成都前锋电子股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:成都前锋电子股份有限公司
公司法定英文名称:ChengDu QianFeng Electronics Co.,Ltd
英文缩写:QFEC
2、公司法定代表人:程世平
3、公司董事会秘书:姜久富
联系电话:(028)3255932
联系传真:(028)3255932
电子信箱:jiangjiufu@qianfeng.com
授权代表:邓红光
联系电话:(028)3255932
联系传真:(028)3255932
电子信箱:stock@qianfeng.com
4、公司注册及办公地址:四川省成都市府青路二段2号
电话:(028)3251301(总机)
传真:(028)3261367
邮政编码: 610051
公司网址:http://www:qianfeng.com
公司电子信箱:info@qianfeng.com
5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》、《四川金融投资报》
证监会指定年报披露国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:前锋股份
股票代码:600733
二、会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度实现的利润总额 27,929,689.41元
净利润 26,320,236.00元
扣除非经常性损益后的净利润* -15,110,771.01元
主营业务利润 58,565,104.37元
其他业务利润 274,681.55元
营业利润 -13,436,599.20元
投资收益 24,231,007.01元
补贴收入 17,200,000.00元
营业外收支净额 -64,718.40元
经营活动产生的现金流量净额 -50,296,047.91元
现金及现金等价物净增加额 23,192,672.26元
*注:“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目:补贴收入17,200,000 元,投资收益24,231,007. 01元。
2、 主要会计数据和财务指标 单位: 元
项 目 1999年
1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入 152652369.90
171403890.42 171403890.42 164991191.15 164991191.15
净利润 26320236.00
24658006.29 28074725.26 94291.01 24447552.73
总资产 458939875.78
389939322.06 474381136.17 322366343.05 403391438.19
股东权益 221241986.00
171718895.40 256160709.51 153245046.26 234270141.40
每股收益 0.1332
0.2246 0.2558 0.0009 0.2196
扣除非经常性损 -0.0765
0.0862 0.1173 0.0004 0.1978
益后的每股收益每股净资产 1.1197
1.5644 2.33 1.396 2.13
调整后的每股净资产 1.1197
1.5639 2.24 1.396 2.07
每股经营活动产生 -0.2546
-0.5229 -0.5229
的现金流量净额
净资产收益率(％) 11.90
14.36 10.96 0.062 10.44
注:主要财务指标的方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-专项待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
注:根据财政部财会字[1999]35号文和49 号文的有关规定,公司采用追溯调整法, 调整了“坏帐准备”、“存货跌价准备”、“长期投资减值准备”、 “未分配利润”帐项。
调整前后各年度的会计数据如下:
1999年 1998年
项目 调整后 调整前
坏帐准备 61222200.73 60488267.72 373013.31
存货跌价准备 23577393.75 23577393.75 0
长期投资减值准备 749165.95 749165.95 0
未分配利润 -42587206.22 -8758395.02 58795056.25
3、 报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项 目 股本(股) 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 109770000 70100128.78 607161.64
303580.82 -8758395.02 171718895.40
本期增加 87816000 23202854.60 5264047.20
2632023.60 26320236.00 142603137.80
本期减少 32931000.00 0
60149047.20 93080047.20
期末数 197586000 60371983.38 5871208.84
2935604.42 -42587206.22 221241986.00
变动原因
1、股本变动是由于公司1999年5月11日实施了 1998年度股东大会通过的利润分配方案和资本公积金转增股本方案。
2 、 资本公积金增加是接受联合国固定资产捐赠2720972.4元,公司股权投资资产评估增值扣除所得税后净值转入20481882.2; 本期减少是根据股东大会审议通过转增股本。
3、盈余公积和法定公益金增加是由于本年度利润提取;
4、未分配利润变动是因为本年利润和因计提四项资产减值准备调整年初利润及实施1998年度利润分配。
三、股东情况介绍
1、 截止1999年月12月31日,公司股东总数为 8474户。其中:国家股股东1户,法人股股东73户,流通股股东8400户。
2、 主要股东持股情况(截止1999年12月31日)
名次 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
1 四川新泰克数字设备有限责任公司 45000000 22.77
2 成都市国有资产投资经营公司 36270000 18.36
3 国投电子公司 8370000 4.24
4 成都市工商银行沙河支行 6750000 3.42
5 四川宏大 5108653 2.59
6 农丰食品 4864257 2.46
7 四川东方电气集团财务公司 4050000 2.05
8 成都市煤气公司 2700000 1.37
9 国光电子管总厂职工技术服务部 2700000 1.37
10昆明燃气实业公司 1350000 0.68
股东所持股份无质押或冻结情况。
成都市国有资产投资经营公司为本公司国家股持股单位。
3、 持有10％(含10％) 以上股份的法人股东情况简介:
四川新泰克数字设备有限责任公司持有本公司法人股45000000股,占本公司总股本的22.77％,为本公司第一大股东。四川新泰克数字设备有限责任公司经营范围:开发、生产、销售广播电视设备、交电、通信设备; 信息工程的承建及设备销售;计算机应用服务及设备销售。法定代表人:程世平。
四、股东大会简介
1、 1999年2月1日上午在公司综合楼五楼召开了1998年度第二次临时股东大会,
此次股东大会决议公告于1999年2月2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
2、 公司1998年度股东大会
公司1998年度股东大会于1999年4月28日上午在本公司综合楼五楼召开。
此次股东大会决议公告于1999年4月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会工作报告
1、公司经营情况:
(一) 公司所处的行业及地位:
公司目前已形成电子测量仪器、燃气器具、 应用电子产品、数字视听设备等产品结构。 电子仪器产品属电子工业的基础产业,是国防、科研、 教育和国民经济建设不可缺少的重要支柱产业,公司作为信息产业部研制、生产电子仪器的大型骨干企业及国防科工委定点生产军工厂家之一,大力发展移动通信、广播电视类测量仪器,继续保持全国电子测量仪器行业的领先地位。 燃气器具类产品国内生产的厂家较多,公司涉足该领域的时间早、技术力量雄厚, 是科技开发能力最强的热水器生产大型企业。经国家统计局调查中心确认, 前锋热水器销量为全国第二名。 公司是全国燃气器具行业首批获得“燃气热水器安全生产许可证”的示范单位, 是国内唯一拥有世界上三大类燃气热水器产品(快速式、容积式、 供热取暖双功能壁挂式)的开发、生产的企业。 正在开发的家用壁挂供热系统和模糊控制燃气热水器、 户外型燃气热水器科技含量高、节能高效,安全可靠, 居国际先进水平。
为逐步完成优化资源配置,调整资产、 产品结构,尽快实现有线数字电视技术市场化的需要,1998 年年末决定投资组建前锋数字视听设备有限责任公司。 因成都锦江电器制造有限责任公司投资的资产没有完成界定和其他因素, 直接影响了成都前锋数字视听设备有限责任公司的正常运行。经双方协商,已于1999年11月30 日终止合资关系。 为保证成都前锋数字视听设备有限责任公司能尽快建立,正常运转, 董事会已同成都前锋电子电器(集团)有限责任公司签定协议, 共同投资组建成都前锋数字视听设备有限责任公司,投资比例不变。 成都前锋数字视听设备有限责任公司将对数字视听产品进行规模化开发和生产。数字技术是跨世纪的高新技术产业,前锋数字公司自行研制开发的高科技有线数字电视接收机、DVB—C机顶盒、DVB—S等系列产品和DVD视盘机技术领先,工艺先进,获得杜比认证和CE认证。1999年8月,前锋DVD-2000数字视盘机、数字有线电视接收机(机顶盒)DBC(DTV-C)—2010两个产品均被国家经贸委认定为一九九九年度国家级新产品, 成都前锋数字视听设备有限责任公司也被四川省政府认定为“高新科技产业型企业”和“高速增长型企业”。
公司是成都市高新技术企业和重点优势企业, 拥有进出口经营权。 “前锋民用燃气类产品”被四川省列为四川省名优拳头产品、成都市支柱产品。 公司先后获得“全国热水器维修服务全国用户满意”称号、 “四川省电子工业优秀企业称号”、“工业企业综合实力200强”、“四川工业企业最佳经营业绩300强”、“成都市工业企业五十强”、“成都市打假保名优重点企业”、 “四川省重点企业信息系统先进单位”、 “市消费者最喜爱产品”、 “四川仪器仪表及文化办公用机械制造业工业企业最大规模首强”、 “四川仪器仪表最大市场占有分额首强”等荣誉称号,并被列为“成都市38 家重点优势企业”之一。1999年6月公司被四川省政府认定为“四川省综合成长型企业”、“四川省科技产业型企业”; 1999年11月授予前锋“四川省企业技术中心”;公司于 1999年12月30日顺利通过了ISO9001质量体系认证。公司技术创新、新产品开发、质量保证能力得到很大提高, 为迎接我国加入WTO和世界经济一体化的挑战奠定了坚实基础。
(二)公司主营业务范围及其经营情况
1999年主营业务收入、 主营业务利润按照行业分类的构成情况
单位:万元
序号 项 目
销售台(套) 销售收入 占总收入比重 主营业务利润 占主营业务
利润的比重
1 燃气热水器
207000 11720 76.78 3496 59.69
2 仪器、电子应用产品
及电热水器
174560 1545 10.12 461 7.87
3 技术转让
2000 13.10 1900 32.44
4 合计
2244560 15265 100 5857 100
(三)本公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
本公司控股80 ％的成都前锋数字视听设备有限责任公司由于投资的另一方资产没有完成界定和其它因素直接影响了成都前锋数字视听设备有限责任公司的正常运行,故成都前锋数字视听设备有限责任公司1999 年度的财务未纳入公司合并财务报表。
(四)经营中出现的问题与困难及解决方案
1)公司经营中面临的问题与困难: 人才不稳定、新产品开发节奏及市场适应性、市场网络及地区价格、 同行业恶性竞争与低价倾销、货款回收等;
2)解决方案:
1.1999年重点拟定和实施“人才工程”, 深化用人和分配机制改革, 吸引和稳定专业技术和经营管理者队伍;
2.改进新产品开发机制和体系,加快开发节奏, 强调同市场(各地区、城市、用户需要)的适应性, 市场人员及时反馈用户信息,研究开发人员深入了解、 指导生产、快速反应,多出新品、精品以满足市场需求;
3.加大宝塔型市场网络的建设,加强商业渠道, 发展完善分销商、巩固和改善与各地煤气公司的合作关系。完善公司价格策略,理顺地区价格体系;
4.针对同行业的低价倾销、恶性竞争,强调“前锋”的安全、质量和服务观念,在各种媒体上宣传“前锋”,让更多的消费者认识、信任、使用“前锋”产品, 抢占市场份额;
5.针对公司应收帐款较大,回收困难, 公司专门成立债权催收管理处,负责公司应收货款的催收, 报告期内债权处千方百计,直至使用法律手段,成效显著。
6.加强质量体系建设,通过了ISO9001质量体系认证,增强公司质量控制能力,赢得用户的信赖;
2、公司财务状况如下: 单位:万元
序号 项 目 1998年 1999年 增减变动％
1 总资产 38994 45894 17.70
2 长期负债 1873 1500 -19.91
3 股东权益 17172 22124 28.84
4 主营业务收入 17140 15265 -10.94
5 主营业务利润 7269 5857 -19.42
财务状况变动的主要原因:
(一) 总资产99年比98年增加6900万元,主要是99年公司实现净利润2632万元和短期借款增加。
(二) 长期负债99年比98年减少373万元, 主要是转入一年内到期的长期负债。
(三) 股东权益99年比98年增加4852万元,主要是99年实现净利润。
(四) 主营业务利润99年比98年减少1412万元,主要是99年主营业务收入下降。
3、公司投资情况
(一)募集资金的投资情况
本报告期内公司未募集资金。
公司于1996年7月发行A股 1200 万股, 共募集资金5880万元,公司严格按照招股说明书的承诺, 将募集资金用于以下项目:
1)家用壁挂式供热系统技改项目
该项目是我公司引进英国坡特顿公司具有家庭采暖和供热水两种功能的最先进的燃气供热系统生产技术所进行技术改造的项目。截至1998年底, 已完成全部投资2968万元,产品于1999年下半年开始投入试生产。 本年度该产品完成销售收入131.3万元。
2)强化移动通讯、广播电视监测仪器及电子产品的开发并形成生产能力的“九五”电子技术改造项目
项目总投资2900万元。该项目1996年8月22日经电子工业部和国防科工委研究决定,将此项目作为技改专项,列入国家技贸委技改第二期“双加工程”导向计划(国经贸改[1996]555号),并以电子工业部电技函 [ 1997]005号文下达确认计划投资2970万元,预计2001 年全面完成。截至1999年底,该项目完成投资2497万元。
3)在不影响实施招股说明书所承诺的技改项目建设资金的前提下,为减少财务费用,增加经济效益, 公司将募股资金所余部份暂时安排为生产经营流动资金。
(二)本报告期内非募集资金投资情况
根据公司1998年度第二次临时股东大会的决议, 公司在1998年投资2400万元的基础上, 再投入固定资产、无形资产、现金,共完成投资8000万元, 公司合资组建成都前锋数字视听有限责任公司, 负责数字视听产品的生产、销售工作。现在数字公司已向市场推出了前锋DVD系列视盘机及DTV—C有线数字电视接收机等产品。
4、2000年业务发展计划:
(一) 深化机制转换,对各类人员实行严格的动态管理,充分调动员工积极性;
(二) 逐步强化分级分权管理,逐级负责,快速反应,质量第一,同时强调工作要有创造性和开拓精神;
(三) 强化基础管理,严格控制“三金”(库存成品资金、生产资金和采供储备资金)和“三费”( 销售费用、财务费用和管理费用), 加强采供成本和外协配套成本控制,降低应收款额,千方百计提高经济效益;
(四) 强调市场就是以商品为媒体的全方位服务的观念,确立“扩大国内市场,走向国际市场, 探索农村市场”的总体思路,建设宝塔型结构的分销网, 理顺地区价格,控制恶性价格战。
(五) 进一步确立“追求千百万消费者最高满意度”的经营理念,积极推行规范化高标准优质服务, 以服务引导销售;
(六) 巩固ISO9001质量认证成果, 深入贯彻质量方针,认真抓好质量控制、质量考核和质量奖惩。
(七) 推进科技兴企,增添企业发展动力,抓紧实施燃气热水器、电热水器、数字视听系列产品、 燃气锅炉产品、IC卡气表、远程计测网络、 泄漏检测报警等新品的开发计划。
(八) 加快公司技术中心的建设和有效运作,抓紧实施数字集群移动通信和环保项目,拓展涉足领域, 增强竞争能力和获利能力。
(九) 积极稳妥地推进公司资产重组,调整产业结构,优化资源配置的整体方案。
(十) 加快与各地有线电视台的合作,积极参与有线电视网络建设和数字电视台前端系统集成, 实现有线数字电视的广播和DVB—C(DTV—C )机顶盒投放市场。尽快完成国家经贸委批准的国家重点技术项目——第二代有线数字电视视频广播DVB—C(DTV—C )机顶盒的开发、生产和销售。
5、董事会日常工作情况:
(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1) 公司二届十次董事会于1999年2月1 日下午在本公司综合楼五楼会议室举行。 会议选举程世平先生为公司董事长、公司法定代表人;张献先生为公司副董事长。
此次董事会决议公告刊登于1999年2月2 日《上海证券报》、《中国证券报》上。
2)公司二届十一次董事会于1999年3月9日上午在本公司综合楼五楼召开。 会议审议通过了:《公司一九九八年度董事会工作报告》; 《公司一九九八年度总经理业务报告》; 《公司一九九八年度监事会工作报告》;《公司一九九八年度财务决算、 一九九九年度财务预算报告》; 《公司一九九八年度报告》和《公司一九九八年度报告摘要》;《公司利润分配预案》; 《公司资本公积金转增股本预案》:《关于公司一九九九年度配股的议案》; 《关于提请股东大会授权董事会全权处理公司有关担保及抵押贷款有关事宜的议案》; 《关于公司董事会换届选举的议案》; 《关于召开公司一九九八年度股东大会的议案》;
此次董事会决议公告刊登于1999年3月11日《上海证券报》、《中国证券报》上。
3)公司第三届一次董事会于1999年4月28 日下午在本公司综合楼五楼会议室召开。 会议形成如下决议:选举程世平先生为董事长、法定代表人, 张献先生为副董事长;聘任张献先生为总经理(任期三年); 聘任姜久富先生为董事会秘书(任期三年)。 邓红光先生为董事会秘书授权代表。
此次董事会决议公告刊登于1999年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》上。
4)公司三届二次董事会于1999年8月19 日上午在本公司综合楼五楼召开,审议通过了《公司总经理1999 年上半年工作总结和下半年工作计划》;《公司1999 年度中期报告》;《公司1999年中期利润分配议案》。
此次董事会决议公告刊登于1999年8月21日《上海证券报》、《中国证券报》上。
5)公司三届三次董事会于1999年12月27 日上午在公司综合楼五楼会议室召开, 审议通过了如下决议:《关于转让豪特容积热水器(成都)有限责任公司30 ％的股权的事宜》、 《关于与四川新泰克数字设备有限责任公司进行资产置换的事宜》、 《关于成都前锋电子电器(集团)有限责任公司取代成都锦江电器制造有限公司在成都前锋数字视听设备有限责任公司的投资股份的事宜》。
此次董事会决议公告刊登于1999年12月28 日《上海证券报》、《中国证券报》上。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况:
公司董事会按照《公司章程》的规定, 认真严格执行公司股东大会的决议, 根据公司一九九八年度股东大会审议通过并授权董事会办理“公司一九九九年度配股”的有关事宜,董事会作了许多相关工作,由于种种原因,公司一九九九年度配股方案在报告期内未完成。
公司一九九八年度利润分配议案及资本公积金转增股本议案的执行情况。
根据公司一九九八年度股东大会审议通过的《公司一九九八年度利润分配议案》和《资本公积金转增股本的议案》。公司董事会于1999年5月11日组织了实施:按公司1998年度总股本10977万股为基础,每 10股送红股5股,资本公积金转增3股(股权登记日为1999年5月11日,除权及可流通股份上市日为1999年5月12日)。
6、董事、监事、高级管理人员情况
董事长程世平先生:46岁,汉族,大学本科, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。未持有本公司股票。
副董事长、总经理张献先生:53岁,汉族, 大学本科,任期从1999年4月28日至2002年4月27日。 年初持有股数为5250股,年末持有本公司股票9450股。
董事、副总经理姜久富先生:54岁,汉族, 大学专科,任期从1999年4月28日至2002年4月27日。 未持有本公司股票。
董事、副总经理林光和先生:52岁,汉族, 大学专科,任期从1999年4月28日至2002年4月27日。 年初持有股数为5250股,年末持有本公司股票9450股。
董事刘书先生:42岁,汉族,硕士,任期从 1999年4月28日至2002年4月27日。未持有本公司股票股。
董事张东先生:40岁, 汉族, 大学专科, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。未持有本公司股票股。
董事苏旭先生:46岁, 汉族, 大学本科, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。未持有本公司股票股。
监事会主席刘志军先生:47岁,汉族, 大学专科,任期从1999年4月28日至2002年4月27日。 年初持股数为2250股,年末持股数4050股。
监事杨达荣先生:56岁,汉族,中专,任期从 1999年4月28日至2002年4月28日。年初持股数为4500股, 年末持股数为8100股。
监事虎永存先生:61岁,汉族,大学本科, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。未持有本公司股票。
党委书记陈茂金先生:56岁,汉族,中专, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。年初持股数为5250股,年末持股数为9450股。
副总经理严以火先生:57岁,汉族,中专, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。年初持股数为5250股,年末持股数为9450股。
副总经理王金信先生:51岁,汉族,中专, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。年初持股数为4500股,年末持股数为8100股。
副总经理施正岩先生:53岁,汉族,大学本科, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。 未持有本公司股票。
副总经理付学坤先生:34岁,汉族,大学本科, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。年初持股数为375股,年末持股数为675股。
副总经理高世君先生:34岁,汉族,大学专科, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。年初持股数为750股,年末持股数为1350股。
副总经理殷大地先生:58岁,汉族,大学本科, 任期从1999年4月28日至2002年4月 27 日。 年初持股数为2625股,年末持股数为4725股。
总工程师宋家胜先生:56岁,汉族,中专, 任期从1999年4月28日至2002年4月27日。年初持股数为3375股,年末持股数为6075股。
注:1)公司董事、监事、高级管理人员持股增加是因公司本年度进行了利润分配及资本公积金转增股本(每10股送红股5股,转增3股)所致。
2)公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为342132元。其中,30000-35000元区间8人,25000-30000元区间2人,10000-20000元区间1人。
3)公司董事长程世平,董事刘书、张东、苏旭、监事虎永存,公司副总经理施正岩、 殷大地未在公司领取任何报酬。
4)因工作需要,经1999年2月1日召开的公司一九九八年度第二次临时股东大会审议通过陈茂金先生, 严以火先生,陶勇先生不再担任本公司董事职务, 姜素清女士不再担任本公司监事职务。
5)公司第三届一次董事会续聘张献先生为公司总经理,姜久富先生为董事会秘书。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经会计师事务所审计,公司1999 年实现净利润 26,320,236.00 元,按照公司章程, 提取10 ％的法定公积金2,632,023.60元和10％的法定公益金2,632,023.60元,一九九九年度可供分配的利润为21056188.80元。一九九八年度实施股利分配后,剩余未分配利润3910056.25元,结转至一九九九年度。 一九九九年度未分配利润合计为24966245.05元。
因会计政策变更影响, 截止一九九九年底未分配利润被调整为-42,587,206.22元,故公司董事会决定:本次不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
在本报告期内监事会召开了三次会议。 讨论了监事会98年度工作报告;讨论通过了监事会换届选举的决议,选举了公司第三届监事会主席; 监事会认真学习掌握《证券法》、 认真学习贯彻中国证监会和成都证管有关证券监管的政策、法规;出席参加了公司98 年度临时股东大会和98年度股东大会; 监事会成员列席了董事会召开的有关会议。监事会决议于1999年3月11日、4月29 日分别刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
一年来通过履行职责我们认为:
1、 在市场竞争激烈,销售疲软的情况下,1999 年公司经营班子带领公司全体员工,奋力拼搏, 围绕搞好公司生产经营,积极开展各项工作, 认真做好抓市场、抓产品开发,抓内部深化改革,千方百计降低采购成本,发动全体员工开展外协加工等活动。99 年度实现销售收入15265万元,利润2632万元。在加大改革力度过程中,保持了稳定。这样的成绩是来之不易的, 公司取得的成绩应给予肯定。
2、 公司在生产经营决策中, 推行法人治理结构,按照公司章程决策, 依法进行资产重组并根据公司的发展和生产经营业务,调整产品结构。 在组建前锋数字视听设备责任有限公司、 转让豪特容积热水器(成都)有限责任公司部分股权, 增加数字视听等系列产品经营范围等重大事项,均能按照有关规定严格信息披露。 未发现公司经理及高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规和公司章程的行为。
3、 公司在本报告期未募集资金。公司在96年7月发行A股1200万股,共募集资金5880万元。此项资金投入家用壁挂式供热系统技改项目、移动通讯、 广播电视检测仪器和“九五”电子技术改造项目。 实际投入项目与承诺项目一致。
4、 四川华信(集团)会计师事务所对公司1999 年生产经营财务情况进行了审计。 监事会同意四川华信(集团)会计师事务所出具的无保留意见的审计报告。
5、 公司《关于提取各项资产减值准备和损失处理内部控制制度的报告》, 是根据财政部有关规定和公司实际情况制定的,是合理的。
七、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项:
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度,公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、公司董事会、监事会换届情况
经一九九八年度股东大会通过公司董事会、 监事会换届选举,选举程世平先生、张献先生、 姜久富先生、刘书先生、张东先生、苏旭先生、 林光和先生为公司第三届董事会董事,任期三年。
选举刘志军先生、杨达荣先生、 虎永存先生为公司第三届监事会监事,任期三年。
4、公司协议转让豪特容积热水器(成都)有限责任公司部分股权的有关情况:
为逐步完成调整公司的产业结构, 成都前锋电子股份有限公司于1999年12月24 日与成都前锋电子电器(集团)有限责任公司签署协议, 决定将成都前锋电子股份有限公司持有的“豪特容积热水器(成都)有限责任公司”30 ％的股权有偿转让给成都前锋电子电器(集团)有限责任公司, 成都前锋电子股份有限公司不再持有豪特容积式热水器(成都)有限责任公司的股份, 双方协议转让价款为人民币5007万元。本次股权转让已完成,公司获得投资收益24231007.01元。占公司 1999 年度利润总额的67.11％。转让后,公司将逐渐淡出热水器行业,着重发展数字视听行业。
5、公司资产置换的有关情况
1999年12月27 日公司第一大股东——四川新泰克数字设备有限责任公司将其“具有自主知识产权专利的有线数字电视信道解码调制解调器ASIC 芯片设计程序(专利号:软著登字第0002693号)、有线数字电视专用高频头(专利授理申请号9822895.9)、国家经济贸易委员会批准为国家重点技术创新项目:“第二代有线数字视频广播机顶盒、 开发具有自主知识产权的信道解码专用芯片ASIC及机顶盒产品”项目(国贸技术[1999]598号文)和DVD样机及设计技术以及其相关设备(经评估, 合计为44446800元)”注入成都前锋电子股份有限公司, 置换出本公司的其他应收款和应收帐款(经审计, 合计为44446800元)。
6、公司重大投资的有关情况:
鉴于成都前锋数字视听设备有限责任公司合资组建以来, 因成都锦江电器制造有限责任公司投资的资产没有完成界定和其他因素, 直接影响了成都前锋数字视听设备有限责任公司的正常运行。1999年11月11日和25 日成都锦江电器制造有限责任公司向成都前锋电子股份有限公司提出了终止合资的协议, 经双方协商, 同意于1999年11月30日终止合资关系,保持友好合作。
为保证成都前锋数字视听设备有限责任公司能尽快建立,正常运转, 董事会同意由成都前锋电子电器(集团)有限责任公司取代成都锦江电器制造有限公司在成都前锋数字视听设备有限责任公司的投资股份, 投资比例不变。
7、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
本公司与第一大股东—四川新泰克数字设备有限公司在人员、资产、财务上做到了“三分开”, 上市公司人员独立,资产完整,财务独立。
八、财务报告
1、审计报告
川华信审(2000)上字013号
成都前锋电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及1999年度利润及利润分配表和1999 年度现金流量表,这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31 日的财务状况及1999年12月31日的财务状况及1999 年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:曾武
有限责任公司 中国注册会计师:张兰
中国.成都 二000年三月二十一日
2、 会计报表(附后)
3、 会计报表附注:
(一)公司采用的主要会计政策
1)会计制度:公司会计核算执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2)会计期间:自公历每年一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
3)记帐本位币:以人民币作为记帐本位币。
4)记帐原则和计价基础:公司会计核算以权责发生制为原则,采用借贷记帐法,以历史成本为计价基础。
5)外币核算方法:公司外币核算按发生时市场汇价折合人民币记帐,并在月末按市场汇价进行调整, 由此产生的汇兑损益与购建固定资产相关的在固定资产交付使用前计入固定资产,除此之外计入当期财务费用。
6)现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7)坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:A、因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项;B、债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务, 经董事会批准可以确认为坏帐的应收款项。
坏帐准备:公司坏帐损失采用备抵法核算。 公司原按期末应收帐款余额5‰计提坏帐准备。根据公司董事会决议, 自一九九九年一月一日起公司改按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额分帐龄按不同的比例计提。具体计提方法如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 15％
1至2年 25％
2至3年 40％
3年以上 100％
8)存货核算方法:
1.存货分为:材料采购、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工、自制半成品。
2.存货计价方法为:公司存货实行永续盘存制,按计划成本进行日常核算, 月终分摊差异调整为实际成本;低值易耗品采用一次性摊销法核算
3.公司存货跌价准备的确认标准及计提方法:
A、确认标准:公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、 计提方法:按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9)短期投资核算方法:
1.公司短期投资按取得时的实际成本计价,采用成本法核算。
2.收益确认以收到或取得索取收益的凭据时确认收益实现。
3.公司以分类按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
10)长期投资核算方法:
1.长期债权投资:以取得债权的实际成本为入帐价值。
2.长期股权投资:按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上, 或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。 股权投资差额溢价按不超过10年的期限摊销,折价按不低于10 年的期限摊销; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％(含20 ％)以上但不具有重大影响,采用成本法核算。
3.公司的长期债权投资以分类按成本高于市价的差额计提长期投资减值准备, 其投资溢价和折价按其存续期内平均摊销。
4.公司长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法:
A.确认标准:公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额确认为长期投资减值准备。
B. 计提方法:按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
5收益确认以收到或取得索取收益的凭据时确认收益实现。
11)固定资产计价及折旧方法:
1.固定资产的标准及计价:指使用年限在一年以上,单位价值在人民币2000元 以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他设备等为固定资产。 按实际成本计价。
2.固定资产分类为:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。
3.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值扣除预计残值(预计残值率3％)和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限、 折旧率和残值率如下:
类 别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25—40年 3％ 3.88％—2.43％
通用设备 11—20年 3％ 8.82％—4.85％
专用设备 11—12年 3％ 8.82％-8.08％
运输设备 8—9年 3％ 12.13％-10.78％
12)在建工程核算方法:
在建工程按实际发生支出入帐, 按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程项目发生的借款利息, 在工程项目交付使用前,予以资本化, 交付使用后计入当期财务费用。
13)无形资产计价及其摊销方法:
1.土地使用权:以实际成本计价,从取得之日起按其使用年限五十年平均摊销。
2.专利技术:以实际成本计价,从取得之日起按其有效年限十年平均摊销。
14)收入确认原则:
1.产品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
2.提供他人使用本公司资产取得的收入按有关合同、协议规定的收款时间和方法计算确认收入实现。
15)所得税的会计处理:公司采用应付税款法核算。
16)合并会计报表编制方法:
1.合并范围的确定原则:公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上,或虽然占该资本总额不足50％,但具有实质性控制权的,该单位列入合并范围。
2.合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定> 的通知》的规定, 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。 合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
17)会计政策、会计估计变更
公司按照财政部财会字(1999)35号文的规定, 根据公司董事会决议, 公司从一九九九年一月一日起改变四项准备的计提方法和比例, 并采用追溯调整法进行调整。由于会计政策变更的累积影响数为85,275,302.74元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为60,948,743.04元,存货计价方法变更的累积影响数为23, 577,393.75元,长期投资计价方法变更的累积影响数为749,165.95元;会计政策变更,调减了一九九八年的利润3,416,718.97元,调减了一九九九年年初未分配利润 67,553,451.27元,盈余公积16,888,362.84元。 影响本年利润减少833,488.63元。
(一) 因会计政策变更影响相应期初数变化的项目对比列示如下:
项 目 期初数调整前 期初数调整后
坏帐准备 373,013.31 60,488,267.72
存货跌价准备 0.00 23,577,393.75
长期投资减值准备 0.00 749,165.95
盈余公积 17,495,524.48 607,161.64
未分配利润 58,795,056.25 -8,758,395.02
(二)税项
1)公司主要适用的税种和税率
主要税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17％
营业税 应纳税营业额 5％
城市维护建设税 应纳流转税额 7％
交通建设费附加 应纳流转税额 4％
教育费附加 应纳流转税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 33％
2)优惠税率及批文
公司所得税率为33％, 根据成都市人民政府的优惠政策和一九九六年十二月九日成都市地方税务局的批准,公司实际按15％的税负计缴。
(三)控股子公司及合营企业
全 称
注册资本 经营范围 本公司投资额 权益比例 是否并表
成都前锋数字视听设备有限责任公司
10000万元 数字传输设备 8000万元 80％ 否
深圳市深锋电子仪器有限公司
106万元 电子测量仪器 25万元 50％ 否
成都前锋利士发电器实业公司
500万元 电器设备 136万元 30.72％ 否
成都前锋世豪金属机械有限责任公司
50万元 机械加工 27万元 49％ 否
注:成都前锋数字视听设备有限责任公司因另一方投资的资产没有完全界定,会计报表不完整,根据董事会决议本期未进行会计报表合并。
(四)或有事项
截止一九九九年十二月三十一日, 公司已用房屋11069m2进行贷款抵押1,000万元。
(五)承诺事项
截止一九九九年十二月三十一日, 公司银行存款中有4,094万元定期存单用于抵押,分别为成都电子仪器厂和四川大正房地产开发公司担保贷款2,340万元和2, 106万元;另外为国光公司担保600万元,为前锋暖通公司担保100万元,为前锋仪器厂担保2940万元,为豪特公司担保900万元,为旭光公司担保1100万元。
(六)资产负债表日后事项
自一九九九年十二月三十一日至本次审计报告日之间无重大影响报告期后财务状况和经营成果的事项。九、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记日期和地点:一九九二年十月六日.四川成都
变更注册日期和地点:一九九六年十月十四日.四川成都
2、 企业法人营业执照注册号:28966628—3
3、 税务登记号码:510108201972770
4、 公司公开发行股票主承销商机构名称:华夏证券有限公司
5、 公司聘请的会计师事务所:
名称:四川华信(集团)会计师事务所
地址:成都市洗面桥街5号三楼
十、备查文件目录
1、 载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表
2、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、 《公司章程》
成都前锋电子股份有限公司
二000年三月二十四日
资产负债表
编制单位:成都前锋电子股份有限公司
1999年12月31日
单位:人民币元(会股:01表)
资产 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 51,995,115.85 75,187,788.11
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1,000,000.00 1,800,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 124,337,769.39 104,942,403.56
其他应收款 102,048,310.86 78,613,881.51
减:坏帐准备 60,488,267.72 61,222,200.73
应收款项净额 165,897,812.53 122,334,084.34
预付帐款 1,568,472.32 2,208,059.15
应收补贴款
存货 68,758,388.34 80,237,282.45
减:存货跌价准备 23,577,393.75 23,577,393.75
存货净额 45,180,994.59 56,659,888.70
待摊费用 53,371.30
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 10,000.00 5,000.00
其他流动资产
流动资产合计 265,705,766.59 258,194,820.30
长期投资:
长期股权投资 58,570,319.87 86,604,981.88
长期债权投资 10,000.00 10,000.00
长期投资合计 58,580,319.87 86,614,981.88
减:长期投资减值准备 749,165.95 749,165.95
长期投资净额 57,831,153.92 85,865,815.93
固定资产:
固定资产原价 116,163,990.66 107,636,283.46
减:累计折旧 59,249,281.35 52,647,054.55
固定资产净值 56,914,709.31 54,989,228.91
工程物资
在建工程 4,495,438.16 10,564,416.88
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 61,410,147.47 65,553,645.79
无形资产及其他资产:
无形资产 4,992,254.08 49,325,593.76
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,992,254.08 49,325,593.76
递延税项:
递延税款借项
资产总计 389,939,322.06 458,939,875.78
负债和股东权益 期初数 期末数
流动负债:
短期借款 144,390,000.00 159,890,000.00
应付票据
应付帐款 7,643,170.34 10,694,358.81
预收帐款 4,333,269.95 7,524,216.70
代销商品款
应付工资
应付福利费 799,313.55 2,124,260.86
应付股利
应交税金 21,267,953.29 8,298,887.53
其他应交款 2,495,582.61 3,646,209.88
其他应付款 16,192,172.12 21,022,328.38
预提费用 464,064.80 483,177.82
一年内到期的长期负债 1,900,000.00 5,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 199,485,526.66 219,083,439.98
长期负债:
长期借款 18,734,900.00 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 18,734,900.00 15,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项 3,614,449.80
负债合计 218,220,426.66 237,697,889.78
所有者权益:
股本 109,770,000.00 197,586,000.00
资本公积 70,100,128.78 60,371,983.38
盈余公积 607,161.64 5,871,208.84
其中:公益金 303,580.82 2,935,604.42
未分配利润 -8,758,395.02 -42,587,206.22
所有者权益合计 171,718,895.40 221,241,986.00
负债及股东权益合计 389,939,322.06 458,939,875.78
利润及利润分配表
编制单位:成都前锋电子股份有限公司
1999年度
单位:人民币元(会股:02表)
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 152,652,369.90 171,403,890.42
减:折扣与折让
主营业务收入净额 152,652,369.90 171,403,890.42
减:主营业务成本 91,920,444.80 96,851,980.66
主营业务税金及附加 2,166,820.73 1,862,367.91
二、主营业务利润 58,565,104.37 72,689,541.85
加:其他业务利润 274,681.55 940,222.62
减:存货跌价损失 997,166.85
营业费用 23,086,576.53 16,832,074.68
管理费用 37,846,700.17 33,366,200.09
财务费用 11,343,108.42 7,966,023.23
三、营业利润 -13,436,599.20 14,468,299.62
加:投资收益 24,231,007.01 15,194,893.15
补贴收入 17,200,000.00
营业外收入 20,680.60 59,664.37
减:营业外支出 85,399.00 106,488.59
四、利润总额 27,929,689.41 29,616,368.55
减:所得税 1,609,453.41 4,958,362.26
五、净利润 26,320,236.00 24,658,006.29
加:年初未分配利润 -8,758,395.02 -28,484,800.05
盈余公积转入
六、可供分配的利润 17,561,840.98 -3,826,793.76
减:提取法定盈余公积 2,632,023.60 2,465,800.63
提取法定公益金 2,632,023.60 2,465,800.63
七、可供股东分配的利润 12,297,793.78 -8,758,395.02
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 54,885,000.00
八、未分配利润 -42,587,206.22 -8,758,395.02
现金流量表
编制单位:成都前锋电子股份有限公司
1999年度
单位:人民币元(会股:03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 155,287,431.00
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 17,200,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 65,179,110.69
现金流入小计 237,666,541.69
购买商品、接受劳务支付的现金 95,451,853.44
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,762,365.84
支付的增值税项 6,574,456.69
支付的所得税项 17,200,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 622,917.13
支付的其他与经营活动有关的现金 145,350,996.50
现金流出小计 287,962,589.60
经营活动产生的现金流量净额 -50,296,047.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 52,275,000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 52,282,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,868,168.82
权益性投资所支付的现金 7,050,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 18,918,168.82
投资活动产生的现金流量净额 33,364,031.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 178,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计 178,000,000.00
偿还债务所支付的现金 126,234,900.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 11,640,411.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 137,875,311.01
筹资活动产生的现金流量小计 40,124,688.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,192,672.26
现金流量表(补充资料)项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 3,036,956.45
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 26,320,236.00
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 833,488.63
固定资产折旧 8,081,781.35
无形资产摊销 113,460.32
待摊费用减少(减:增加) 53,371.30
预提费用增加(减:减少) 19,113.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 27,099.40
固定资产报废损失
财务费用 11,343,108.42
投资损失 -24,231,007.01
递延税项贷项(减借项) 3,614,449.80
存货的减少(减增加) -11,478,894.11
经营性应收项目的减少(减增加) -43,025,101.82
经营性应付项目的增加(减减少) -22,776,306.27
增值税增加净额(减减少) 809,153.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 -50,296,047.91
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 75,187,788.11
减:货币资金的期初余额 51,995,115.85
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23,192,672.26
