分配给马来亚玻璃产品私人有限公司的股利所
致
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主要是本期收到技改升级项目政府补助一年内
其他流动负债 500,694.90 0.01 85,454.52 485.92
需分摊的费用所致
主要是本期收到舍得酒文化体验中心及技改升
递延收益 8,356,462.01 0.18 2,983,636.41 0.06 180.08
级项目政府补助所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
货币资金 89,700,189.46 票据保证金
投资性房地产 58,284,900.00 作为借款的抵押物
无形资产 60,936,153.29 作为借款的抵押物
固定资产 148,685,987.67 作为借款的抵押物
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截止 2018 年 6 月 30 日，公司长期股权投资余额为 11,398.26 万元，比期初增加 9,999.99
万元，主要是本期对天赢链（深圳）商业保理有限公司投资增加所致。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)
四川射洪太和投资管理有限公司 向证券、期货投资，向基金投资管理，资
49
产管理，委托资产管理，资本运营等
天赢链（深圳）商业保理有限公司 保付代理（非银行融资类）；从事担保业
务（不含融资性担保业务及其他限制项 25
目）；从事与商业保理相关的咨询业务。
2018 年 6 月 20 日，公司召开第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于对外投资暨关联
交易的议案》。公司与北京天洋投资有限公司、四川沱牌舍得集团有限公司共同对天赢链（深圳）
商业保理有限公司增资 3.5 亿元，其中公司对天赢链保理增资 1 亿元，占天赢链保理 25%的股份；
天洋投资对天赢链保理增资 1.02 亿元；沱牌舍得集团对天赢链保理增资 1.48 亿元。具体内容详
见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn）发布的《舍得酒业关于对外投资暨关联交易的公
告》（2018-038）。公司已于 2018 年 6 月 27 日向天赢链保理缴纳出资款 1 亿元。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 项目收
项目名称 项目金额 本年度投入金额 累计实际投入金额
进度 益情况
酿酒配套工程技术改造项目 1,890,920,000.00 8% 44,674,427.68 102,008,733.85
沱牌舍得酒文化体验中心项目 348,000,000.00 65% 142,804,421.79 199,398,083.05
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舍得酒业 2018 年半年度报告
天马 1#窑炉改造工程 37,000,000.00 100% 391,549.96 36,142,088.77
合计 2,275,920,000.00 / 187,870,399.43 337,548,905.67 /
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2018年2月23日，公司召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于政府有偿收回公司江
油厂区土地使用权的议案》，根据江油市城市建设规划调整，将公司下属江油分公司持有的位于
四川省江油市李白大道西侧的203亩工业用地作价5,200万元，由江油市人民政府有偿收回。2018
年3月28日，公司与江油市工业园区管理委员会签订了《有偿收回国有建设用地协议书》。具体内
容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn）发布的《舍得酒业关于政府有偿收回公司江
油厂区土地使用权的公告》（2018-012）、《舍得酒业关于政府有偿收回公司江油厂区土地使用
权的进展公告》（2018-024）。截至目前，公司已经收到江油市工业园区管理委员会土地转让款
3,000万元。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种:人民币
拥有
单位名称 注册资本 股权 主营业务 总资产 净资产 营业收入 营业成本 利润总额 净利润
比例
四川沱牌舍得 批发、零售酒类产品，
-0.09 -0.09
供销有限公司 物资采购、销售
四川舍得酒业 舍得系列酒及其包装
3,000.00 100% 4,635.39 4,635.39 -1.85 -1.83
有限公司 物的生产销售
四川沱牌贸易 批发、零售酒类产品，
3,600.00 100% 18,486.13 8,725.16 44,133.05 41,879.71 1,835.63 1,402.93
有限公司 物资采购、销售
四川沱牌舍得 批发、零售酒类产品，
3,000.00 100% 78,081.49 -7,183.00 83,408.93 63,633.10 -536.80 -4,603.35
营销有限公司 物资采购、销售
四川吞之乎营 批发、零售酒类产品，
2,800.00 100% 2,573.38 2,566.15 222.54 59.51 -43.34 -43.40
销有限公司 物资采购、销售
四川陶醉营销 批发、零售酒类产品，
2,600.00 100% 2,139.57 2,129.72 -164.15 -164.15
有限公司 物资采购、销售
四川天马玻璃 4884 万美 玻璃制品的生产和销
51% 42,053.99 37,520.20 16,924.41 12,066.38 2,960.90 2,960.90
有限公司 元 售
向证券、期货投资，
四川射洪太和
向基金投资管理，资
投资管理有限 2,000.00 49% 2,813.19 2,813.19 0.05 0.05
产管理，委托资产管
公司
理，资本运营等
遂宁舍得营销 批发、零售酒类产品，
500.00 100% 500.05 499.90 -0.10 -0.10
有限公司 物资采购、销售
北京舍得酒业 批发、零售酒类产品，
500.00 100% 10,032.02 500.77 1.02 0.77
销售有限公司 物资采购、销售
保护代理（非银行融
天赢链（深圳） 资类），从事担保业
商业保理有限 40,000.00 25% 务（不含融资性担保 9,999.88 9,999.88 -0.12 -0.12
公司 业务），从事与商业
保险相关的咨询业务
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司将严格按照国家相关法律法规来规范公司生产经营活动，提高产、供、销各环节的协同
性，加强对市场和管控等方面风险的分析、评估和积极预防能力，将风险的危害降到最低。
1、市场风险
白酒行业开始进入品牌影响力、产品质量、营销水平、创新能力的全面竞争时代，行业竞争
加剧，行业内整合进一步加速。同时，国内白酒企业缺乏严密的行业协调，有可能出现产品价格
激烈竞争的局面。公司将顺应新常态，通过市场细分对产品精准定位，进一步推进市场聚焦和营
销精细化，在营销中植入“互联网+”思维，借助新产品开发和升级金蝶 K/3 的契机实现 B2C 模式
的构建，用互联网推动渠道扁平化，实现由渠道驱动变为消费驱动，催生市场新活力。
2、管控风险
公司目前正处于高速发展期，在公司高速发展的条件下，管控风险体现在管理体系和制度在
一定程度上的滞后。公司将通过制度和流程约束，做好管控工作，进一步明确定位、细化职责、
优化授权，明确和优化总部、区域中心的角色，减少管控风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 1 月 5 日 www.sse.com.cn 2018 年 1 月 6 日
2018 年第二次临时股东大会 2018 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn 2018 年 2 月 28 日
2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 29 日 www.sse.com.cn 2018 年 6 月 30 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，经公司 2018 年 6 月 29 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过，公司继续聘任信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构，负责公司 2018 年度年报审计及内部控制
审计工作。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司与天洋 具体内容详见公司于 2018 年 4 月 21 日在《中国证券
电器有限公司签订《经销合同》，双方均在自愿平等、 报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交
公平、公允的原则下进行酒类产品的买卖，交易的价 易所网站(www.sse.com.cn)发布的《舍得酒业 2018
格依据市场公允价格协商确定，以电汇或银行承兑汇 年度日常关联交易公告》（2018-019）。
票进行货款结算。报告期内共发生交易金额
9,166,851.43 元，占同类交易金额的 1.09%。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年 6 月 20 日公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于 具体内容详见公司在上海证券交易所网站
投资参股天赢链（深圳）商业保理有限公司的议案》，公司与北京 (www.sse.com.cn）发布的《舍得酒业关于
天洋投资有限公司、四川沱牌舍得集团有限公司共同对天赢链（深 对外投资暨关联交易的公告》（2018-038）。
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舍得酒业 2018 年半年度报告
圳）商业保理有限公司增资 3.5 亿元，其中公司对天赢链（深圳）
商业保理有限公司增资 1 亿元，增资完成后，公司将持有天赢链（深
圳）商业保理有限公司 25%的股权。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
2018 年 4 月 19 日公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《关于向北京北花园置业有限
公司租赁房产暨关联交易的议案》，公司全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司与北京北花园置
业有限公司签订《租赁合同》，承租北京北花园置业有限公司拥有的位于北京传媒时尚文化产业
园（北区）F 座写字楼的一层大厅、102 室、二层至六层及地下一层，租赁面积（建筑面积）为
6923 平方米，合同金额预计为 3,133.35 万元人民币，租赁期限为自 2018 年 4 月 1 日起至 2020
年 3 月 31 日止。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 21 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)发布的《舍得酒业关于向北京北花园置业有限
公司租赁房产暨关联交易的公告》（2018-020）。
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
租赁
出租 租赁资 租赁 租赁 租赁收 是否
租赁方 租赁资 收益 关联
方名 产涉及 起始 终止 租赁收益 益对公 关联
名称 产情况 确定 关系
称 金额 日 日 司影响 交易
依据
北京北 四川沱 写字楼 2018 2020 3,730,177.33 合同 较小 是 其他
花园置 牌舍得 租赁 年4 年3 关联
业有限 营销有 月1 月 31 人
公司 限公司 日 日
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生日 担保是否 担保 担保 是否存 是否为
担保 被担 担保 担保 担保 担保 关联
上市公司 期(协议签 已经履行 是否 逾期 在反担 关联方
方 保方 金额 起始日 到期日 类型 关系
的关系 署日) 完毕 逾期 金额 保 担保
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 10,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.77
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
为认真落实党中央、国务院关于打赢打好精准脱贫攻坚战的决策部署，按照省、市、县工业
产业扶贫统筹安排，公司在抓好企业改革发展的同时，主动承担和履行社会责任，积极反哺和回
报社会，积极参与扶贫攻坚。公司与射洪县东岳乡黑虎寨村结对帮扶，因地制宜，科学谋划，力
争把黑虎寨村打造成遂宁市扶贫攻坚亮点工程。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
为确保扶贫攻坚工作有序开展、扎实推进、取得实效，公司成立了扶贫攻坚领导小组，并对
相关扶贫工作作出了安排部署，报告期内，公司 8 名扶贫攻坚领导小组相关成员亲自到东岳乡黑
虎寨村进行了实地调研，了解村情、社情、民情，并深入贫困农户家中亲切询问贫困户的生产、
生活、经济收入等情况，鼓励贫困乡亲坚定信心、战胜困难、共同努力，争取早日脱贫致富。公
司考虑国家政策和脱贫目标要求，结合黑虎寨村的实际情况，初步拟定了具体的扶贫方案，待相
关人员论证后实施。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将积极响应党和政府的号召，深入落实“精准扶贫”、“精准脱贫”工作，为实现黑虎
寨村贫困户在 2020 年全部脱贫，公司初步计划从以下方面开展扶贫工作：针对黑虎寨村 11 户贫
困家庭进行一对一的帮扶；结合公司内需，充分利用黑虎寨村土地及现有产业，整合资源实现脱
贫；以产业为依托，结合国家乡村振兴战略，打造可持续发展的美丽乡村，实现经济效益、社会
效益双赢。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据四川省环境保护厅《关于印发 2018 年四川省重点排污单位名录的通知》川环办发〔2018〕
19 号），公司被列入 2018 年四川省水环境重点排污单位目录、大气环境重点排污单位目录、土壤
环境污染重点监管单位目录，公司控股子公司四川天马玻璃有限公司被列入 2018 年四川省大气环
境重点排污单位目录。现将公司及其控股子公司四川天马玻璃有限公司的环保情况说明如下：
（1）舍得酒业股份有限公司
污染物种类 废水 废气
COD、NH3-N、BOD5、PH、色度、悬浮物、 SO2、NOX、烟尘、汞及其化合
特征污染物
总氮、总磷 物、烟气黑度
排放方式 间断排水 烟气周期性连续排放
排放 数量 1 个总排口 1 个总排口
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舍得酒业 2018 年半年度报告
口情 东经：E105°40′6″ 北纬：N30°73′ 东经：E105°40′6″ 北纬：
位置
况 0″ N30°73′0″
排污口规范,符合环境管理的要求.通过 排污口规范,符合环境管理的
规范化情况
了环保验收和检查。 要求.通过了环保验收和检查。
COD≤100mg/L，COD≤185t/a；NH3-N≤
排放浓度 0、总量 0
排放浓度、总 10mg/L，NH3-N≤28t/a；BOD5≤30 mg/L；
（热电分公司停产，未排放锅
量 PH 介于 6--9；色度≤40；悬浮物≤50
炉烟气）。
mg/L；总氮≤20 mg/L；总磷≤1 mg/L
超标排放情
排放 无 无
况
情况
《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标
污染物排放 《火电厂大气污染物排放标
准》（GB27631-2011）表 2 相关排放标准
标准 准》（GB13223-2011）。
要求。
核定排放总 SO2≤331.65t/a；NOX≤
COD≤185t/a；NH3-N≤28t/a
量 165.83t/a；烟尘≤24.87t/a
另外,根据《土壤污染防治行动计划》（国发[2016]31 号）、《关于印发<土壤污染防治行
动计划四川省工作方案>的通知》（川府发[2016]63 号）等文件精神,公司按照预防为主、保护优
先、风险管控的原则，落实了土壤污染隐患排查及整改工作。公司属于轻工业行业，创建了全国
首家生态酿酒工业园，未对土壤造成污染。
（2）四川天马玻璃有限公司
污染物种类 废气
特征污染物 烟尘、氮氧化物、二氧化硫
排放方式 75 米高烟囱有组织排放
数量 2 根 75 米高烟囱
排放口情况
位置 东经：105°24′31″ 北纬：30°43′59″
3
排放浓度、总量(依据: 烟尘浓度 45mg/Nm ,烟尘排放量 17.22t/a;氮氧化物浓度
3
射环监字（2017）第 12311425mg/Nm , 氮氧化物排放量 542.59t/a；二氧化硫浓度
3
号《监测报告》) 112.33mg/Nm , 二氧化硫排放量 42.8t/a。
超标排放情况 无
排放情况
《工业窑炉大气污染物排放标准》（GB9078-1996）表 2 排放
污染物排放标准 3
标准，烟尘浓度≤200 mg/Nm 。其他污染物无国家标准。
核定排放总量 （未核定）
备注：根据《固定污染源排污许可分类管理目录（2017 年版）》（环境保护部令第 45 号）
规定，以天然气为燃料加热的玻璃制品制造业办理排污许可证时间为 2020 年。天马玻璃公司因
2018 年---2019 年无法办理排污许可证，故排放总量未核定。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
（1）舍得酒业股份有限公司
2006 年公司建成沱牌舍得废水处理站并投入运行。该废水处理站采用上流式厌氧流化床＋
CASS 生化处理工艺，设计日处理废水 10000 吨，废水经处理后，达到并优于国家三类水域一级排
放标准。目前公司废水治理等环保设施运行正常，达到环保要求。
（2）四川天马玻璃有限公司
废气配套建成 2 根 75 米高烟囱，26 套袋式除尘器。 目前废气治理设施运行正常，达到设
计要求。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）舍得酒业股份有限公司
报告期内，公司无建设项目及不存在其他需办理环境保护行政许可的情况，未进行项目环评
及其他环境保护行政许可情况。
（2）四川天马玻璃有限公司
天马玻璃 1#窑炉项目环境影响报告书 2000 年 7 月获省环保局批复（川环开函[2000]176
号），2006 年 6 月通过建设项目竣工环境保护验收（环验[2006]008 号）；2#窑炉项目环境影
响报告表 2007 年 7 月获省环保局批复（川环建函[2007]1025 号），2009 年 9 月通过建设项目
竣工环境保护验收（川环验[2009]091 号）。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）舍得酒业股份有限公司
根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》（环发〔2010〕113 号）、《四川省突发环境
事件应急预案备案管理暂行办法》（川环发〔2013〕163 号）文件精神，公司制定了《突发环境
事件应急预案》，并在环保局备案。公司每年定期检查环境突发事故应急物资储备、定期开展应
急演练等工作，确保了公司环境应急预案的科学性、实效性和可操作性。
（2）四川天马玻璃有限公司
天马玻璃依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国安全生产法》、《国家
突发公共事件总体应急预案》、《国家突发环境事故应急预案》和《四川省突发环境事故应急
预案》、《射洪县突发环境事件应急预案》及《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理
办法》(试行)等相关的法律、行政法规，结合公司的实际情况，制定了《突发环境事件应急预
案》，并在县环保局备案（备案编号 510922-2016-001-2）。天马玻璃每年定期检查环境突发
事故应急物资储备、定期开展应急演练等工作，确保了公司环境应急预案的科学性、实效性和
可操作性。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1）舍得酒业股份有限公司
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舍得酒业 2018 年半年度报告
根据《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）、《排污单位自行监测技术指南 火
力发电及锅炉》（HJ819-2017）文件精神和环保部门的要求，公司制定并实施了自行监测方案。
（2）四川天马玻璃有限公司
每年由射洪县环保局对天马玻璃公司进行一次废气监测。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 29,669
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东性质
股东名称 报告期内 比例 限售条 情况
期末持股数量
（全称） 增减 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
四川沱牌舍得集团有限公司 0 100,695,768 29.85 0 无 0 境内非国有法人
四川省射洪广厦房地产开发
0 11,777,751 3.49 0 无 0 未知
公司
云南卓晔投资管理有限公司
800,000 9,200,000 2.73 0 无 0 未知
－卓晔 1 号基金
曹立新 5,011,847 5,011,847 1.49 0 无 0 未知
中国建设银行股份有限公司
－银华核心价值优选混合型 1,119,756 4,664,832 1.38 0 无 0 未知
证券投资基金
中国银行股份有限公司－招
商中证白酒指数分级证券投 4,361,976 4,361,976 1.29 0 无 0 未知
资基金
四川省射洪顺发贸易公司 0 4,018,291 1.19 0 无 0 未知
中国银行股份有限公司－华
夏稳盛灵活配置混合型证券 3,858,452 3,858,452 1.14 0 无 0 未知
投资基金
宁波银行股份有限公司－银
华盛世精选灵活配置混合型 3,108,625 3,108,625 0.92 0 无 0 未知
发起式证券投资基金
中国银行－华夏回报证券投
2,873,180 2,873,180 0.85 0 无 0 未知
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
四川沱牌舍得集团有限公司 100,695,768 人民币普通股 100,695,768
四川省射洪广厦房地产开发公司 11,777,751 人民币普通股 11,777,751
云南卓晔投资管理有限公司－卓晔 1 号 9,200,000 9,200,000
人民币普通股
基金
曹立新 5,011,847 人民币普通股 5,011,847
中国建设银行股份有限公司－银华核心 4,664,832 4,664,832
人民币普通股
价值优选混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－招商中证白酒 4,361,976 4,361,976
人民币普通股
指数分级证券投资基金
四川省射洪顺发贸易公司 4,018,291 人民币普通股 4,018,291
中国银行股份有限公司－华夏稳盛灵活 3,858,452 3,858,452
人民币普通股
配置混合型证券投资基金
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舍得酒业 2018 年半年度报告
宁波银行股份有限公司－银华盛世精选 3,108,625 3,108,625
人民币普通股
灵活配置混合型发起式证券投资基金
中国银行－华夏回报证券投资基金 2,873,180 人民币普通股 2,873,180
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名大股东和前 10 名无限售条件股东中控股股东沱牌舍得集团与其他股
东之间不存在关联关系和一致行动人情况，公司未知其他股东之间的关联关系和
一致行动人情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
马力军 副总经理、董事会秘书 离任
高海军 监事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 舍得酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六、1 719,954,536.96 1,137,248,120.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、2 105,966,095.85 133,604,036.52
应收账款 六、3 83,457,356.12 42,640,316.83
预付款项 六、4 46,789,558.92 88,654,622.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六、5 69,441,012.84 10,053,217.40
买入返售金融资产
存货 六、6 2,328,584,624.45 2,312,473,862.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、7 27,680,810.96 43,687,555.21
流动资产合计 3,381,873,996.10 3,768,361,731.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、8
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、9 113,982,636.74 13,982,697.60
投资性房地产 六、10 76,622,800.00 76,622,800.00
固定资产 六、11 670,651,855.54 505,532,625.58
在建工程 六、12 105,136,053.47 153,021,589.38
工程物资 六、13 10,054,686.63 11,911,675.26
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、14 140,509,566.22 149,809,569.77
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舍得酒业 2018 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 六、15 61,205,391.25 1,047,195.38
递延所得税资产 六、16 16,647,587.65 18,251,797.81
其他非流动资产 六、17 361,083.32 400,583.32
非流动资产合计 1,195,171,660.82 930,580,534.10
资产总计 4,577,045,656.92 4,698,942,265.44
流动负债：
短期借款 六、18 429,170,000.00 644,170,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、19 165,610,000.00 212,100,000.00
应付账款 六、20 202,950,615.41 153,340,598.59
预收款项 六、21 131,976,748.99 192,382,176.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、22 86,405,929.61 132,053,890.76
应交税费 六、23 136,289,943.55 169,000,231.99
应付利息
应付股利 六、24 18,051.37 29,215,221.63
其他应付款 六、25 541,359,684.73 459,122,080.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 六、26 500,694.90 85,454.52
流动负债合计 1,694,281,668.56 1,991,469,654.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 六、27 38,359,080.46 48,303,255.21
专项应付款
预计负债
递延收益 六、28 8,356,462.01 2,983,636.41
递延所得税负债 六、16 1,134,780.84 1,314,322.86
其他非流动负债
非流动负债合计 47,850,323.31 52,601,214.48
负债合计 1,742,131,991.87 2,044,070,868.62
所有者权益
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舍得酒业 2018 年半年度报告
股本 六、29 337,300,000.00 337,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、30 841,398,062.37 841,398,062.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 六、31 245,661,793.43 245,661,793.43
一般风险准备
未分配利润 六、32 1,225,451,066.40 1,059,601,890.98
归属于母公司所有者权益合计 2,649,810,922.20 2,483,961,746.78
少数股东权益 185,102,742.85 170,909,650.04
所有者权益合计 2,834,913,665.05 2,654,871,396.82
负债和所有者权益总计 4,577,045,656.92 4,698,942,265.44
法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:舍得酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 191,005,233.47 355,003,601.13
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十八、1 98,650,448.70 298,465,436.02
预付款项 22,007,210.03 2,170,869.05
应收利息
应收股利 19,464,780.17
其他应收款 十八、2 53,258,897.59 6,776,124.71
存货 2,149,956,695.05 2,144,845,015.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,968,786.78 35,087,439.28
流动资产合计 2,537,847,271.62 2,861,813,265.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十八、3 450,856,615.40 364,656,676.26
投资性房地产 76,622,800.00 76,622,800.00
固定资产 611,579,636.99 473,348,478.22
在建工程 105,136,053.47 117,271,050.57
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舍得酒业 2018 年半年度报告
工程物资 10,041,024.81 11,493,297.98
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 140,509,566.22 149,809,569.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 58,788,235.18
递延所得税资产 12,290,493.64 14,140,334.29
其他非流动资产 361,083.32 400,583.32
非流动资产合计 1,466,185,509.03 1,207,742,790.41
资产总计 4,004,032,780.65 4,069,556,056.32
流动负债：
短期借款 406,000,000.00 621,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 199,000,000.00 217,850,000.00
应付账款 108,825,180.03 37,299,851.14
预收款项 387,980,171.72 551,784,495.03
应付职工薪酬 35,613,733.11 50,405,818.86
应交税费 79,405,875.27 120,857,175.17
应付利息
应付股利 18,051.37 18,051.37
其他应付款 17,504,363.30 82,240,990.32
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 500,694.90 85,454.52
流动负债合计 1,234,848,069.70 1,681,541,836.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 30,673,860.99 38,482,322.43
专项应付款
预计负债
递延收益 8,356,462.01 2,983,636.41
递延所得税负债 207,679.91 207,679.91
其他非流动负债
非流动负债合计 39,238,002.91 41,673,638.75
负债合计 1,274,086,072.61 1,723,215,475.16
所有者权益：
股本 337,300,000.00 337,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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舍得酒业 2018 年半年度报告
资本公积 841,398,062.37 841,398,062.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 245,661,793.43 245,661,793.43
未分配利润 1,305,586,852.24 921,980,725.36
所有者权益合计 2,729,946,708.04 2,346,340,581.16
负债和所有者权益总计 4,004,032,780.65 4,069,556,056.32
法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,018,209,725.39 879,094,024.94
其中：营业收入 六、33 1,018,209,725.39 879,094,024.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 834,635,080.65 750,872,048.00
其中：营业成本 六、33 311,367,340.22 232,711,895.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、34 181,163,678.48 98,388,821.87
销售费用 六、35 221,989,939.36 230,265,022.28
管理费用 六、36 118,091,143.38 187,155,166.95
财务费用 六、37 -3,260,219.57 195,568.46
资产减值损失 六、38 5,283,198.78 2,155,573.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、39 -60.86 -847,064.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -60.86 -847,064.21
资产处置收益（损失以“－”号填列） 45,365,121.16
汇兑收益（损失以“－”号填列） 六、40
其他收益 六、41 1,203,547.02 1,551,250.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 230,143,252.06 128,926,163.37
加：营业外收入 六、42 5,229,129.36 1,345,509.73
减：营业外支出 六、43 1,028,046.42 176,754.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 234,344,335.00 130,094,918.18
减：所得税费用 六、44 54,302,066.77 67,757,678.40
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舍得酒业 2018 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 180,042,268.23 62,337,239.78
（一）按经营持续性分类 180,042,268.23 62,337,239.78
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
180,042,268.23 62,337,239.78
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类 180,042,268.23 62,337,239.78
1.归属于母公司所有者的净利润 165,849,175.42 62,337,239.78
2.少数股东损益 14,193,092.81
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 180,042,268.23 62,337,239.78
归属于母公司所有者的综合收益总额 165,849,175.42 62,337,239.78
归属于少数股东的综合收益总额 14,193,092.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.4917 0.1848
（二）稀释每股收益(元/股) 0.4917 0.1848
本法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十八、4 717,903,739.32 428,907,275.77
减：营业成本 十八、4 234,318,696.66 246,922,574.60
税金及附加 172,372,514.65 90,511,622.85
销售费用 42,897,059.14 75,361.70
管理费用 66,860,936.28 142,296,724.03
财务费用 2,944,330.18 2,358,262.50
资产减值损失 4,205,016.16 1,581,198.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
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舍得酒业 2018 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 十八、5 152,295,686.88 -847,064.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -60.86 -847,064.21
资产处置收益（损失以“－”号填列） 45,356,295.92
其他收益 1,203,547.02 1,549,287.26
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 393,160,716.07 -54,136,245.44
加：营业外收入 905,253.32 283,195.88
减：营业外支出 973,653.10 128,091.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 393,092,316.29 -53,981,141.04
减：所得税费用 9,486,189.41 -395,299.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 383,606,126.88 -53,585,841.41
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 383,606,126.88 -53,585,841.41
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 383,606,126.88 -53,585,841.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,416,329,122.33 899,626,026.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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舍得酒业 2018 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,694,928.81 22,001.38
收到其他与经营活动有关的现金 六、45 43,610,118.06 25,921,278.02
经营活动现金流入小计 1,461,634,169.20 925,569,306.27
购买商品、接受劳务支付的现金 406,204,239.10 250,239,198.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 285,235,535.72 170,147,556.06
支付的各项税费 383,541,980.81 327,647,747.09
支付其他与经营活动有关的现金 六、45 244,910,012.50 135,098,557.17
经营活动现金流出小计 1,319,891,768.13 883,133,058.42
经营活动产生的现金流量净额 141,742,401.07 42,436,247.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 9,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 六、45 7,979,928.66 4,038,543.73
投资活动现金流入小计 7,988,928.66 4,038,543.73
购建固定资产、无形资产和其他长 166,715,965.16 33,839,793.79
期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 266,715,965.16 33,839,793.79
投资活动产生的现金流量净额 -258,727,036.50 -29,801,250.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 250,000,000.00 415,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、45 81,953,399.82
筹资活动现金流入小计 250,000,000.00 496,953,399.82
偿还债务支付的现金 465,000,000.00 580,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 39,776,837.14 36,134,461.82
现金
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舍得酒业 2018 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、45 69,953,399.82 12,000,000.00
筹资活动现金流出小计 574,730,236.96 628,134,461.82
筹资活动产生的现金流量净额 -324,730,236.96 -131,181,062.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 77,687.98 0.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -441,637,184.41 -118,546,064.14
加：期初现金及现金等价物余额 1,071,891,531.91 541,267,646.87
六、期末现金及现金等价物余额 630,254,347.50 422,721,582.73
法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 968,729,751.80 455,375,798.53
收到的税费返还 22,001.38
收到其他与经营活动有关的现金 31,569,619.27 20,921,025.81
经营活动现金流入小计 1,000,299,371.07 476,318,825.72
购买商品、接受劳务支付的现金 246,766,511.42 200,047,666.22
支付给职工以及为职工支付的现金 100,754,973.20 92,686,965.71
支付的各项税费 272,364,725.54 115,523,717.21
支付其他与经营活动有关的现金 83,512,912.66 22,202,009.34
经营活动现金流出小计 703,399,122.82 430,460,358.48
经营活动产生的现金流量净额 296,900,248.25 45,858,467.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 113,781,997.88
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,507,383.04 2,070,835.17
投资活动现金流入小计 115,289,380.92 2,070,835.17
购建固定资产、无形资产和其他长 159,352,539.92 31,333,811.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 116,000,000.00 54,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 275,352,539.92 85,333,811.60
投资活动产生的现金流量净额 -160,063,159.00 -83,262,976.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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舍得酒业 2018 年半年度报告
取得借款收到的现金 250,000,000.00 415,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 81,953,399.82
筹资活动现金流入小计 250,000,000.00 496,953,399.82
偿还债务支付的现金 465,000,000.00 580,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 10,225,658.36 36,134,461.82
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 69,953,399.82 12,000,000.00
筹资活动现金流出小计 545,179,058.18 628,134,461.82
筹资活动产生的现金流量净额 -295,179,058.18 -131,181,062.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -158,341,968.93 -168,585,571.09
加：期初现金及现金等价物余额 289,647,012.94 336,232,209.54
六、期末现金及现金等价物余额 131,305,044.01 167,646,638.45
法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
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舍得酒业 2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备
股 债 他 收益 准备
一、上年期末余额 337,300,000.00 841,398,062.37 245,661,793.43 1,059,601,890.98 170,909,650.04 2,654,871,396.82
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 337,300,000.00 841,398,062.37 245,661,793.43 1,059,601,890.98 170,909,650.04 2,654,871,396.82
三、本期增减变动金 165,849,175.42 14,193,092.81 180,042,268.23
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 165,849,175.42 14,193,092.81 180,042,268.23
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
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舍得酒业 2018 年半年度报告
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 337,300,000.00 841,398,062.37 245,661,793.43 1,225,451,066.40 185,102,742.85 2,834,913,665.05
上期
归属于母公司所有者权益
少数
项目
其他权益工具 其他 一般 股东 所有者权益合计
减：库 专项
股本 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 权益
优先股 永续债 其他 存股 储备
收益 准备
一、上年期末余额 337,300,000.00 801,973,437.98 245,661,793.43 940,386,526.57 2,325,321,757.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 337,300,000.00 801,973,437.98 245,661,793.43 940,386,526.57 2,325,321,757.98
三、本期增减变动金 38,051,639.78 38,051,639.78
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 62,337,239.78 62,337,239.78
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
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舍得酒业 2018 年半年度报告
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -24,285,600.00 -24,285,600.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -24,285,600.00 -24,285,600.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 337,300,000.00 801,973,437.98 245,661,793.43 978,438,166.35 2,363,373,397.76
法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综合 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备
37 / 115
舍得酒业 2018 年半年度报告
一、上年期末余额 337,300,000.00 841,398,062.37 245,661,793.43 921,980,725.36 2,346,340,581.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 337,300,000.00 841,398,062.37 245,661,793.43 921,980,725.36 2,346,340,581.16
三、本期增减变动金额 383,606,126.88 383,606,126.88
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 383,606,126.88 383,606,126.88
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 337,300,000.00 841,398,062.37 245,661,793.43 1,305,586,852.24 2,729,946,708.04
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舍得酒业 2018 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综合 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备
一、上年期末余额 337,300,000.00 801,973,437.98 245,661,793.43 584,987,066.26 1,969,922,297.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 337,300,000.00 801,973,437.98 245,661,793.43 584,987,066.26 1,969,922,297.67
三、本期增减变动金额（减 -77,871,441.41 -77,871,441.41
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -53,585,841.41 -53,585,841.41
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -24,285,600.00 -24,285,600.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -24,285,600.00 -24,285,600.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
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舍得酒业 2018 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 337,300,000.00 801,973,437.98 245,661,793.43 507,115,624.85 1,892,050,856.26
法定代表人：李强 主管会计工作负责人：李富全 会计机构负责人：张跃华
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舍得酒业 2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
舍得酒业股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包含子公司时统称本集团）原企业
为四川省射洪沱牌曲酒厂，是建国初期建立的地方国有酿酒企业。1988 年 10 月，该厂主导
产品沱牌曲酒被评为中国名酒。该厂 1990 年被评为国家大型企业，1993 年列入全国 500 强
最佳经济效益工业企业之一。1993 年 3 月 3 日，四川省股份制试点联审小组[川股审（1993）
4 号]批准四川省射洪沱牌曲酒厂部分改制，与中国工商银行四川省分行总府支行等共同发起
设 立 四 川 沱 牌 实 业 股 份 有 限 公 司 ， 1993 年 7 月 28 日 成 立 ， 成 立 时 的 注 册 资 本 为
109,650,000.00 元，其中射洪沱牌曲酒厂以经评估确认的经营性净资产 70,920,000.00 元投
入，为国有法人股，另 3 户企业及其他法人均以现金认购股份共 16,800,000.00 元，内部职
工以现金认购 21,930,000.00 元。1996 年 5 月中国证监会[证监发审字（1996）38 号]批准本
公司向社会公开发行人民币普通股 3,300 万股（其中内部职工股 1,096 万股占额度上市流通），
股本总额由 109,650,000.00 元增至 131,690,000.00 元。
1996 年 11 月 15 日，公司第 5 次股东大会决议将公司名称由四川沱牌实业股份有限公司
变更为四川沱牌曲酒股份有限公司，并决议以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，股
本总额增至 263,380,000.00 元，1996 年 11 月在四川省射洪县工商行政管理局办理了变更登记
手续。公司 1998 年第 7 次股东大会决议并经中国证监会[证监上字（1998）66 号]批准，以
1997 年期末总股本为基数按 10：3 向全体股东配售股份，股本总额增至 298,272,400.00 元，
于 1998 年 8 月 7 日在四川省射洪县工商行政管理局办理了变更登记手续。2000 年 4 月 6 日，
公司 1999 年度股东大会审议通过了“2000 年增资配股方案”，以 1999 年期末总股本
298,272,400 股为基数按 10：3 向全体股东配售股份，共计应配售 89,481,720 股。国有法人股
股东四川沱牌舍得集团有限公司（原名称为四川沱牌集团有限公司，于 2011 年 6 月更名为现
名称，以下简称沱牌舍得集团公司）应配 45,105,120 股，经财政部[财管字（2000）42 号]批
准以现金认购其应配股份的 10.49%即 4,731,000 股，其余 89.51%放弃认购；其他法人股股东
应配 10,080,000 股，全部放弃认购；社会公众股股东应配 34,296,600 股，按承销协议由承销
商包销。此方案经中国证监会[证监公司字（2000）145 号]批准实施。2000 年 11 月 13 日此次
配股完成后，公司股本总额增至 337,300,000.00 元，2000 年 11 月 17 日在四川省遂宁工商行
政管理局射洪分局办理了变更登记手续。
2006 年 3 月，本公司进行股权分置改革，由原非流通股股东提出股权分置改革方案，即
原非流通股股东向流通股股东支付对价，流通股股东每 10 股获送 3.9 股的股份，原非流通股
获得上市流通的权利，成为有限售条件的流通股。股权分置改革方案分别于 2006 年 3 月 9 日
经四川省政府国资委[川国资产权（2006）69 号]批复同意和 2006 年 3 月 20 日本公司 2006 年
第 1 次临时股东大会审议通过。
2009 年 4 月 9 日，根据公司股权分置改革承诺，公司有限售条件的股份 96,697,591 股上
市流通，公司总股本不变，股份结构发生变化，此次上市流通后公司无限售股份 337,300,000
股，占股份总数的 100.00%。
经本公司 2010 年度股东大会审议通过，四川省工商行政管理局核准，2011 年 6 月 27 日，
公司名称由四川沱牌曲酒股份有限公司变更为四川沱牌舍得酒业股份有限公司。根据 2017 年
12 月 20 日和 2018 年 1 月 5 日召开的第九届董事会第七次会议和 2018 年第一次临时股东大
会，审议通过《关于变更公司名称的议案》、《关于修订公司章程的议案》。同意公司名称由“四
川沱牌舍得酒业股份有限公司”变更为“舍得酒业股份有限公司”，并修订公司章程相关条款。
根据上述情况办理了工商变更登记手续，并于 2017 年 11 月 28 日领取了四川省工商行政管理
局换发的新的《营业执照》。
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司总股本为 337,300,000 股，无限售条件股份为 337,300,000
股，占总股本的 100.00%。
本公司目前的企业法人营业执照注册号码为 915100002063581985，法定代表人为李强。
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经营范围是：粮食收购；白酒、其他酒（配制酒）及纯净水生产、销售；危险货物运输（3
类）、普通货运（以上项目经营期限以许可证为准），（以下项目不含前置许可项目，后置许可
项目凭许可证或审批文件经营）进出口业务，商品批发与零售；技术推广服务、商务服务业、
专业技术服务业。2015 年 8 月，国家工商行政管理总局贯彻落实《国务院办公厅关于加快推
进“三证合一”登记制度改革的意见》的通知，2015 年 10 月 29 日，领取了统一社会信用代码
为 915100002063581985 的《企业法人营业执照》。
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司前十大股东的累计出资额和出资比例如下
股东名称 金额（万元） 比例
四川沱牌舍得集团有限公司 10,069.58 29.85%
四川省射洪广厦房地产开发公司 1,177.78 3.49%
云南卓晔投资管理有限公司－卓晔 1 号基金 920.00 2.73%
曹立新 501.18 1.49%
中国建设银行股份有限公司－银华核心价值优选混合型证券投资 466.48 1.38%
基金
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 436.20 1.29%
四川省射洪顺发贸易公司 401.83 1.19%
中国银行股份有限公司－华夏稳盛灵活配置混合型证券投资基金 385.85 1.14%
宁波银行股份有限公司－银华盛世精选灵活配置混合型发起式证
310.86 0.92%
券投资基金
中国银行－华夏回报证券投资基金 287.32 0.85%
其他社会公众股 18,772.92 55.67%
合计 33,730.00 100.00%
2. 企业注册地、组织形式和总部地址
企业注册地 组织形式 总部地址
四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999 号 上市股份公司 四川省射洪县沱牌镇沱牌大道 999 号
3. 企业的业务性质和主要经营活动
业务性质 主要经营活动
粮食收购；白酒、其他酒（配制酒）及纯净水生产、销售；危险货物运
生产、销售沱牌系列酒 输（3 类），普通货运（以上项目经营期限以许可证为准）；（以下项目不
及纯净水，技术服务等 含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）进出口业务，
商品批发与零售；技术推广服务；商务服务业；专业技术服务业
4.本公司实际控制人
本公司控股股东为沱牌舍得集团公司，最终实际控制人为自然人周政先生。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团合并财务报表范围包括四川舍得酒业有限公司（以下简称舍得公司）、四川沱牌
舍得供销有限公司（以下简称供销公司）、四川沱牌贸易有限公司（以下简称贸易公司）、
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四川沱牌舍得营销有限公司（以下简称营销公司）、四川吞之乎营销有限公司（以下简称吞
之乎公司）、四川陶醉营销有限公司（以下简称陶醉公司）、四川天马玻璃有限公司（以下
简称天马玻璃公司）、遂宁舍得营销有限公司（以下简称遂宁舍得营销公司）、北京舍得酒
业销售有限公司（以下简称北京舍得销售公司）共计 9 家子公司。与上年相比，本期新增 2
家子公司分别为：遂宁舍得营销有限公司、北京舍得酒业销售有限公司。
合并财务报表范围公司情况详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他
主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估
计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，无影响持续经营能力的重大事项，认为以
持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司与本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
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行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公
司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公
司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相
关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当
期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合
营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约
定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、
可以以通知方式提前支取的银行定期存款、可转让存单等。定期存款如果不可以随时支付，不作
现金确认，如果可以随时支付，作为现金确认。其他货币资金中 6 个月以上的保证金存款不作为
现金等价物确认，6 个月以下的保证金存款作为现金等价物确认。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外
币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单
独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产
归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨
认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计
量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
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大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时
或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入
当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分
为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计
量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，
公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及
外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待
该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投
资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该
金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
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融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存
金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将
修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差
额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计
量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输
入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所
属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将单项金额超过 100 万元的应收款项视
为重大应收款项，单独进行减值测试。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 以账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 60 60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 对于单项金额非重大的应收款项，本集团对其进
行分析，若有单项计提坏账准备的应收款项，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 本集团将不需单项计提坏账准备的应收款项与经
单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特
征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相
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类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度
各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度
应计提的坏账准备。
坏账的确认标准为：①因债务人撤销、破产或死亡、资不抵债、现金流量严重不足、发
生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务，以其破产财产或遗产清偿后
仍无法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回
的应收款项。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准
备，计入当期损益。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，根据本集团管理权限，经
总经理办公会议或公司董事会批准作为坏账损失。
根据对子公司实际生产经营、财务状况、经营成果的分析，相互之间的债权不存在坏账
损失，因此不计提坏账准备。
天马玻璃公司根据应收款项回收情况进行判断，以确定潜在的无法收回的应收款项，应
收款项坏账政策采用个别认定法。
12. 存货
√适用 □不适用
公司存货分为原材料、库存商品（产成品）、包装物、低值易耗品（周转材料）、半成
品（在产品）等。发出存货的计价方法采用加权平均法核算。
公司存货中需要储存一年以上才能达到可使用或销售状态的基酒（散酒），将借款费用
资本化计入其成本。
存货采用永续盘存制度，在报告期末或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期地
盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进行处理。
在报告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可
变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。库存商品、
在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售非流动资产或处置组的分类。本集团将同时符合下列条件的非流动资产或
处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，出售
将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得相
关批准。本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年
内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件
的，在取得日将其划分为持有待售。本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司
控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类
别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并
财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售非流动资产或处置组的计量和列报。本集团将非流动资产或处置组首次划
分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的
账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面
价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的
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净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复并在确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账
面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的
非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和
其他费用继续予以确认。持有待售的非流动资产或处置组因不再满足划分条件，从持有待售
中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分
为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
本集团在资产负债表中区别于其他资产和负债，单独列示持有待售的非流动资产或处置
组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的
负债不相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认
为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投
资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等
事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交
易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日
之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的
股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合
并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
投资性房产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资
产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额
计入当期损益。
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关
税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预
定可使用状态前所发生的必要支出构成。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或
无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值 2,000 元以上的有形资产，主要包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、
经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产以取得时的实际成本入账，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关
税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行
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建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投
入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按
公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于
发生时计入当期损益。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年数平均法）提取折旧。各类固
定资产的折旧年限、预计残值率和年折旧率如下：
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 直线法（年数平均法）
其中：一般房屋 直线法（年数平均法） 40 3 2.43
受腐蚀房屋 直线法（年数平均法） 25 3 3.88
受强腐蚀房屋 直线法（年数平均法） 15 3 6.47
简易房 直线法（年数平均法） 10 3 9.70
建筑物 直线法（年数平均法） 25 3 3.88
机器设备 直线法（年数平均法） 11 5 8.64
运输设备 直线法（年数平均法） 8 5 11.88
电子设备 直线法（年数平均法） 5 5 19.00
其他设备 直线法（年数平均法） 10 5 9.50
固定资产装修 直线法（年数平均法） 10 3 9.70
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为入账价值。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程
试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
报告期末，对在建工程是否存在减值迹象进行检查，如存在减值迹象，应对在建工程进行减
值测试，并按测试结果对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工
程进行减值测试并计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
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18. 借款费用
√适用 □不适用
本集团借款费用是银行借款（包括专门借款和一般借款）利息、折价或溢价的摊销、辅助费
用以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借
款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必
要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可
使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
公司除为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项外均为一般借款，根据各项
资产的变现能力，将借款费用予以分摊，其中需要储存一年以上才能达到可使用或销售状态的基
酒（散酒）分摊的借款费用予以资本化，计入其成本，其余借款费用计入当期损益。公司需要储
存一年以上才能达到可使用或销售状态的基酒（散酒）发生的借款费用在开始资本化到停止资本
化的会计期间，按以下公式计算资本化金额：
（1）当储存期一年以上才能达到可使用或销售状态的基酒（散酒）年初至期末加权平均额＜当期
公司一般借款加权平均余额时：
资本化率＝当期一般借款加权平均资金利率＝当期借款费用÷一般借款年初至期末加权平均额
资本化金额＝储存期一年以上才能达到可使用或销售状态的基酒（散酒）年初至期末加权平均额
×资本化率×〔储存期一年以上才能达到可使用或销售状态的基酒（散酒）年初至期末加权平均
额÷流动资产年初至期末加权平均额〕
（2）当储存期一年以上才能达到可使用或销售状态的基酒（散酒）年初至期末加权平均额≥当期
公司一般借款加权平均余额时：
资本化率＝当期一般借款加权平均资金利率＝当期借款费用÷一般借款年初至期末加权平均额
资本化金额＝一般借款年初至期末加权平均额×资本化率×〔储存期一年以上才能达到可使用或
销售状态的基酒（散酒）年初至期末加权平均额÷流动资产年初至期末加权平均额〕
计入有关固定资产的购建成本或储存期一年以上的基酒（散酒）成本，除此以外的借款费用计入
当期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产主要是土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按
实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约
定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
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在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，
如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于
其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下
列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减
值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在
以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项
目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进
行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重
大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不
含 1 年)的酿酒生态园绿化费用等，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为
负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提
供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、
津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，
工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
本公司在在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或者
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，在公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、公司
确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期福利主要是指企业内部退养人员补偿，由于员工不再为企业带来经济利益，公
司承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿，参照辞退福利处理。实质性辞退在一年内
实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，公司选择恰当的折现率，折现后金额与实际
支付辞退福利之间的差额，作为未确认融资费用，在以后各期实际支付时计入当期财务费用。
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改
变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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26. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入
确认原则如下：
（1）销售商品收入：根据签订的合同或协议，在将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给买方，本集团不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了
收取货款的证据，相关经济利益很可能流入本集团，并且与销售该商品有关的成本能够可靠
地计量时，确认营业收入实现。
公司根据营销政策，以及经销商的销售情况，给予经销商一定比例的价格优惠折扣，定期或
不定期与经销商进行结算，在结算时作为折扣计入已开具的销售发票中，以扣除折扣后的发票金
额（净额）确认销售收入，根据权责发生制原则，对当期已经发生期末尚未结算的折扣从销售收
入中计提，计入其他应付款核算。
（2）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收
取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能
够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计
的情况下不确认营业收入。本集团技术服务收入根据与客户签定的合同规定来计算应收金额，
实际收到或在应收款收回基本无风险时确认收入。
（3）让渡资产使用权收入：按租赁合同规定的金额和时间计收，确认让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业
所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补
助同时满足下列条件的，才能予以确认：A.公司能够满足政府补助所附条件；B.公司能够收
到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照实际收到或应收的金额计量；政府补助为非货
币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法：与资产相关的政府补助，应当冲减相
关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚
未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法：A.用于补偿企业以后期间的相关成本
费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲
减相关成本；B.用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相
关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税
款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法计入相关资产成本或当期损益，作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认
为收入。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，
在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为
融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记
录为未确认融资费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
债务重组
（1）作为债务人，以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额，
确认为债务重组利得，计入当期损益；以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转让
的非现金资产公允价值之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益，转让的非现金资产公
允价值与其账面价值之间的差额，确认为资产转让损益，计入当期损益；将债务转为资本的，将
债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本（或实收资本），股份的公允价值总额与股本
（或者实收资本）之间的差额确认为资本公积，重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间
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的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益；修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债
务的公允价值作为重组后债务的入账价值，重组债务的账面价值与将来应付金额的现值之间的差
额，确认为债务重组利得，计入当期损益，涉及或有支出的，将或有支出包括在将来应付金额予
以折现，确定债务重组收益；以混合方式重组债务的，处理顺序依次以资产清偿债务、债务转为
资本、修改债务条件的方式进行处理。
（2）作为债权人，重组债权的账面余额与收到现金、受让非现金资产的公允价值、享有股权公允
价值、将来应收金额现值的差额（已计提减值准备的，先冲减减值准备），确认为债务重组损失
计入当期损益。收到存货、固定资产、无形资产、长期股权投资等抵债资产的，以其公允价值入
账。涉及或有收益的，不包括在将来应收金额中确认重组损失，或有收益实际发生时计入当期损
益。
所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将
与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并
产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期
损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门
的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递
延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活
动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分
部之间分配。
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活
动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分
部之间分配。
终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分
已经处置或划分为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区；或是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分；或是专为转售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 系列酒、电力、玻璃制品、技术服务和转让等 17%、16%、13%、11%、10%、6%、
5%、3%
消费税 白酒、其他酒 20%、10%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 自用房屋原值 70% 1.2%
房产税 出租房产租金收入 12%、4%
另按当年应缴纳增值税、消费税的 5%、3%、2%分别计缴城市维护建设税、教育费附加、
地方教育费附加。
粮食白酒消费税按照 2008 年 11 月 5 日国务院第 34 次常务会议修订通过从 2009 年 1 月
1 日施行的《中华人民共和国消费税暂行条例》规定，粮食白酒比例税率统一调整为 20%及每
斤 0.5 元的从量消费税，即实行“从量定额和从价定率相结合的复合计税方法”。其他酒消
费税率为 10%，实行从价定率计税方法。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7,860.50 26,041.29
银行存款 630,246,487.00 1,071,865,490.62
其他货币资金 89,700,189.46 65,356,588.19
合计 719,954,536.96 1,137,248,120.10
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
期末货币资金较年初减少 417,293,583.14 元，下降 36.69%，主要原因是本期购建固定资产、
投资支付的货币资金增加以及本期归还部分银行借款所致。
其他货币资金期末余额全部为 6 个月以下的银行承兑汇票保证金。
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货币资金除上述各项保证金具有专门用途外，不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存
放在境外、存在潜在回收风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 105,966,095.85 133,604,036.52
合计 105,966,095.85 133,604,036.52
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 296,750,000.00
合计 296,750,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并
3,326,729.92
单独计提坏账准 3.41 3,326,729.92 100.00 3,326,729.92 5.92 3,326,729.92 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 85,302,763.09 87.51 1,845,406.97 2.16 83,457,356.12 44,441,068.83 79.08 1,800,752.00 4.05 42,640,316.83
备的应收账款
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舍得酒业 2018 年半年度报告
单项金额不重大
但单独计提坏账 8,853,229.36 9.08 8,853,229.36 100.00 8,431,118.41 15.00 8,431,118.41 100.00
准备的应收账款
合计 97,482,722.37 100.00 14,025,366.25 / 83,457,356.12 56,198,917.16 100.00 13,558,600.33 / 42,640,316.83
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
四川沱牌曲酒销售有限公 预计无法收回
2,298,778.77 2,298,778.77 100.00
司新疆分公司
广州市承丰贸易有限公司 1,027,951.15 1,027,951.15 100.00 预计无法收回
合计 3,326,729.92 3,326,729.92 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 11,637,836.54 581,891.83 5.00
1 年以内小计 11,637,836.54 581,891.83 5.00
1至2年 1,923,803.21 192,380.32 10.00
2至3年 1,826,377.14 547,913.14 30.00
3 年以上 872,036.13 523,221.68 60.00
合计 16,260,053.02 1,845,406.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
个别认定 69,042,710.07
合计 69,042,710.07
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提原因
山西太原华宁贸易有限公司 802,586.41 802,586.41 100.00 预计无法收回
遂宁直销处彭天才 707,110.39 707,110.39 100.00 预计无法收回
大同市新伟鹏商贸有限责任公司 685,758.37 685,758.37 100.00 预计无法收回
上海快乐酒业销售有限公司 505,513.47 505,513.47 100.00 预计无法收回
重庆瑞森酒业有限责任公司 488,643.40 488,643.40 100.00 预计无法收回
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舍得酒业 2018 年半年度报告
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提原因
沱牌晋蒙办事处 454,022.97 454,022.97 100.00 预计无法收回
焦作市广润德商贸有限公司 449,787.42 449,787.42 100.00 预计无法收回
湖州舍得酒业有限公司 447,205.13 447,205.13 100.00 预计无法收回
北京嘉盛昌经贸有限公司 409,323.56 409,323.56 100.00 预计无法收回
吉林市吉康经贸公司惠普副食品经销部 315,030.08 315,030.08 100.00 预计无法收回
王大龙（四川省攀枝花市） 310,224.70 310,224.70 100.00 预计无法收回
陈中荣（四川省岳池县） 299,651.00 299,651.00 100.00 预计无法收回
雅安明珠集团公司 276,746.05 276,746.05 100.00 预计无法收回
山西省风陵渡金桥商贸有限公司糖酒副食分
265,089.56 265,089.56 100.00 预计无法收回
公司
沈阳益丰商贸有限公司 238,240.82 238,240.82 100.00 预计无法收回
吉林龙谷生物科技有限公司 233,783.17 233,783.17 100.00 预计无法收回
辽宁省东港市名酒城 233,565.76 233,565.76 100.00 预计无法收回
北京亿豪工贸有限责任公司 173,432.09 173,432.09 100.00 预计无法收回
甘肃省临泽县华丰糖酒副食有限公司 155,475.61 155,475.61 100.00 预计无法收回
浙江丽水地区百乐食品有限公司 114,486.33 114,486.33 100.00 预计无法收回
山东省博兴县盛源酒水批发站 107,659.08 107,659.08 100.00 预计无法收回
天津市吉文商贸有限公司 107,169.51 107,169.51 100.00 预计无法收回
乌鲁木齐市泰益丰商贸有限公司 100,173.36 100,173.36 100.00 预计无法收回
西安任同才 98,550.00 98,550.00 100.00 预计无法收回
成都天九酒业有限公司 96,365.85 96,365.85 100.00 预计无法收回
北京市东城糖业烟酒公司 95,578.05 95,578.05 100.00 预计无法收回
云阳刘琦玮 76,236.50 76,236.50 100.00 预计无法收回
上海大润发有限公司 74,347.65 74,347.65 100.00 预计无法收回
阆中齐心糖酒公司 71,676.02 71,676.02 100.00 预计无法收回
松原市宁江区西南酒业商店 57,873.46 57,873.46 100.00 预计无法收回
福建舍得贸易有限公司 53,892.60 53,892.60 100.00 预计无法收回
上海市快乐（集团）有限公司 53,249.06 53,249.06 100.00 预计无法收回
长沙市开福区大兵糖酒经营部 52,058.07 52,058.07 100.00 预计无法收回
罗洪萍（犍为县） 50,000.00 50,000.00 100.00 预计无法收回
姜坷（四川省攀枝华市） 42,208.05 42,208.05 100.00 预计无法收回
济南市星拓商贸有限公司 29,978.42 29,978.42 100.00 预计无法收回
江苏苏糖糖酒食品有限公司 27,181.38 27,181.38 100.00 预计无法收回
天津市明德饮料经营部 21,476.40 21,476.40 100.00 预计无法收回
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舍得酒业 2018 年半年度报告
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提原因
陈正坤（湖北省枝江市） 17,627.70 17,627.70 100.00 预计无法收回
刘晓强（山东省临沂市） 14,131.81 14,131.81 100.00 预计无法收回
郭殿玉 10,891.08 10,891.08 100.00 预计无法收回
北京世纪久业商贸有限公司 10,842.60 10,842.60 100.00 预计无法收回
袁夏萍（四川省成都市） 4,616.03 4,616.03 100.00 预计无法收回
董春花（山东省博兴县） 3,646.46 3,646.46 100.00 预计无法收回
钟有才（四川省广汉市） 2,922.09 2,922.09 100.00 预计无法收回
深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2,739.53 2,739.53 100.00 预计无法收回
深圳市华深进出口有限公司 2,691.37 2,691.37 100.00 预计无法收回
毛兵（云南省曲靖市） 1,272.50 1,272.50 100.00 预计无法收回
刘林（四川省成都市） 278.04 278.04 100.00 预计无法收回
邹安辉（四川省邻水县） 80.00 80.00 100.00 预计无法收回
刘莉（吉林省农安县） 68.40 68.40 100.00 预计无法收回
陈阶德（四川省邻水县） 40.00 40.00 100.00 预计无法收回
重庆粮食集团綦江区粮食有限责任公司 32.00 32.00 100.00 预计无法收回
合计 8,853,229.36 8,853,229.36
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 466,765.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款期末余额 坏账准备期
单位名称 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 末余额
客户一 21,879,660.69 1 年以内 22.44
客户二 12,749,806.26 1 年以内 13.08
客户三 6,824,697.60 1 年以内 7.00
客户四 5,063,289.22 1 年以内 5.19
客户五 4,958,580.48 1 年以内 5.09
合计 51,476,034.25 52.80
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舍得酒业 2018 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末应收账款较年初增加 40,817,039.29 元，增长 95.72%，主要是本期控股子公司四川天马
玻璃有限公司应收货款增加所致。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 46,717,558.92 99.85 88,654,622.35 100.00
1至2年 72,000.00 0.15
2至3年
3 年以上
合计 46,789,558.92 100.00 88,654,622.35 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计
单位名称 期末余额 账龄
数的比例(%)
供应商一 15,046,509.49 1 年以内 32.16
供应商二 13,660,808.00 1 年以内 29.20
供应商三 6,289,339.67 1 年以内 13.44
供应商四 2,188,230.20 1 年以内 4.68
供应商五 1,848,134.00 1 年以内 3.95
合计 39,033,021.36 83.43
其他说明
√适用 □不适用
预付款项期末余额较年初减少 41,865,063.43 元，下降 47.22%，主要是本期按照受益期
分摊上年预付的广告宣传费用入销售费用所致。
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舍得酒业 2018 年半年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 74,686,890.18 100.00 5,245,877.34 7.02 69,441,012.84 12,136,910.99 100.00 2,083,693.59 17.17 10,053,217.40
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 74,686,890.18 100.00 5,245,877.34 69,441,012.84 12,136,910.99 100.00 2,083,693.59 / 10,053,217.40
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 71,045,544.97 3,552,277.27 5.00
1 年以内小计 71,045,544.97 3,552,277.27 5.00
1至2年 183,045.43 18,304.54 10.00
2至3年 500.00 150.00 30.00
3 年以上 2,791,626.07 1,674,975.65 60.00
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舍得酒业 2018 年半年度报告
合计 74,020,716.47 5,245,707.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
个别认定 666,173.71 169.88 0.03
合计 666,173.71 169.88
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,162,183.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
土地转让款 52,000,000.00
职工备用金（职工借款） 4,138,815.79 1,050,415.24
保证金 9,226,250.00 3,676,874.20
拆迁费 2,521,674.03 2,521,674.03
其他 6,800,150.36 4,887,947.52
合计 74,686,890.18 12,136,910.99
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
四川江油工业园区管理委员会 土地转让款 52,000,000.00 1 年以内 69.62 2,600,000.00
北京北花园置业有限公司 保证金 8,788,749.00 1 年以内 11.77 439,437.45
沱酒巷拆迁费 拆迁费 2,521,674.03 3 年以上 3.38 1,513,004.42
北京泛亚宏智文化传播有限公司 保证金 1,938,680.00 1 年以内 2.60 96,934.00
中国人民财产保险股份有限公司 财产保险 895,869.62 1 年以内 1.20 44,793.48
遂宁市分公司
合计 / 66,144,972.65 / 88.57 4,694,169.35
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他应收款较年初增加 59,387,795.44 元，增长 590.73%。主要是应收转让江油土
地使用权款及支付北京北花园置业公司租赁保证金所致 。
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 69,534,563.90 2,107,846.40 67,426,717.50 91,689,398.62 2,107,846.40 89,581,552.22
库存商品 121,327,395.19 1,639,802.95 119,687,592.24 139,176,264.21 1,639,802.95 137,536,461.26
包装物 78,453,807.75 2,385,557.71 76,068,250.04 64,332,336.66 2,481,218.47 61,851,118.19
低值易耗品 10,751,731.68 10,751,731.68 8,953,121.91 8,953,121.91
自制半成品 2,054,650,332.99 2,054,650,332.99 2,014,551,609.35 2,014,551,609.35
合计 2,334,717,831.51 6,133,207.06 2,328,584,624.45 2,318,702,730.75 6,228,867.82 2,312,473,862.93
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,107,846.40 2,107,846.40
库存商品 1,639,802.95 1,639,802.95
包装物 2,481,218.47 95,660.76 2,385,557.71
合计 6,228,867.82 95,660.76 6,133,207.06
存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因
包装物 存货可变现净值低于账面价值 包装物本期已销售
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
存货本期借款费用资本化金额为 5,771,500.73 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税款/待抵扣增值税 27,680,810.96 43,687,555.21
合计 27,680,810.96 43,687,555.21
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 744,288.00 744,288.00 744,288.00 744,288.00
按公允价值计量的
按成本计量的 744,288.00 744,288.00 744,288.00 744,288.00
合计 744,288.00 744,288.00 744,288.00 744,288.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投资 资单位 现
单位 持股比 金
本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 例(%) 红
增加 减少 增加 减少
利
四川六朵金花
52,000.00 52,000.00 52,000.00 52,000.00 0.80
酒业有限公司
四川金樽包装
692,288.00 692,288.00 692,288.00 692,288.00 5.07
有限公司
合计 744,288.00 744,288.00 744,288.00 744,288.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务 其
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具 他
期初已计提减值余额 744,288.00 744,288.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 744,288.00 744,288.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
减 权益法 其他 宣告发
期初 其他 计提 期末 准备
被投资单位 少 下确认 综合 放现金 其
余额 追加投资 权益 减值 余额 期末
投 的投资 收益 股利或 他
变动 准备 余额
资 损益 调整 利润
一、合营企业
无
小计
二、联营企业
四川射洪太 13,982,697.60 251.64 13,982,949.24
和投资管理
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有限公司
天赢链（深 100,000,000.00 -312.50 99,999,687.50
圳）商业保理
有限公司
小计 13,982,697.60 100,000,000.00 -60.86 113,982,636.74
合计 13,982,697.60 100,000,000.00 -60.86 113,982,636.74
其他说明
本公司 2018 年 6 月 20 日召开第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于对外投资暨关
联交易的议案》：公司为了主营业务的发展，构建供应链金融体系，进一步提升公司的盈利能力,
拟与北京天洋投资有限公司、四川沱牌舍得集团有限公司共同对天赢链（深圳）商业保理有限公
司增资 3.5 亿元，其中公司对天赢链保理增资 1 亿元，天洋投资对天赢链保理增资 1.02 亿元，
沱牌舍得集团对天赢链保理增资 1.48 亿元。公司在 2018 年 6 月 27 日向天赢链保理缴纳出资款
1 亿元，占天赢链保理 25%的股份。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 44,245,400.00 32,377,400.00 76,622,800.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产\在
建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 44,245,400.00 32,377,400.00 76,622,800.00
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
上述投资性房地产公允价值计量为第二层次，估值技术采用收益法。收益法是通过估算被评
估房地产在未来的预期净收益，并采用适当的折现率折算成现值，然后累加求和后，得出被评估
房地产的评估值。收益法的输入值为：房地产价格、收益年限、年净收益、折现率、年净收益增
长率。
因从各银行办理贷款及开具银行承兑汇票的需要，本公司与相关银行分别签订了最高额抵押
合同，将公司的部分房屋建筑物和土地使用权用于抵押。截止资产负债表日，已抵押的投资性房
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舍得酒业 2018 年半年度报告
地 产 账 面 价 值 为 58,284,900.00 元 ， 其 中 ： 房 屋 建 筑 物 27,352,200.00 元 ， 土 地 使 用 权
30,932,700.00 元。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 743,929,379.17 791,420,574.73 37,422,192.39 24,373,762.03 11,479,546.85 7,815,411.82 1,616,440,866.99
2.本期增加金额 84,370,373.08 40,824,128.58 512,820.51 7,597,259.93 56,239,474.79 4,840,138.85 194,384,195.74
（1）购置 4,682,039.81 512,820.51 7,597,259.93 4,840,138.85 17,632,259.10
（2）在建工程转入 84,370,373.08 36,142,088.77 56,239,474.79 176,751,936.64
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 8,953,295.32 151,019.00 9,104,314.32
（1）处置或报废 8,953,295.32 151,019.00 9,104,314.32
（2）其他减少
4.期末余额 819,346,456.93 832,244,703.31 37,783,993.90 31,971,021.96 67,719,021.64 12,655,550.67 1,801,720,748.41
二、累计折旧
1.期初余额 366,707,200.77 640,875,015.90 25,670,439.10 15,539,380.72 9,901,636.43 5,045,136.87 1,063,738,809.79
2.本期增加金额 9,704,865.16 14,168,353.27 1,075,093.11 1,453,966.71 617,145.18 363,197.95 27,382,621.38
（1）计提 9,704,865.16 14,168,353.27 1,075,093.11 1,453,966.71 617,145.18 363,197.95 27,382,621.38
（2）其他增加
3.本期减少金额 4,090,950.32 151,019.00 4,241,969.32
（1）处置或报废 4,090,950.32 151,019.00 4,241,969.32
（2）其他减少
4.期末余额 372,321,115.61 655,043,369.17 26,594,513.21 16,993,347.43 10,518,781.61 5,408,334.82 1,086,879,461.85
三、减值准备
1.期初余额 24,178,999.55 22,105,257.66 820,917.44 46,545.07 17,711.90 47,169,431.62
2.本期增加金额 1,654,249.11 1,654,249.11
（1）计提 1,654,249.11 1,654,249.11
（2）其他增加
3.本期减少金额 4,634,249.71 4,634,249.71
（1）处置或报废 4,634,249.71 4,634,249.71
（2）其他减少
4.期末余额 21,198,998.95 22,105,257.66 820,917.44 46,545.07 17,711.90 44,189,431.02
四、账面价值
1.期末账面价值 425,826,342.37 155,096,076.48 10,368,563.25 14,931,129.46 57,200,240.03 7,229,503.95 670,651,855.54
2.期初账面价值 353,043,178.85 128,440,301.17 10,930,835.85 8,787,836.24 1,577,910.42 2,752,563.05 505,532,625.58
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 1,047,221.98 563,762.83 431,788.05 51,671.10 江油分公司停产
电子设备 73,935.98 66,220.03 4,364.41 3,351.54 江油分公司停产
房屋建筑物 13,840,698.82 9,682,822.42 229,951.67 3,927,924.73 遂宁分公司停产
机器设备 9,485,182.33 6,059,448.06 2,930,700.25 495,034.02 遂宁分公司停产
电子设备 83,536.26 75,220.30 4,139.64 4,176.32 遂宁分公司停产
房屋建筑物 28,034,781.17 12,422,489.86 14,607,765.50 1,004,525.81 热电车间停产
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舍得酒业 2018 年半年度报告
机器设备 120,818,480.00 110,576,165.74 4,102,325.23 6,139,989.03 热电车间停产
运输设备 293,674.02 277,914.46 1,039.98 14,719.58 热电车间停产
电子设备 40,867.52 28,165.59 10,066.41 2,635.52 热电车间停产
其他设备 127,560.86 114,933.00 5,823.67 6,804.19 热电车间停产
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
因从各银行办理贷款需要，本公司与相关银行分别签定了最高额抵押合同，将本公司的
部分房屋建筑物用于抵押。截止资产负债表日，本公司已抵押的房屋建筑物原值为
327,529,562.98 元、累计折旧 168,273,396.40 元、减值准备 10,570,178.91 元，账面价值
为 148,685,987.67 元。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酿酒配套工程技
101,983,092.83 101,983,092.83 57,308,665.15 57,308,665.15
术改造项目
沱牌舍得酒文化
56,593,661.26 56,593,661.26
体验中心项目
江油分公司酿酒
7,185,700.04 6,970,129.04 215,571.00
车间
1#窑炉改造工程 35,750,538.81 35,750,538.81
其他 3,152,960.64 3,152,960.64 3,153,153.16 3,153,153.16
合计 105,136,053.47 105,136,053.47 159,991,718.42 6,970,129.04 153,021,589.38
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利 本
息 其 期
工程
资 中： 利
累计 资
本 本期 息
项目名 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 投入 工程 金
预算数 本期增加金额 化 利息 资
称 余额 资产金额 少金额 余额 占预 进度 来
累 资本 本
算比 源
计 化金 化
例(%)
金 额 率
额 (%)
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舍得酒业 2018 年半年度报告
酿酒配
套工程
1,890,920,000 57,308,665.15 44,674,427.68 101,983,092.83 5.39 8.00
技术改
造项目
沱牌舍
得酒文
化体验 348,000,000 56,593,661.26 142,804,421.79 140,609,847.87 58,788,235.18 57.30 65.00
中心项
目
1#窑炉
改造工 37,000,000 35,750,538.81 391,549.96 36,142,088.77 97.68 100.00
程
合计 2,275,920,000 149,652,865.22 187,870,399.43 176,751,936.64 58,788,235.18 101,983,092.83 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 4 月 25 日召开第九届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调整项目投资
的议案》：根据公司总体规划，决定统一规划、建设具备科研实验与办公功能的综合性大楼，将
酿酒技改项目中的实验室技改工程纳入体验中心项目，并对配套景观工程实施优化完善。另外，
由于公司产品结构变化，产能的需求也随之发生了变化，未来几年有较为宽松的时间，根据酿酒
技改项目各个子项需求的轻重缓急安排资金，逐步推进酿酒技改项目的建设。体验中心投资总额
调整为 34,800 万元，调增 24,572 万元，包含实验室技改项目。酿酒技改项目调整为两期建设：
一期建设时间为 2017-2019 年，包含自动化灌装包装技改工程、供水技改工程、原粮粉碎工程、
储酒库技改工程、节能环保改造工程，投资总额为 70,554.90 万元（包括项目所需流动资金）；
二期建设时间为 2020-2022 年，根据公司实际需求对余下子项进行建设，投资总额 118,537.10
万元，合计投资总额为 189,092 万元，较原计划投资总额 199,380 万元，调减 10,288 万元。
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程材料 10,054,686.63 11,911,675.26
合计 10,054,686.63 11,911,675.26
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
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舍得酒业 2018 年半年度报告
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 216,086,932.75 7,142,262.54 223,229,195.29
2.本期增加金额 410,654.74 410,654.74
(1)购置 410,654.74 410,654.74
3.本期减少金额 10,453,563.00 10,453,563.00
(1)处置 10,453,563.00 10,453,563.00
(2)其他减少
4.期末余额 205,633,369.75 7,552,917.28 213,186,287.03
二、累计摊销
1.期初余额 69,747,550.25 3,672,075.27 73,419,625.52
2.本期增加金额 2,337,362.64 491,222.64 2,828,585.28
（1）计提 2,337,362.64 491,222.64 2,828,585.28
3.本期减少金额 3,571,489.99 3,571,489.99
(1)处置 3,571,489.99 3,571,489.99
(2)其他减少
4.期末余额 68,513,422.90 4,163,297.91 72,676,720.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 137,119,946.85 3,389,619.37 140,509,566.22
2.期初账面价值 146,339,382.50 3,470,187.27 149,809,569.77
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
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舍得酒业 2018 年半年度报告
√适用 □不适用
因从各银行办理贷款需要，公司与相关银行分别签定了最高额抵押合同，将本公司的部
分土地使用权用于抵押。截止资产负债表日，本公司已抵押的土地使用权原始金额为
97,374,725.10 元、已摊销金额为 36,438,571.81 元、账面价值为 60,936,153.29 元。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
包装周转物资 1,047,195.38 1,787,808.51 417,847.82 2,417,156.07
酒文化体验中
58,788,235.18 58,788,235.18
心景观工程*
合计 1,047,195.38 60,576,043.69 417,847.82 61,205,391.25
其他说明：
*公司为实现生产、办公功能区分离，更好地发挥品牌文化优势，展示企业文化，提升企
业形象，巩固生态文化名酒的品牌定位，决定建设沱牌舍得酒文化体验中心，其中景观工程
属于酒文化体验中心建设项目的子项目。该项目主要为园林绿化景观工程，纳入公司酿酒工
业生态园整体管理，截至本期末已基本建设完成，从在建工程转入长期待摊费用，预计按照
10 年平均摊销。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 66,590,350.44 16,647,587.65 73,007,191.17 18,251,797.81
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
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舍得酒业 2018 年半年度报告
合计 66,590,350.44 16,647,587.65 73,007,191.17 18,251,797.81
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
3,708,403.73 927,100.93 4,426,571.81 1,106,642.95
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
投资性房地产公允价值
830,719.64 207,679.91 830,719.64 207,679.91
变动
合计 4,539,123.37 1,134,780.84 5,257,291.45 1,314,322.86
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 1,134,780.84 15,512,806.81 1,314,322.86 16,937,474.95
递延所得税负债 1,134,780.84 1,314,322.86
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,747,819.23 3,747,819.23
可抵扣亏损 25,157,344.98 214,039,779.06
合计 28,905,164.21 217,787,598.29
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 64,953,200.33 母公司
2021 129,166,114.21 母公司
2022 1,829,909.25 1,829,909.25 吞之乎公司
2022 3,052,327.73 3,052,327.73 陶醉公司
2022 15,038,227.54 15,038,227.54 天马玻璃公司
2023 3,082,509.83 天马玻璃公司
2023 986.94 遂宁舍得营销公司
2023 1,633,885.19 陶醉公司
2023 500,994.92 吞之乎公司
2023 18,503.58 舍得公司
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舍得酒业 2018 年半年度报告
合计 25,157,344.98 214,039,779.06 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
书画作品 115,249.99 129,749.99
青铜器 245,833.33 270,833.33
合计 361,083.32 400,583.32
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 406,000,000.00 571,000,000.00
保证借款 23,170,000.00 73,170,000.00
信用借款
合计 429,170,000.00 644,170,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 165,610,000.00 212,100,000.00
合计 165,610,000.00 212,100,000.00
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 108,663,631.19 114,938,107.34
应付设备及工程款 91,293,036.97 33,756,408.97
其他 2,993,947.25 4,646,082.28
合计 202,950,615.41 153,340,598.59
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江大华系统工程有限公司 887,138.00 待结算
成都东方玻璃有限公司 653,103.82 待结算
合计 1,540,241.82 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其中：1 年以上 11,380,391.95 12,133,123.32
其他 120,596,357.04 180,249,052.70
合计 131,976,748.99 192,382,176.02
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 3,439,985.94 未结算
客户二 2,588,237.00 未结算
客户三 2,342,583.67 未结算
合计 8,370,806.61 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 101,216,983.38 207,799,283.79 250,066,988.30 58,949,278.87
二、离职后福利-设
4,763,970.59 28,961,818.01 29,692,357.18 4,033,431.42
定提存计划
三、辞退福利 26,072,936.79 10,796,935.17 13,446,652.64 23,423,219.32
四、一年内到期的其
他福利
合计 132,053,890.76 247,558,036.97 293,205,998.12 86,405,929.61
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
90,986,636.42 171,603,386.80 216,721,921.24 45,868,101.98
贴和补贴
二、职工福利费 3,544,766.62 3,544,766.62
三、社会保险费 2,354,355.03 13,950,013.12 13,572,485.64 2,731,882.51
其中：医疗保险费 2,094,842.35 11,960,318.58 11,779,911.89 2,275,249.04
工伤保险费 87,870.75 786,393.58 687,918.82 186,345.51
生育保险费 171,641.93 1,203,300.96 1,104,654.93 270,287.96
四、住房公积金 969,924.90 9,399,044.14 8,513,769.01 1,855,200.03
五、工会经费和职工
6,906,067.03 5,894,270.94 4,306,243.62 8,494,094.35
教育经费
非货币性福利 3,407,802.17 3,407,802.17
合计 101,216,983.38 207,799,283.79 250,066,988.30 58,949,278.87
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,612,357.24 27,928,571.32 28,742,324.29 3,798,604.27
2、失业保险费 151,613.35 1,033,246.69 950,032.89 234,827.15
合计 4,763,970.59 28,961,818.01 29,692,357.18 4,033,431.42
其他说明：
√适用 □不适用
本集团辞退福利审批及说明详见注 48、长期应付职工薪酬所述。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,036,367.64 3,905,632.65
消费税 70,016,757.76 111,193,340.01
企业所得税 48,876,519.57 42,461,338.04
个人所得税 1,124,695.40 1,325,267.95
城市维护建设税 1,162,390.82 4,037,080.83
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舍得酒业 2018 年半年度报告
房产税 157,639.53 157,639.53
教育费附加 697,434.49 2,420,957.56
地方教育费附加 464,956.32 1,613,971.71
资源税 34,444.85 9,194.35
印花税 63,232.40 357,674.30
残疾人就业保障金 1,039,115.02 1,518,135.06
环境保护税 616,389.75
合计 136,289,943.55 169,000,231.99
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 18,051.37 29,215,221.63
合计 18,051.37 29,215,221.63
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末应付股利余额较年初减少 29,197,170.26 元，系本公司之控股子公司天马玻璃公司
支付少数股东马来亚玻璃产品私人有限公司股利所致。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 89,331,415.94 81,931,854.96
股份认购保证金 69,953,399.82
应付运费 7,741,860.64 7,723,498.71
应付广告费 4,323,365.50 15,560,000.00
应付经销商尚未结算折扣及 422,280,215.95 271,277,897.40
市场开发费
其他 17,682,826.70 12,675,429.74
合计 541,359,684.73 459,122,080.63
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
四川成都沱牌酒业有限公司 3,000,000.00 客户市场保证金
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舍得酒业 2018 年半年度报告
合计 3,000,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
政府补助 500,694.90 85,454.52
合计 500,694.90 85,454.52
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助
本期新增 本期计入其 与资产相关/
项目 年初金额 补助金额 他收益金额 其他变动* 期末金额 与收益相关
政府补助 85,454.52 111,934.02 527,174.40 500,694.90 与资产相关
合计 85,454.52 111,934.02 527,174.40 500,694.90
注：其他变动系本期从递延收益转入的预计一年内结转其他收益的政府补助款。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 38,359,080.46 48,303,255.21
三、其他长期福利
合计 38,359,080.46 48,303,255.21
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 17 日公司召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《公司关于计提内退
福利的议案》，根据本集团内部退养方案，结合《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》及《应用
指南》相关规定，对超过一年期应支付的辞退福利金额进行测算，并根据相应期限较为恰当
的折现率（本公司采用同期国债利率）计算折现额确定。
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舍得酒业 2018 年半年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
ERP 深化应用管理信息化
2,300,000.00 2,300,000.00 川发改投资(2013)757 号
项目
不锈钢罐群扩建项目 683,636.41 42,727.44 640,908.97 川财建[2014]126 号
沱牌舍得酒文化体验中心
2,200,000.00 2,200,000.00 射委办法[2017]44 号
项目
不锈钢罐群扩建项目 3,160,000.00 425,384.46 2,734,615.54 射委办法[2017]44 号
煤改气项目 540,000.00 59,062.50 480,937.50 射委办法[2017]44 号
合计 2,983,636.41 5,900,000.00 527,174.40 8,356,462.01 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 与收益相关
政府补助 2,983,636.41 5,900,000.00 527,174.40 8,356,462.01 与资产相关
合计 2,983,636.41 5,900,000.00 527,174.40 8,356,462.01 /
其他说明：
√适用 □不适用
其他变动系将预计一年内结转利润表的政府补助款结转到其他流动负债。
根据四川省财政厅、省经济和信息化委关于清算下达《2014 年省企业技术改造专项资金
的通知》（川财建[2014]126 号），本公司不锈钢罐群扩建项目列入四川省企业技术改造专
项资金（技术改造方向）预算安排明细表，于 2014 年 11 月 28 日收到射洪县国库支付管理局
拨付的改造资金 700,000.00 元，于 2015 年 10 月 28 日收到射洪县国库支付管理局拨付的改
造资金 240,000.00 元。
根据射洪县人民政府办公室第三期县府常务会议纪要，同意按照《射洪县投资促进办法
（试行）》“对现有企业进行技改扩能、产业升级和在原有土地新上生产性项目，固定资产
投资在 1000 万元以上的，可按投资额的 3-5%予以补助，该项补助金额最高不超过 500 万元”
的规定，本公司于 2018 年 3 月收到“沱牌舍得酒文化体验中心项目”企业发展补助资金
2,200,000.00 元。
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舍得酒业 2018 年半年度报告
根据中共射洪县委办公室，射洪县人民政府办公室印发的《射洪县投资促进办法（试行）》
的通知（射委办法【2017】44 号）中的相关规定， 以及县府常委会议纪要第二期会议决定，
本公司于 2018 年 4 月 12 日收到工业发展基金 3,700,000.00 万（其中不锈钢罐群扩建项目
3,160,000.00 元，煤改气项目 540,000.00 元）。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 337,300,000.00 337,300,000.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 756,339,276.79 756,339,276.79
其他资本公积 85,058,785.58 85,058,785.58
合计 841,398,062.37 841,398,062.37
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 207,717,714.52 207,717,714.52
任意盈余公积 37,944,078.91 37,944,078.91
合计 245,661,793.43 245,661,793.43
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,059,601,890.98 940,386,526.57
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,059,601,890.98 940,386,526.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 165,849,175.42 62,337,239.78
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 24,285,600.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,225,451,066.40 978,438,166.35
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,011,211,253.84 308,439,082.21 860,246,660.00 220,871,751.70
其他业务 6,998,471.55 2,928,258.01 18,847,364.94 11,840,143.56
合计 1,018,209,725.39 311,367,340.22 879,094,024.94 232,711,895.26
主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒类 842,571,494.07 188,379,586.82 777,269,839.77 188,270,954.50
中高档酒 816,085,439.64 170,009,492.91 692,530,210.19 143,443,652.50
低档酒 26,486,054.43 18,370,093.91 84,739,629.58 44,827,302.00
医药 82,976,820.23 32,600,797.20
玻瓶 168,639,759.77 120,059,495.39
合计 1,011,211,253.84 308,439,082.21 860,246,660.00 220,871,751.70
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舍得酒业 2018 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 146,216,357.55 77,016,321.72
城市维护建设税 13,182,155.71 7,562,645.66
教育费附加 7,902,338.57 4,451,542.07
房产税 1,752,916.51 1,888,328.21
土地使用税 4,166,862.18 3,800,249.93
车船使用税 13,426.05 22,361.20
印花税 946,149.05 679,678.37
地方教育费附加 5,268,225.69 2,967,694.71
环境保护税 1,226,738.74
其他 488,508.43
合计 181,163,678.48 98,388,821.87
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传及市场开发费 53,577,580.32 131,715,421.04
职工薪酬 114,862,014.84 57,730,546.71
差旅费 22,810,624.48 13,383,990.44
运输费 15,559,438.05 8,802,952.22
其他 15,180,281.67 18,632,111.87
合计 221,989,939.36 230,265,022.28
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 66,231,759.87 46,208,120.92
辞退福利 91,622,947.16
折旧费及摊销 11,585,478.16 11,531,724.11
研发费用 117,271.15 5,503,811.79
运输费 1,518,766.13 1,315,501.90
小车使用费 1,307,517.28 911,528.98
排污及污水处理费 1,161,706.38 2,761,292.82
修理费 7,467,087.62 9,926,997.03
其他 28,701,556.79 17,373,242.24
合计 118,091,143.38 187,155,166.95
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,560,646.38 4,005,407.61
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舍得酒业 2018 年半年度报告
利息收入 -7,971,541.38 -4,038,543.73
汇兑损失 -168,280.97 -4,298.17
其他支出 318,956.40 233,002.75
合计 -3,260,219.57 195,568.46
财务费用本期较上期减少 3,455,788.03 元，下降 1,767.05%，主要是本期收到的银行存
款利息增加所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,628,949.67 2,155,573.18
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 1,654,249.11
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,283,198.78 2,155,573.18
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -60.86 -847,064.21
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 -60.86 -847,064.21
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舍得酒业 2018 年半年度报告
其他说明：
投资收益较上期增加 847,003.35 元，增长 99.99%，主要是从 2017 年 12 月起四川天马
玻璃有限公司成为本公司控股子公司并纳入合并范围，未再按照权益法计算对其投资收益所
致。
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 45,365,121.16
合计 45,365,121.16
其他说明：
√适用 □不适用
2018年2月23日，公司召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于政府有偿收回江油厂
区土地使用权的议案》，2018年3月28日，公司与江油市工业园区管理委员会签订了《有偿收回国
有建设用地协议书》：根据江油市城市建设规划调整，将本公司下属江油分公司持有的位于四川
省江油市李白大道西侧的203亩工业用地作价5,200万元，由江油市人民政府有偿收回。2018年5
月22日，经与江油市工业园区管理委员会友好协商，本着支持尽早开发利用该地块，与江油市工
业园区管理委员会签订了《有偿收回国有建设用地协议书之补充协议》：在本协议生效之日起45
日（工作日）内清腾土地完毕并交付给甲方；同时向甲方交付土地权属证书，并配合办理相关手
续；双方办理相关权属证书移交手续后，工业园区管委会有权对标的资产进行处置利用。2018年5
月25日，本公司将权属证明等资料移交给江油市工业园区管理委员会。截至2018年7月31日，公司
已经收到江油市工业园区管理委员会土地转让款3,000万元。
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,203,547.02 1,551,250.64
合计 1,203,547.02 1,551,250.64
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助明细
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 与收益相关
2017 年失业保险稳岗 《关于印发失业保险支持企业稳定岗位
实施方案的通知》（遂人社发[2015]5 号） 与收益相关
1,091,613.00 1,499,560.00
补贴
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舍得酒业 2018 年半年度报告
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 与收益相关
财政厅、省经济和信息化委关于清算下达
《2014 年省企业技术改造专项资金的通
不锈钢罐群扩建项目
103,496.52 42,727.26 知》（川财建[2014]126 号）、射洪县人 与资产相关
改造资金
民政府办印发《射洪县投资促进办法（试
行）》（射委办发[2017]44 号）
射洪县人民政府办印发《射洪县投资促进
煤改气项目 8,437.50
办法（试行）》（射委办发[2017]44 号） 与资产相关
川财建（2016）54 号文件及射商发[2017]6
外经贸发展资金 2,000.00 与收益相关
号文件；川财建[2015]41 号
市场拓展补助款 5,000.00 射商(2017)8 号文件 与收益相关
2016 年省产业技术研究与 2016 年省产业技术研究与开发专项资金
开发专项资金（第三批） 1,963.38 （第三批） 与资产相关
合计 1,203,547.02 1,551,250.64
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 30,000.00 30,000.00
罚款收入 1,462,887.97 1,114,639.20 1,462,887.97
其他 3,736,241.39 230,870.53 3,736,241.39
合计 5,229,129.36 1,345,509.73 5,229,129.36
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2017 外贸发展专项资金 10,000.00 与收益相关
统计企业奖 20,000.00 与收益相关
合计 30,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
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舍得酒业 2018 年半年度报告
的金额
非流动资产处置损 443,666.29 443,666.29
失合计
罚款支出 50,000.00 128,091.48 50,000.00
其他 534,380.13 48,663.44 534,380.13
合计 1,028,046.42 176,754.92 1,028,046.42
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 52,877,398.63 67,712,961.07
递延所得税费用 1,424,668.14 44,717.33
合计 54,302,066.77 67,757,678.40
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 234,344,335.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 58,586,083.74
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 3,344,167.65
非应税收入的影响 11,741,109.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 324,848.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -46,933,235.76
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 27,239,093.02
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 54,302,066.77
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 31,132,000.00 19,506,845.64
政府补助款 7,821,613.00 3,526,560.00
其他 4,656,505.06 2,887,872.38
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舍得酒业 2018 年半年度报告
合计 43,610,118.06 25,921,278.02
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传及市场开发费 101,508,183.38 56,638,286.70
差旅费 26,572,057.54 15,634,691.80
运输费 7,560,685.65 11,502,374.04
退保证金等 42,710,473.28 15,913,899.24
咨询及服务费 5,433,197.79 5,643,843.93
其他 61,125,414.86 29,765,461.46
合计 244,910,012.50 135,098,557.17
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息 7,979,928.66 4,038,543.73
合计 7,979,928.66 4,038,543.73
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非公开发行认购保证金 81,953,399.82
合计 81,953,399.82
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退深圳市前海道明投资管理有限公司非公开发行认购保证金 9,000,000.00
退国泰君安证券股份有限公司宏奕尊享证券投资私募基金非 3,000,000.00
公开发行认购保证金
非公开发行认购保证金 69,953,399.82
合计 69,953,399.82 12,000,000.00
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
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舍得酒业 2018 年半年度报告
净利润 180,042,268.23 62,337,239.78
加：资产减值准备 5,283,198.78 2,155,573.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,382,621.38 22,494,289.87
无形资产摊销 2,828,585.28 2,759,307.29
长期待摊费用摊销 457,347.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -45,365,121.16
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 443,666.29
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,410,895.00 -33,136.12
投资损失（收益以“－”号填列） 60.86 847,064.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,604,210.16 44,717.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -179,542.02
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,015,100.76 -38,433,205.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 41,911,332.89 -36,323,994.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -53,352,165.70 26,588,392.25
其他 111,934.02
经营活动产生的现金流量净额 141,742,401.07 42,436,247.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 630,254,347.50 422,721,582.73
减：现金的期初余额 1,071,891,531.91 541,267,646.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -441,637,184.41 -118,546,064.14
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 630,254,347.50 1,071,891,531.91
其中：库存现金 7,860.50 26,041.29
可随时用于支付的银行存款 630,246,487.00 1,071,865,490.62
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
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舍得酒业 2018 年半年度报告
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 630,254,347.50 1,071,891,531.91
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 89,700,189.46 票据保证金
固定资产 148,685,987.67 作为借款的抵押物
无形资产 60,936,153.29 作为借款的抵押物
投资性房地产 58,284,900.00 作为借款的抵押物
合计 357,607,230.42 /
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 1,446,191.25 6.6166 9,568,869.09
欧元 0.23 7.3043 1.68
加拿大元
澳大利亚元 57.13 4.8633 277.84
预付款项
美元 5,606.52 6.6166 37,096.10
欧元 301,787.87 7.6515 2,309,129.91
加拿大元
澳大利亚元
预收款项
美元 107,111.62 6.6166 708,714.75
欧元
加拿大元
澳大利亚元
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2017 年失业保险稳岗补贴 1,091,613.00 其他收益 1,091,613.00
不锈钢罐群扩建项目改造资金 103,496.52 其他收益 103,496.52
煤改气项目 8,437.50 其他收益 8,437.50
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司于 2018 年 5 月 8 日投资设立遂宁舍得营销有限公司，于 2018 年 5 月 18 日投资设立北
京舍得酒业销售有限公司，注册资本及实收资本分别为 500 万元、500 万元，本公司全部以货币
出资，均占注册资本及实收资本的 100%。
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舍得酒业 2018 年半年度报告
本公司于 2018 年 5 月对全资子公司四川沱牌舍得供销有限公司进行了税务清算，现已工商注
销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
四川舍得酒业有限公司① 射洪 射洪 酒类销售 100 直接投资
四川沱牌舍得供销有限公司② 射洪 射洪 酒类销售 100 直接投资
四川沱牌贸易有限公司③ 射洪 射洪 酒类销售 100 直接投资
四川沱牌舍得营销有限公司④ 射洪 射洪 酒类销售 100 直接投资
四川吞之乎营销有限公司⑤ 射洪 射洪 酒类销售 100 直接投资
四川陶醉营销有限公司⑥ 射洪 射洪 酒类销售 100 直接投资
四川天马玻璃有限公司⑦ 射洪 射洪 玻璃制品 51 非同一控制
下企业合并
遂宁舍得营销有限公司⑧ 遂宁 遂宁 酒类销售 100 直接投资
北京舍得酒业销售有限公司⑨ 北京 北京 酒类销售 100 直接投资
其他说明：
①四川舍得酒业有限公司（以下简称舍得酒业公司）是公司与四川省射洪县糖酒公司共
同投资设立的有限责任公司，2001 年 12 月 17 日成立，主要从事舍得系列酒及其包装物的生
产销售，原注册资本为 300 万元人民币，注册地址为射洪县，法定代表人为张树平。2006 年
12 月 8 日公司董事会五届十九次会议决议，收购四川省射洪县糖酒公司持有的 5%的股权，
同时以货币资金对其增资，注册资本增加到 3,000 万元人民币。股权收购和增资行为于 2006
年 12 月 20 日完成，舍得酒业公司成为本公司的全资子公司。
②四川沱牌舍得供销有限公司（以下简称沱牌供销公司），是公司董事会 2006 年 12 月 8
日五届十九次会议审议通过独资设立，本公司以货币资金和实物资产出资 2,980 万元。2006
年 12 月 18 日，沱牌供销公司经四川省遂宁市射洪县工商行政管理局登记成立，注册资本为
2,980 万元，法定代表人为张树平，经营范围为：批发、零售酒类产品，物资采购、销售。本
公司于 2018 年 4 月 25 日召开第九届第 12 次会议审议通过《关于注销全资子公司四川沱牌舍
得供销有限公司的议案》，因生产经营发展需要，沱牌供销公司不再对外经营，已办理注销。
③四川沱牌贸易有限公司（以下简称沱牌贸易公司），是公司董事会 2015 年 12 月 3 日
第八届第八次会议审议通过独资设立，公司以货币资金出资 3,600 万元。2015 年 12 月 14 日，
经四川省遂宁市射洪县工商行政管理局登记成立，注册资本 3,600 万元，法定代表人为张树
平，经营范围为：批发、零售：酒类产品；粮食收购、销售；物资采购、销售（以上经营范
围中依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
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舍得酒业 2018 年半年度报告
④四川沱牌舍得营销有限公司（以下简称沱牌营销公司），是公司董事会 2016 年 4 月
24 日第八届董事会第十次会议审议通过设立，本公司以货币出资 1,620 万元人民币及实物出
资 780 万元人民币，合计出资 2,400 万元，占注册资本的 80%，本公司之全资子公司沱牌供
销公司以货币资金出资 600 万元，占注册资本的 20%。2016 年 5 月 18 日，经四川省遂宁市射
洪县工商行政管理局登记成立，注册资本 3,000 万元，法定代表人为：吴健，经营范围为：
批发、零售：酒类产品；粮食收购、销售；物资采购、销售（以上经营范围中依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年 1 月 25 日，本公司董事会第九届
第 8 次会议审议通过了《关于调整子公司股权结构的议案》，根据生产经营发展需要，公司
受让由公司全资子公司沱牌供销公司持有的控股子公司沱牌营销公司 20%的股权，股权调整
完成后，本公司持有沱牌营销公司 100%股权。2018 年 4 月 23 日，本公司与沱牌供销公司签
订了《关于四川沱牌舍得营销有限公司的股权转让协议》，以 600 万元受让沱牌供销公司持
有沱牌营销公司 20%股权，并已完成工商变更等相关手续，沱牌营销公司成为本公司全资子
公司。
⑤四川吞之乎营销有限公司（以下简称吞之乎营销公司），是公司董事会 2017 年 4 月
10 日第八届董事会第十七次会议通过设立，公司以货币资金 2,800 万元人民币设立的全资子
公司，2017 年 4 月 21 日经射洪县工商管理和质量监督局登记设立，注册资本为 2,800 万元，
法定代表人为吴健，经营范围为：批发、零售：酒；粮食收购、销售；国家非限制性物资采
购和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
⑥四川陶醉营销有限公司（以下简称陶醉营销公司），是公司董事会 2017 年 4 月 10 日
第八届董事会第十七次会议通过设立，公司以货币资金 2,600 万元人民币设立的全资子公司，
2017 年 4 月 21 日经射洪县工商管理和质量监督局登记设立，注册资本为 2,600 万元，法定
代表人为李强，经营范围为：批发、零售：酒；利用互联网零售：酒；粮食收购、销售；国
家非限制性物资采购和销售。 依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
⑦四川天马玻璃有限公司（以下简称天马玻璃公司），为经原省经贸委批准，由马玻公
司和本公司共同投资组建的有限责任公司（中外合资企业），于 2001 年 9 月 3 日取得注册号
为 510000400003889 的企业法人营业执照，注册资本为 4,070 万美元，其中：马玻公司 2,442
万美元，本公司 1,628 万美元。2017 年 8 月 17 日，经遂宁市工商行政管理局核准，公司注
册资本增加为 4,884 万美元，统一社会代码为 91510000731590243G，法定代表人为刘力，经
营范围为：研发、生产及销售玻璃制品及其他相关产品（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）。
⑧遂宁舍得营销有限公司（以下简称遂宁舍得营销公司），是公司董事会 2018 年 5 月 2
日第九届董事会第十三次会议通过设立，公司以货币资金 500 万元人民币设立的全资子公司，
2018 年 5 月 8 日经遂宁市工商行政管理局登记设立，注册资本为 500 万元，法定代表人为吴
健，经营范围为：预包装食品、散装食品；粮食收购、销售；物资采购、销售。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
⑨北京舍得酒业销售有限公司（以下简称北京舍得销售公司），是公司董事会 2018 年 5
月 2 日第九届董事会第十三次会议通过设立，公司以货币资金 500 万元人民币设立的全资子
公司，2018 年 5 月 18 日经北京市工商行政管理局朝阳分局，注册资本为 500 万元，法定代
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舍得酒业 2018 年半年度报告
表人为吴健，经营范围为：销售食品（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食
品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市
产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
2018 年 1 月 25 日，公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于调整子公司股权结构的
议案》。根据生产经营发展的需要，公司受让由公司全资子公司四川沱牌舍得供销有限公司持有
的公司控股子公司四川沱牌舍得营销有限公司 20%的股权，股权调整完成后，公司持有四川沱牌
舍得营销有限公司 100%股权，四川沱牌舍得供销有限公司不再持有四川沱牌舍得营销有限公司股
权。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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舍得酒业 2018 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 113,982,636.74 13,982,697.60
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -60.86 -277.36
--其他综合收益
--综合收益总额 -60.86 -277.36
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融负债等，各项金融
工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
各类风险管理目标和政策：本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的
平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利
益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的
各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，
将风险控制在限定的范围之内。
本集团在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括利率风险、信用风险和
流动风险，概括如下：
1．利率风险：本集团的利率风险主要源于借款及带息债务。浮动利率的金融负债使本
集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团
动态地分析利率的变动方向。多种可能的方案会被同时予以考虑，涉及对现有融资的替换或
其他融资渠道。
2．信用风险：包含于财务状况表中银行存款、应收账款为本集团有关金融资产的最大信
用风险。
（1）银行存款
公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行。由于这些国有银行拥有国家的大力
支持，信用评级较高，本集团认为该等资产不存在重大的信用风险。
（2）应收账款
为降低信用风险，本集团确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采
取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收
情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承
担的信用风险已经大为降低。按照本公司的政策，与酒类销售客户间的销售条款以先款后货
交易为主，只有少量信用交易，并且对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。
公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五
名外，公司无其他重大信用集中风险；应收账款前五名金额合计51,476,034.25元。
3．流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2018年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额
度为60,153万元，其中：公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币60,153万元。
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公
合计
允价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产 76,622,800.00 76,622,800.00
1.出租用的土地使用权 32,377,400.00 32,377,400.00
2.出租的建筑物 44,245,400.00 44,245,400.00
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 76,622,800.00 76,622,800.00
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
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2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司之投资性房地产以公允价值计量的确定依据见合并财务报表主要项目注释附注六、
10 投资性房地产，不存在其他以公允价值计量的资产和负债。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
注册资
母公司名称 注册地 业务性质 企业的持股 企业的表决
本
比例(%) 权比例(%)
四川沱牌舍得集团有限公司 射洪县 酒类制造、销售等 23,224 29.85 29.85
其他说明：
本公司之最终控制方详见本附注一、4．本公司实际控制人所述。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
四川射洪太和投资管理有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
天赢链（深圳）商业保理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川沱牌电力开发有限公司 母公司的全资子公司
天洋电器有限公司 其他
四川太平洋药业有限公司 母公司的全资子公司
北京运河壹号置业有限公司 其他
天洋控股集团有限公司 其他
天融（迁安）物业服务有限公司 其他
河北天融物业服务有限公司北京分公司 其他
天洋文化发展无锡有限公司 其他
三河天洋广场商业管理有限公司 其他
河北天融物业服务有限公司 其他
天洋地产（迁安）有限公司 其他
唐山天洋商业管理有限公司 其他
北京北花园置业有限公司 其他
梦东方（涿州）文化投资有限公司 其他
三河天洋城房地产开发有限公司 其他
梦东方（天津）有限公司 其他
梦东方（江苏）文化投资发展有限公司 其他
湖南梦东方文化发展有限公司 其他
梦东方（嘉兴）文化投资有限公司 其他
梦东方未来世界（三河）娱乐有限公司 其他
北京天洋国际控股有限公司 其他
梦东方电影有限公司 其他
秦皇岛致盛房地产开发有限公司 其他
北京天洋基业投资有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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天洋电器有限公司 采购办公物资 248,686.64
北京天洋国际控投有限公司 工程管理服务 943,396.23
合计 1,192,082.87
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天洋电器有限公司 酒类销售 9,166,851.43 6,974,844.43
四川太平洋药业有限公司 酒类销售 370,128.66
天洋控股集团有限公司 材料销售 24,153.85
天融（迁安）物业服务有限公司 酒类销售 5,671.79
河北天融物业服务有限公司北京分公司 酒类销售 25,641.02
天洋文化发展无锡有限公司 酒类销售 79,425.64
三河天洋广场商业管理有限公司 酒类销售 27,261.53
河北天融物业服务有限公司 酒类销售 49,979.49
天洋地产（迁安）有限公司 酒类销售 166,441.02
唐山天洋商业管理有限公司 酒类销售 18,358.97
梦东方（涿州）文化投资有限公司 酒类销售 183,660.91
梦东方（天津）有限公司 酒类销售 88,520.93
梦东方（江苏）文化投资发展有限公司 酒类销售 91,712.82
湖南梦东方文化发展有限公司 酒类销售 313,117.94
梦东方（嘉兴）文化投资有限公司 酒类销售 102,153.85
梦东方未来世界（三河）娱乐有限公司 酒类销售 32,882.05
北京天洋国际控股有限公司 酒类销售 524,307.69
梦东方电影有限公司 酒类销售 7,466.66
秦皇岛致盛房地产开发有限公司 酒类销售 154,153.84
北京天洋基业投资有限公司 酒类销售 415,148.72
天洋控股集团有限公司 酒类销售 16,205.13
四川沱牌电力开发有限公司 材料销售等 13,958.77
四川沱牌舍得集团有限公司 材料销售 142,534.12
合计 12,019,736.83 6,974,844.43
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
四川沱牌舍得集团有限公司 房屋建筑物 9,523.81 19,047.62
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京北花园置业有限公司 写字楼租赁 3,730,177.33
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
2018 年 1 月 10 日，本公司与四川沱牌舍得集团有限公司签订房屋租赁合同，将位于沱
牌镇沱牌大道 999 号综合楼二楼的产权证号为射房权证沱牌镇字第 X00002332 号的房屋建筑
物用于出租，租赁期限为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，年租金为 20,000.00 元（含
税）。
2018 年 3 月 20 日 ，本公司全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司与北京北花园置业有
限公司签订写字楼租赁合同，将北京传媒时尚文化产业园（北区）写字楼出租给四川沱牌舍
得营销有限公司，租赁期限为 2018 年 4 月 1 日起至 2020 年 3 月 31 日止，年租金 15,666,749.00
元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
四川沱牌舍得营销有限公司 10,000.00 2017.09.19 2018.09.18 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
四川沱牌舍得集团有限公司 10,000.00 2018.02.09 2019.02.08 否
四川沱牌舍得集团有限公司 10,000.00 2018.03.30 2019.03.29 否
四川沱牌舍得集团有限公司 30,000.00 2017.05.05 2020.05.04 否
四川沱牌舍得集团有限公司 20,000.00 2017.09.19 2018.09.18 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 698.01 549.28
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
租赁费 四川沱牌舍得集团有限公司 9,523.81 476.19
保证金 北京北花园置业有限公司 8,788,749.00 439,437.45
房屋租赁费 北京北花园置业有限公司 13,660,808.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
工程管理服务 北京天洋国际控股有限公司 2,830,188.68 1,886,792.45
酒类销售 天洋电器有限公司 225,465.25 30,364.75
客户市场保证金 天洋电器有限公司 80,000.00 80,000.00
市场运作保证金 天洋电器有限公司 133,516.60 157,676.60
股份认购保证金 四川沱牌舍得集团有限公司 41,767,800.00
股份认购保证金 天洋控股集团有限公司 28,185,599.82
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 酒类 玻瓶 分部间抵销 合计
营业收入 862,636,094.61 169,244,076.72 13,670,445.94 1,018,209,725.39
其中：对外交易收入 849,569,965.62 168,639,759.77 1,018,209,725.39
分部间交易收入 13,066,128.99 604,316.95 13,670,445.94
营业费用 581,008,657.38 133,512,300.68 714,520,958.06
营业利润（亏损） 281,627,437.23 35,731,776.04 13,670,445.94 303,688,767.33
资产总额 4,143,209,186.63 420,539,892.96 3,351,010.32 4,560,398,069.27
负债总额 1,699,010,342.14 45,337,879.21 3,351,010.32 1,740,997,211.03
补充信息
折旧和摊销费用 21,516,506.07 8,694,700.59 30,211,206.66
资本性支出 204,259,698.30 1,242,960.23 205,502,658.53
折旧和摊销以外的非
39,500.00 417,847.82 457,347.82
现金费用
2017 年 1-6 月报告分部
项目 酒类 药业 抵消 合并报表数
营业收入 796,829,582.95 82,976,820.23 712,378.24 879,094,024.94
其中：对外交易收入 796,829,582.95 82,976,820.23 712,378.24 879,094,024.94
分部间交易收
入
营业费用 497,391,197.86 63,974,541.55 561,365,739.41
营业利润（亏损） 299,438,385.09 19,002,278.68 712,378.24 317,728,285.53
资产总额 3,737,291,490.86 202,433,841.94 19,623,587.12 3,920,101,745.68
负债总额 1,512,263,336.90 79,155,026.30 19,623,587.12 1,571,794,776.08
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项目 酒类 药业 抵消 合并报表数
补充信息
折旧和摊销费用 21,226,465.89 4,027,131.27 25,253,597.16
资本性支出 25,226,724.45 2,184,550.99 27,411,275.44
折旧和摊销以外的非
39,500.00 39,500.00
现金费用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本公司经营租出资产情况如下
经营租赁租出资产类别 期末金额 年初金额
投资性房地产 76,622,800.00 76,622,800.00
因借款抵押所有权受限的资产说明详见本附注六之投资性房地产、固定资产和无形资产
的相关说明。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并 98,641,010.32 99.99 98,641,010.32 298,276,005.49 99.94 298,276,005.49
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 9,724.61 0.01 486.23 5.00 9,238.38 189,948.30 0.06 517.77 189,430.53
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大 200.00 200.00
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 98,650,934.93 100.00 486.23 98,650,448.70 298,465,953.79 / 517.77 / 298,465,436.02
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京舍得酒业销售有限公司 95,310,000.00 全资子公司不计提坏账
四川天马玻璃有限公司 3,331,010.32 控股子公司不计提坏账
合计 98,641,010.32 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 9,724.61 486.23 5.00
1 年以内小计 9,724.61 486.23 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 9,724.61 486.23
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称 计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
（%）
遂宁舍得营销有限公司 200.00 全资子公司不计提坏账
合计 200.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 31.54 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单 2,000,000.00 23.36 2,000,000.00
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 57,595,944.56 100.00 4,337,046.97 7.53 53,258,897.59 6,562,373.09 76.64 1,786,248.38 27.22 4,776,124.71
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 57,595,944.56 100.00 4,337,046.97 53,258,897.59 8,562,373.09 / 1,786,248.38 / 6,776,124.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 54,946,399.60 2,747,319.99 5.00
1 年以内小计 54,946,399.60 2,747,319.99 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上 2,649,544.96 1,589,726.98 60.00
合计 57,595,944.56 4,337,046.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,550,798.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
土地转让款 52,000,000.00
职工备用金（职工借款） 1,367,581.67
保证金 501,600.00 501,600.00
拆迁费 2,521,674.03 2,521,674.03
租赁费 2,000,000.00
其他 1,205,088.86 3,539,099.06
合计 57,595,944.56 8,562,373.09
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
四川江油工业园区管理委员会 土地转让款 52,000,000.00 1 年以内 90.28 2,600,000.00
沱酒巷拆迁费 拆迁费 2,521,674.03 3 年以上 4.38 1,513,004.42
中国人民财产保险股份有限公司 公司保险 1 年以内
895,869.62 1.56 44,793.48
遂宁市分公司
李学斌 职工借款 510,825.93 1 年以内 0.89 25,541.30
国网四川明珠集团有限责任公司 保证金 500,000.00 1 年以内 0.87 25,000.00
合计 / 56,428,369.58 / 97.98 4,208,339.20
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 336,873,978.66 336,873,978.66 350,673,978.66 350,673,978.66
对联营、合营企业投资 113,982,636.74 113,982,636.74 13,982,697.60 13,982,697.60
合计 450,856,615.40 450,856,615.40 364,656,676.26 364,656,676.26
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
四川舍得酒业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
四川沱牌贸易有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00
四川沱牌舍得供销有限
29,800,000.00 29,800,000.00
公司
四川沱牌舍得营销有限
24,003,000.00 6,000,000.00 30,003,000.00
公司
四川陶醉营销有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00
四川吞之乎营销有限公
28,000,000.00 28,000,000.00
司
四川天马玻璃有限公司 176,870,978.66 176,870,978.66
遂宁舍得营销有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京舍得酒业销售有限
5,000,000.00 5,000,000.00
公司
合计 350,673,978.66 16,000,000.00 29,800,000.00 336,873,978.66
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
减 权益法 宣告发
投资 期初 其他综 其他 计提 期末 准备
少 下确认 放现金 其
单位 余额 追加投资 合收益 权益 减值 余额 期末
投 的投资 股利或 他
调整 变动 准备 余额
资 损益 利润
一、合营
企业
无
小计
二、联营
企业
四川射洪 13,982,697.60 251.64 13,982,949.24
太和投资
管理有限
公司
天赢链 100,000,000.00 -312.50 99,999,687.50
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（深圳）
商业保理
有限公司
小计 13,982,697.60 100,000,000.00 -60.86 113,982,636.74
合计 13,982,697.60 100,000,000.00 -60.86 113,982,636.74
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 698,302,975.92 222,583,779.37 343,659,128.18 211,936,348.76
其他业务 19,600,763.40 11,734,917.29 85,248,147.59 34,986,225.84
合计 717,903,739.32 234,318,696.66 428,907,275.77 246,922,574.60
主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中高档酒 676,731,475.68 203,114,259.44 293,893,273.75 164,633,922.28
低档酒 21,571,500.24 19,469,519.93 49,765,854.43 47,302,426.48
合计 698,302,975.92 222,583,779.37 343,659,128.18 211,936,348.76
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 152,295,747.74
权益法核算的长期股权投资收益 -60.86 -847,064.21
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 152,295,686.88 -847,064.21
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 45,365,121.16
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 1,233,547.02
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,171,082.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -12,240,559.11
少数股东权益影响额
合计 38,529,192.01
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的
非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.04 0.4917 0.4917
扣除非经常性损益后归属于公司普 4.64 0.3775 0.3775
通股股东的净利润
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告
备查文件目录 原稿；
载有董事长签名的2018年半年度报告文本；
其他相关资料。
董事长：刘力
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 17 日
修订信息
□适用 √不适用
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