青海山川铁合金股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
公司名称:青海山川铁合金股份有限公司
英文名称：QINGHAI SHANCHUAN FERROALLOY CO.,LTD
公司注册和办公地址：青海省西宁市朝阳西路112号
邮政编码：810028
公司法定代表人：齐忠志先生 董事长兼总经理
公司咨询服务机构：证券投资部
联系电话：(0971)5130554
传 真：(0971)5137586
公司信息披露负责人：张光周先生 董事会秘书
联系电话：(0971)5130604
传 真：(0971)5137586
二、主要财务数据与财务指标
(单位：元)
指标项目 本年数 上年数 比上年增减％
1.主营业务收入 121,958,206.39 14,224,355 +6.77
2.净利润 27,146,389.23 13,660,852 +98.72
3.总资产 284,020,282.25 120,534,315 +135.63
4.股东权益 174,500,489.16 55,574,588 +213.99
5.每股收益 0.36 0.246 + 46.34
6.每股净资产 2.33 1.01 +130.69
7.股东权益比率(%) 61.44 46.11 +33.25
8.净资产收益率(%) 15.56 24.58 －36.70
三、公司业务回顾
1.一年来经营倩况
1996年，在国家采取适度从紧的宏观政策、宏观调控力度较大的环境下，作为我国
西北地区铁合金生产企业第一家上市公司，使企业再次经受了抗经济波动能力的考
验。在铁合金国际、国内市场波动较大的年份，公司不断调整经营策略，采取相应
的经营管理措施，发动全体员工克服困难，以好的经营业绩维护企业形象。主要对
策：一是加强同用户之间的交流与联系，靠稳定用户来稳定出口量；二是强化质量
信誉，用可靠的产品质量保证来稳定产品价格。同时，严格成本管理，对原材料采
购，采取最高限价的责任考核办法。对生产过程，狠抓提质降耗，把产品价格下落
带来的不利影响努力降低到最低限度；三是依靠地方政府的支持，把有限的电力供
给上市公司，尽力保证一定的开工率，以维护上市公司的形象；四是不断拓宽经营
思路，保证公司的稳定发展。
通过以上工作，使公司在极其困难的情况下，经营实绩仍有较稳步的增长，出口硅
铁26499吨，出口创汇1802万美元。
2.1996年，公司实现营业收入1.22亿元，比上年增长6.77％；税后净利润2715万元，
比上年增长98.72％。公司依靠现有规模，强化营销，稳定价格，降低成本， 使税
后利润同比实现了大幅度的增长。
3.公司投资情况说明
1996年5月，公司成功发行了2000万股A股，发行价4.85元，扣除发行费用，公司实
际募集资金9153万元。
公司募集资金主要用于烟气净化系统改造项目、高碳络铁技术改造项目和兴建铁合
金四期工程。其中，烟气净化系统改造项目，已于1997年年初开始实施，高碳铬铁
技术改造项目业已进行。本公司生产的铁合金产品是高耗能、劳动密集型产品，耗
电量很大而且要求保证供电的连续性。由于本年度铁合金市场的变化以及黄河上游
严重缺水导致电力供应不足，严重阻碍公司生产规模的扩大，兴建铁合金四期工程
项目，将由董事会在适当时候实施。为了提高资金使用效率，增加公司收益，在确
保资金安全和项目投资需要的前提下，经董事会批准，公司对募集资金进行了短期
灵活运作，收益良好。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
(1)截止1996年12月31日，公司股本结构如下：
数量单位：股每股面值：1元
本次变动增减(+、一)
股份类别 1996年6月6日 本期增减 期末数 占总股本
一、尚未流通股份
1.发起人股 55,000,000 55,000,000 73.33％
其中:国有法人股 38,417,000 38,417,000 51.22％
2.公司职工股 2,000,000 -2,000,000 0
二、已流通股份
社会公众股 18,000,000 2,000,000 20,000,000 26.67％
三、股本总额 75,000,000 75,000,000 10％
(2)说明
公司1800万社会么众股于1996年6月6日上市，20万公司职工股于1996年12月6 日上
市。
(3)截止1996年12月31日，本公司10名最大股东的持股情况
名次股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1 青海山川铸造铁合金集团 3841.7 51.22
有限责任公司
2 海南深海进出口有限公司 1018.3 13.58
3 五矿国际有色金属贸易公司 300 4.00
4 青海百货股份有限公司 220 2.93
5 海城东关(张素静) 67.6171 0.90
6 青海三普药业股份有限公司 40 0.53
7 中国冶金进出口青海公司 20 0.27
8 中国冶金进出口厦门公司 20 0.27
9 贵州省机械进出口有限公司 20 0.27
10 中国磨料磨具进出口联营 20 0.27
公司海南分公司
(4)截止1996年12月31日，本公司股东总数为13226户。
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 现任职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
齐忠志 董事长 1000 1000
王义敏 副董事长 1000 1000
杨念群 副董事长 0 0
阎绍祥 董事 500 500
贺义男 董事 500 500
尚凤和 董事 500 500
卢少储 董事 500 500
冯智祥 董事 500 500
孙光学 董事 0 0
朱 光 董事 0 0
张德雷 董事 0 0
赵玉梁 监事长 500 500
张宝成 监事 200 200
尹立君 监事 200 200
陈 伟 监事 0 0
范 宁 监事 0 0
张光周 监事会秘书 0 0
五、重要事项
1.公司经中国证监会证监发审字(1996)32、33号文批准，于1996年5月5日至5月 17
日公开发行社会公众股2000万股A股股票。并经上海证券交易所上证上字(96)第031
号文审核批准，向社会非特定公众发售1800万股，1996年6月6日在上海证券交易所
挂牌交易(200万股公司职工股半年后上市)。公司《招股说明书》刊登在1996年5月
2日的《中国证券报》和《青海日报》上；公司股票上市公告书刊登在1996年5月31
日的《上海证券报》上。
2.公司于1996年5月25日在青海宾馆召开了创立大会暨首届股东大会， 会议表决通
过了《公司章程(草案)》等文件，选举产生了公司首届董事会、监事会成员。出席
大会的股东28名，代表公司股份55,002,986股，占公司总股本的73.337％。
3.根据国家规定，200万股公司职工股于1996年12月6日在上海证券交易所上市。
4.公司董事会于1997年4月15日召开首届董事会第四次会议，审议通过了1996 年度
公司董事会工作报告、1996年度公司监事会工作报告、 1996 年度公司财务决算、
1996年度公司利润分配方案。
经中洲会计师事务所审计，公司1996年实现净利润为27,146,389.23元， 提取法定
盈余公积金10％，计2,714,638.92元，法定公益金10％，计2,714,638.92元，任意
公积金10.9％，计2,967,111.39元。可分配利润18,750,000元，经董事会研究决定，
96年度分红预案为：向全体股东按每10股送2.5股。
上述利润分配方案尚待公司第二次股东大会批准后实施。
5.上述重大事项均按国家有关规定，在证监会指定报刊《上海证券报》上及时予以
披露。
6.本公司报告期内未发生法定代表、董事、监事变动事宜。
7.本公司报告期内未发生注册地址、会计师事务所变动情况。
8.本报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。
9.本公司报告期内法律顾问为北京众天津师事务所。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经中洲会计师事务所注册会计师孙国林、李少奏审计，并出具无保留
意见的审计报告[中洲(97)发字第078号]。
(二)财务报表(见附表)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报表附注
1、重要会计政策
(1)会计制度：执行财政部、国家体改委联合颁发的《股份制试点企业会计制度》、
财政部颁发的《股份制试点企业执行新会计制度若干问题的规定》以及国家其它有
关财务会计法现的规定。
(2)会计期间：自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(3)货币核算：以人民币为记帐本位币。
(4)合并报表：本合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号文的要求进行编制
的。合并范围包括一个全资子公司，即山川铁合金厂连云港分厂。
(5)计帐原则和计价基础：采用借贷记帐法，按照权责发生制原则核算， 以实际成
本作为计价基础。
(6)销售收入的实现：商品已经发出，收到货款或取得收取贷款的凭据时， 确认其
销售收入的实现。
(7)存货计价：原材料的日常核算按计划成本计价，按月结转材料成本差异， 产成
品按实际成本计价，发出时按加权平均法计算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
(8)对外投资的核算：短期投资按实际成本计价，投资收益按成本法核算； 长期投
资按实际成本计价，对于公司的投资收益按权益法核算；债券投资收益按成本法核
算。
(9)固定资产及折旧：固定资产按实际成本计价，残值按固定资产原值的4％计算；
固定资产折旧以各类固定资产的原值扣除残值后按使用年限采用直线法分类计算。
(10)无形资产及其摊销：土地使用权价值，按50年摊销。
(11)递延资产及其摊销：公司现有递延资产按5年摊销。
(12)坏帐准备：按应收帐款年末余额的3‰计提。
(13)税项：
(1)流转税实行增值税,主管税务局核定公司为一般纳税人,按产品销售收入17%计算
销项税扣除进项税后缴纳.
(2)所得税率33%,根据青海省财政厅青财工字第(19960491号文规定, 每年按应纳税
所得额的20%返还公司,返还的所得税纳入公司净利润.
(14)利润分配：公司章程规定的分配当年税后利润顺序和比例是：
弥补亏损；
提取法定公积金10％；
提取法定公益金5－10%;
支付普通股股利。
公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取0-20％的任意
公积金。
2、会计报表主要项目注释(1996年12月31日)
(1)短期投资：
年初数 0
年末数 776,157.82元
全部为本年内地进可随时变现的股票投资，按1996年12月31日上交所和深交所公布
的收盘价计算，市价为的5,558.00元。
(2)应收帐款：
年初数 14,520,778.00元
年末数 19,159,730.22元
帐 龄 户数 金额(元)
一年以内 28 9,559,001.44
一年以上二年以内 4 1,338,851.80
二年以上三年以内 5 1,221,792.21
三年以上 5 7,040,084.77
年末数较年初数增加的原因，主要是公司本期的应收销货款增加。
(3)预付货款：
年初数 1,544,608.00元
年末数 10,657,890.60元
年末数较年初数增加的原因，主要是公司受市场经济的影响，供货方要求款到发货，
所以本期增加了预付材料采购货款。
(4)其他应收款：
年初数 2539247.00元
年末数 138463992.92元
帐 龄 户数 金额(元)
一年以内 7 138249959.31
一年以上二年以内 3 214033.61
年末数较年初数增加的原因,主要是:(1)股份公司资金暂借集团公司使用;(2) 应收
省财政厅的公司所得税返还款。
(5)存货：
年初数 18,836,368.00元
年末数 32,320,644.59元
其中：原材料 29,574,176.06元
产成品 387,503.28元
低值易耗品 2,358,965.25元
年末数较年初数增加的原因,主要是公司增加了材料储备。
(6)固定资产及累计折旧：
固定资产原值：
类别 年初数 本年增加 年末数
房屋及建筑物 33,619,865元 0 33,619,865.00元
机器设备 37,512,988元 1,205,638.10元 38,718,626.10元
运输设备 151,312元 254,362.63元 405,674.63元
合计 71,284,165元 1,460,000.73元 72,744,165.73元
累计折旧：
类别 年初数 本年增加 年未数
房屋及建筑物 10,913,648元 576,041.14元 11,488,689.14元
机器设备 15,290,148元 2,821,601,21元 18,111,749.21元
运输设备 6,795元 25,247.39元 32,042.39元
合计 26,209,591元 3,422,889.74元 29,632,480.74元
(7)递延资产：
年初数 1,630,737.00元
年末数 645,000.00元
项 目 原 值 已摊销额 期末余额 剩余摊销年限
专项借款利息 1,612,788元 967,788元 645.000元 2年
年末数较年初数减少的原因,主要是公司开办费经股东大会决议列支资本公积。
(8)短期借款：
年初数 27,000,000.00元
年末数 34,000,000.00元
全部为人民币贷款。
贷款单位 借款条件 金额(元)
工商银行西宁市支行营业部外 单位担保 34,000,000.00
(9)未交税金：
年初数 74,106.00元
年末数 7,380,830.57元
税种 金额(元)
增值税 -3,740,722.91
城建税 880,249.63
所得税 10,241,303.85
年末数较年初数增加的原因,主要是增加了应缴所得税。
(10)预提费用：
年初数 664,842.00元
年末数 3,324,088.41元
其中：
预提电费及用电权 3,294,648.41元
(11)资本公积：
年初数 574,588.00元
年末数 72,354,099.93元
股票溢价 72,106,472.93元
股票发行申购成功资金冻结利息 247,627.00元
(12)盈余公积
年初数 0
年末数 8,396,389.23元
本年增加数全部为本年实际提取数
其中：法定盈余公积金 2,714,638.92元
公益金 2,714,638.92元
任意公积金 2,967,111.39元
(13)未分配利润：
年初数 0
年末数 18,750,000.00元
全部为本年度的净利润,减去本年实际提取的盈余公积后的余款。
(14)财务费用：
上年数 6,108,243.00元
本年数 -4,344,727.71元
其中：利息净支出 5,399,472.79元
资金占用费收入 10,000,000.00元
本年数较上年数减少的原因,主要是收取资金占用费。
(15)投资收益：
上年数 0
本年数 5,866,369.89元
全部为本年度股票投资收益。
3、财务承诺：
截至1996年12月31日止，公司对外无任何财务承诺。
青海山川铁合金股份有限公司
一九九七年四月十五日
