青海金瑞矿业发展股份有限公司 2014 年半年度报告摘要
青海金瑞矿业发展股份有限公司
2014 年半年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载
于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
1.2 公司简介
股票简称 金瑞矿业 股票代码 600714
股票上市交易所 上海证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 李军颜 甘晨霞
电话 0971-6321867 0971-6321653
传真 0971-6330915 0971-6330915
电子信箱 ljyjrky@163.com 18935607756@163.com
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,303,263,169.89 1,224,229,804.80 6.46
归属于上市公司股东的净资产 468,043,249.07 450,216,249.99 3.96
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 -52,049,483.96 -107,676,514.25 -51.66
营业收入 238,720,207.55 326,255,650.87 -26.83
归属于上市公司股东的净利润 7,480,068.75 13,479,781.14 -44.51
归属于上市公司股东的扣除非经常
4,827,552.01 13,749,989.37 -64.89
性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 1.64 3.07 减少 1.43 个百分点
基本每股收益（元／股） 0.0274 0.0493 -44.42
稀释每股收益（元／股） 0.0274 0.0493 -44.42
2.2 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
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报告期末股东总数 22,646
前 10 名股东持股情况
持有有限
持股比 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股数量 售条件的
例(%) 数量
股份数量
青海省投资集团有限公司 国有法人 44.79 122,467,041 0 质押 84,010,000
青海省金星矿业有限公司 国有法人 15.34 41,938,670 0 无
国网青海省电力公司 国有法人 8.16 22,313,409 0 未知
谢丽平 境内自然人 0.49 1,330,003 0 未知
詹琴 境内自然人 0.48 1,298,700 0 未知
朱乃华 境内自然人 0.37 1,000,000 0 未知
张炎锦 境内自然人 0.34 942,390 0 未知
谢慧明 境内自然人 0.28 768,401 0 未知
鲍利兴 境内自然人 0.27 735,500 0 未知
武进 境内自然人 0.26 700,000 0 未知
前 10 名股东中的第 2 名股东为第 1 名股东的控股子公司。第 1 名股东
上述股东关联关系或一致
持有第 2 名股东 40%的股份，与其他股东之间不存在关联关系。公司
行动的说明
未知其他股东之间是否存在关联关系。
2.3 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
三、 管理层讨论与分析
本报告期，公司的主营业务为煤炭的开采、生产和销售。
2014 年，由于国内经济增长进一步放缓，煤炭下游行业对煤炭的需求持续萎缩，煤炭价格继续
低迷，供需矛盾日益突出，煤炭行业外部环境进一步恶化。公司董事会和经营层紧紧围绕公司年
初制定的各项经营目标任务，采取有力措施积极应对严峻的市场环境，有序开展煤矿安全生产经
营管理工作，对内推行全面预算管理，狠抓成本控制，强化生产组织及安全管理，抓好在建工程
项目建设；对外积极努力开拓市场，不断提高原煤销量，以确保公司生产经营的平稳运行。
报告期内，公司共生产、销售原煤 102 万吨，原煤实现营业收入 23,848.74 万元，同比下降 26.74 %。
报告期公司实现营业收入 23,872.02 万元，同比下降 26.83 %；实现利润总额 1,475.48 万元，同
比下降 31.73%；实现净利润 748.01 万元，同比下降 44.51%。
3.1 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％） 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) （%）
减少 2.20
煤炭行业 238,487,407.55 169,156,385.29 29.07 -26.74 -24.39
个百分点
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主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) （%）
减少 2.20
煤炭 238,487,407.55 169,156,385.29 29.07 -26.74 -24.39
个百分点
本期营业收入和营业成本较上期减少，主要原因是原煤销量减少、价格下降所致。
3.2 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
青海省 238,720,207.55 -26.83
3.3 报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的
原因说明
（1）应收票据期末较期初增加 91,525,205.20 元，增长 50.93 %，主要原因是本期销售收入以银
行承兑汇票结算增加。
（2）其他应收款期末较期初账面余额增加 5,379,375.66 元，增长 105.17%，主要是各采煤队暂
借的周转金增加。
（3）短期借款期末较期初增加 30,000,000.00 元，增长 60.00%，主要为本期增加了银行借款。
（4）应付职工薪酬期末较期初下降 10,695,193.47 元，下降 51.23%，主要为上年末计提的应付
职工年底工资和奖金本年已实际发放。
（5）应付利息期末较期初增加 5,968,582.46 元，增长 116.74%，主要为本期为应付债券计提的利
息增加。
（6）一年内到期的非流动负债期末较期初增加 21,500,000.00 元，增长 58.11%，主要为本期将
于一年内归还的长期借款增加。
（7）预计负债期末较期初减少 127,889.00 元，下降 100.00%，主要为待执行的亏损合同已解除
合同义务。
（8）专项储备期末较期初增加 10,346,930.33 元，增长 43.57%，主要为本期计提的维简费、安
全基金增加。
（9）营业收入本期较上期减少 87,535,443.32 元，下降 26.83%，主要为本期提销量下滑、原煤
单价下降所致。
（10）营业成本本期较上期减少 54,925,671.68 元，下降 24.51%，主要为本期因销量下滑，产量
下降所致。
（11）营业税金及附加本期较上期减少 2,449,900.31 元，下降 27.73%，主要为本期因销量下滑，
相应税金减少所致。
（12）销售费用本期较上期减少 6,254,665.20 元，下降 39.91%，主要为本期销量下滑导致运杂
费、综合服务费减少所致。
（13）财务费用本期较上期减少 6,250,304.66 元，下降 38.43%，主要为本期内借款加权平均总
量下降所致。
（14）资产减值损失本期较上期增加 758,178.45 元，增长 100.00%，主要为本期提取坏帐准备所
致。
（15）营业外收入本期较上期增加 4,590,968.46 元，增长 15,048.49%，主要为本期确认政府补助
收入所致。
（16）营业外支出本期较上期增加 528,110.59 元，增长 166.36%，主要为本期接受税务罚款所致。
四、涉及财务报告的相关事项
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4.1 与上年度财务报告相比，本期会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
4.2 报告期内，公司对前期会计差错进行了更正并追溯调整了相关财务报表数据。
2011 年 4 月 12 日至 2011 年 9 月 8 日青海省海西蒙古族藏族自治州国家税务局稽查局对本
公司下属青海金瑞矿业发展股份有限公司化工分公司（纳税识别号 632802757421819，以下简称：
“化工分公司”）2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日的涉税业务进行了检查。经检查发现，
化工分公司三年累计少缴增值税 1,426,729.81 元，其中：2008 年 556,840.07 元；2009 年
534,605.04 元；2010 年 335,284.70 元。根据税务稽查规定，化工分公司于 2012 年 1 月 30 日将
1,426,729.81 元税款补缴入库。由于税务稽查处理决定当时未予下达，本公司 2012 年补交的
1,426,729.81 元税款没有计入损益。
2014 年 2 月 13 日，海西蒙古族藏族自治州国家税务局下达了《关于青海金瑞矿业发展股份
有限公司化工分公司税务行政处罚决定》（海西国税稽罚【2014】1 号），该决定载明对本公司
“2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日的涉税业务情况进行了检查，对查出少缴的增值税税款
1,426,729.81 元处以百分之五十的罚款，罚款金 713,364.91 元”。
根据该决定，本公司于 2014 年 2 月 25 日缴纳了上述罚款。根据《企业会计准则第 28 号－
会计政策、会计估计变更和差错更正》，对上述补缴税款 1,426,729.81 元作为会计差错进行了追
溯调整。该差错更正事项已经公司第六届董事会第十六次会议审议通过。
该项调整对 2012 年度合并财务报表项目的影响如下:
报表项目 调整前 调整金额 调整后
应交税费 94,535,767.74 1,426,729.81 95,962,497.55
期初未分配利润 -9,735,879.93 -1,426,729.81 -11,162,609.74
未分配利润 1,840,118.30 -1,426,729.81 413,388.49
该项调整对 2012 年度母公司财务报表项目的影响如下:
报表项目 调整前 调整金额 调整后
应交税费 18,856,619.96 1,426,729.81 20,283,349.77
期初未分配利润 -94,960,575.44 -1,426,729.81 -96,387,305.25
未分配利润 -128,125,823.39 -1,426,729.81 -129,552,553.20
该项调整对 2013 年度合并财务报表项目的影响如下:
报表项目 调整前 调整金额 调整后
应交税费 83,356,661.60 1,426,729.81 84,783,391.41
期初未分配利润 1,840,118.30 -1,426,729.81 413,388.49
未分配利润 24,528,146.17 -1,426,729.81 23,101,416.36
该项调整对 2013 年度母公司财务报表项目的影响如下:
报表项目 调整前 调整金额 调整后
应交税费 25,706,922.22 1,426,729.81 27,133,652.03
期初未分配利润 -128,125,823.39 -1,426,729.81 -129,552,553.20
未分配利润 -37,171,316.13 -1,426,729.81 -38,598,045.94
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