青海金瑞矿业发展股份有限公司独立董事对
 公司对外担保情况的专项说明及董事会九届八次会议
                         相关事项的独立意见


   根据中国证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的
监管要求》、上海证券交易所《股票上市规则》以及《公司章程》《公司独立董事
工作制度》的有关规定，我们作为青海金瑞矿业发展股份有限公司（以下简称“公
司”）的独立董事，本着对全体股东认真负责的态度，遵循公正、公平、客观的原
则，对公司2022年度对外担保及关联方资金往来情况进行了核查，同时认真审阅了
公司董事会九届八次会议相关议案资料。基于独立、客观的判断，现发表专项说明
和独立意见如下：
       一、对公司对外担保、与关联方资金往来情况的专项说明
   经核查，2022 年度公司严格遵守相关法律、法规及中国证监会的有关规定，无
对外担保情形，无关联方资金占用或未经审议发生与关联方非经营性资金往来的情
形。
       二、对董事会九届八次会议相关事项的独立意见
       （一）关于公司2022年度利润分配预案的独立意见
   经审计，公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润54,740,384.77元，报
告期末可供分配利润4,853,685.58元，达到相关法律法规及《公司章程》规定的利
润分配条件。董事会综合考虑公司长远发展规划及中期利润分配实施情况，更好地
兼顾股东的长远利益，在股东回报和公司可持续发展之间做好平衡，决定本年度不
实施利润分配，不实施公积金转增股本。我们认为：本次利润分配预案是基于公司
的实际经营状况和发展需要等情况所做出的决定，考虑了公司及全体股东的长远利
益，符合相关法律法规及《公司章程》规定的利润分配政策，有利于公司的持续稳
定发展，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形，同意该预案并提交公司2022
年年度股东大会审议。
       （二）关于公司董事及高级管理人员2022年度薪酬的独立意见
   公司董事及高级管理人员 2022 年度薪酬方案是按照《公司章程》及相关制度的

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规定，结合公司年度经营目标完成情况确定的，履行了必要的决策程序，符合公司
的实际情况，体现了岗位绩效的原则，有利于激发董事及高级管理人员的积极性和
创造性，促进公司健康持续发展，我们同意该事项。
    （三）对公司会计政策变更的独立意见
   公司本次会计政策变更是根据财政部发布的最新会计准则进行的合理变更，变
更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律
法规的规定和公司的实际情况。其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规
定，不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的
情况，同意本次会计政策变更。
    （四）对《公司未来三年（2023-2025）股东回报规划》的独立意见
   1、公司制定的未来三年股东回报规划（2023-2025）的决策程序符合有关法律
法规及《公司章程》的规定；
   2、公司未来三年股东回报规划（2023-2025）能实现对投资者的合理投资者回
报并兼顾公司的可持续发展，公司在保证正常经营发展的前提下，采取现金、股票
或者现金与股票相结合的方式分配股利，有利于保护投资者合法权益，符合现行法
律、法规、规范性文件的规定，不存在损害公司利益或中小股东利益的行为。我们
一致同意该规划，并提交公司2022年年度股东大会审议。
    （五）关于对公司内部控制评价报告的独立意见
   经核查公司内控制度和运行情况，并审阅公司《2022年度内部控制评价报告》，
我们认为：公司目前内控制度体系较为完备，并能得到有效执行。各项内部控制严
格、充分、有效，符合公司实际情况，保证了公司资产的安全、完整以及经营管理
活动的正常进行，有效推动了公司规范治理水平的提升，在内部控制的完整性、合
理性及执行有效性方面不存在重大缺陷。公司内控评价报告真实、客观地反映了公
司内控制度的建设及运行情况。
    （六）关于对变更公司经营范围、修订《公司章程》并办理工商变更登记备案
的独立意见
   根据公司目前经营发展实际情况及未来业务发展需要，拟变更经营范围，新增
新能源开发与生产相关业务，立足当下，着眼未来，有利于公司的可持续发展，进
一步拓宽经营范畴，符合上市公司及中小股东的利益。我们同意该事项并提交公司
2022年年度股东大会审议。
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