青海金瑞矿业发展股份有限公司
           董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告

    我们作为青海金瑞矿业发展股份有限公司（以下简称“公司” ）第七届审计委
员会成员，任职期间，严格按照《上海证券交易所董事会审计委员会运作指引》《上
市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计
委员会工作规则》等相关法律法规的规定，忠实、勤勉地履行职责。现就 2016 年度
工作情况向董事会作如下报告：
    一、审计委员会基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由独立董事郭海林、姜有生、王黎明、钟新宇及
董事党明清先生 5 名成员组成，主任委员由具有专业会计资格的独立董事郭海林先
生担任。
    二、审计委员会召开情况
    2016 年度，审计委员会共召开 6 次会议，全体委员均亲自出席了全部会议。
    1、2016 年 1 月 4 日，审计委员会召开 2016 年度第一次会议，会议主要内容为：
    1）审阅公司编制的 2015 年度财务报表；
    2）听取内审部关于 2015 年度公司内部审计工作情况的汇报；
    3）审阅公司 2016 年度内部审计工作计划。
    2、2016 年 1 月 7 日，审计委员会召开 2016 年度第二次会议，会议主要内容为：
    1）审议《关于全资子公司与关联方签署<持续性关联交易协议>的议案》；
    2）审议《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》；
    3）审议《关于核销公司部分债权债务的议案》。
    3、2016 年 1 月 28 日，审计委员会召开 2016 年第三次会议，会议主要内容为：
    1）审议《公司 2015 年度财务会计报告》；
    2）审议《公司 2015 年度内控自我评价报告》；
    3）审议《公司 2015 年度内部控制审计报告》；
    4）审议《公司董事会审计委员会 2015 年度履职报告》；
    5）审议《公司 2015 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》；
    6）续聘 2016 年度会计审计和内控审计机构的建议。
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    4、2016 年 4 月 25 日，审计委员会召开 2016 年第四次会议，会议主要内容为审
阅公司编制的 2016 年度第一季度财务报告；
    5、2016 年 8 月 25 日，审计委员会召开 2016 年第五次会议，会议主要内容为：
    1）审阅公司编制的 2016 年半年度财务报告；
    2）审阅公司内审部提交的《关于 2016 年半年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》。
    6、2016 年 10 月 27 日，审计委员会召开 2016 年第六次会议，会议主要内容为
审阅公司编制的 2016 年第三季度报告。
    三、审计委员会 2016 年度主要工作内容情况
    1、2015 年会计、内控审计工作履职情况
    1）根据上海证券交易所关于做好 2015 年年度报告工作的相关要求，审计委员
会认真关注公司 2015 年度经营业绩情况，提醒公司董事会按照规定进行业绩预告，
并提醒公司董事会做好年报编制、审计等相关人员关于年报相关信息的保密及内幕
信息知情人的登记备案工作；公司董事会发布业绩预亏公告时，审计委员会负责人
同董事长、总经理、财务负责人对公司 2015 年度业绩预告情况进行了说明。
    2）公司 2015 年度财务报告与内控审计结合进行，在年审注册会计师进场前，
审计委员会和年审注册会计师、公司财务资金部、内审部负责人就 2015 年度财务报
告、内部控制审计相关工作进行了协商，确定了审计工作时间安排，并对年审会计
师事务所的独立性进行了核查。
    3）在年审会计师进场后，审计委员会召开会议，认真审阅了公司财务资金部编
制的财务会计报表及相关资料、听取了公司内审部关于 2015 年度内部审计工作情况
汇报、并审阅了 2016 年度内部审计工作计划，出具了书面审阅意见。同时，要求由
公司内审部牵头，组织公司内控评价工作小组开展公司内部控制评价工作，在规定
时间内形成内部控制自我评价报告报公司董事会审计委员会审议。
    4）根据相关规定，审计委员会就年度审计过程中需重点关注的有关事项与审计
机构进行了现场单独沟通，希望承担审计任务的会计师事务所认真履行审计责任，
及时发现财务报表和内控审计过程中出现的问题，及时与公司管理层、相关部门、
公司独立董事以及审计委员会沟通。同时，审计委员会听取了公司总经理对 2015 年
度公司生产经营及其他工作情况的汇报，并与管理层就年度审计工作中重点关注的
有关事项进行了沟通核查。
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    5）在审计过程中，针对发现的问题，审计委员会与年审注册会计师及时进行现
场沟通，提出明确意见，并以书面形式签字确认。
    6）年审注册会计师初步意见确定后，审计委员会再次与年审会计师进行现场沟
通，并形成书面意见。
    7）审计报告出具后，审计委员会召开会议进行认真审阅，一致同意将审计机构
出具的 2015 年年度财务审计报告、报表附注及内部控制审计报告提交公司董事会审
议。同时，提出续聘 2016 年度会计、内控审计机构的建议。
    2、监督及评估外部审计机构工作情况
    1）评估外部审计机构的独立性和专业性
    审计委员会对承担公司 2015 年度会计和内部控制审计任务的北京永拓会计师事
务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，认为：北京永拓会计师事务
所（特殊普通合伙）具有独立的法人资格，具有从事证券、期货相关业务会计报表
和内部控制的审计资格，具有充分的独立性，能够为公司提供相应的服务。同时，
参与公司 2015 年度审计工作的审计项目组成员以及会计师事务所，能够按照相关法
律法规和职业道德规范的规定保持了独立性；会计师事务所与公司之间不存在可能
影响独立性的关系和事项；会计师事务所在财务报表和内部控制审计涵盖期间未为
公司提供其它非审计服务，也未为受公司控制的子公司提供其它非审计服务。
    2）向董事会提出聘任外部审计机构的建议
    鉴于北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司 2015 年度财务报表和内
部控制进行审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师独立
审计准则，兢兢业业、勤勉尽责地履行审计职责，按计划完成了对本公司的各项审
计任务，出具的报告公正客观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营
成果。鉴于上述原因，经审计委员会 2016 年度第三次会议审议表决，建议公司董事
会继续聘请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度会计审计和内
控审计机构。
    3）审核外部审计机构费用
    经审核，公司实际支付北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年度审计
费为 60 万元（会计审计 35 万元，内控审计 25 万元），与公司所披露的审计费用情
况相符。
    4）与外部审计机构沟通情况
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    报告期内，审计委员会与北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）就 2015 年度
审计工作范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，未发现在审
计中存在其他的重大事项。
    5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司 2015 年度财务报告及内部控
制进行审计期间，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则。
    3、指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会听取了内审部关于 2015 年度内部审计工作开展情况及
2016 年度内部审计工作安排情况的汇报。并就 2016 年度公司内部审计工作计划具体
实施安排及内部审计重点关注的内容进行了沟通，要求公司内审部严格按照审计计
划进行内部审计，提高工作质量，确保工作落实，充分发挥内部审计在防范风险、
完善公司管理等方面的重要作用。
    4、审阅公司财务报告并对其发表意见
    1）2015 年年报审计期间，在年审会计师进场后，审计委员会召开会议，认真审
阅了公司财务资金部编制的公司 2015 年度财务报表，并发表了意见；在年审会计师
出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司 2015 年度财务会计报表，发表了
审阅意见。
    2）对公司 2016 年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告分别进行了审阅
并发表了意见。
    5、审议公司 2016 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
    公司半年报期间，董事会审计委员会成员认真审阅公司《关于 2016 年半年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告》，听取了相关汇报，与公司总经理兼总会计
师进行了充分沟通，并听取了公司内审部负责人的相关意见后，发表了如下审核意
见：
    1、2016 年半年度募集资金的存放与实际使用情况符合中国证监会、《上海证券
交易所募集资金管理办法》及公司《募集资金管理办法》的相关规定，不存在违规
使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
    2、公司编制的《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》真实反映了公司募
集资金存放、使用、管理情况，公司已披露的募集资金存放、使用等相关信息及时、
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，符合中国证监会、
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