股票简称:金瑞矿业 股票代码:600714
青海金瑞矿业发展股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事聂太荣先生、陈永生先生、独立董事王正斌先生因公出未亲自出席审议本年报的董事会，分别授权委托董事张光周先生、董事长田世光先生、独立董事祁万文先生出席并代为行使表决权。
1.3北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4公司法定代表人田世光先生，总会计师文军女士，会计机构负责人（会计主管人员）桑玉凤女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 金瑞矿业
股票代码 600714
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 青海省西宁市朝阳西路112号
邮政编码 810028
电子信箱 scgfxx@public.xn.qh. cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张光周 任素彩
联系地址 青海省西宁市朝阳西路112号 青海省西宁市朝阳西路112号
电话 0971-5509464、7720083 0971-5503604、7720093
传真 0971-5507586 0971-5503604
电子信箱 scgf@yp.ce.net.cn rensucai@sina.com.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 46,083,344.36 67,130,869.63 -31.35 72,253,117.48
利润总额 -70,793,839.44 -45,967,084.68 -54.01 9,072,077.42
净利润 -70,886,439.10 -45,966,470.17 -54.21 6,975,251.28
扣除非经常性损益的净利润 -73,875,242.89 -48,665,091.22 -51.80 -3,022,491.85
经营活动产生的现金流量净额 6,487,048.61 -13,204,201.10 149.13 -5,521,685.24
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 365,663,184.01 475,904,233.96 -23.16 505,061,790.32
股东权益（不含少数股东权益） 145,817,899.57 217,307,728.87 -32.90 261,536,890.23
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 -0.470 -0.3045 -54.35 0.0462
最新每股收益
净资产收益率（%） -48.613 -21.15 减少27.463个百分点 2.67
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-50,663 -22.39 减少28.273个百分点 -1.15
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0430 -0.0875 149.14 -0.04
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 0.9661 1.4397 -32.90 1.7327
调整后的每股净资产 0.9363 1.3881 -32.55 1.7229
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
4,126,294.04
产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,045,929.71
其他非经常性损益项目 -2,180,128.66
非经常性损益对少数股权的影响数 -3,291.30
合计 2,988,803.79
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 其 比例
数量 送股 金转 小计 数量
(%) 新股 他 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
97,807,500 64.8 -10,669,910 -10,669,910 87,137,590 57.73
持股
3、其他内资
12,880,000 8.53 -1,405,090 -1,405,090 11,474,910 7.60
持股
其中：
境内法人持
12,880,000 8.53 -1,405,090 -1,405,090 11,474,910 7.60
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
110,687,500 73.33 -12,075,000 -12,075,000 98,612,500 65.33
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
40,250,000 26.67 12,075,000 12,075,000 52,325,000 34.67
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 40,250,000 26.67 12,075,000 12,075,000 52,325,000 34.67
计
三、股份总数 150,937,500 100 150,937,500 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 9,104
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
青海省金星矿业有限公司 国有股东 32.78 49,485,545 49,485,545
青海省电力公司 国有股东 24.94 37,652,045 37,652,045
五矿国际有色金属贸易公司 其他 3.56 5,378,864 5,378,864
青海数码网络投资（集团） 其他 2.61 3,944,500 3,944,500
股份有限公司
三普药业股份有限公司 其他 0.48 717,182 717,182
洪立鸿 未知 0.47 708,139 未知
杨连香 未知 0.35 528,890 未知
赵江 未知 0.26 398,535 未知
张少芳 未知 0.26 390,000 未知
贵州省机械进出口有限公司 其他 0.24 358,591 358,591
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
洪立鸿 708,139 人民币普通股
杨连香 528,890 人民币普通股
赵江 398,535 人民币普通股
张少芳 390,000 人民币普通股
董伟 329,430 人民币普通股
赵华 305,300 人民币普通股
朱本旺 294,190 人民币普通股
韩晓梅 260,700 人民币普通股
李三保 256,100 人民币普通股
魏国训 249,000 人民币普通股
前十名股东中，除无限售条件股东外，不存在关联关系,也不属《上市公司持
上述股东关联关系或一致行动关系的 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知前十名有限售条件
说明 股东与无限售条件股东之间是否存在关联关系。
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：青海省金星矿业有限公司
法人代表：邵林
注册资本：112,083,700元
成立日期：1999年12月16日
主要经营业务或管理活动：对矿产资源的风险勘察、投资；对多金属共生矿及矿产资源进行综合利用开发（未经有关部门许可不得开采），矿产品销售。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：青海省投资集团有限公司
法人代表：苗晓雷
注册资本：3,400,000,000元
成立日期：1993年6月5日
主要经营业务或管理活动：在国家允许外商投资的工业、农业、基础建设、能源等领域依法进行投资；在外汇管理等国家有关部门同意和监督下，为所投资企业提供平衡外汇、人员招聘培训、市场开发及咨询、寻求贷款及提供担保等方面的服务；为投资者提供咨询服务。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变 报告期内从 是否在股东
初 末
性 年 动 公司领取的 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持 持
别 龄 原 报酬总额 关联单位领
股 股
因 (万元) 取
数 数
田世光 董事长 男 40 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 4.88 否
邵林 董事 男 44 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 是
董事、副总
张光周 经理、董事 男 52 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 4.20 否
会秘书
董事、副总
宋卫民 男 40 2006年5月23日～2008年9月28日 0 0 / 4.17 否
经理
高继来 副董事长 男 53 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 是
胡长栋 董事 男 42 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 是
赵智 董事 男 43 2006年5月23日～2008年9月28日 0 0 / 是
谢曙斌 董事 男 43 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 是
曹根泽 董事 男 49 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 是
俞萍 独立董事 女 46 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 津贴1.2 否
张岚 独立董事 女 35 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 津贴1.2 否
祁万文 独立董事 男 49 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 津贴1.2 否
王正斌 独立董事 男 45 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 津贴1.2 否
监事会主
余国礼 男 40 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 4.29 否
席
刘延鸿 监事 男 41 2006年12月26日～2008年9月28日 0 0 / 3.13 否
庞明芳 监事 女 40 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 是
胡琪民 监事 男 36 2005年9月28日～2008年9月28日 0 0 / 是
文军 总会计师 女 40 2006年12月26日～2008年9月28日 0 0 否
合计 / / / / / 25.47 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况
报告期内，公司的主营业务仍为锶系列产品的研究、生产、开发、加工和销售。2006年，公司管理层继续以抓好年产3万吨碳酸锶的干法生产为主线，积极采取措施，组织力量对公司碳酸锶项目进行整改调试，截止报告期末，公司年产3万吨碳酸锶的干法生产线仍处于系统调试整改阶段，报告期内共生产碳酸锶2748.539吨，硫脲1068.725吨，由于生产不稳定，产量低，未能扭转公司的不利局面。
公司30万吨/年采选矿项目是为碳酸锶生产提供原料，不直接产生收益，报告期内未能生产。本公司参股公司青海长青铝业有限公司由于受原材料大幅度涨价等原因的影响，2005年度出现重大亏损，为了减少损失，公司已与青海桥头铝电股份有限公司签署《股权转让协议》，将所持长青铝业67,369,860.43元股权（持股比例为32.66%）转让给桥头铝电，转让总价为5419.736万元人民币。在本公司股权转让后，长青铝业其他股东也相继将股权转让，并以吸收合并方式予以注销。该事项已提交公司临时股东大会追认通过。
公司控股子公司青海山川铸造有限公司因受青海山川铁合金有限责任公司停产的影响，为了减少亏损，在铁合金公司停产后，铸造公司也随之停产。为了及时分流人员，减少费用，按照“人随资产走”的原则，铸造公司已同青海省投资集团有限公司签署《产权收购协议》，将固定资产和无形资产全部转让，收购价格为3967万元，并整体接收铸造公司343名员工。在处置完剩余资产，清理债权债务后，按规定予以注销。此事项已提交公司临时股东大会追认通过。
报告期公司共实现主营收入4608.33万元，比上年同期减少31.35%，主营业务利润为-581.56万元，比上年同期减少237.67%，净利润为-7088.64万元。公司出现重大亏损的主要原因是：
（1）公司年产3万吨碳酸锶生产项目处于整改调试阶段，生产不稳定，生产成本高，产量低，形成较大亏损。
（2）公司应收款项中部分债权账龄长，为了正确反映公司资产状况，将应收款项的计提方法调整为账龄法，计提坏帐准备后，致使公司管理费用增加，净利润减少。
（3）为了准确反映公司2006年末存货的真实价值，将公司精矿粉、天青石、碳酸锶计提跌价准备形成的亏损。
（4）铸造公司由于停产后年度产量低，并计提坏帐准备、处置资产发生的税等形成的亏损。针对2006年公司存在的问题，2007年公司的工作重心为：
一是集中精力，创造条件，使公司碳酸锶项目尽快投入正常生产，以带动公司生产经营的正常运营，逐步扭转公司目前的不利局面。
二是强化公司内部管理，有效提高管理效率，加强员工队伍素质建设。努力降低生产成本和各项费用，为公司的进一步发展奠定良好的基础。
三是搞好市场调研和市场预测，加强营销管理，使公司的产品尽快占领市场。
四是根据公司目前现状，积极寻求摆脱困境的路子。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
化工行业 10,566,546.87 18,586,951.67 -75.90
减少35.01个
铸造行业 35,516,797.49 32,945,876.76 7.24 -42.81 -40.30
百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
青海省 46,083,344.36 -31.35
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
√适用□不适用
董事会认为：北京五联方圆会计师事务所有限公司对本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，是客观公正的。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，本公司本年度实现净利润-70,886,439.10元，加以前年度未分配利润8,372,218.03元，公司累计可供分配的利润为-62,514,221.07元。由于公司本年度严重亏损，董事会决定公司2006年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。
上述预案尚需经本公司2006年度股东大会审议批准。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年初起至 所涉及 所涉及
出售
出售日该出 的资产 的债权
交易对方及被出售或 出售 产生 是否为关联交易（如是，
出售日 售资产为上 产权是 债务是
置出资产 价格 的损 说明定价原则）
市公司贡献 否已全 否已全
益
的净利润 部过户 部转移
青海省投资集团有限 是，北京中科华会计师事
公司，公司控股子公 2006年 务所有限公司出具了以
司青海山川铸造有限 12月25 3,967 2006年6月30日为基准 是 是
公司的固定资产和无 日 日的〈铸造公司资产评估
形资产 报告〉
已提交公司临时股东大会追认通过。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
青海省投资集团有限公
100
司
合计 100
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
为了保证金瑞矿业股权分置改革的正常进
行，鉴于公司非流通股股东中国冶金进出
口青海公司持有股份存在质押情形，金星
矿业承诺若中国冶金进出口青海公司未能 中国冶金进出口青
在方案实施日之前成功解除其全部或部分 海公司已在方案实
青海省金星矿业有限公司 质押的股份，不能正常支付流通股股东的 施日之前成功解除
对价，将代为垫付，但在中国冶金进出口 其部分质押的股
青海公司或最终确定的股份所有者所持股 份。
份上市流通时，应先征得金星矿业的书面
同意，并由金瑞矿业向交易所提出该等股
份的上市流通申请。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见
1、2006年度，公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规规范运作，决策程序合法有效。
2、公司制定了较为完善的规章制度和内部控制制度。
3、公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够从股东和公司的利益出发，未发现违反法律、法规、《公司章程》或损害股东利益的行为。
8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，监事会认为：公司建立健全了会计管理制度和财务收支审批制度，执行有效。北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的，公司2006年度财务报告真实反映了公司的财务状况。
8.3监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会认为：北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，是客观公正的，真实地反映了公司目前的现状。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审计报告
五联方圆审字[2007]013号
青海金瑞矿业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青海金瑞矿业发展股份有限公司（以下简称金瑞矿业公司）合并及母公司财务报表，包括2006年12月31日的合并及母公司资产负债表，2006年度的合并及母公司利润表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是金瑞矿业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金瑞矿业公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了金瑞矿业公司2006年12月31日的合并及母公司财务状况以及2006年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注13.5所述，金瑞矿业公司由于主业产品未达产，在2005年和2006年发生亏损4596.60万元和7088.60万元，短期借款中4000万元已逾期。金瑞矿业公司已在财务报表附注13.5披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
北京五联方圆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：范增裕、杨勇
中国.北京
2007年3月22日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:青海金瑞矿业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 2,864,508.60 2,581,863.84 2,833,625.49 244,463.42
短期投资
应收票据 20,000.00 1,525,000.00 20,000.00 1,025,000.00
应收股利 7,063,413.01 7,063,413.01
应收利息
应收账款 5,542,520.33 21,086,708.72 3,850,117.14 12,049,963.02
其他应收款 39,464,147.38 6,352,836.82 2,055,630.66 7,077,694.18
预付账款 3,634,522.08 7,153,726.43 3,483,512.79 6,868,968.78
应收补贴款 0 313,536.05 313,536.05
存货 28,095,234.67 48,938,994.64 28,095,234.67 24,939,493.79
待摊费用 1,188,104.81 1,188,104.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 80,809,037.87 95,016,079.51 41,526,225.56 59,582,532.25
长期投资：
长期股权投资 52,838,762.41 40,001,362.29 106,486,577.04
长期债权投资
长期投资合计 52,838,762.41 40,001,362.29 106,486,577.04
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 225,794,410.17 251,062,308.40 225,794,410.17 222,632,618.36
减：累计折旧 19,939,623.23 11,062,207.99 19,939,623.23 9,401,714.83
固定资产净值 205,854,786.94 240,000,100.41 205,854,786.94 213,230,903.53
减：固定资产减值准备
固定资产净额 205,854,786.94 240,000,100.41 205,854,786.94 213,230,903.53
工程物资
在建工程 14,640,203.46 8,364,620.58 14,640,203.46 8,364,620.58
固定资产清理
固定资产合计 220,494,990.40 248,364,720.99 220,494,990.40 221,595,524.11
无形资产及其他资产：
无形资产 64,359,155.74 79,684,671.05 64,359,155.74 66,787,803.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 64,359,155.74 79,684,671.05 64,359,155.74 66,787,803.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 365,663,184.01 475,904,233.96 366,381,733.99 454,452,436.50
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
应付票据
应付账款 30,545,178.41 30,424,054.74 36,252,046.21 18,971,423.67
预收账款 3,145,985.01 5,040,488.26 2,155,939.48 1,623,683.78
应付工资 621,488.18 192,396.00 621,488.18 192,396.00
应付福利费 418,876.33 2,240,214.52 18,748.05 1,995,411.57
应付股利
应交税金 15,938,489.30 13,296,043.98 12,561,609.77 12,988,663.38
其他应交款 1,204,538.46 2,009,246.85 1,098,026.36 1,031,274.96
其他应付款 45,745,114.43 83,974,646.79 47,621,639.82 78,981,854.27
预提费用
预计负债 821,564.37
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 168,441,234.49 207,177,091.14 170,329,497.87 185,784,707.63
长期负债：
长期借款 51,360,000.00 51,360,000.00 51,360,000.00 51,360,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 51,360,000.00 51,360,000.00 51,360,000.00 51,360,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 219,801,234.49 258,537,091.14 221,689,497.87 237,144,707.63
少数股东权益(合并报表填列) 44,049.95 59,413.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 150,937,500.00 150,937,500.00 150,937,500.00 150,937,500.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 150,937,500.00 150,937,500.00 150,937,500.00 150,937,500.00
资本公积 30,726,059.38 31,329,449.58 30,726,059.38 31,329,449.58
盈余公积 26,668,561.26 26,668,561.26 26,668,561.26 26,668,561.26
其中：法定公益金 11,850,724.93 11,850,724.93
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -62,514,221.07 8,372,218.03 -63,639,884.52 8,372,218.03
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 145,817,899.57 217,307,728.87 144,692,236.12 217,307,728.87
负债和股东权益总计 365,663,184.01 475,904,233.96 366,381,733.99 454,452,436.50
公司法定代表人:田世光 主管会计工作负责人:文军 会计机构负责人:桑玉凤
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:青海金瑞矿业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 46,083,344.36 67,130,869.63 10,566,546.87 37,362,893.48
减：主营业务成本 51,532,828.43 62,566,721.21 18,586,951.67 36,708,483.00
主营业务税金及附加 366,139.94 339,896.73 175,975.22
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
-5,815,624.01 4,224,251.69 -8,020,404.80 478,435.26
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
-3,295,802.31 91,692.64 576,000.18 5,775.78
列）
减:营业费用 3,777,764.37 3,544,340.24 753,573.28 2,079,181.43
管理费用 52,461,012.75 23,007,388.64 40,657,816.17 20,104,143.92
财务费用 8,435,731.09 10,115,870.05 8,438,637.69 10,093,893.37
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -73,785,934.53 -32,351,654.60 -57,294,431.76 -31,793,007.68
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,081,926.50 -15,781,157.08 -11,564,525.84 -16,339,189.49
补贴收入 1,045,929.71 2,402,132.28 2,402,132.28
营业外收入 3,511,734.55 20,000.00 20,000.00
减：营业外支出 3,647,495.67 256,405.28 3,153,144.95 256,405.28
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
-70,793,839.44 -45,967,084.68 -72,012,102.55 -45,966,470.17
列）
减：所得税 107,963.66
减：少数股东损益(合并报表填列) -15,364.00 -614.51
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -70,886,439.10 -45,966,470.17 -72,012,102.55 -45,966,470.17
加：年初未分配利润 8,372,218.03 54,338,688.20 8,372,218.03 54,338,688.20
其他转入
六、可供分配的利润 -62,514,221.07 8,372,218.03 -63,639,884.52 8,372,218.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -62,514,221.07 8,372,218.03 -63,639,884.52 8,372,218.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-62,514,221.07 8,372,218.03 -63,639,884.52 8,372,218.03
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:田世光 主管会计工作负责人:文军 会计机构负责人:桑玉凤
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:青海金瑞矿业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 48,988,705.63 17,305,459.81
收到的税费返还 1,045,929.71
收到的其他与经营活动有关的现金 518,594.46 5,666,921.24
经营活动现金流入小计 50,553,229.80 22,972,381.05
购买商品、接受劳务支付的现金 21,003,313.32 3,606,169.27
支付给职工以及为职工支付的现金 12,845,922.13 6,992,844.48
支付的各项税费 4,479,560.41 158,601.25
支付的其他与经营活动有关的现金 5,737,385.33 3,421,200.13
经营活动现金流出小计 44,066,181.19 14,178,815.13
经营活动产生的现金流量净额 6,487,048.61 8,793,565.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
552,952.50 552,952.50
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 552,952.50 552,952.50
投资活动产生的现金流量净额 -552,952.50 -552,952.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,937,451.95 4,937,451.95
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 713,999.40 713,999.40
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 35,651,451.35 35,651,451.35
筹资活动产生的现金流量净额 -5,651,451.35 -5,651,451.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 282,644.76 2,589,162.07
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -70,886,439.10 -72,012,102.55
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -15,364.00
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 27,298,205.93 21,964,072.45
固定资产折旧 12,396,711.73 10,142,804.21
无形资产摊销 2,645,401.46 2,428,647.36
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,188,104.81 -1,188,104.81
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-1,548,569.68
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 8,937,601.16 8,937,601.16
投资损失（减：收益） -2,081,926.50 11,564,525.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 7,953,826.43 -16,045,674.42
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,171,174.42 7,020,994.32
经营性应付项目的增加(减：减少) 39,146,880.41 35,980,802.36
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 6,487,048.61 8,793,565.92
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,864,508.60 2,833,625.49
减：现金的期初余额 2,581,863.84 244,463.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 282,644.76 2,589,162.07
公司法定代表人:田世光 主管会计工作负责人:文军 会计机构负责人:桑玉凤
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
本公司本期对应收款项（包括应收账款、其他应收款）坏帐准备的计提方法由期末余额的8%计提变更为按账龄分析法计提坏账准备，并对于有确凿证据表明按账龄分析法比例计提坏账准备不恰当的应收款项，采用个别辨认法。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
青海金瑞矿业发展股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的青海金瑞矿业发展股份有限公司（以下简称“金瑞矿业公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号----首次执行企业会计准则》（以下简称“38号准则”）和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是金瑞矿业公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号----财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员关于编制差异调节表采用的相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照“38号准则”和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
股东权益调节表 单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 145,817,899.57
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供
8
出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
14 少数股东权益 44,049.95
13 其他
15 其中：归属于母公司股东的股东权益 145,817,899.57
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 145,861,949.52
公司法定代表人:田世光 主管会计工作负责人:文军 会计机构负责人:桑玉凤
青海金瑞矿业发展股份有限公司
法定代表人：田世光
2007年3月22日