沈阳东大阿尔派软件股份有限公司一九九六年年度报告
一、公司简况
1、公司法定中文名称：沈阳东大阿尔派软件股份有限公司
公司英文名称：SHENYANG NEU－ALPLNE SOFTWARE CO.,LTD.
公司英文名称缩写：NEU－ALPINE
2、公司注册地址：沈阳市和平区文化路3号巷11号
邮编：110006
3、公司法定代表：杨佩祯
4、公司咨询服务机构：董事会办公室
电话：024－3841748
传真：024－3890817
联系人（董秘）：王自栋
会计师事务所：沈阳会计师事务所
5、股票简称：东大阿派
证券代码：600718
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 1996年 比上年增长（％） 1995年 1994年
1.主营业务收入（万元）10490.3 120.0 4769.2 2870.9
2.净利润（万元） 3267.3 214.8 1037.9 452.2
3.总资产（万元） 24297.9 137.8 10219.0 9251.6
4.股东权益（万元） 18848.6 239.1 5557.6 5486.2
5.每股收益（元） 0.59 126.9 0.26 0.11
6.每股净资产（元） 3.43 146.8 1.39 1.37
7.净资产收益率（％） 17.3 -7.5 18.7 8.2
8.股东权益比率（％） 77.6 42.6 54.4 59.3
注：按加权法计算1996年每股收益为0.67元。
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年是公司发展史上最辉煌的一年，公司在1992－1995年连续四年利润总额等主
要经济指标保持100％以上的高速增长的基础上。1996 年又继续保持了高速发展态
势，主营业务收入、利润总额等主要经济指标再一次以超过100％的速度增长， 创
造了连续五年高速增长的业绩。全年实现主营业务收入10496.3万元， 比上年增长
120.0％：利润总额3538.7万元，比上年增长214.1％，完成年初预测的147.7 ％，
人均创利12.4万元，整体业绩令人鼓舞。
过去一年公司良好业绩的取得，依赖于我国电子信息产业的发展。计算机作为改变
企业和社会技术和管理水平的基本手段。成为各行各业投资的重点，软件作为计算
机的核心成为全世界经济增长中发展最迅速的产业，在我国也被赋予了重要的地位，
被国家提到了重要议事日程。国民经济信息化进程的加快。为我国软件产业展现了
巨大的市场。据统计，近几年来，世界软件产业年均以20－30％的速度增长，而我
国的增长速度远远高于世界平均水平，中国已成为世界关注的软件消费大国。公司
的主要产品----大型应用软件系统。包括开放系统的基础软件、支撑软件、应用开
发工具和各类网络系统等成为中国软件市场的热门产品。
更为主要的是，公司利用上市后实力的增强。在自身技术、规模和管理上下功夫。
扎实有效地采取了以下措施：
（1）全方位拓展软件开发基地和销售服务网络建设，向规模经济发展,提高整体竞
争能力。
1996年，为了扩大软件开发能力适应市场需求。公司加强了软件开发基地和市场销
售网络建设。提前顺利完成了公司在东大软件园占地9 万多平方米的开发基地中的
4000平方米新的智能化开发中心的建设，并于11月 15 日正式进驻：同时又购置了
133.7亩土地用于软件基地配套设施建设。建立了大连、丹东开发中心，昆明、 福
州、南京、太原、郑州办事处，发展了7个代理，向深圳、长沙投入340万元购置了
开发场地。目前，以沈阳为大本营，以上海、北京、深圳为产品开发策划前沿，以
大连、丹东、长沙为区域性开发中心. 销售网络遍及全国各中心城市的战略布署已
初步完成。
（2）对原有产品进行不断完善和升级的同时，瞄准市场， 根据市场需求开发新产
品。
1996年，公司对原有的拳头产品如工程图纸自动处理系统(SEAS)、多媒体办公自动
化系统(MOAS)、电力配电网综合管理系统(CAMPUS)、房地产交易信息系统(CARIS)、
电信管理系统等软件产品进行了进一步完善和升级。先后推出了SEAS3.0、CAMPUS5.
0、CARIS6.0等一系列升级产品。在完善原有软件产品的同时， 公司又与东北大学
软件中心（计算机软件国家工程研究中心）合作。 开发出了大型数据库管理系统
(OPENBASE)、工厂设计系统和社会保险系统等。截止1996年末,公司已开发出20 多
种大型应用软件产品,销售活跃,市场占有率逐渐上升, 其中产品化软件工程图纸自
动处理系统累计销售收入已突破7000万元:OPENBASE 成为我国第一个产品化的数据
库产品， 已与美国 SGI 公司合作， 使在中国销售的每台 SGIO2 工作站上都装有
OPENBASE；电力、电信、办公自动化、社会保险产品在山东、辽宁、湖南、广东、
上阵、湖北等全国范围的市场中得到广泛的推广和应用。同时，日本、韩国等软件
出口国际项目保持了上年水平。
作为公司主营业务的软件及系统集成产品的开发、销售。1996年共实现利润2856.3
万元，占公司利润总额的80.7％。
（3）稳健实施向以软件技术为核心的相关高科技领域拓展的经营战略。
软件作为现代产品的智能核心.已愈来愈多地被应用于许多非计算机产品中。对此，
公司在进行软件产品开发同时，及时地将经营触角向以软件技术为核心的其他高科
技领域拓展，这样既可以发挥公司在这一领域内的优势，又可以增强公司长远发展
的活力和后劲。1996年，公司向东软集团投资的全身 CT项目取得重大进展，已有3
台样机投放市场。为了在与软件相配套的计算机系统集成方面获得更大的利润，公
司投资3500万元与东软集团合作建设了目前我国最大的从事计算机设备经营的专业
化商场----计算机世界广场,现己基本竣工，1997年将以BOT方式交由公司运营，将
成为公司新的利润增长点。
（4）实施人才工程，满足公司长远发展对人才的需求。
软件公司的关键是人才，1996年公司新招聘、引进各类专业人才102名， 使公司员
工总数达285人，公司员工的整体素质进一步提高。同时， 公司为员工提供了良好
的工作、生活条件。稳定了公司的员工队伍。
（5）以股票上市为契机，进一步提高公司规范化运作水平。
1996年,公司在经营中牢固确立对全体股东负责和依法运作的观念， 以公司可持续
发展和为股东创造更大效益为一切行为的出发点和落脚点，注重增强企业自身的竞
争力，注重长远发展战略的实施。认真贯彻执行董事会、股东大会决议，按照招股
说明书确定的资金运用计划使用募集资金，依法进行信息披露，使公司规范化建设
上了新台阶。
2、关于经营成果与预测差异的说明
1996年,公司实现主营业务收入10496.3万元，利润总额3538.7万元，净利润3267.3
万元，比上年增长分别为120.0％、214.1％、214.8％，比年初预测增长分别为20
.2％、47.7％、47.4％。影响实际经营成果较预测有较大增长的直接原因是市场扩
大、销售增长并加强成本管理、降低费用。主要有：
（1 ）公司软件产品开发的主要方向是国家基础设施建设项目所需的大型应用软件
系统，随着我国对基础设施建设的重点扶持和加大投入，公司产品的优势得以充分
发挥，取得了良好的经营成果。并显示了巨大的市场潜力：工程图纸自动处理系统
被评为国家科技进步三等奖、重点国家级火炬计划项目，继续保持较高的市场占有
率；电力综合管理系统在山东、广东省的大型电厂招标中屡屡中标；电信管理系统
被邮电部列为“97工程”推广产品；房地产交易信息系统获得冶金部科技进步二等
奖；社会保险系统被辽宁省列为全省推广项目；办公自动化系统在全国范围内被推
广应用。公司在技术和实力方面的规模优势以及公司产品方向符合国家产业政策是
公司取得良好经营成果的主要原因，也是公司日后长远发展的基础和支撑所在。
（2）在激烈的市场竞争中，公司积极稳妥地开拓市场， 扩大公司市场营销规模，
努力提高公司产品的市场占有率和覆盖面。随着各分公司、办事处在全国范围内的
建立，营销队伍的扩大，公司产品得以在全国市场范围广泛推广，售后服务相应加
强，销售收入有了较大的增长。
（3）1996 年公司加大了计算机技术和以计算机技术为核心的相关高科技领域产品
的投入，推出了OPENBASE大型数据库营理系统，研制开发出了CTⅡ型机产品，并取
得了较好的收益，促进了公司利润的增长。
（4）1996年，公司继续得到国家和各级政府的大力支持， 与东北大学软件中心（
计算机软件国家工程研究中心）联合，共获国家火炬项目14项，“九五攻关”项目
3项，“863”项目2项、获奖励5项。分布式多媒体应用系统项目被列入1996年沈阳
市计委重点技术改造项目。1996年12月，中国建设银行沈阳市分行与公司签定银企
协议，为公司提供各类信贷资金支持和其他优质金融服务。
3、募集资金使用情况说明
单位：万元
项目名称 96年计划 96年实际投资 工程（或项目）进度
软件开发基地 2900 2707 开发楼已竣工使用
多媒体产品系列 2900 2045 已投入市场
市场销售网络 1600 3500 基本完成
出口产品系列 700 205 已投入市场
全身CT系统 1920 1048 试生产
合计 10020 9505
（1）1996年，软件基地的建设计划投资2900万元，实际投资2707万元。 按计划在
软件园投资建设的软件开发大楼已竣工交付使用。极大地改善了开发环境并为扩大
开发队伍打下了良好基础，其余配套项目正在进行中，开发基地建设一期工程预计
在1997年竣工。
（2）多媒体系列产品本年度计划投资2900万元，实际投资2045万元， 主要用于多
媒体系列产品的开发和设备配置，目前已开发出多媒体社会保险系统、电力综合管
理系统、工程图纸自动处理系统3.0版本、电信管理系统、INTERNET、INTRANET 等
系列化产品，并投入市场成为全年利润的主要增长点。同时。部分资金用于外地分
公司、控股子公司租赁购置经营场所及开发环境建设。
（3）1996年公司市场销售网络建设方面计划投资1600万元， 根据公司战略发展需
要，公司加大了这方面的投资力度，实际投资额达到了3500万元。主要是为了加强
软件产品、系统集成产品的销售与东北大学软件集团有限公司合作建设计算机世界
广场，并获得对该广场10年的经营权。
（4）出口产品系列计划投资700万元。实际投资205万元。 主要用于开发国外项目
的开发费用和添置设备。今年公司将加大出口产品系列方面的投入。以推动软件产
品的出口和新项目的承揽工作。
（5）全身CT 系统是公司实施向以软件技术为核心的相关高科技领域拓展的经营战
略的重要步骤之一。1996年公司计划投资1920万元，实际投资1048万元，主要用于
CTⅡ型产品的研制开发，现已取得了重大进展，为1997年的小批量生产和占领市场
提供了基础和技术保证。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
（1）截至1996年未，公司股本结构如下：
数量单位：股 每股面值：1元
本次变动增法（＋、－）
期初数 其他 小计 期末数
尚未流通股份
发起人股份 36,000,000 36,000,000
其中：
国家拥有股份 2,800,000 2,800,000
垮内法人持有股份 18,400,000 18,400,000
外资法人持有股份 14,800,000 14,800,000
内部职工投 4,000,000 －2,000,000 2,000,000
尚未流通股份合计 40,000,000 38,000,000
已流通股份
境内上市的人民币普通股 17,000,000 17,000,000
已流通股份合计 17,000,000 17,000,000
股份总数 40,000,000 15,000,000 55,000,000
（2）股本变动原因：本年度新增发行1500万股社会公众股。 使公司股本总额由年
初的4000万股增至5500万股。
（3）主要股东持股情况（前十名股东）：
名次 股东名称 年末持股数（万股） 占总股本（％）
1 东北大学软件中心 1520 27.64
2 阿尔派电子（中国）有限公司（外资股） 1480 26.91
3 沈阳资产经营有限公司（国家股） 280 5.09
4 深圳市深财证券业务部 200 3.64
5 中国建设银行沈阳市信托投资股份有限公司120 2.18
6 苏州投资 198.31 3.61
7 华夏深圳 82.91 1.51
8 苏州信托 65.64 1.19
9 刘德超 29.55 0.54
10 周玉良 27.49 0.50
（4）截至1996年末,公司股东总数为5825户.其中国家股股东1户.法人股股东4户，
内部职工股股东861户.社会公众股股东5211户。
2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
杨佩祯 董事长 0 0 无
清野恒一郎 副董事长 0 0 无
刘积仁 董事、总经理 32800 32800 无
高堰茂 董事、常务副总经理 0 0 无
赵宏 董事 17800 17800 无
候俊华 董事 0 0 无
白井宪一 董事 0 0 无
王宛山 监事 0 0 无
田中统治 监事 0 0 无
柳玉辉 监事 11110 11110 无
余克清 副总经理 15000 15000 无
卢朝霞 副总经理 1600 1600 无
白景芝 总会计师 4480 4480 无
王自栋 董事会秘书 0 0 无
五、重要事项
1、本报告期内股东大会、董事会情况说明：
1996年1月26日，公司召开一届十四次董事会，审议通过了1995 年度公司工作情况
报告、财务情况报告、利润分配方案及1996年发展规划等事项。
1996年1月28日，公司召开第六次股东大会。审议通过了董事会1995 年度工作总结
和1996年发展规划的报告、利润分配分红派息方案等事项。
1996年5月16日，公司召开一届十五次董事会， 审议通过了关于公司股票上市的有
关事项，公司发展规划和策略，募股资金投向及在国内主要大城市建立办事处等事
项。
1996年7月21日，公司召开一届十六次董事会，审议通过了1996年度中期报告、 关
于调整董事会成员及高级管理人员的报告、关于与东软集团合作参与计算机世界广
场建设并获得部分经营权的决议等事项（1996年度中期报告及董事会决议公告刊登
于1996年7月24日的“上海证券报”、“中国证券报”）。
1996年8月28日，公司召开第二次临时股东大会。审议通过1996年度中期报告、 董
事会工作报告、关于调整董事会成员的报告等事项。
2、1996年5月24日－27日，公司以“全额预缴、比例配售、余款即退”的方式，向
社会公开发行人民币普通股股票1500万股（公司招股说明书及新股发行公告刊登于
1996年5月17日的“上海证券报”、“中国证券报”）。
1996年6月18日，公司新增发行的1500万股社会公众股及200股内部职工股占额度在
上海证券交易所上市交易。至此公司实现了由定向募集公司向上市公司的重大转变
《公司上市公告书刊登于1996年6月13日的“上海证券报”、“中国证券报”）。
3、于公司第二次临时股东大会上，原公司董事李华天、奥田守央离任，赵宏、 白
井宪一被聘任为公司董事。
4、 本报告期内公司法人股股东中国建设银行沈阳市信托投资股份有限公司（以下
简称建行信托）因与深圳市深财证券业务部（以下简称深财证券）发生业务纠纷，
其所持有的200万股公司法人股被武汉市中组人民法院裁决划给深财证券。 因此建
行信托所持公司法人股减至120万股，深财证券新增持有公司法人股200万股。因建
行信托正在申诉中，此项股权变动如若再发生变化，公司将另行披露。
5、公司已获得国家医药管理局颁发的全身CT 系统的注册证（国药器监准字 97 第
330001号）和生产制造许可，公司由此成为目前国内唯一一个经国家注册并有权生
产制造CT机的企业。
6、本报告期内，公司实施了1995年度利润分配方案， 即向新股发行前登记在册的
老股东每10股派付现金股利1.73元。
7、本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金 主营业务 本公司拥有
(万元) 权益(%)
1 沈阳东大阿尔派电脑艺术广告公司 100 广告承揽制作发布 100
2 深圳市东大阿尔派软件有限公司 200 软件经营售后服务 98
3 北京东大阿尔派系统集成有限责任公司100 软件经营售后服务 96
4 沈阳东大阿尔派湖南软件有限公司 100 软件经营售后服务 90
5 沈阳房地产信息有限公司 200 软件房产信息咨询 15
七、财务报告
1、审计意见：
公司财务报告经沈阳会计师事务所注册会计师王修恺、王莉审计，并出具了无保留
意见的审计报告。
2、财务报表：
合并利润及利润分配表
单位:人民币元
项目 母公司上年数 合并上年数 母公司本期数 合并本期数
一、主营业务收入 42069809.10 47691582.74 93877713.42 104902692.84
减：营业成本 23514792.68 27142549.80 51256261.28 58895864.22
销售费用 4415727.95 4656422.19 7108160.62 8157122.09
管理费用 2675476.52 4471437.85 4428728.42 6937795.25
财务费用 1521735.54 1513072.23 703968.31 709667.04
进货费用
营业税金及附加 815578.50 864169.60 1526272.08 1639670.24
二、主营业务利润 9126497.91 9043931.07 28854322.71 28562574.00
加：其他业务利润 1915732.41 2104826.91 2789748.71 3255756.29
三、营业利润 11042230.32 11148757.98 31644071.42 31818330.29
加：投资收益 289326.95 223650.00 117150.81 6571.34
补贴收入
营业外收入 16261.72 18361.72 3907966.68 3907966.68
减：营业外支出 112760.00 116580.33 300100.00 346150.00
加：以前年度损益调整 -8472.90
四、利润总额 11235058.99 11265716.47 35369088.91 35386718.31
减：所得税 856481.49 872291.50 2696505.91 2705803.96
减：少数股东损益 14847.47 8331.35
五、净利润 10378577.50 10378577.50 32672583.00 32672583.00
加：年初未分配利 4521917.00 4521917.00 11217.24 11217.24
盈余公积转入数
六、可供分配的利润14900494.50 14900494.50 32683800.24 32683800.24
减：提取法定公积 1484326.46 1484326.46 3267258.30 3267258.30
提取法定公益金 2968652.94 2968652.94 3267258.30 3267258.30
七、可供股东分配的利润
10447515.10 10447515.10 26149283.64 26149283.64
减：已分配优先股股利
提取任意公积 1484326.47 1484326.47 1633629.15 1633629.15
已分配普通股股利 8951971.39 8951971.39
八、未分配利润 11217.24 11217.24 24515654.49 24515654.49
资产负债表主要数据
单位:人民币元
资产 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数
流动资产：
货币资金 21125476.05 22224796.76 37420841.86 39263813.44
短期投资
应收票据
应收帐款 4949360.30 5837987.50 17180071.74 19827072.55
减：坏帐准备
应收帐款净额 4949360.30 5837987.50 17180071.74 19827072.55
预付货款 3249184.48 3988620.15 9962441.04 10291507.04
其他应收款 3484010.05 4172647.97 3687620.56 5404592.36
待摊费用 319146.93 323521.13 165388.77 551216.10
存货 8915071.21 9671303.64 26663191.38 28233497.52
存货净额 8915071.21 9671303.64 26663191.38 28233497.52
待处理流动资
产损失
一年内到期的长期债券投资 10000.00 10000.00
流动资产合计42042249.02 46218877.15 95089555.35 103581699.00
长期投资：
长期投资 9358548.83 5888600.00 21422107.20 16525167.96
其中：合并价
固定资产：
固定资产原值32172058.84 33821993.52 38197689.31 40620290.99
减：累计折旧 4111666.36 4505036.01 6556432.71 7266252.43
固定资产净值28060392.36 29316957.51 31641256.60 33354038.56
在建工程 15518489.81 15518489.81 28789476.94 28789476.94
待处理固定资产损失
固定资产合计43578882.29 44835447.32 60430733.54 62143515.50
无形资产及递延资产：
无形资产 4587642.67 4777682.67 58259460.23 58439540.23
递延资产 176099.86 469562.87 2047843.44 2289406.37
无形资产及
递延资产合计 4763742.53 5247245.54 60307303.67 60728946.60
资产总计 99743422.67 102190170.01 237249699.76 242979329.07
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付短期债券
应付帐款 3345768.02 4249936.64 23252400.93 26732165.03
预收货款 8707419.37 9231892.49 3703961.55 5539159.55
其他应付款 2225197.35 2349333.12 2214972.74 2307068.86
应付福利费 63235.63 37668.22
未付股利 6974929.63 6974929.63 777802.65 777802.65
未交税金 579019.05 646651.35 2118833.33 2209027.66
其他未交款 2117.30 3742.86
预提费用 312972.59 312972.59 287036.39 287036.39
流动负债小计22145306.01 23831068.75 32355007.59 37893671.22
长期负债：
长期借款 22021900.00 22021900.00 16408740.00 16408740.00
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计22021900.00 22021900.00 16408740.00 16408740.00
负债合计 44167206.01 45852968.75 48763747.59 54302411.22
少数股权 760984.60 190965.68
(合并报表填列)
股东权益：
股本 40000000.00 40000000.00 55000000.00 55000000.00
资本公积 10042854.00 10042854.00 95280006.51 95280006.51
盈余公积 5522145.42 5522145.42 13690291.17 13690291.17
其中：公益金 2300789.95 2300789.95 5568048.25 5568048.25
未分配利润 11217.24 11217.24 24515654.49 24515654.49
外币报表折算
股东权益合计 55576216.66 55576216.66 188485952.17 188485952.17
负债及股东权益总计
99743422.67 102190170.01 237249699.76 242979329.07
合并财务状况变动表
金额单位:元
流动资金来源和运用 母公司 合并金额
一、流动资金来源
1.本年净利润(合并报表为合并净利润) 32672583.00 32672583.00
加:少数股东本期损益(合并报表填列) 8331.35
加:不减少流动的费用和损失
(1)固定资产折旧 2444766.35 2929992.82
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 441457.91 481783.99
(减其他负债转销)
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益)
(5)递延税项
(6)其他不减少流动资金的费用和损失
小 计 35558807.26 36092691.16
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 286667.98
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资 488600.00 488600.00
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本增加净额 108405298.26 108405298.26
(7)少数股东资本净增加额(合并报表填列) -578350.27
小 计 108893898.26 108602215.97
流动资金来源合计 144452705.52 144694907.13
1.利润分配
(1)提取法定公积金 3267258.30 3267258.30
(2)提取法定公益金 3267258.30 3267258.30
(3)提取任意公积金 1633629.15 1633629.15
(4)已分配股利
小 计 8168145.75 8168145.75
2.少数股东利润分配(合并报表填列)
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 19296617.60 20524728.98
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 55985019.05 55963485.05
(3)偿还长期负债 5613160.00 5613160.00
(4)增加长期投资 12552158.37 11125167.96
(5)合并价差
小 计 93446955.02 93226541.99
流动资金运用合计 101615100.77 101394687.74
流动资金增加净额 42837604.75 43300219.39
流动资金各项目的变动 母公司 合并金额
一.流动资产本年增加数:
1.货币资金 16295365.81 17039016.68
2.短期投资
3.应收票据
4.应收帐款 12230711.44 13989085.05
减:坏帐准备
5.应收帐款净额 12230711.44 13989085.05
6.预付货款 6713256.56 6302886.89
7.其他应收款 203610.51 1231944.39
8.待摊费用 -153758.16 227694.97
9.存货 17748120.17 18562193.88
减:存货变现损失准备
10.存货净额 17748120.17 18562193.88
11.待处理流动资产净损失
12.一年内到期的长期债券投资 10000.00 10000.00
13.其他流动资产
流动资产增加净额 53047306.33 57362821.86
二、流动负债本年增加数:
1.短期借款
2.应付票据
3.应付帐款 19906632.91 22482228.39
4.预收货款 -5003457.82 -3692732.94
5.应付福利款 -25567.41
6.未付股利 -6197126.98 -6197126.98
7.未交税金 1539814.28 1562376.31
8.其他未交款 1625.56
9.其他应付款 -10224.61 -42264.26
10.预提费用 -25936.20 -25936.20
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 10209701.58 14062602.47
流动资金增加净额 42837604.75 43300219.39
3、财务报表附注：
1）主要会计政策
1、会计制度：公司原为中外合资企业， 经政府批准改组为中外合资股份有限公司
后，执行《股份制试点企业会计制度》，根据外经贸部95年1号令， 公司可继续享
受中外合资企业优惠政策。
2、记帐本位币：人民币。 各种外币计价按结算当日公布的外汇牌价折合人民币记
帐，期末外币余额，按公布的年末外汇牌价进行调整，汇兑损益计入当期损益。
3、合并报表的编制方法：根据编制合并会计报表的原则， 对以下控股子公司的会
计报表进行合并。
单位名称 业务性质 被投资单位 投资额 母公司
注册资本 持股比例
（1）沈阳东大阿尔派电脑 广告制作、发布 1,000,000 1,000,000 100％
艺术广告公司
（2）深圳市东大阿尔派软 经营软件
件有限公司 售后服务 2,000,000 1,960,000 98％
（3）北京东大阿尔派系统 经营软件
集成有限责任公司 售后服务 1,000,000 960,000 96％
（4）沈阳东大阿尔派 经营软件
湖南软件有限公司 售后服务 1,000,000 900,000 90％
上述（1）、（2）、（3）、（4）子公司1996年12月31日会计报表已分别由沈阳会
计师事务所、深圳市会计师事务所、长沙会计师事务所、北京兴业会计师事务所审
计并出具审计报告，其相应的审计责任由出具审计报告的会计师事务所承担。公司
编制的合并会计报表已按母公司持股比例计算了少数股权，并抵消有关科目。
4、存货：各类存货的购入与入库按实际成本计价，领用与支出按加权平均法计价，
产成品按定单项目的实际成本核算，低值易耗品在领用时一次摊销。
5、长期投资：
（1）股票、债券投资按成本法核算。
（2）对拥有50％股权（不含50％）以上的长期投资采用权益法核算。 合并会计报
表：对拥有20－50％（含50％）的长期投资采用权益法核算：对拥有20％股权以下
（不含20％）采用成本法核算。
6、无形资产及递延资产：按规定的受益期限摊销，其中场地使用权以前年度按 20
年摊销，本年改为按50年摊销，原因为公司经营年限和土地使用年限延长。工业产
权及专有技术按10年摊销。
7、税项：销售计算机软件造用营业税，税率为5％，销售计算机系统集成产品适用
增值税，税率为17％，根据高新技术企业所得税按15％的税率征收的规定，以及《
中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定。从1993年开始享受免
二减三的优惠政策，1996年是母公司第二个所得税减半年度所得税税率为7.5 ％（
按所得税率15％减半）。所属子公司按其应纳税所得额，分别按18％和15％在当地
缴纳所得税。
8、利润分配：根据董事会预案，从税后利润中提取法定盈余公积金10％， 公益金
10％，任意盈余公积金5％。
2）或有事项：公司拥有51％控股权的深圳开放软件系统技术公司。 根据董事会决
议已进行清算，清算截止日为1996年12月31日。但尚未提出清算报告，故而未纳入
合并会计报表的范围。
3）报表主要项目附注：
1.货币资金：39,263,813.44（金额以人民币元为单位）
现金----人民币 201,851.26
银行在款----人民币 32,904,434.48
银行存款美元 US$742,031.73 折RMB6,157,527.70
货币资金比上年增长0.77倍，主要原因是新股募集资金和销售回款。
2.应收帐款：19,827,072.55
帐龄 金额
其中：一年以内86户 19,674,492.55
一至二年8户 152,580.00
比上年增长3.39倍，主要原因是销售的大幅度增长。
3.预付贷款：10,291,507.04
帐龄 金额
其中：一年以内34户 10,164,428.04
一至二年2户 127,079.00
比上年增长1.58倍，主要原因是经营规模扩大，购货资金增加。
4.其他应收款5,404,592.36
帐龄 金额
其中：一年以内56户 4,983,659.52
一至二年9户 420,932.84
增长的主要原因是增加了上海、成都、武汉、西安等十一家办事处的周转金。
5.待摊费用：551,216.10
其中：
期初存货抵扣进项税金 165,388.77
其他 385,827.33
6.存贷：28,233,497.52
其中：原材料 15,660,685.46
在产品 10,231,245.19
低值易耗品 155,485.68
库存商品 2,186,081.19
比上年增加1.92倍，主要是生产规模扩大，原材料储备和在产品的增加。
7.长期投资：16,525,167.96
（1）股权投资743,589.06
被投资单位 投资额 控股比例 业务内容
沈阳火炬股份有限公司法人股 100,000.00
深圳开放软件系统技术公司 643,589.06 51％ 投资款及投资收益
沈阳房地产信息有限公司 300,000.00 15％ 投资款
（2）联营投资 15,781,578.90
被投资单位 投资额 业务内容
东北大学软件中心 5,000,000.00 联合开发软件
东北大学软件集团有限公司 10,481,578.90 CT项目开发
比上年增加1.81倍，主要是母公司增加对CT项目的投资。
8.在建工程：28,789,476.94
项目 期末余额 工程进度 原预算数 资金来源
东大阿尔派软
件园开发基地 27,065,110.62 80% 29,000,000 募股资金及自筹
办公搂（深圳） 600,000.00 募股资金及自筹
综合用地定金 1,000,000.00 募股资金及自筹
工程材料 124,366.32 募股资金及自筹
比上年增加0.86倍，主要是增加对软件园开发基地的工程投资。
9.无形资产：58,439,540.23
项目 剩余摊销额 剩余摊销年限
场地使用权 20,180,080.23 46.5
工业产权及专有技术 279,380.00 5
房屋使用权 2,800,000.00 50
房产经营权 35,000,000.00 100
其他 180,080.00 8
比上年增加11.23倍。 主要原因是母公司取得了计算机世界广场的房产经营权和软
件园的场地使用权。
10.递延资产：2,289,406.37
项目 原值 已摊销额 剩余摊销额 摊销年限
（1）开办费 225,677.07 43,656.27 182,020.80 10
（2）增容费 454,827.20 45,126.24 409,700.96 10
（3）集团电话 201,617.02 29,330.42 172,286.60 10
（4）软件园开发楼1,554,359.92 28,961.91 1,525,398.01 10
比上年工作台及其他增加3.88倍，主要原因是增加了软件园开发楼工作台。
11.资本公积：95.280.006.51
期初数 本期增加数 期末数
其中：股本溢价 10,000,000.00 85,200,000.00 95,200,000.00
(扣减发行费用)
捐赠收入 42,854.00 42,854.00
其他 37,152.51 37,152.51
合计 10,042,854.00 85,237,152.51 95,280,006.51
资本公积本年比上年增加85,237,152.51，其中新募集股本溢价85,200,000， 新股
申购成功投资者在冻结期间资金利息收入为37,152.51。
12.盈余公积：13,690.291.17
期初数 本期增加数 年未余额
其中：法定盈余公积金 1,600,128.81 3,267,258.30 4,867,387.11
公益金 2,300,789.95 3,267,258.30 5,568,048.25
任意盈余公积金 1,621,122.66 1,633,629.15 3,254.855.81
合 计 5,522,145.42 8,168,145.75 13,690,291.17
13.其他业务利润:3,255,756.29
房屋出租利润:2,048,758.28
其它利润:1,206,998.01
14.投资收益:6,571.34
国库券利息:6,751.34
15.营业外收入:3,907,966.68
其中:保险赔偿金 6,308.00
退税收入 456,851.28
申购冻结资金利息收入 3,444,807.44
根据“人大常委会关于外商投资企业和外国企业适用增值税、消费税、营业税等税
收暂行条例的规定”1993年12月31日前已批准设立的外商投资企业，由于改征增值
税、消费税、营业税而增加税负的，退还其因税负增加而多缴纳的税款。根据财政
部财工字[1996]434号文件“关于股份制企业所申购款存款利息收入财务处理通知”
的规定，申购无效投资者其资金在冻结期间所发生的存款利息收入记入“营业外收
入”。
16.营业外支出:346,150.00
其中:罚没支出 45,100.00
捐赠支出 300,000.00
其他 1,050.00
17.所得税:2,705,803.96
母公司按7.5%所得税率计算应缴纳的所得税,子公司分别按18%和15% 所得税率计算
应缴纳的所得税.
八、其他事项
1、经公司一届十七次董事会研究决定,公司1996年度利润分配、分红派息、公积金
转增股本预案为:1996年度公司共3,267,583.00元、提取10%法定公积金3,267,258
.30元、提取10%公益金3,267,258.30元、提取5%任意盈余公积金1,633,629.15元后,
当年末分配利润为24,515,654.49元.董事会决定向全体股东每10股派送3股红股,计
送出1650万元,其余未分配利润结转入下一年度.同时董事会决定从资本公积中提取
2750万元转增股本,即向全体股东每10股转增5股. 上述方案尚须股东大会审议通过
并报有关部门批准后执行,具体实施时间、办法另行公告.
2、 本报告期内公司董事兼总经理刘积仁先生被评为全国把科技成果转化为生产力
的优秀科技工作者;入选亚在经合组织工商咨询理事会(ABAC)中国代表.
沈阳东大阿尔派软件股份有限公司董事会
一九九七年一月十七日
