成都前锋电子股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:成都前锋电子股份有限公司
公司法定英文名称:ChengDu QianFeng Electronics Co.,Ltd
英文缩写:QFEC
2、公司法定代表人:程世平
3、公司董事会秘书:姜久富
授权代表:邓红光
联系电话:(028)3255932
联系传真:(028)3255932
4、公司注册及办公地址:四川省成都市府青路二段2号
电话:(028)3251301(总机)
传真:(028)3261367
邮政编码:610051
5、公司网址:http://www:qianfeng.com
公司电子信箱:info@qianfeng.com
6、公司年度报告备置地点:本公司董事会办公室
7、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:前锋股份
股票代码:600733
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司一九九八年度实现利润总额:33033087.52元,其中:净利润:28074725.26元,主营业务利润:72689541.85元,其他业务利润:940222.62元,投资收益:15194893.15元,营业外收支净额:-46824.22元,经营活动产生的现金流量净额:-57393845.77元,现金及现金等价物净增加额:14741628.15元。
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 171403890.42 164991191.15 160476903.83
净利润(元) 28074725.26 24447552.73 27858092.13
总资产(元) 474381136.17 403391438.19 346058150.78
股东权益(元) 256160709.51 234270141.40 208738044.08
每股收益(元) 0.2558 0.2196 0.25*
每股净资产(元) 2.33 2.13 1.90
净资产收益率(％) 10.96 10.31 13.35*
调整后的每股净资产(元) 2.24 2.07
每股收益(加权平均)(元) 0.2558 0.2196
净资产收益率(加权平均)(％)
11.45 10.90
*1996年净利润若扣除公司发行股票申购无效冻结的保证金利息收入后,为2066万元,全面摊薄每股收益为0.19元,净资产收益率为10.25％
。
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
(万股)
期初数
10977 66324285.93 21840579.42 9629571.50 36335276.05
234270141.40
本期增加
3775843.85 5614945.06 2807472.53 22459780.20 31850568.11
本期减少
9960000.00 9960000.00
9960000.00
期末数
10977 70100128.78 17495524.48 2477044.03 58795056.25
256160709.51
说明:1、本期资本公积金增加系:①成都国税局-审字(1997)027号批复将能源交通建设基金1766642.85元,国家预算调节基金1204669.82转增资本公积。②国计投资(1997)2585号批复将拔改贷本息余额786020.37元转增资本公积。③用固定资产对成都世豪金属机械有限责任公司的投资,评估增值18509.81元。
2、盈余公积及法定公益金:增加系本期分别按本年度净利润的10％计提法定盈余公积金和法定公益金,减少系根据董事会决议用于弥补职工房改。
3、未分配利润增加数是按本年度净利润的10％分别提取法定盈余公积和法定公益金后的可分配利润。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况:
1、1998年度公司股本变动情况:
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 配 送 公积金 其他 小 期末数
股 股 转股 计
(一)尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 45150000 -25000000 20150000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 22620000 +25000000 47620000
3、内部职工股 12000000 12000000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
79770000 79770000
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
30000000 30000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 30000000 30000000
(三)股份总数 109770000 109770000
本年度公司股份总数没有变动,但股本结构发生了变动。国家股减少25000000股,法人股增加25000000股,系国家股持有单位成都市国有资产投资经营公司将所持有本公司45150000股国家股中的25000000股协议转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。
(二)股东情况介绍:
1、主要股东持股情况:报告日期:1998年12月31日
名次 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
①四川新泰克数字设备有限责任公司 25000000 22.77
②成都市国有资产投资经营公司 20150000 18.36
③国投电子公司 4650000 4.24
④成都市工商银行沙河支行 3750000 3.42
⑤四川宏大 2838141 2.59
⑥农丰食品 2702365 2.46
⑦四川东方电气集团财务公司 2250000 2.05
⑧成都市煤气公司 1500000 1.37
⑨国光电子管总厂职工技术服务部 1500000 1.37
⑩昆明燃气实业公司 750000 0.68
本公司前十名股东之间、股东与企业之间均不存在关联关系。股东所持股份无质押或冻结情况。
成都市国有资产投资经营公司为本公司国家股持股单位。
2、截止1998年月12月31日,公司股东总数为9521户。其中:国家股股东1户,法人股股东73户,内部职工股股东8305户。
3、持有10％(含10％)以上股份的法人股东情况简介:
四川新泰克数字设备有限责任公司
法定代表人:程世平
经营范围:开发、生产、销售广播电视设备、交电、通信设备;信息工程的承建及设备销售;计算机应用服务及设备销售。
4、报告期内控股股东的变更情况:
公司国家股持有单位成都市国有资产投资经营公司将所持有的公司45150000股国家股中的25000000股经国家财政部财管字[1998]124号文批准同意协议转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。四川新泰克数字设备有限责任公司协议受让后,持有本公司法人股25000000股,成为本公司第一大股东。四川新泰克数字设备有限责任公司、成都市国有资产投资经营公司及本公司于1998年12月25日将本次股权转让有关事宜分别进行了公告,刊登在
《中国证券报》、《上海证券报》上。
5、现任董事、监事和高级管理人员的持股及变动情况:
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
程世平 董事长 0 0
张献 副董事长、总经理 5250 5250
姜久富 董事、副总经理、董秘 0 0
林光和 董事、副总经理 5250 5250
刘书 董事 0 0
张东 董事 0 0
苏旭 董事 0 0
刘志军 监事会主席 2250 2250
杨达荣 监事 4500 4500
虎永存 监事 0 0
陈茂金 党委书记 5250 5250
严以火 副总经理 5250 5250
王金信 副总经理 4500 4500
施正岩 副总经理 0 0
付学坤 副总经理 375 375
高世君 副总经理 750 750
殷大地 副总经理 2625 2625
宋家胜 总工程师 3375 3375
四、股东大会简介
(一)股东大会:
1、公司一九九七年度股东大会于1998年3月9日通知召开,1998年4月24日在本公司综合楼五楼举行,出席会议的股东61人,代表股份6425.659万股,占股份总额的58.54％。大会审议通过如下决议:
①一九九七年度总经理工作报告
②一九九七年度董事会工作报告
③一九九七年度监事会工作报告
④一九九七年度财务决算、一九九八度财务预算报告
⑤一九九七年度利润分配方案
⑥关于兼并成都前锋电子股份有限公司一分厂的报告
⑦关于提请股东大会延长公司一九九七年度配股工作有效期的议案
⑧根据中国证监会颁布的《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》
⑨关于调整部分董事、监事的议案
2、公司1998年第一次临时股东大会(通讯表决)于1998年7月15日通知召开,于1998年8月15日在本公司举行,参加会议的股东代表49户,代表股份6549.11万股,占公司股份总额的59.66％。会议审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》。
3、公司1998年度第二次临时股东大会于1998年12月29日通知召开,于1999年2月1日上午在公司综合楼五楼召开。参加会议的股东代表72人,代表股份8387.8311万股,占股份总额的76.41％。审议通过了以下决议:
①调整部分董事、监事的议案
②合资组建成都前锋数字视听设备有限责任公司的议案
③审议确认转让豪特容积热水器(成都)有限责任公司部分股权的报告
④关于增加公司经营范围的议案
⑤关于公司章程部分条款作文字修订的议案
(二)公司现任董事、监事及公司高级管理人员简介及报酬情况:
姓 名 职务 任期 年报酬(元)
程世平 董事长 3 公司未付任何报酬
张献副 董事长、总经理 3 33600
姜久富 董事、副总经理、董秘 3 30336
林光和 董事、副总经理 3 31668
刘书 董事 3 公司未付任何报酬
张东 董事 3 公司未付任何报酬
苏旭 董事 3 公司未付任何报酬
刘志军 监事会主席 3 29388
杨达荣 监事 3 14554
虎永存 监事 3 公司未付任何报酬
陈茂金 党委书记 3 33600
严以火 副总经理 3 32676
王金信 副总经理 3 31032
施正岩 副总经理 3 公司未付任何报酬
付学坤 副总经理 3 27000
高世君 副总经理 3 27000
殷大地 副总经理 3 18933
宋家胜 总工程师 3 30324
注一:公司董事长程世平、董事刘书、董事张东、监事虎永存系1999年2月新当选。本报告期内公司未支付任何报酬。公司董事苏旭系法人股股东董事公司未支付任何报酬。副总经理施正岩系合资企业豪特容积热水器(成都)有限责任公司执行副总经理在合资公司领取报酬。
注二:1、公司原有董事关克立先生、董德彬先生因年龄原因离任,陈济安先生因工作变动离任。公司原监事会主席林光和先生因工作变动离任。
2、因公司资产重组股本结构变动,公司原董事、副董事长陈茂金先生、董事严以火先生、董事陶勇先生离任,公司原监事姜素清女士离任。
五、董事会工作报告
(一)董事会工作报告:
本报告期内,董事会共召开了五次会议,讨论决定了公司的发展方针,经营计划,重大投资、资产重组,转让中澳合资豪特容积式热水器(成都)有限责任公司部份股权等重大事项,认真执行股东大会的决议,较好地履行了董事会的职责。
1、1998年3月9日召开了本公司二届七次董事会,会议审议通过了《一九九七年度总经理工作报告》、《一九九七年度董事会工作报告》、《一九九七年度财务决算、一九九八度财务预算报告》、《一九九七年度利润分配预案》、《关于兼并成都前锋电子股份有限公司一分厂的报告》、《一九九七年度报告》、《关于提请股东大会延长公司一九九七年度配股工作有效期的议案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》、《关于调整部分董事的议案》、《关于召开公司一九九七年度股东大会的议案》。
2、1998年7月15日召开了公司二届八次董事会,会议审议通过了关于《改聘会计师事务所的议案》,并决定于1998年8月15日召开公司1998年第一次临时股东大会(通讯表决)。
3、1998年12月29日召开了公司二届九次董事会,会议审议通过了《更换部分董事的议案》、《合资组建成都前锋数字视听设备有限责任公司的议案》、《关于增加公司经营范围的议案》、《关于公司章程部分条款作文字修订的议案》、《关于召开公司1998年度第二次临时股东大会的议案》。
4、1999年2月1日公司召开了二届十次董事会,会议选举程世平先生为公司董事长、法定代表人;张献先生为公司副董事长。
八、1999年3月9日公司召开了二届十一次董事会,会议审议通过了《一九九八年度总经理业务报告》、《一九九八年度董事会工作报告》、《1998年度财务决算、1999年度财务预算的报告》、《公司利润分配预案》、《公司资本公积金转增股本预案》、《1998年度报告》、《1998年度报告摘要》、《关于公司一九九九年配股的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权处理公司有关担保及抵押贷款有关事宜的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、
《关于召开公司一九九八年度股东大会的议案》。
5、四川华信(集团)会计师事务所(原泸州会计师事务所)对公司1998年度财务报表出具了无保留意见的审计报告(川华信审(1999)上字012号)。
6、本报告期利润数与预测数基本相符。
(二)公司本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案:
经会计师事务所审计,公司1998年实现净利润28074725.26元,按照公司章程,提取10％的法定公积金2807472.53元和10％的法定公益金2807472.53元,可供股东分配的利润22459780.20元,加上公司截止一九九七年度未分配利润36335276.05元,共计可供股东分配的利润为58795056.25元。公司董事会决定实施利润分配:按公司一九九八年末股本总额10977万股每10股送5股,共计分配利润54885000.00元,剩余利润3910056.25元,结转下年度分配。
经会计师事务所审计,截止1998年12月31日,公司资本公积金为70100128.78元,公司董事会决定实施资本公积金转增股本,按公司一九九八年末股本总额10977万股每10股转增3股,共计转增资本公积金32931000.00元,剩余资本公积金37169128.78元。
《公司利润分配的预案》、《公司资本公积金转增股本的预案》将提请公司一九九八年度股东大会审议通过,报有关部门批准后实施。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况:
根据公司一九九七年度股东大会决议,公司在1998年度内未进行利润分配,也未实施资本公积金转增股本。
(四)配股方案实施情况:
根据公司一九九六年度股东大会通过的公司《一九九七年度配股方案》及一九九七年度股东大会通过的《关于延长公司一九九七年度配股工作有效期的决议》。由于种种原因,公司一九九七年度配股方案在报告期内未能实施。公司二届十一次董事会已提出《公司一九九九年度配股的议案》。
六、监事会报告
公司监事会本年度共召开三次监事会:讨论审议了1997年度《监事会工作报告》,作出了改选监事会主席,同意一名监事辞去监事职务,增补一名监事候选人等决议。
公司监事会在一九九八年度遵照《中华人民共和国公司法》及公司章程的有关规定,对公司年度工作进行了监督检查,没有发现董事会成员、高级管理人员有违法、违规的行为。在公司资产重组、转让中澳合资豪特容积式热水器(成都)有限责任公司部分股权、合资组建成都前锋数字视听设备有限责任公司等重大事件中,均能按国家有关法律、法规运作,公司关联企业交易公平,没有损害公司及股东的利益。
四川华信(集团)会计师事务所对公司本年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
本年度公司完成利润总额与预测利润数基本相符。
1999年度监事会将继续本着认真负责的态度,以客观公正,实事求是的原则,努力使监事会工作沿着法制化,规范化道路发展。
七、业务报告
(一)公司年度经营情况
1、公司主营业务业绩:
一九九八年是国家继续深化改革,扩大对外开放,积极推进两个转变,加快经济结构调整的一年,也是公司实施”九五”规划的第三年。受东南亚金融危机的影响,98年国际国内经济形势异常严峻,国内热水器消费市场也很不景气,公司生产经营工作面临前所未有的难度。公司紧密围绕生产经营各项指标,克服各种困难,进一步加强企业管理,及时协调生产经营运行中出现的新情况、新问题,抓品种
、促销售,保证了公司生产经营的稳定运行。公司致力于规范股份制运作,拓展经营规模和多元化经营,不断提高管理水平和技术水平,全年各项经济指标均较去年同期有一定幅度增长,取得了较好的成绩。1998年公司研制生产各类电子仪器977台,民用产品282470台,电子应用产品5686支(套、件);销售电子仪器1275台,民品274000台,应用产品7867支(套、件);完成主营业务收入17140万元,实现利润3303万元。分别比去年同期增长3.89％和14.98％。
2、公司财务状况及经营情况简要说明:
主要经济指标完成情况单位:万元
项目 98年度 97年度 增(+)减(-)
总资产 47438 40339 +7099
长期负债 1873 984 +889
股东权益 25616 23427 +2189
主营业务利润 7269 7127 +142
净利润 2807 2445 +362
增长变动原因:
A、总资产98年比97年增加7099万
主要是98年公司实现净利2807万元,短期借款增加。
B、长期负债98年比97年增加889万元
主要是98年公司长期借款增加。
C、主营业务利润增加142万元
主要是98年公司主营业务收入增加641万元
D、净利润98年比97年增加362万元
主要是公司投资收益比去年增加。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案:
(1)在激烈竞争的商品市场中,如何开发市场,拓展市场,扩大公司产品的市场占有率,以求得公司的生存和发展;⑵国内热水器消费市场品牌品种繁多,竞争异常激烈,消费者受政策、标准的影响和对燃气热水器使用安全性能的怀疑使整个热水器消费市场不景气,生产厂家均面临着前所未有的难度;⑶货款回收的难度较大;⑷公司管理机制的深化改革。
公司经营领导班子为适应市场竞争,明确提出了要在全公司员工中牢固树立”市场核心观念,品牌发展观念,质量生命观念”,九八年加大了市场开发的力度,在全国十一个中心城市开设办事机构和分公司,逐步建立起全国性的稳固的销售网络;同时加强售后维修服务网点建设,推行”一年365天,24小时服务”,开通了服务热线电话8008869999。加快了新品开发的速度,多出新品,特别是精品,创名牌,争市场,让消费者买得称心,用得放心。为确保货款的回收,公司组织了专门的人员,加强货款的回收工作,以保证公司的正常运行。九八年公司进一步深化内部管理机制的改革,取得一定的成效。由于全公司员工努力,顺利完成了公司九八年的生产经营任务。
(二)公司投资情况:
1、公司发行股票募集资金的使用情况:
本报告期内公司未募集资金。
公司于1996年7月发行A股1200万股,共募集资金5880万元,公司严格按照招股说明书的承诺,将募集资金用于以下项目:
(1)家用壁挂式供热系统技改项目
该项目是我公司引进英国坡特顿公司具有家庭采暖和供热水两种功能的最先进的燃气供热系统生产技术所进行技术改造的项目,在1997年完成投资2900万元的基础上,本报告期内对设备和装配线等安装设备及辅助材料等共发生费用72万元。迄今为止,已累计完成全部投资2972万元。现已完成设备的最后调试工作和装配线的调试工作,已投入试生产,并对产品进行全面指标考核。
(2)强化移动通讯、广播电视检测仪器及电子产品的开发并形成生产能力的”九五”电子技术改造项目
项目总投资2900万元,由于该项目1996年8月22日经电子工业部和国防科工委研究决定,将此项目作为技改专项,列入国家经贸委技改第二期”双加工程”导向计划(国经贸改[1996]555号)并以电子工业部电计函[1997]005号文下达确认计划投资2970万元,预计2001年全面完成。在1997年完成投资940万元的基础上,1998年完成投资700万元,主要用于检测仪器,自动组合加工设备,动力能源设备的更新和改造,厂房改造,购置计算机及焊接设备,购置开发软件、机械CAD、信号分析仪及5原子频率标准等方面。迄今为止,该项目已完成投资1640万元。
(3)在不影响实施招股说明书所承诺的技改项目建设资金的前提下,为减少财务费用,增加经济效益,公司将募股资金所余部分暂时安排为生产经营流动资金,随着技改资金的投入增加而逐步相应减少流动资金。
2、其他投资情况:
报告期内公司投资2400万元与成都锦江电器制造有限公司合资组建了成都前锋数字视听设备有限责任公司,负责数字视听产品的生产、销售工作。由于成都前锋数字视听设备有限责任公司于1998年12月才注册,报告期处于组建阶段,未获得收益。
(三)一九九九年公司主要业务发展规划:
1、做好与四川新泰克数字设备有限责任公司的资产重组后的强强联合工作。成功运作成都前锋数字视听设备有限责任公司(合资企业),实现DVD、DVB-C等产品的批量生产,形成规模性生产经营,达到制定的销售收入和利润目标。
2、优选产品夺市场。公司在99年中将对所有产品进行优选,重点选择功能全、性价比高,市场前景看好的产品进行开发、生产和销售,全力推出一些如无线寻呼检测仪、电脑全自动热水器、模糊控制热水器、双功能热水器等一大批在国内领先的产品来推动市场,出精品,创名牌,使之成为公司新的经济增长点。继续加强市场开发力度,调整市场,积极探索拓宽销售渠道,提高市场占有率,形成规模经营。
3、健全电子仪器厂的管理运行机制,使其开发、生产、营销能独立运行,尽快形成宝塔型产品结构,力争销售收入翻一番,走上良性发展轨道。
4、建立健全股份合作制实业公司的管理和运行机制,有计划地发展实体经营,能独立自主地开展各项经营活动和各项管理服务工作(有偿管理和服务),走上健康发展之路,并寻求办法妥善解决相关遗留问题,与股份公司彻底剥离。
5、前锋暖通设备有限责任公司要建成投产,完成预定的销售收入和利润目标,并在同行业中首先争四川第一。
6、进一步强化管理工作,促进机制转变。
7、公司在九九年将继续拓展产品领域,实施多元化经营战略,在已形成的电子仪器-电子应用产品-民品(热水器)的产品结构基础上,加大适销对路、量大面广的中低档仪器产品及高技术、高附加值的燃气热水器开发、生产、销售的同时,加大对数字视听产品的开发、销售力度,经过不懈努力成为国内规模最大和技术最先进的电子仪器、热水器、数字视听产品制造商。同时,我们还将结合自身条件和能力,跟踪国家经济发展热点,优化资产重组,开辟资本市场,发展第三产业等方面取得突破性进展,为公司快速壮大、高速发展奠定基础。
面对21世纪的机遇和挑战,前锋人将继续发扬”求实、创新、团结、拼搏”的企业精神,积极开拓,奋发向上,加快现代企业制度试点步伐,完善基础管理和追求技术进步,在我们涉足的领域永争:
中国电子仪器的前锋;
中国数字技术的前锋;
中国热水器的前锋。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司资产重组的有关情况:
本公司国家股股东成都市国有资产投资经营公司与四川新泰克数字设备有限责任公司一九九八年十月十五日签署《股权转让协议》,成都市国有资产投资经营公司将所持本公司4515万股国家股中的2500万股协议转让给四川新泰克数字设备有限责任公司,转让价为每股2.30元,转让后四川新泰克数字设备有限责任公司持有本公司法人股2500万股,占总股本的22.77％,成为本公司的第一大股东。成都市国有资产投资经营公司仍持有本公司国家股2015万股,占总股本的18.36％,为本公司第二大股东,本次转让已经国家财政部财管字[1998]124号文批准。
公司董事会就此次国家股股权转让有关事宜公告刊登在1998年12月25日《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、公司协议转让豪特容积热水器(成都)有限责任公司部分股权的有关情况:
为拓展合资的豪特容积热水器(成都)有限责任公司(以下简称豪特公司)产品的销售渠道,公司董事会按照本公司章程规定的权限,决定将公司拥有豪特公司股权的10％协议转让给成都前锋房屋开发公司,转让金额2200万元。转让后公司仍拥有豪特公司30％股权。公司董事会已于1998年12月22日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以披露。公司1998年度第二次临时股东大会审议确认了此次股权转让。
本次转让手续已经完成,成都前锋房屋开发公司已于1998年12月24日将2200万元资金划入本公司帐上。此次转让豪特公司部分股权,公司获投资收益1228万元,占公司1998年度利润总额的37.19％。
4、公司重大投资的有关情况:
为尽快启动公司数字视听产品的生产,公司决定与成都锦江电器制造有限公司合资组建成都前锋数字视听设备有限责任公司,充分利用成都锦江电器制造有限公司从日本引进的录像机装配生产线,成为前锋公司视听产品的生产开发基地迅速形成大批量生产能力。成都前锋数字视听设备有限责任公司注册资本10000万元,其中本公司以现金无形资产及部份房屋设备出资8000万元,占资本总额的80％;成都锦江电器制造有限公司以厂房、设备、仪器、仪表等有形资产和管理软件等无形资产投资2000万元,占资本总额的20％。此次《合资组建成都前锋数字视听设备有限责任公司的议案》已获公司1998年度第二次临时股东大会审议通过。并于1998年12月31日和1999年2月2日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
为了加快数字公司组建,确保成都市有线数字电视节目于1999年元旦开通和用户接收,成都前锋数字视听设备有限责任公司已于1998年12月10日在成都市高新区注册,先期注册资本3000万元。本公司董事会按照公司章程规定的投资权限,出资2400万元,成都锦江电器制造有限公司出资600万元(双方出资比例不变)。公司董事会已于1998年12月22日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
5、重大关联交易事项:
公司从中澳合资豪特容积热水器(成都)有限公司购入容积式热水器4741129.02元进行销售。公司与关联企业之间的交易本着从市场价格为基础,实行公平竞争的原则以维护各方面的利益。
6、改聘会计师事务所情况:
根据公司1998年第一次临时股东大会(通讯表决)决议,公司决定不再续聘成都蜀都会计师事务所,改聘任泸州会计师事务所(该会计师事务所现已更名为四川华信(集团)会计师事务所)。
7、”计算机2000年问题”对公司的影响及解决方案:
前锋公司近期依照信息产业部及四川省政府有关的步骤要求,已着手对公司内部的计算机及其系统进行清理。经初步调查评估表明:公司内部用于各部门的计算机(主要含开发、计算机辅助设计、企业管理、财务管理、部分生产用计算机及数控加工设备等),不同程度存在2000年问题,虽目前尚未出现异常现象,但均已列为清查对象,有待进行修改及测试通过,以避免跨越2000年时出现问题,保证企业内部生产经营活动的正常进行。
公司拟在3月初,着手培训专业人员,并参加信息产业部举办的”计算机2000年问题”培训班,进行专业技术培训。购置国内已通过中国软件评测中心确认和测试的解决”计算机2000年技术问题”的软件工具。拟制全面解决计算机2000年问题的方案。计划在1999年6月30日之前,完成此项工程。
经初步概算,公司解决计算机2000年问题,本着以自身解决为主,节约费用开支的原则,控制在100万元以内。已正式列入经费开支计划中。
九、财务报告
1、审计报告:
公司财务报表经四川华信(集团)会计师事务所曾武、张兰注册会计师审计,出具了无保留意见的审计报告(川华信审(1999)上字012号)。
2、财务报表:
⑴资产负债表(附后);
⑵利润及利润分配表(附后);
⑶现金流量表(附后)。
3、财务报表附注:
(1)公司简介
成都前锋电子股份有限公司,始建于1992年,是由原国营前锋无线电仪器厂即国营七六六厂改组设立的。通过股份制试点和规范完善后,在1996年7月经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易所上网发行社会公众股1200万股,另有800万内部职工股占用上市额度,并于1996年8月16日正式挂牌上市交易。1998年12月7日,经财政部财管字[1998]124号文同意,成都市国有资产投资经营公司将其所持成都前锋电子股份有限公司4515万股国家股中的2500万股权转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。四川新泰克数字设备有限责任公司已于98年12月23日将认购股权款5750万元全部汇给成都市国有资产投资经营公司。
公司是我国第一个自行建设的大型电子测量仪器厂和我国最大的电子测量仪器开发生产基地,也是燃气热水器主要生产厂家之一,具有雄厚的科技、生产和经营的实力。现有电子测量仪器、燃气热水器等近二十条现代化大规模生产线,主要产品有:各类信号源为主的电子测量仪器;前锋牌燃气、电器热水器系列的民用产品;防静电系列产品的电子应用产品。
(2)公司采用的主要会计政策
A、会计制度:本公司会计核算执行《股份有限公司会计制度》。
B、会计期间:本公司以公历1月1日至12月31日止为一个会计年度,本报告期为1998年1月1日至1998年12月31日。
C、记帐本位币:本公司以人民币作为记帐本位币。
D、记帐原则和计价基础:本公司会计核算以权责发生制为原则,采用借贷记帐法,以历史成本为计价基础。
E、外币业务核算方法:公司以人民币为记帐本位币,本会计年度内未涉及外币的经济业务。
F、现金等价物的确定标准:本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
G、坏帐核算方法:本公司采用备抵法核算坏帐。按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
坏帐按以下原则确认:
(a)、因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收帐款;债务人死亡,既无遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款。
(b)、债务人逾期三年未能履行义务,经主管机关认可可以列作坏帐的应收帐款。
H、存货核算方法:本公司存货采用永续盘存制,按计划成本进行日常核算,月终结转成本差异,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法核算。
本公司不采用计提存货跌价准备核算。
I、短期投资核算方法:按权责发生制计算存续期内的收益。
J、长期投资核算方法:
(a)长期债权投资:按取得时实际支付的价款入帐,存续期内的应计利息按权责发生制计入投资收益。
(b)长期股权投资(股票投资及其他股权投资):公司对外长期股权投资按实际支付的价款或协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本20％以下的,或虽占该单位有表决权资本20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本20％(含20％)至50％(含50％),采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本50％以上时采用权益法核算并编制合并报表。
本公司不采用长期投资减值准备核算。
K、固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价,以单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的资产作为固定资产,固定资产折旧采用直线法,分类折旧情况如下:
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 3％ 2.5％-4％
通用设备 11-20年 3％ 5％-9％
专用设备 11-12年 3％ 9％
运输设备 8-9年 3％ 12％
L、在建工程核算方法:在建工程指兴建中的房屋建筑物与设备及其他固定资产,按实际成本计价,与购建固定资产有关的借款利息支出予以资本化,计入购置成本;在工程完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产。
M、无形资产计价和摊销方法:土地使用权按评估确认数计价,自1994年起按五十年平均摊销。
N、收入确认原则:公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
O、所得税的会计处理方法:公司所得税的会计处理是采用应付税款法。
3、税项
(1)公司主要适用的税种和税率
主要税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17％
营业税 应纳税营业额 5％
城市维护建设税 应纳流转税额 7％
交通建设费附加 应纳流转税额 4％
教育费附加 应纳流转税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 33％
(2)优惠税率及批文
公司所得税率为33％,根据成都市人民政府的优惠政策和一九九六年十二月九日成都市地方税务局的批准,公司实际按15％的税负计缴。
4、控股子公司及合营企业
全称
注册资本 经营范围 本公司投资额 权益比例
成都前锋数字视听设备有限责任公司
3000万元 数字传输设备 2400万元 80％
豪特容积热水器(成都)有限责任公司
10000万元 热水器 2804万元 30％
成都前锋利士发电器实业公司
500万元 电器设备 136万元 30.72％
深圳市深锋电子仪器有限公司
106万元 电子测量仪器 25万元 50％
成都前锋世豪金属机械有限责任公司
50万元 机械加工 27万元 49％
五、会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,资产负债表的期末数注释系1998年12月31日的余额,利润及利润分配表、现金流量表的注释为1998年1-12月的金额,货币单位为人民币元。
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 28,293.22 3,661.49
银行存款 37,225,194.48 51,991,454.36
合计 37,253,487.70 51,995,115.85
本年度货币资金较期初数增加39.57％,主要原因是应收票据到期承兑和长期借款的增加。
(2)短期投资
项目 期初数 期末数
其他投资 250.00 0.000
合计 250,00 0.000
(3)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
绵阳兴力达公司 98.6.30 99.1.31 1,000.000.00
本年度应收票据下降94.84％,主要原因是应收票据到期承兑和背书转让。
(4)应收帐款
A、帐龄分析
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 63,516,292.60 61.87 54,863,459.63 44.12
一至二年 22,330,586.71 21.75 41,046,996.18 33.01
二至三年 10,622,710.96 10.35 18,063,940.22 14.53
三年以上 6,194,567.78 6.03 10,363,373.36 8.34
合计 102,664,158.05 100.00 124,337,769.39 100.00
B、无持本公司5％(含5％)以上股东单位的欠款。
(5)预付帐款
A、帐龄分析
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 1,345,736.64 85.55 812,392.05 51.80
一至二年 204,190.21 12.98 566,009.22 36.09
二至三年 13,300.00 0.85 180,900.85 11.53
三年以上 9,823.71 0.62 9,170.20 0.58
合计 1,573,050.56 100.00 1,568,472.32 100.00
B、无持本公司5％(含5％)以上股东单位的欠款。
(6)其他应收款
A、帐龄分析
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 32,795,266.74 72.19 70,000,570.42 68.60
一至二年 2,970,165.45 6.54 21,160,426.40 20.74
二至三年 9,005,288.39 19.8 23,782,426.54 3.70
三年以上 657,270.66 1.45 7,104,887.50 6.96
合计 45,427,991.24 100.00 102,048,310.86 100.00
本年度其他应收款上升124.64％,其主要原因是下列债务单位和股东借款增加。
B、期末余额中欠款金额较大的单位:
单位名称 金额 经济内容
前锋铝窗厂 3,000,000.00 借款
前锋机电公司 6,556,588.32 代垫款
四川投资基金管理公司 22,000,000.00 借款
基建处 13,000,000.00 借款
离退休经费 8,849,888.76*
*该费用系公司改制前离退休人员发生的费用,原发生总额9,833,209.70元,根据成工财工交(96)函字第03号文已于96年摊销983,320.97元,根据体改生(1996)122号文,应由原企业资产所折股权的股份持有单位承担,从97年起未予摊销。
C、持本公司22.77％的股东四川新泰克数字设备公司欠款1250万元
。
关联往来情况见附注六。
(7)存货
项目 期初数 期末数
材料采购 2,196,736.96 2,172,707.53
原材料 14,919,402.98 10,472,040.56
在产品 20,433,961.96 22,496,002.59
产成品 23,020,329.87 32,574,775.19
低值易耗品 193,579.70 168,605.25
包装物 76,222.01
委托加工 294,315.39 403,187.40
自制半成品 564,426.68 856,910.35
材料成本差异 -1,666,510.89 -385,840.53
合计 60,032,464.66 68,758,388.34
(8)待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 53,371.30 0 0 53,371.30
合计 53,371.30 0 0 53,371.30
(9)长期投资
A、项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
42520684.52 26994258.02 10944622.67 58570319.87
长期债权投资 25000.00 15000.00 10000.00
合计 42545684.52 26994258.02 10959622.67 58580319.87
B、长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
(万股) 股权的比例％
长虹电器股份有限公司
法人股 39.9456 2,104,627.20
成都量具股份有限公司
法人股 14.5200 363,000.00
成都旭光电子股份有限公司
法人股 12.0000 0.25 120,000.00
成都虹波实业股份有限公司
法人股 12.0000 0.20 145,000.00
合计 2,732,627.20
②其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
(年) 注册资本比例(%)
豪特容积热水器(成都)有限责任公司 50 28,038,992.99 30.00
成都前锋利士发电器实业公司 15 1,355,778.73 30.72
华锋公司 15 1,250,000.00 6.00
深锋电子仪器有限公司 15 249,165.95 50.00
博深实业股份有限公司 500,000.00 10.00
华联电子工艺设备集团 30,000.00 1.50
西部电子机械装备集团 20,000.00 1.00
西南医疗器械建业集团 6,640.00 0.10
成都前锋世豪金属机械有限责任公司 268,740.00 49.00
成都电机厂 118,375.00
成都前锋数字视听设备有限责任公司 24,000,000.00 80.00
合计 55,837,692.67
C、长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
电力债券
10,000.00 无息 10,000.00 2002.7.1
注:1)长期投资期末数较期初数增加37.77％。主要是:增加股票投资2,467,627.20元,增加前锋世豪金属公司投资268,740.00元,增加成都电机厂投资118,375.00元,增加前锋数字视听公司投资2,400万元;豪特容积热水器(成都)有限责任公司投资减少主要是收回投资110万元,转让投资9,712,997.67元。
2)被投资单位豪特容积热水器(成都)有限责任公司、成都前锋利士发电器实业公司、成都前锋世豪金属机械有限责任公司等本年度微利,权益变化较小,未按权益法调整投资额;本年度12月投资的成都前锋数字视听设备有限责任公司因本年未投产,公司没有进行会计报表合并。
(10)固定资产及折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 64641728.40 1806179.23 17581182.23 48866725.40
专用设备 9892912.59 1761663.49 245065.00 11409511.08
通用设备 47568543.62 4446772.03 639320.81 51375994.84
运输设备 4068383.24 489876.10 46500.00 4511759.34
合计 126171567.85 8504490.85 18512068.04 116163990.66
累计折旧
房屋及建筑物 20481010.18 2167398.27 1179595.55 21468812.90
专用设备 3377979.34 924024.46 130663.64 4171340.16
通用设备 27015541.85 4189224.30 331871.23 30872894.92
运输设备 2319934.64 462798.73 46500.00 2736233.37
合计 53194466.01 7743445.76 1688630.42 59249281.35
净值 72977101.84 56914709.31
本年度固定资产增加主要是从在建工程中转入房屋建筑1,806,179.23元,设备安装完工转入6,367,562.49元;其他购进330,749.13元。固定资产减少主要是房屋建筑中职工住房17,581,182.23元房改转售给职工。
(11)在建工程
工程名称
期初数 本期增加 转入固定资产数 其他减少数 期末数
资金来源 进度
零星固定资产购置
5542186.66 4754228.71 6367562.49 3928852.88
自筹
进口设备
466985.61 466985.61
自筹 调试中
下水道工程
99599.67 99599.67
自筹 95％
基建项目
10317694.45 819385.82 1806179.23 9330901.04 0.00
自筹
合计
16426466.39 5573614.53 8173741.72 9330901.04
4495438.165
注:1)本年度在建工程下降72.63％,主要是将完工职工宿舍转售职工
、部分设备安装完毕和建筑工程完工结转固定资产。
2)在建工程中无利息资本化。
(12)无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
5673016.00 5105714.40 113460.32 4992254.08
合计
5673016.00 5105714.40 113460.32 4992254.08
(13)短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用 33200000.00 25690000.00
担保 48000.000.00 108700000.00
抵押 11690000.00 10000000.00
合计 92890000.00 144390000.00
本年度短期借款上升55.44％,主要是代四川新泰克数字设备有限公司、四川投资基金管理公司、成都前锋暖通设备有限公司、前锋铝窗厂等单位借款,挂列其他应收款。
(14)应付帐款
期初数 期末数
5,177,785.61 7,643,170.34
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(15)预收帐款
期初数 期末数
9,790,037.93 4,333,269.95
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)未交税金
税种 期初数 期末数
增值税 7,369,946.70 3,627,043.59
营业税 31,518.81 31,518.81
城市维护建设税 216,637.00 36,257.59
土地使用税 480,716.49 655,522.49
房产税 -174,993.15 -299,986.30
企业所得税 12,259,234.85 17,217,597.11
合计 20,183,060.70 21,267,953.29
(17)其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 639,227.58 904,859.46
交通建设费附加 896,547.29 1,250,723.15
能源交通基金 2,106,642.85 340,000.00
预算调控基金 1,204,669.82 0.00
合计 4,847,087.54 2,495,582.61
本年度其他应交款下降48.51％,主要是:(1)、成都国税局--审字(1997)027号批复将能源交通建设基金1,766,642.85元、国家预算调节基金1,204,669.82元转增资本公积。(2)、国计投资(1997)2585号批复将拨改贷本息余额786,020.37元转增资本公积。
(18)其他应付款
期初数 期末数
16,900,668.85 16,192,172.12
A、期末余额中金额较大的单位有:
单位名称 金额 经济内容
前锋实业总公司 5,602,337.20 代收科技拨款等
前锋仪器开发中心 1,960,139.03 往来款
职工借款 5,474,515.68 兼并一分厂合并帐项
B、无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(19)预提费用
项目 期初数 期末数
预提利息支出 0.00 464,064.80
(20)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
国家开发银行 3,500,000.00 1998.8-2000.11 9.72％ 担保
国家开发银行 5,000,000.00 1998.8-2001.11 9.72％ 担保
国家开发银行 5,000,000.00 1998.11-2002.11 9.72％ 担保
国家开发银行 5,000,000.00 1998.12-2003.7 9.72％ 担保
应计利息234,900.00
合计18,734,900.00
(21)住房周转金
本年度住房周转金全额用于职工住房房改补差,期末余额为0。
(22)股本
项 目
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
(一)尚未流通股份 79770000.00 79770000.00
1、发起人股份
45150000.00 -25000000.00 -25000000.00 20150000.00
其中:国家拥有股份
45150000.00 -25000000.00 -25000000.00 20150000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
22620000.00 25000000.00 25000000.00 47620000.00
3、内部职工股
12000000.00 12000000.00
4、优先股或其他
(二)已流通股份
30000000.00 30000000.00
1、境内上市的人民币普通股
30000000.00 30000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
(三)股份总数
109770000.00 109770000.00
财政部财管字[1998]124号文同意:成都市国有资产投资经营公司将其持有的成都前锋电子股份有限公司4515万股国家股中的2500万股权转让给四川新泰克设备有限责任公司。
(23)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 61087731.34 61087731.34
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
其他资本公积转入
5236554.59 3757333.04 8993887.63
住房周转金转入
资产评估增值 18509.81 18509.81
合计 66324285.93 3775842.85 70100128.78
注:增加资本公积系:(1)成都国税局--审字(1997)027号批复将能源交通建设基金1,766,642.85元、国家预算调节基金1,204,669.82转增资本公积。(2)国计投资(1997)2585号批复将拨改贷本息余额786,020.37元转增资本公积。(3)用固定资产对成都世豪金属机械有限责任公司的投资,评估增值18,509.81元。
(24)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 10930891.45 2807472.53 0.00 13738363.98
公益金 9629571.50 2807472.53 9960000.00 2477044.03
任意盈余公积 1280116.47 1280116.47
合计 21840579.42 5614945.06 9960000.00 17495524.48
本期减少数是根据董事会决议用于弥补职工房改。
(25)未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
36335276.05 28074725.26 5614945.06 58795056.25
本期减少数是分别按净利润的10％计提法定盈余公积金和法定公益金。
(26)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 12696955.00 9614336.47
减:利息收入 4753356.04 1563476.66
汇兑损失
其他 22424.27 7609.35
合计 7966023.23 8058469.16
(27)投资收益
项目
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资(委托理财) 2960000.00 2960000.00
长期投资 12234893.15
12234893.15
合计 2960000.00
12234893.15
15194893.15
长期投资收益中前锋股份公司将拥有豪特公司40％股份中的10％有偿转让给成都前锋房屋开发公司,转让金额为2200万元,转让成本为9,712,997.67元,投资收益12,287,002.33元,于98年12月现金收回投资收益。此重大事项已于98年12月在相关证券报公告。
6、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况:
A、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人
成都前锋数字视听设备有限责任公司
成都市 数字传输设备 控股子公司 有限责任公司 程世平
B、本年度12月投资,无关联交易。
(2)不存在控制关系的关联方情况:
A、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
深圳深锋电子仪器股份有限公司 联营企业
成都前锋利士发电器实业有限责任公司 联营企业
豪特容积热水器(成都)有限责任公司 联营企业
成都前锋世豪金属机械有限责任公司 联营企业
成都前锋电子仪器厂 同一法人代表
B、关联方应收应付款
项目 期初数 期末数
预付帐款
成都前锋利士发电器实业有限责任公司 0 400,000.00
其他应收款
深圳深锋电子仪器股份有限公司 0 400,000.00
C、购货情况
企业名称 本年发生数 上年同期数
豪特容积热水器(成都)有限责任公司 4,741,129.02 2,452,273.76
公司与关联企业之间的交易以市场价格为基础,实行公平竞争。
7、或有事项
截止一九九八年十二月三十一日,公司对外无重大涉诉等或有事项。
8、承诺事项
截止一九九八年十二月三十一日,公司对外无重大经济担保合同等承诺事项。
9、资产负债表日后事项
自一九九八年十二月三十一日至本次审计报告日之间无重大影响或报告期后财务状况和经营成果的事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期和地点:一九九二年十月六日.四川成都
变更注册日期和地点:一九九六年十月十四日.四川成都
2、企业法人营业执照注册号:28966628-3
3、税务登记号码:510108201972770
4、公司未流通股票的托管机构名称:四川证券交易中心
5、公司公开发行股票主承销商机构名称:华夏证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所:
名称:四川华信(集团)会计事务所(原泸州会计师事务所脱钩改制,经四川财政厅川财注(1998)49号文批准设立为四川华信(集团)会计师事务所,经财政部、中国证监会批准于一九九八年十二月二十八日公告)
地址:成都市洗面桥街5号三楼
备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
5、经一九九七年度股东大会和一九九八年度第二次临时股东大会审议通过的《公司章程》
成都前锋电子股份有限公司
一九九九年三月十一日
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资产负债表
编制单位:成都锋电子股份有限公司 1998.12.31 (会股:01表)单位:元
资产 附注号 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 37253487.70 51995115.85
短期投资 250000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 250000.00
应收票据 19389940.00 1000000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 10266415.05 124337769.39
减：坏帐准备 307992.47 373013.31
应收帐款净额 102356165.58 123964756.08
预付帐款 1573050.56 1568472.32
应收补贴款
其他应收款 45427991.24 102048310.86
存货 60032464.66 68758388.34
减：存货跌价准备
存货净额 60032464.66 68758388.34
待摊费用 53371.30
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 10000.00
其他流动资产
流动资产合计 266336471.04 349398414.75
长期投资：
长期股权投资 42520684.52 58570319.87
长期债权投资 25000.00 10000.00
长期投资合计 42545684.52 58580319.87
减：长期投资减值准备
长期投资净额 42545684.52 58580319.87
固定资产：
固定资产原价 126171567.85 116163990.66
减：累计折旧 53194466.01 59249281.35
固定资产净值 72977101.84 56914709.31
工程物资
在建工程 13426466.39 4495438.16
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 89403568.23 61410147.47
无形资产及其他资产：
无形资产 5105714.40 4992254.08
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5105714.40 4992254.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计 403391438.19 474381136.17
负债及股东权益 附注号 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 92890000.00 144390000.00
应付票据
应付帐款 5117785.61 7643170.34
预收帐款 9790037.93 4333269.95
代销商品款
应付工资
应付福利费 6174332.64 799313.55
应付股利
应交税金 20183060.70 21267953.29
其他应交款 4847087.54 2495582.61
其他应付款 16900668.85 16192172.12
预提费用 464064.80
一年内到期的长期负债 3378429.98 1900000.00
其他流动负债
流动负债合计 159281403.25 199485526.66
长期负债：
长期借款 18734900.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 9839893.54
其他长期负债
长期负债合计 9839893.54 18734900.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 169121296.79 218220426.66
股东权益
股本 109770000.00 109770000.00
资本公积 66324285.93 70100128.78
盈余公积 21840579.42 17495524.48
其中：公益金 9629571.50 2477044.03
未分配利润 36335276.05 58795056.25
股东权益合计 234270141.40 256160709.51
负债及股东权益总计 403391438.19 474381136.17
利润及利润分配表
编制单位:成都锋电子股份有限公司 1998年度 (会股:02表)单位:元
项目 附注号 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 164991191.15 171403890.42
减：折扣与折让
主营业务收入净额 164991191.15 171403890.42
减：主营业务成本 91798160.88 96851980.66
主营业务税金及附加 1918036.63 1862367.91
二、主营业务利润 71274993.64 72689541.85
加：其他业务利润 1305022.34 940222.62
减：存货跌价损失
营业费用 12157921.18 16832074.68
管理费用 27219782.23 30946647.97
财务费用 8058469.16 7996023.23
三、营业利润 25143843.41 7885018.59
加：投资收益 2730787.99 15194893.15
以前年度损益调整 542901.69
营业外收入 470611.01 59664.37
减：营业外支出 158128.33 106488.59
四、利润总额 28730015.44 33033087.52
减：所得税 4282462.71 4958362.26
五、净利润 24447552.73 28074725.26
加：年初未分配利润 16709131.44 36335276.05
盈余公积转入
六、可供分配的利润 41156684.17 64410001.31
减：提取法定盈余公积 2410704.06 2807472.53
提取法定公益金 2410704.06 2807472.53
七、可供股东分配的利润 36335276.05 58795056.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 36335276.05 58795056.25
现金流量表
编制单位:成都锋电子股份有限公司 1998年度 (会股:03表)单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 152378086.70
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
26856831.01
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 53442814.00
现金流入小计 232677731.71
购买商品、接受劳务支付的现金 79751796.68
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3370585.28
支付的增值税款 26473201.45
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2104688.00
支付的其他与经营活动有关的现金 148036206.07
现金流出小计 290071577.48
经营活动产生的现金流量净额 -57393845.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20637372.80
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 51830.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20689202.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 6096940.51
权益性投资所支付的现金 24060000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30156940.51
投资活动产生的现金流量净额 -9467737.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 160500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 160500000.00
偿还债务所支付的现金 69200000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 9696788.37
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 78896788.37
筹资活动产生的现金流量净额 81603211.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14741628.15
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 268740.00
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 28074725.26
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 65020.84
固定资产折旧 7743445.76
无形资产摊销 113460.32
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 110276.75
固定资产报废损失
财务费用 7761123.23
投资损失(减收益) --14959993.15
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -8725923.68
经营性应收项目的减少(减增加) -82230311.05
经营性应付项目的增加(减减少) 8067959.51
增值税增加净额(减减少) -383629.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 -57393845.77
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 51995115.85
减:货币资金的期初余额 37253487.70
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14741628.15
