成都前锋电子股份有限公司2001年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 苏旭董事因公未亲自出席公司审议2001年年度报告的三届二十次董事会会议,委托姜久富董事代为表决。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动和主要股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：成都前锋电子股份有限公司 公司法定英文名称：ChengDu QianFeng Electronics Co.，Ltd. 英文缩写：QFEC 2、公司法定代表人：杨晓斌 3、公司董事会秘书：姜久富 联系地址：四川省成都市西玉龙街211 号交银大厦16 层 电话：（028）6525719 传真：（028）6525725 电子信箱：jiangjiufu@qianfeng-ltd.com 证券事务代表： 邓红光 电话：（028）6525723 传真：（028）6525725 电子信箱： denghongguang@qianfeng-ltd.com 4、公司注册及办公地址：四川省成都市西玉龙街211 号交银大厦16 层 邮政编码：610015 公司国际互联网网址：http://www.qianfeng-ltd.com 公司电子信箱：office@qianfeng-ltd.com 5、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：前锋股份股票代码：600733 7、其它资料： （1）公司首次注册登记日期和地点：一九九二年十月六日·四川成都 变更注册日期和地点：二000 年十一月二十七日·四川成都 （2） 企业法人营业执照注册号：5101001807115 （3）税务登记号码：510108201972770 （4）公司聘请的会计师事务所： 名称：四川华信（集团）会计师事务所 地址：成都市洗面桥街5 号三楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度主要利润指标情况（金额单位：人民币元） 项目 2001年度 利润总额 2,045,354.41 净利润 4,749,033.17 扣除非经常性损益后的净利润 -1,621,552.64 主营业务利润 22,585,025.02 其他业务利润 5,360,604.01 营业利润 -1,802,822.46 投资收益 474,332.59 补贴收入 营业外收支净额 3,373,844.28 经营活动产生的现金流量净额 12,904,204.89 现金及现金等价物净增减额 117,331,242.29 注：扣除的非经常性损益项目金额为: 营业外支出 98,227.69 营业外收入 2,358,753.36 委托理财 2,036,800.00 收取的资金占用费 2,075,543.12 处理股权损失 2,232.98 （二） 公司近三年主要会计数据和财务指标： 金额单位：人民币元 项目 2001年 2000年 调整后 主营业务收入 71,596,296.33 136,910,641.43 净利润 4,749,033.17 21,989,030.46 总资产 520,640,976.64 442,212,146.43 股东权益（不含少数股东权益） 262,036,044.64 256,360,011.47 每股收益（元/股） 0.024 0.1113 每股净资产（元/股） 1.3262 1.2975 调整后每股净资产 1.3225 1.2975 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0653 0.2445 净资产收益率（%） 1.8124 8.5774 项目 2000年 1999年 调整前 调整后 主营业务收入 136,910,641.43 153,961,933.98 净利润 24,904,903.11 13,669,645.90 总资产 445,872,044.80 454,599,926.75 股东权益（不含少数股东权益） 278,241,948.42 208,591,395.90 每股收益（元/股） 0.126 0.069 每股净资产（元/股） 1.408 1.056 调整后每股净资产 1.406 1.053 每股经营活动产生的现金流量净额 0.244 -0.461 净资产收益率（%） 8.95 6.55 项目 1999年 调整前 主营业务收入 152,652,369.90 净利润 26,320,236.00 总资产 458,939,875.78 股东权益（不含少数股东权益） 221,241,986.00 每股收益（元/股） 0.133 每股净资产（元/股） 1.12 调整后每股净资产 1.12 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.255 净资产收益率（%） 11.9 （三） 报告期利润表附表： 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.6191 8.7134 0.1143 0.1143 营业利润 -0.6880 -0.6955 -0.0091 -0.0091 净利润 1.8124 1.8322 0.0240 0.0240 扣除非经常性损益后的净利润-0.6188 -0.6256 -0.0082 -0.0082 (四)股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 期初数 197586000 90,351,568.49 7,089,829.66 -38,667,386.68 本期增加 0 30,906,585.11 2,223,988.44 37,845,743.38 本期减少 0 58,758,782.40 4,317,512.92 2,223,988.44 期末数 197586000 62,499,371.20 4,996,305.18 -3,045,631.74 项目 股东权益合计 期初数 256,360,011.47 本期增加 70,976,316.93 本期减少 65,300,283.76 期末数 262,036,044.64 变动原因： 1、资本公积金的增加数系投资四川联合电子技术开发有限公司的股权投资准备。 资本公积金的减少数系(1)根据公司三届十三次董事会决议，将持有的成都前锋电子有限责任公司19%的股权转让给成都前锋实业股份有限公司，故将原投资的资产评估增值部份转入其他资本公积；(2)根据公司2001 年度第一次临时股东大会决议将资本公积金28779197.29 元弥补以前年度亏损。 2、法定盈余积金本的增加系按本期净利润的10%计提所致。 3、未分配利润增加系公司2001 年度第一次临时股东大会决议,用盈余公积4317512.92 元及资本公积28779197.29 元合计33096710.21 元用于弥补以前年度亏损。 三、股本变动和主要股东情况 （一） 股份变动情况表（截止2001 年12 月31 日） 单位:股 本次变动增减（+，-） 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数 转股 一、未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 36270000 36270000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 85716000 85716000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 121986000 121986000 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75600000 75600000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75600000 75600000 三、股份总数 197586000 197586000 2001 年公司股份总额及股本结构未发生变化。 （二）股票发行与上市情况 (1)1992 年4 月3 日经成都市体制改革委员会成体改[1992]030 号文批准国营前锋无线电仪器厂进行股份制改组试点，以定向募集方式向社会法人和内部职工发行股票。 (2)1996 年7 月15 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]109 号、110 号文批准：“成都前锋电子股份有限公司本次向社会公开发行人民币普通股1200 万股，原内部职工股占用额度上市800 万股，共占用2000 万股”；“同意你公司利用上海证券交易所交易系统采用‘上网定价’方式发行成都前锋电子股份有限公司社会公众股（A 股）1200 万股”。 1996 年7 月23 日在上海交易所采用“上网定价”方式发行1200 万社会公众股，发行价每股人民币5.25 元。 (3)1996 年8 月16 日成都前锋电子股份有限公司股票在上海证券交易所上市,上市流通社会公众股2000 万股（其中含800 万内部职工股）.尚余800 万内部职工股三年后上市。 (4)1996 年11 月15 日按照公司一九九六年临时股东大会批准通过的《公司一九九五年度和一九九六中期股利分配方案的决议》，实施了向全体股东每10 股送红股3 股、公积金转增股本每10 股转增2 股的分配方案，前锋股票于1996 年11 月21 日进行股权登记，11 月22 日除权，公司总股本10977 万股。 (5)1999 年5 月11 日按照公司一九九八年度股东大会批准的《公司1998 年度利润分配议案》和《资本公积金转增股本议案》，实施了向全体股东每10 股送红股5 股，资本公积金转增股本每10 股转增3 股的分配方案，前锋股票于1999 年5 月11 日进行股权登记， 5 月12 日除权，公司总股本变为19758.6 万股。 (6)内部职工股情况简介： 1992 年4 月3 月经成都市体制改革委员会批准定向募集内部职工股1600 万股，发行价格人民币2 元，于1993 年12 月1 日至12 月30 日集中托管。1996 年8 月16 日占1995年新股发行额度800 万内部职工股上市交易，剩余800 万股按规定三年后上市。因1996年实施了股利分配，800 万股内部职工股变更为1200 万股，1999 年实施了股利分配，1200万内部职工股变更为2160 万股，经公司申请，上海证券交易所安排，公司内部职工股已于1999 年8 月16 日，全部上市流通（其中董事、监事、高级管理人员所持股份按规定暂锁定）。 （三）股东情况介绍 1、截止2001 年月12 月31 日，公司股东总数为13512 户。 2、公司前十名股东持股情况： 名次 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%) 股权性质 ① 四川新泰克数字设备有限责任公司 45000000 22.77 法人股 ② 成都市国有资产投资经营公司 36270000 18.36 国家股 ③ 国投电子公司 8370000 4.24 法人股 ④ 天华基金 6972770 3.53 流通股 ⑤ 四川东方电气集团财务公司 4050000 2.05 法人股 ⑥ 成都市龙泉驿区龙都租赁服务中心 3380000 1.71 法人股 ⑦ 上海亿安科技发展有限公司 3370000 1.71 法人股 ⑧ 成都国光电子股份有限公司 2835000 1.43 法人股 ⑨ 成都市煤气公司 2700000 1.37 法人股 ⑩ 昆明燃气实业公司 1350000 0.68 法人股 注：1、本公司股东天华基金的管理人为银华基金管理公司。北京首创集团公司为银华基金管理公司主要发起人之一。 2、公司股东四川新泰克数字设备有限责任公司的第一大股东为北京首创资产管理有限公司，北京首创资产管理有限公司是北京首创集团公司控股的有限责任公司。 持股5%以上股东所持股份无质押、冻结情况。 成都市国有资产投资经营公司为本公司国有股权的持有者。 3、公司控股股东情况简介： 四川新泰克数字设备有限责任公司持有本公司法人股45000000 股,占本公司总股本的22.77%,为本公司第一大股东。四川新泰克数字设备有限责任公司成立于1998 年4 月13日，注册资本壹亿元，经营范围：开发、生产、销售广播电视设备、交电、通信设备；信息工程的承建及设备销售；计算机应用服务及设备销售。法定代表人：于楠。 北京首创资产管理有限公司持有四川新泰克数字设备有限责任公司64%的股权，为本公司的间接控股股东。北京首创资产管理有限公司是北京首创集团公司控股的有限责任公司，注册资本15000 万元，法定代表人：刘晓光。注册地址：北京市西城区北礼士路，经营范围：企业资产重组、投资融资的策划，项目包装，项目投资的咨询；资产运营组织和设计；企业管理咨询服务；项目及投资管理；财务顾问。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 姓名 职务 性 年 任期 别 龄 杨晓斌 董事长 男 47 2000年10月9日至2002年4月27日 张献 副董事长 男 55 1999年4月28日至2002年4月27日 姜久富 董事、董事会秘 男 57 1999年4月28日至2002年4月27日 书、常务副总经理 朱霆 董事 男 27 2000年10月9日至2002年4月27日 苏旭 董事 男 47 1999年4月28日至2002年4月27日 程世平 董事 男 46 1999年4月28日至2002年4月27日 贾宜良 监事会主席 男 40 2001年12月30日至2002年4月27 日 王兵 监事 男 34 2001年11月9日至2002年4月27日 刘志军 监事 男 47 1999年4月28日至2002年4月27日 陈景全 财务总监 男 53 2001年3月18日至2002年4月27日 姓名 年初持股 年度内股份 年末持股 数(股) 增减（+-） 数（股） 杨晓斌 0 0 张献 9450 9450 姜久富 0 0 朱霆 0 0 苏旭 0 0 程世平 0 0 贾宜良 0 0 王兵 0 0 刘志军 4050 4050 陈景全 0 0 （二）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬与公司的经济效益挂钩，公司高级管理人员实行年薪制，并按《成都前锋电子股份有限公司工资管理办法》确定。 公司共有2 名高级管理人员在公司领取报酬，其年度报酬总额为18 万元，其中一名高级管理人员的年度报酬为9.6 万元。 董事杨晓斌、朱霆未在本公司领取报酬（在北京首创资产管理有限公司领取报酬），董事张献、苏旭、程世平、监事刘志军2001 年度未在本公司领取报酬，也未在关联股东单位领取报酬。王兵、贾宜良于2001 年12 月30 日就任本公司监事，其报酬情况2001 年度未计算（原监事宋德芝、陈建军2001 年度未在本公司领取报酬）。 （四）报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况 报告期内，公司三届九次监事会同意由王兵同志出任公司职工代表监事；公司二00一年度第二次临时股东大会同意于楠先生辞去董事职务；同意陈建军同志、宋德芝同志辞去监事职务，选举贾宜良同志为公司监事。 公司三届十二次董事会同意聘任陈景全先生为公司财务总监，公司三届十六次董事会同意刘实先生因工作原因辞去公司总经理职务、聘任姜久富先生为公司常务副总经理。 （五） 公司员工情况 前锋股份公司拥有一支精干、高效、技术过硬、高素质的职工队伍，公司现有员工305 人，具有大学以上学历的职工为263 人，占总人数的86.2%，公司技术人员为173 人，占总人数的56.7%，营销人员人73 人，占总人数的23.9%，财务人员16 人，占总人数的5.2%，行政管理人员43 人，占总人数的14.0%。 公司现没有离退休职工。 五、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等一系列规章制度，这些规章制度符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范文件的要求。公司先后几次修改公司章程，使《公司章程》更加规范化、条理化。公司治理结构情况如下： 1、股东与股东大会 公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。确保所有股东能充分行使自己的权利；在安排股东大会审议各事项时，给予每个提案合理的讨论时间，使股东充分行使表决权。公司关联交易公平合理，并严格按照有关规定予以披露。 2、关于控股股东与上市公司关系 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。控股股东与上市公司严格做到了人员、资产、财务、机构、业务方面“五分开”。公司董事会、监事会和经营管理层独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按《公司章程》规定的程序选举董事，董事会的构成符合法律、法规的要求。董事会会议记录完整、真实并已进行妥善保管。董事会成员具备履行职务所必需的知识技能和素质，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，充分了解本公司具体情况，了解作为董事的权利、义务和责任，确保董事会高效运作和科学决策。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求，公司监事能认真履行自己的职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律、法规的规定，公司已开始制定《公司高级管理人员责任年薪考核办法》，并将进一步完善对董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责、证券事务代表协助公司信息披露工作，能够认真做股东来访和咨询工作，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。做好信息披露的保密工作，没有发生泄密现象，并能够确保所有股东有平等的机会获得公司信息，公司能够按照规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事情况 公司董事会现没有独立董事，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司已经起草和修订了相关规则，并已经开始物色独立董事人选，公司将在2002 年6 月30 日前按有关规定召开股东大会，对独立董事候选人进行选举。 公司将根据中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范文件进一步完善公司治理结构。 六、股东大会情况简介 （一）、报告期内公司共召开了三次股东大会 1、2000 年度股东大会 公司于2001 年5 月25 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《关于召开2000年度股东大会的通知》。 公司2000 年度股东大会于2001 年6 月28 日上午9：00 在成都市府青路二段2 号成都前锋电子电器（集团）有限责任公司综合楼五楼会议室召开。出席会议的股东20 人，代表95638500 股份，占公司股份总数的48.40%。会议审议通过了： （1）《公司二000 年度董事会报告》 （2）《公司二000 年度监事会报告》 （3）《公司二000 年度总经理业务报告》 （4）《公司二000 年度财务报告》 （5）《公司二000 年度利润分配议案》 （6）《公司二000 年度报告》 （7）《关于公司一九九六年发行新股募集资金未使用部分415 万元投入公司远程教育网络建设的议案》 （8）《关于公司一九九八年度使用盈余公积金弥补职工住房改革价差损失的说明》 （9）《关于提请股东大会授权董事会在5000 万元以内行使投资（包括风险投资）决定权的议案》 （10）《关于修改公司章程有关条款的议案》 本次股东大会决议刊登在2001 年6 月30 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、2001 年第一次临时股东大会 公司于2001 年11 月6 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知》。 公司2001 年第一次临时股东大会于2001 年12 月20 日上午9：30 和12 月21 日上午10：00 分别在成都市府青路二段2 号成都前锋电子电器（集团）有限责任公司综合楼五楼会议室召开。会议审议通过了如下决议： (1)《关于调整坏帐准备计提比例的议案》 (2)《关于用法定盈余公积金、部分资本公积金弥补累计亏损的议案》 (3)《关于修改公司章程部分条款的议案》 (4)《股东大会议事规则》 (5)审议否决了《公司与成都聚友泰康网络股份有限公司签订的互保协议》 本次股东大会决议刊登在2001 年12 月22 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 3、2001 年第二次临时股东大会 公司于2001 年11 月30 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《关于召开2001 年第二次临时股东大会的通知》。 公司2001 年第二次临时股东大会于2001 年12 月30 日上午9：30 在成都市府青路二段2 号成都前锋电子电器（集团）有限责任公司综合楼五楼会议室召开。会议审议通过了如下决议： (1) 关于同意于楠先生辞去公司董事职务的决议。 (2)《关于陈建军、宋德芝同志辞去本公司监事职务、推荐贾宜良同志为本公司监事候选人的议案》：同意陈建军同志辞去本公司监事职务；同意宋德芝同志辞去本公司监事职务；选举贾宜良同志为本公司监事，任期为2001 年12 月30 日至2002 年4 月27 日。 (3)审议通过了《关于变更本公司与信元远程网络有限公司签署的<资产收购协议>部分内容的议案》。 (4)审议通过了《关于公司与信元远程通讯网络有限公司及北京直真视通科技有限公司签订的协议书的议案》。 本次股东大会决议刊登在2002 年1 月4 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 七、董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）公司所处行业及地位 2001年度公司继续进行资产结构调整，初步形成以电子仪器、通信系统开发、数字集群通信网络建设与运营、数字有线电视为主的高科技企业。 （1）经信息产业部批准，公司在完成建成四川省建设全国唯一的数字集群TETRA 技术试验网的基础上，开展了商用实验网的建设筹备工作，为公司实施“四川省800MHz 数字集群移动通信项目暨无线调度指挥与移动信息服务系统项目”奠定了基础。 800MHz数字移动通信系统是新一代数字集群通信系统，具有频谱利用率高、抗干扰性强、保密通信等特点，具有语音加数据传输等功能，能在此通信平台基础上，辅以数字集群特有虚拟网功能和全球卫星定位等功能，为政府行政管理系统、公共安全、医院、旅游、银行、企业团体乃至特种部队等团体，提供先进的快速指挥调度、无线报警和移动数据办公通信系统。也可为城市公用事业管理（如水、电、气、油等）、城市公共交通管理、紧急救援团体、企业生产调度，突发事件应急通信业务等行业，提供各类快速增值电信服务。 （2）公司拥有DVB—C 数字化广播电视项目群。公司拥有自主知识产权，领先国际先进水平的DVB—C 数字电视接收机专用ASIC 解调器芯片、解码技术；数字电视接收机STB的开发、生产能力；2000 年公司着力与四川省有线电视台合作建立有线数字电视前端系统，并采用微波多路分配技术（MMDS），实现了对成都市及周边地区四套数字电视节目的传输覆盖。与四川省广电局传输中心合作，建成了数字广播电视研究发展中心。在四川省广电局传输中心的大力支持下，开发了数字微波传输设备，实现了对四川省微波骨干网的数字化改造。数字化电视代表着广播电视领域的产业方向，它不仅可以将仅传一套模拟电视节目的8MHz 带宽经压缩传输4-6 套数字电视节目，大大节约频率资源，为播放更多的广播电视节目提供可能，而且可以提供标清晰度(SDTV）和高清晰度（HDTV）的电视画面质量，传输宽带多媒体综合信息，并利用广播电视网，特别是有线、无线电视网开展多项增值服务。我国人口众多，家庭超亿户，为数字电视产业化发展提供了十分广阔的市场空间。 公司自行研制开发的高科技有线数字电视接收机、DVB—C、DVB—S 等系列产品和DVD视盘机技术领先，工艺先进，获得杜比认证和CE 认证。前锋DVD-2000 数字视盘机、数字有线电视接收机（机顶盒）DBC（DTV-C）—2010 两个产品被国家经贸委认定为“国家级新产品”具备了批量生产的能力。 （3）电子仪器产品属电子工业的基础产业，是国防、科研、教育和国民经济建设不可缺少的重要支柱产业，公司作为信息产业部研制、生产电子仪器的大型骨干企业及国防科工委定点生产军工厂家之一，大力发展移动通信、广播电视类测量仪器，继续保持全国电子测量仪器行业的领先地位。 （4）2001 年11 月，公司投资组建“四川首创诺尔科技有限公司”，专门从事宽带光纤综合接入网络设备的研发、生产和销售，综合接入网络工程、通讯工程、电力输电线路工程等各类强、弱电工程的设计与承建业务。 公司是成都市高新技术企业和重点优秀企业，拥有进出口经营权。二00 一年七月公司获得成都市科委“先进高新企业”的称号。 （二）公司主营业务经营状况 公司主营业务为：有线数字电视、数字集群通信、销售商品。 单位：元 1、按行业分类 项目名称 主营业务收入 主营成本 数字视听 27,255,470.68 12,052,306.02 销售（电子、IT）商品 38,911,211.45 36,259,222.46 远程教育 997,200.00 26,924.40 技术开发 4,240,000.00 196,805.83 通讯费 192,414.20 56,393.73 合计 71,596,296.33 48,591,652.44 2、按产品分类(占公司主营业务利润10%以上产品情况) 程序式分配器TPC-308 16,752,136.76 7,907,440.00 数字电视综合解码器DBS6000AS 6,111,111.11 1,566,500.00 数字电视综合解码器DBC6100AS 2,769,230.77 738,949.50 合计 25,632,478.64 10,212,889.50 3、按地区分类 省内 1,343,156.32 省外 70,253,140.01 1、按行业分类 项目名称 毛利 毛利率(%) 数字视听 15,203,164.66 55.78 销售（电子、IT）商品 2,651,988.99 6.82 远程教育 970,275.60 97.30 技术开发 4,043,194.17 95.36 通讯费 136,020.47 70.69 合计 23,004,643.89 32.13 2、按产品分类(占公司主营业务利润10%以上产品情况) 程序式分配器TPC-308 8,844,696.76 52.80 数字电视综合解码器DBS6000AS 4,544,611.11 74.37 数字电视综合解码器DBC6100AS 2,030,281.27 73.32 合计 15,419,589.14 60.16 3、按地区分类 省内 省外 （三）控股子公司的经营情况及业绩 本公司控股的成都前锋数字视听设备有限责任公司注册资本10000 万元，本公司占其注册资本的95%，主要从事数字有线电视传输接收系统、卫星电视系统、DVD 系统的开发、生产及销售。2001 年度，成都前锋数字视听设备有限责任公司实现主营业务收入27255470.68 元，实现利润总额7239377.92 元。 本公司控股的四川联合电子技术开发有限公司注册资本1599 万元，本公司占其注册资本的85.50%，主要从事集群通讯业务。2001 年度，四川联合电子技术开发有限公司实现主营业务收入0 元，实现利润总额-2174361.07 元。 本公司控股的四川速通高速公路通信有限公司注册资本3300 万元, 本公司占其注册资本的69.70%，主要从事集群通讯业务。2001 年度，四川速通高速公路通信有限公司实现主营业务收入773130.10 元，实现利润总额-6775898.14 元。 本公司控股的首创诺尔科技有限公司注册资本2000 万元,本公司占其注册资本的60%，主要从事有线电视网络业务。2001 年度，首创诺尔科技有限公司实现主营业务收入6482.29 元，实现利润总额-241385.30 元。 （四）主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计的采购余额占年度采购总额的63.56%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的56.04% （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）公司经营中面临的问题与困难: 公司资产重组产业结构调整过程中的资源整合的问题，通信人才的问题，新产品开发节奏及市场适应性的问题、建立与拓展市场网络的问题，面临参与国际竞争的问题。 （2）解决方案： ① 严格按市场机制和规范运作的方式继续加强对各方面资产、资源、业务的整合，形成公司集团作战能力； ② 加强内部核算和内部控制，严格执行科学管理制度，规避风险； ③ 深化改革用人和分配机制，形成公司和员工共同发展的良好环境，以吸引和稳定专业技术人员和经营管理队伍。 ④ 根据市场需求，改进新产品开发体系，多出新品、精品以满足市场需求； ⑤ 加强质量体系建设，巩固ISO9001 质量体系认证成果，增强公司质量控制能力，赢得用户的信赖。 二、公司财务状况（单位：元） 项目 2001年 2000年 +-% 总资产 520,640,976.64 442,212,146.43 17.74 长期负债 5,000,000.00 10,000,000.00 -50.00 股东权益 262,036,044.64 256,360,011.47 2.21 主营业务利润 22,585,025.02 57,911,122.20 -61.00 净利润 4,749,033.17 21,989,030.46 -78.40 变动原因： 1、总资产比期初增加17.74%系本年度银行短期借款增加所致。 2、长期负债比期初减少50%系银行长期借款减少。 3、股东权益比期初增加2.21%系本年度实现净利润所致。 4、主营业务利润比期初减少61%系公司资产重组后,进入通讯领域、广电领域,导致本年度主营业务收入大幅减少所致。 5、净利润比期初减少78.4%系公司资产重组后,刚涉及通讯领域、广电领域,导致本年度主营业务收入大幅减少所致。 三、投资情况 （一）报告期内募集资金的使用情况 本报告期内公司未募集资金。 公司于1996 年7 月发行A 股1200 万股，共募集资金5880 万元，公司严格按照招股说明书的承诺进行投资。截止2000 年12 月募集资金未使用部份415 万元（原计划应在2001年投入部分）经公司二000 年度股东大会审议通过决定投入公司远程教育网络建设项目中（公司已于2001 年6 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露）。 本报告期内没有进行投资。 （二）报告期内非募集资金投向 1、投资组建双威视讯网络有限公司 公司与双威天网科技发展有限公司、至善投资管理有限公司、融新华创投资管理有限公司共同投资组建了“双威视讯网络有限公司”。双威视讯网络有限公司注册资本为5000万元，本公司出资2000 万元，占注册资本的40%； 公司已于2001 年3 月20 日、5 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 2、追加投资成都前锋数字视听设备有限责任公司 为整合公司资源配置, 提高公司无形资产的使用效率，本公司与成都前锋数字视听设备有限责任公司（以下简称：前锋数字公司）签署了《投资及资产转让协议》：将本公司拥有的“L64769Q 芯片设计程序V1.1 软件”、“有线数字电视专用高频头”和“DVD 样机及设计”三项技术（经东方资产评估事务所有限公司评估，其公允价值为4439.68 万元）作为追加投资前锋数字公司（其中1500 万元按照三届十一次董事会的决议作为追加投资；2939.68 万元由前锋数字公司以现金购买）。前锋数字公司系本公司控股子公司，主要从事数字有线电视传输接收系统、卫星电视系统、DVD 系统的开发、生产及销售。 公司已于2001 年6 月30 日和2001 年11 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 3、2001 年9 月4 日公司三届十五次董事会同意公司以自有资金2300 万元参与四川速通高速公路通信有限责任公司的增资扩股，占该公司注册资本的69.70%。（公司已于2001 年9 月6 日和2001 年11 月6 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露）。 4、2001 年11 月5 日公司三届十六次董事会同意公司以自有资金投资现金1200 万元与自然人冯庆龄、邱昆、任正义、阮立武、涂国新共同投资组建“四川首创诺尔科技有限公司”，四川首创诺尔科技有限公司注册资金为2000 万元，本公司占注册资本的60%（公司已于2001 年11 月6 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露）。 四、公司2002 年度业务发展计划 根据公司2002 年业务发展规划,预计公司2002 年度主营业务收入及主营业务利润与2001 年度相比将有一定的增长。 2002 年公司将在搞好生产经营的同时，做好以下工作： （一）加快公司核心业务发展，迅速提高市场份额；加强对新进资产和业务的管理与控制，严格规避风险；继续推进公司资产结构及业务结构的调整，完备法律手续。 （二）加紧做好“四川省800 兆赫数字集群通讯系统”项目的市场基础工作；继续推进项目的建设运营；加快相关产品的研发生产工作。 （三）构筑公司以数据网络开发、营运、维护、增值服务的产业链；完善四川有线电视台数字电视前端系统集成，与四川省广电局传输中心紧密合作，完成对四川省无线骨干网数字化改造及覆盖传输，大力拓展增值业务。 （四）建立以北京为中心、辐射全国的，以通讯及IT 产品为主的销售和物流体系。 （五）继续抓好已承建的在建工程项目的质量和进度，加快待建工程的前期准备工作；做好宽带光纤综合接入网设备的开发、生产与销售，综合接入网络工程、通信工程、电力输电线路工程等业务。 （六）进一步整合资源，加强与各相关机构的联系，以多种形式发展各类经营与合作，大力拓展新的利润增长点。在条件成熟时，与教育、科研机构联建高科技技术实验室,提高公司科技含量,保障公司可持续发展能力. （七）严格执行国家对上市公司的各项法律法规，继续搞好公司法人治理，大力加强风险防范。进一步加强公司内部管理，加强企业文化建设，引入和完善先进的内部控制制度和激励机制。 四、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况 1、成都前锋电子股份有限公司三届十二次董事会于2001 年3 月18 日上午在成都市西玉龙街211 号交银大厦16 楼本公司会议室召开。通过如下议案：（1）《公司二000 年度董事会工作报告》；（2）《公司二000 年度总经理工作报告》；（3）《公司二000 年度财务报告》；（4）《公司二000 年度利润分配预案》；（5）《关于公司二00 一年度股东大会审议》；（6）《公司二000 年度报告》、《公司二000 年度报告摘要》；（7）《关于投资组建双威视讯有限公司的议案》（8）《关于聘任公司财务总监的议案》；（9）同意召开公司二000 年度股东大会，具体时间另行通知。 本次董事会决议公告刊登在2001 年3 月20 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、成都前锋电子股份有限公司三届十三次董事会于2001 年6 月28 日在成都前锋电子电器（集团）有限责任公司五楼会议室召开。审议通过了如下决议：（1）《公司与成都前锋数字视听设备有限责任公司签署的<投资及资产转让协议>的议案》；（2）《成都前锋数字视听设备有限责任公司将三项技术作为投资投入成都前锋网络电视有限公司的议案》；（3）《四川联合电子技术有限公司关于进行增资扩股的议案》（4）会议听取了《公司委托上海天人投资有限公司投资管理的结果汇报》 本次董事会决议公告刊登在2001 年6 月30 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、成都前锋电子股份有限公司三届十四次董事会于2001 年8 月15 日上午在成都市西玉龙街211 号本公司会议室召开。审议通过如下决议：（1）《公司二00 一年中期报告》和《公司二00 一年中期报告摘要》；（2）《关于执行<企业会计制度>的议案》；（3）《关于资产减值准备及损失处理的内部控制制度的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2001 年8 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、2001 年9 月3 日经公司三届十五次董事会以通讯表决的形式召开，经研究，形成决议：《批准本公司与四川先达科技实业公司、成都通发电信股份有限公司签署的<协议书>》。董事会同意本公司以自有资金向四川速通高速公路通信有限责任公司（以下简称：四川速通公司）投资2300 万元，参与四川速通公司的增资扩股。四川速通公司现有注册资本为1000 万元，经增资扩股后注册资本拟为3300 万元。本公司投资现金2300 万元，将全部作为四川速通公司的注册资本，占四川速通公司注册资本的69.70%。 本次董事会决议公告刊登在2001 年9 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、成都前锋电子股份有限公司三届十六次董事会于2001 年11 月5 日上午在成都市西玉龙街211 号本公司会议室召开。通过如下决议：（1）《关于投资组建“四川首创诺尔科技有限公司”的议案》；（2）《关于调整坏帐准备计提比例的议案》；（3）《关于用法定盈余公积金、部分资本公积金弥补累计亏损的议案》；（4）《关于修改公司章程部分条款的议案》；（5）《股东大会议事规则》；（6）审议通过了《公司与成都聚友泰康网络股份有限公司签订的互保协议书》；（7）《公司与上海国嘉实业股份有限公司签订的互保协议书》；（8）《关于速通公司增资扩股完成情况的说明》；（9）《关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2001 年11 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 6、成都前锋电子股份有限公司三届十七次董事会于2001 年11 月9 日上午在成都市西玉龙街211 号交银大厦16 楼本公司会议室召开。审议通过如下决议：（1）《关于于楠先生辞去本公司董事职务的议案》；（2）同意将《关于于楠先生辞去本公司董事职务的议案》提交公司下一次股东大会审议（具体时间另行通知）。 本次董事会决议公告刊登在2001 年11 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 7、成都前锋电子股份有限公司三届十八次董事会于2001 年11 月29 日上午在成都市西玉龙街211 号交银大厦16 楼本公司会议室召开。审议通过如下决议：（1）《关于变更本公司与信元远程网络有限公司签署的<资产收购协议>部分内容的议案》；（2）《关于公司与信元远程通讯网络有限公司及北京直真视通科技有限公司签订的协议书的议案》；（3）听取了《成都前锋数字视听设备有限责任公司关于变更注册完成情况的说明》；（4）审议通过《关于召开公司2001 年第二次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2001 年12 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二） 董事会对股东大会决议执行情况 公司2000 年度利润分配方案执行情况：经2000 年度股东大会审议通过，公司2000年度利润不分配不进行资本公积金转增。 （三） 公司2001 年度分配预案 1、公司2001 年度利润分配预案： 经会计师事务所审计，公司2001 年实现净利润4,749,033.17 元，按照公司章程, 提取法定公积金1,111,994.22 和法定公益金1,111,994.22 元，2001 年度可供分配的利润为2,525,044.73 元。 根据公司2001 年度第一次临时股东大会决议，以公司2000 年度会计报表为准，公司以盈余公积及资本公积合计共33096710.21 元弥补公司2000 年度末未分配利润，弥补后，公司2000 年度未分配利润为0 元。 鉴于公司2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，由于会计政策的变更，经四川华信会计师事务所确认，2000 年末未分配利润由-33096710.21 元被调整为-38,667,386.68元，根据此项调整后公司2000 年末未分配利润变更为-5,570,676.47 元，加上2001 年度可供分配的利润2,525,044.73 元，公司2001 年度累计未分配利润合计为-3,045,631.74元。 因累计未分配利润为负数, 公司董事会决定：本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、关于公司2001 年年度分配预案与公司三届十二次董事会制定的2001 年利润分配政策差别的说明 公司三届十二次董事会制定的2001 年利润分配政策为： （1）公司拟在2001 年会计年度结束后分配利润一次； （2）股利分配占可供分配利润的40％--60％； （3）以派发现金形式分配； （4）具体分配办法届时由公司董事会根据公司提出分配预案。 因本公司2001 年度进行了较大的产业结构调整，主营业务发生根本变化，鉴于公司刚涉足通信行业及广电领域，未形成规模市场效应，投资建设的“四川省前锋—联电800MHZ 数字无线调度指挥与移动信息服务系统”项目尚处于前期准备工作阶段，另外控股公司发生亏损，使本公司2001 年度利润大幅下降。加之，公司控股的前锋数字公司损益调整及补提1999 年公司送红股所得税等原因, 使本公司2001 年度累计未分配利润为-3,045,631.74 元。因此不能按原拟定的2001 年年度分配政策进行分配。 八、监事会报告 2001 年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的权限，认真地履行监事会工作职责，严格开展各项监督工作，本年度主要工作情况如下： 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了五次会议，并列席了历次股东大会和董事会。 1．2001年3月18日召开公司监事会第三届七次会议，会议审议通过公司2000 年度监事会工作报告、公司2000 年年度报告及其摘要、公司2000 年利润分配预案、预计2001年度公司利润分配政策。 2．2001年8月15日召开公司监事会第三届八次会议，会议审议通过公司2001 年中期报告和公司2001 年中期报告摘要、通过关于执行《企业会计制度》的议案、通过关于资产减值准备及损失处理的内部控制制度的议案、通过公司董事会关于四川华信会计师事务所对公司2000 年度报告出具的无保留有解释性说明段的解决情况的说明。 3．2001年11月9日召开公司监事会第三届九次会议，会议审议通过了关于公司部分监事变动的议案，同意陈建军同志辞去本公司监事会主席、监事职务；同意宋德芝同志辞去本公司监事职务；同意推荐贾宜良同志为本公司监事候选人。根据本公司职代会推荐，由王兵同志出任本公司职工代表监事。 4．2001年11月29日召开公司监事会第三届十次会议，会议审议通过了公司有关关联交易的议案，监事会同意公司三届十八次董事会审议通过的《关于信元远程通讯网络科技有限公司收回“中国电信现代教育网络”专营权的议案》及《公司与信元远程通讯网络有限公司及北京直真视通科技有限公司签订的协议书的议案》。 5．2001年12月30日召开公司监事会第三届十一次会议，会议审议通过全票选举贾宜良同志为本公司第三届监事会主席。 二、监事会报告 一年来通过履行职责我们认为： 1．在市场竞争激烈情况下，2001 年公司董事会及经营班子带领公司全体员工，奋力拼搏，在做好公司产业结构调整及资产重组的同时，围绕搞好公司生产经营，积极开展各项工作，2001 年度实现主营业收入71,596,296.33 元，净利润4,749,033.17 元。 2．公司董事、总经理等高级管理人员在履行职务时均无违反法律法规、公司章程或损害公司利益以及侵害股东权益的行为。 3．没有发现公司存在违法经营问题，公司决策程序合法、内部控制制度比较健全；公司法人治理结构基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。公司还需继续完善法人治理结构。 4．公司发生的关联交易无损害本公司利益及股东利益。 九、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司资产重组及投资情况： 1、收购四川联电公司及其增资扩股 公司以现金1274.4 万元与北京首创资产管理有限公司共同收购了四川联合电子技术开发有限公司（以下简称：四川联电公司）100%股权，本公司占四川联电公司注册资本的90%（详见2001 年5 月30 日《中国证券报》和《上海证券报》的董事会公告。 四川联电公司为规范公司管理及项目投资，决定吸收新股东，北京巨鹏投资公司以现金100 万元（其中80 万元作为注册资金，20 万元作为资本公积金）参与其增资扩股。四川联电公司增资扩股工作已于2001 年9 月完成，注册资本为1599 万元，本公司其注册资本的占85.5%（详见2001 年6 月30 日《中国证券报》和《上海证券报》的董事会公告）。 2、追加投资成都前锋数字视听设备有限责任公司 本公司将拥有的“L64769Q 芯片设计程序V1.1 软件”、“有线数字电视专用高频头”和“DVD 样机及设计”三项技术（经东方资产评估事务所有限公司评估，其公允价值为4439.68 万元）作为追加投资成都前锋数字视听设备有限责任公司（其中1500 万元按照三届十一次董事会的决议作为追加投资；2939.68 万元由前锋数字公司以现金购买）(详见2001 年5 月30 日《中国证券报》和《上海证券报》的董事会公告)。 本次股权转让已完成，前锋数字公司已于2001 年11 月完成工商变更登记。 3、转让成都前锋电子有限责任公司股权 本公司将拥有的成都前锋电子有限责任公司19%的股权全部转让给成都前锋实业股份有限公司，转让价格为4408 万元（详见2001 年7 月7 日《中国证券报》和《上海证券报》的董事会公告）。 本次股权转让已完成。 4、投资四川速通公路通信有限责任公司 公司以自有资金向四川速通高速公路通信有限责任公司（下称：四川速通公司）投资2300 万元，参与四川速通公司的增资扩股。四川速公司增资扩股后注册资本为3300 万元，本公司占69.70%（详见2001 年9 月6 日《中国证券报》和《上海证券报》的董事会决议公告）。 四川速通公司增资扩股工作已经完成。 5、组建四川首创诺尔科技有限公司 2001 年11 月，公司与自然人冯庆龄、邱昆、任正义、阮立武、涂国新共同投资组建“四川首创诺尔科技有限公司”，注册资本2000 万元，公司以自有资金投资现金1200万元，占注册资本的60%（详见2001 年11 月6 日《中国证券报》和《上海证券报》的董事会决议公告）。 二、关联交易。 1、本公司关联交易 按公司“整体向通讯产业发展”的目标，进一步整合资产，提高资产质量，加强公司在通讯领域及有线数字电视等领域的竞争能力，公司对远程教育资产进行调整： （1）公司于2001 年11 月27 日与信元远程公司签订了《关于变更<资产收购协议>部分内容的协议书》，2943.42 万元将本公司拥有的“中国电信现代远程教育网络"专营权退回信元远程通讯网络有限公司。 （2）本公司于2001 年11 月27 日与信元远程通讯网络有限公司及北京直真视通科技有限公司签署了《协议书》，三方同意将本公司与直真公司2000 年8 月签定的“中国电信现代远程教育网合同书”中的甲方（本公司）变更为信元远程公司。 本次关联交易经公司三届十八次董事会审议通过，并由中信证券股份有限公司为本次关联交易出具了《独立财务顾问报告》（详见2001 年11 月30 日《中国证券报》和《上海证券报》的关联交易公告和2001 年12 月6 日的《独立财务顾问报告》）。 本次关联交易已经公司2001 年度第二次临时股东大会审议通过。 本交关联交易已实施完成。 2、本公司的控股公司的关联交易 本公司的控股公司四川首创诺尔科技有限公司因生产经营需要，于2001 年12 月17日分别与四川诺尔光电高技术有限公司、四川诺尔光纤视讯有限公司、四川诺尔通信实业有限公司签署了《资产收购协议》，以现金206.94 万元收购四川诺尔光电高技术有限公司部分资产（存货），以现金324.58 万元收购四川诺尔光纤视讯有限公司部分资产（存货及固定资产），以现金442.49 万元收购四川诺尔通信实业有限公司部分资产（存货及固定资产）。 本次关联交易由中信证券股份有限公司出具了《独立财务顾问报告》（详见2001 年12月19 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》上的关联交易公告和《独立财务顾问报告》）。 本次关联交易已实施完成。 三、重大担保。 本年度公司为成都旭光电子股份有限公司提供借款担保3400 万元，为其控股子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司提供借款担保2000 万元；按照公司三届十六次董事会审议通过的《公司与上海国嘉实业股份有限公司签订的互保协议书》，公司为上海国嘉实业股份有限公司提供借款担保人民币2700 万元及129 万美元。 四、委托理财。 按照公司三届十一次董事会《关于委托上海天人投资有限公司进行投资管理的议案》（本公司已于2000 年12 月28 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露），公司于2000 年12 月与上海天人投资有限公司签署了投资管理协议，委托上海天人投资有限公司进行投资管理，委托金额为5000 万元，期限为6 个月。按照协议本公司已于2001 年6月22 日收回委托投资的全部款项，并获得投资收益304 万元（本次委托投资公司已于2001年6 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了详细披露）。 五、公司聘任审计机构情况 本公司2001 年度继聘的审计机构为四川华信会计(集团)事务所。公司于2001 年度支付报酬35 万元，2000 年度支付报酬30 万元。 六、本年度公司、公司董事会及董事、监事会及监事、公司高级管理人员没有受到证管部门处罚的情况。 七、中国加入WTO 对公司未来经营的影响 中国加入WTO 法律文件中，与通信行业相关的协议包括《基础电信协议》、《服务贸易总协定》、《信息技术协议》及与贸易相关的知识产权协议。 在我国履行承诺逐步放开电信市场后，国内通信产业将发生许多变化，对本公司未来经营活动既是机遇，又是挑战，短期内，中国加入WTO 将不会对国内通信行业产生较大的影响，但从长远来看，运营商的增多，将会使市场竞争更加白热化，对本公司是比较严峻的考验。 本公司的产品结构必须根据市场需要进行调整，核心技术开发能力必须进一步提高，科技水平和创利能力、技术储备力度不够等将使本公司在开发国际市场方面面临更大的考验，公司决心加强技术开发，市场开发力度，加强质量意识，出新品，出精品，搞好通信运营和电子产品、设备的拓展，积极参与国际市场的竞争。 八、所得税率的影响 公司本年度所得税按33%法定税率征收，再返还18%，实缴15%的政策，此项优惠政策按国家有关规定2002 年1 月1 日起终止，2002 年公司将按33%上缴所得税，将对公司净利润产业一定影响。 十、财务报告 一、审计报告： 川华信审[2001]上字012 号 成都前锋电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况及2001年1 至12 月经营成果和合并经营成果及现金流量和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国. 成都 中国注册会计师：张兰 中国注册会计师：何琼莲 2002 年2 月5 日 唯附注五:8 为2002 年3 月11 日 一、会计报表（附后） 三、会计报表附注 一、公司基本情况 成都前锋电子股份有限公司（以下简称公司）始建于1992 年，由原国营前锋无线电仪器厂即国营七六六厂改组设立。1996 年7 月经证监会批准在上海证券交易所上网发行社会公众股1200 万股，另有800 万股内部职工股占用上市额度，并于1996 年8 月16 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，上市时公司股本7,318 万元。 1996 年11 月,根据临时股东大会决议，按总股本7,318 万股计算，用税后利润按每10股送3 股红利,资本公积每10 股转增2 股，共计转增3,659 万元，公司总股本变更为10,977万元。 1998 年根据财政部财管字[1998]124 号文批准，成都市国有资产经营管理公司将其持有的成都前锋电子股份有限公司4,515 万股国家股中的2,500 万股股权转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。 1999 年4 月28 日经股东大会通过，按1998 年末总股本10,977 万股计算，用1998年累计可供分配利润向全体股东每10 股送红股5 股，用资本公积金每10 股转增3 股，共计转增8,781.60 万元，公司股本变更为19,758.60 万股。 1999 年8 月16 日内部职工股上市交易，上市流通股由27.33%增至38.26%。截止2000年12 月31 日，公司股本结构为：国家拥有股份3,627.00 万元，占18.36%；法人股8,571.60万元，占43.38%；上市股流通股7,560.00 万股,占38.26%。 公司主要经营范围:生产和销售各类信号源为主的电子测量仪器；燃气器具系列产品等；计算机网络多媒体软件系统的设计、设备销售及技术服务；开发生产销售：广播电视设备及通讯设备(不含国家限制项目)。公司注册地址:成都市西玉龙街211 号。公司法定代表人:杨晓斌。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度： 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度：自公历一月一日至十二月三十一日。 (三)记账本位币：人民币。 (四)记账原则和计价基础：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法： 公司年度内涉及外币的经济业务，按外币发生时市场汇率折合人民币记账。 (六)各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法： 各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇价(中间价)折合为记账本位币。按照期末汇价(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。 (七)现金及现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法： 1、短期投资的计价：公司按照取得时的投资成本入账。 2、短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间收到的股利、利息等收益不确认为收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的股利和利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司期末按投资类别以成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入“投资收益－计提的短期投资跌价准备”。 (九)应收款项坏帐损失的核算方法： 1、应收款项坏账的确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项(含应收账款及其他应收款)； (2)债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏账的应收款项。 2、坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： (1)坏账损失的核算方法：公司坏账损失采用备抵法核算。 (2)坏账准备的确认标准：公司每年年度终了，对应收款项进行全面检查，根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息合理地估计，预计可能发生的坏账，对于没有把握收回的应收款项，计提坏账准备。 (3)计提方法：坏账准备根据应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额按比例计提。 (4)计提比例： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 5年以上 100% (十)存货的核算： 1、存货分类：物资采购、原材料、材料成本差异、库存商品、低值易耗品、委托加工物质、自制半成品。 2、存货取得的计价方法： (1)购入的存货,按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中合理的损耗、入库前的挑选整理费用、按规定应交的税金及其他费用,作为实际成本。 (2)自制存货,按制造过程中的各项实际成本支出,作为实际成本。 (3)委托外单位加工的存货，以实际耗用的原材料或者半成品以及加工费、运输费、装卸费和保险费等费用以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。 (4)投资者投入的存货，按照投资者各方确认的价值，作为实际成本。 (5)接受捐赠的存货，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ③同类或类似存货存在活跃市场的，按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ④同类或类似存货不存在活跃市场的，按该接受捐赠的存货预计未来现金流量现值，作为实际成本。 (6)企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入存货的，按照应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 (7)以非货币方式换入的存货，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 (8)盘盈的存货，按照同类或类似存货的市场价格，作为实际成本。 3、存货发出的计价方法： 公司发出的原材料，按实际成本计价，采用加权平均法计算确定，其子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的原材料按计划成本进行日常核算，月终按实际消耗或实际销售分摊差异并调整为实际成本。 4、存货盘存制度：公司存货实行永续盘存制。 5、低值易耗品的核算方法：采用一次摊销法核算。 6、包装物的核算方法：按实际成本核算。 7、存货跌价准备的确认标准及计提方法： (1)确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 (2)计提方法：按单个存货可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。 (十一)长期投资的核算： 1、长期股权投资的核算： (1)长期股权投资的计价：在取得时，按照初始投资成本入账。 (2)长期股权投资的收益确认方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%(含20%)以上但不具有重大影响，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20％但具有重大影响，采用权益法核算； 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，确认为投资收益。采用权益法核算的，被投资单位实现的净利润，公司按应分享的份额，确认为投资收益；被投资单位当年发生亏损，公司按应分担的份额，确认为投资损失。 (3)股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限平均摊销；折价按不低于10 年的期限平均摊销； (4)公司长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法: ①确认标准:公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ②计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 2、长期债权投资的核算： (1)长期债权投资的计价:在取得时，按取得时的实际成本作为初始成本。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (3)公司的长期债权投资以分类按成本高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢价和折价在其存续期内平均摊销。 (十二)委托贷款的核算 1、委托贷款的计价：按实际支付的全部价款计价。 2、委托贷款利息的确认方法：按期计提利息，计入损益。 3、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法： 企业按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按每笔委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十三)固定资产计价及折旧方法： 1、固定资产的标准：指使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备等为固定资产。 2、固定资产的分类：将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。 3、固定资产的计价方法： (1)购置不需要建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 (2)自行建造的固定资产，按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 (3)投入者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 (4)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价与最低租赁付款的现值两者中较低者，作为入账价值。 (5)在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 (6)企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (7)以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (8)接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值。 ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费、作为入账价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，如同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；如同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 ③如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 (9)盘盈的固定资产，按同类似固定资产市场价格，减去按该项新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 (10)经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值，加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。 4、固定资产的折旧方法：采用直线折旧法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计残值(预计残值率3%)后，按预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限、折旧率和残值率如下： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20—40年 3% 4.85%-2.42% 通用设备 8—15年 3% 12.13%-6.47% 专用设备 11—12年 3% 8.82%-8.08% 运输设备 8—9年 3% 12.13%-10.78% 电子设备及其他设备 5年 3% 19.40% 5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法： (1)确认标准：公司在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额确认为固定资产减值准备。 (2)计提方法：按单个固定资产净值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。公司对出现下列情况之一时，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来已经不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 公司已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (十四)在建工程核算方法： 1、在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之日起，结转为固定资产；虽达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计价值转入固定资产，待工程竣工验收后进行相应调整，如果在年度内办理竣工决算的，调整在当期，如果在跨期办理竣工决算的，调整期初留存收益各项目。 2、在建工程减值准备的确认标准及计提方法，按可收回金额与账面价值孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 (1)确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建工程在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性，计提减值准备。 (2)计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 (十五)借款费用资本化的确认原则及计算方法： 1、借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (1)资产支出(只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 (十六)无形资产的计价及摊销方法： 1、无形资产的计价：以实际成本计价。 2、摊销方法： (1)土地使用权：从取得之日起按有效使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产：合同规定了受益年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限、法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者中较短者，合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。 3、无形资产减值准备的计提及核算方法：期末时，按照单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 (十七)长期待摊费用的摊销方法： 1、固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销。 2、租入固定资产改良支出，按租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； 3、其他长期待摊费用，在受益期内分期平均摊销； 4、企业在筹建期内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营的当期损益。 (十八)应付债券的核算方法： 1、应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理。 2、应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。 3、发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本公积。 (十九)收入确认原则： 1、销售商品的收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入企业；相关的收入成本能够可靠的计量，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务的收入,在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成时确认收入；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易结果能够可靠的估计的情况下，在资产负债表日，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、使用公司资产等取得的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 (二十)所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法核算。 (二十一)会计政策、会计估计或合并范围变更： 1、会计政策变更：公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的通知》等文件的规定，公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。在编制2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述；对于本年度会计政策与上年度会计政策的差异，已按照《企业会计制度》及相关准则的规定进行了追溯调整，具体如下： (1)开办费原按5 年摊销，现改为自生产经营当月起一次性计入当期损益。 (2)期末固定资产原按账面价值计价，不计提减值准备，现改为在期末时按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 (3)期末在建工程原按账面价值计价，不计提减值准备，现改为在期末时按照在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 (4)期末无形资产原按账面净值计价，不计提减值准备，现改为在期末时按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备，对存在下列情况之一的无形资产。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调减了期初留存收益为人民币3,283,028.96 元(已扣除所得税1,167,014.26 元)，其中调减未分配利润2,626,423.16 元,调减盈余公积656,605.79 元,其中开办费用核算方法的累计影响数为人民币-460,134.56 元(扣除所得税后308,290.16 元),计提固定资产减值准备的累计影响数为人民币-4,439,908.66 元(扣除所得税后2,974,738.80 元)。 2、会计估计变更： 因公司于2000 年6 月已将原遗留的销售热水器的应收款项投资到成都前锋电子有限责任公司,公司现应收款项无呆坏账。2001 年11 月5 日第三届十六次董事会决议公告及2001年12 月20 日本公司第一次临时股东大会决议审议通过了《关于调整坏账计提比例的议案》，从2001 年1 月1 日起按调整后的计提比例及期末能够确认收回的应收款项不计提坏账准备的政策计提坏账准备,其计提比例如下： 账龄 现计提政策 原计提政策 1年以内 5％ 15％ 1－2年 10％ 25％ 2－3年 20％ 40％ 3－5年 50％ 100％ 5年以上 100％ 该会计估计变更政策对当期的损益影响增加9,004,596.91 元。 3、合并会计报表范围变更： 本期合并范围增加如下： (1)四川联合电子技术开发有限公司。系2001 年1 月1 日公司购买原四川联合电子有限公司的股权，其购买价按东方资产评估事务所评估的2000 年12 月31 日为基准日的净资产价值，本次并表于2001 年1 月1 日为购并日； (2)四川速通高速公路通信有限公司，系公司2001 年8 月30 日投资于四川速通高速公路通信有限公司2300 万元，营业执照的变更日期为2001 年9 月27 日。本次并表于2001年9 月30 日为购并日，损益表合并从2001 年10 月1 日至2001 年12 月31 日。 (3)首创诺尔科技有限公司,系公司2001 年12 月投资1200 万元与冯庆龄等投资组建的公司,该公司于2001 年12 月9 日正式成立,损益表合并从2001 年12 月9 日至2001 年12 月31 日。 (二十二)重大会计差错 本期无重大会计差错。 (二十一)合并会计报表编制方法： 1、合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上，或虽然占该资本总额不足50％，但具有实质性控制权的，该单位列入合并范围。 2、合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 1、公司主要适用的税种与税率 主要税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 交通建设费附加 应纳流转税额 4% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、优惠税率及批文 公司所得税率为33%，根据四川省财政厅文件川财税[2001]2 号“关于同意四川全兴股份有限公司等14 家上市公司(第二批)享受企业所得税先征后返政策的通知”：同意公司企业所得税先征收33%再返还18%的政策，本规定执行到2001 年底。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司名称 名称 注册资本 经营范围 成都前锋数字视听设备有限责任公司 10000万元 数字传输设备 四川联合电子技术开发有限公司 1599万元 集群通讯 四川速通高速公路通信有限公司 3300万元 集群通讯业务 首创诺尔科技有限公司 2000万元 有线电视网络 名称 投资额 权益比例 是否并表 成都前锋数字视听设备有限责任公司 9500万元 95% 是 四川联合电子技术开发有限公司 1367.1万元 85.5% 是 四川速通高速公路通信有限公司 2300万元 69.70% 是 首创诺尔科技有限公司 1200万元 60% 是 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 79,341.92 105,728.96 银行存款 243,508,812.99 126,151,183.66 其他货币资金 合计 243,588,154.91 126,256,912.62 本期货币资金较期初数增加92.93%，主要原因系出售资产及贷款增加。 2、短期投资 项目 期末数 占短期 减值准备 投资比 例% (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 上海天人投资有限公司※ 商业大世界※※ 3,000,000.00 75.00 成都市绿维公司生态护坡工程※※ ※ 1,000,000.00 25.00 合计 4,000,000.00 100.00 项目 期初数 占短期 减值准备 投资比 例% (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 上海天人投资有限公司※ 50,000,000.00 100.00 商业大世界※※ 成都市绿维公司生态护坡工程※※ ※ 合计 50,000,000.00 100.00 ※2000 年12 月委托上海天人投资有限公司进行投资管理，于2001 年6 月收回投资及投资收益。 ※※公司于2001 年8 月21 日与四川远信技术服务有限责任公司签订投资协议共同投资房地产项目，投资期限一年，尚未取得投资收益。 ※※※公司于2001 年11 月与成都市绿维科技开发有限公司签订投资协议进行“生态护坡工程项目”的投资，投资期限一年，尚未取得投资收益。 本期余额较上年减少92%，系收回委托投资所致。 公司投资变现无限制。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 120,000.00 4、应收账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 1,499,736.90 92.36 74,986.85 1,424,750.05 1至2年 124,071.24 7.64 12,407.12 111,664.12 2至3年 3至5年 5年以上 合计 1,623,808.14 100.00 87,393.97 1,536,414.17 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 6,762,937.50 99.36 1,014,440.63 5,748,496.87 1至2年 43,473.00 0.64 10,868.25 32,604.75 2至3年 3至5年 5年以上 合计 6,806,410.50 100.00 1,025,308.88 5,781,101.62 (2)前五名合计1,104,540.00 元,占应收账款总额的72.67％。 (3)期末数比期初数减少73.42%系本期公司销售货物赊欠减少,现金销货增加所致。 (4)期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 74,045,464.85 179.50 2,202,273.24 71,843,191.61 1至2年 1,215,096.23 1.2 6 121,509.62 1,093,586.61 2至3年 21,089,757.97 21.87 4,217,951.59 16,871,806.38 3至5年以 上 62,500.00 0.06 31,250.00 31,250.00 5年以上 合计 96,412,819.05 100.00 6,572,984.45 89,839,834.60 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 35,750,045.03 86.67 839,660.82 34,910,384.21 1至2年 5,500,000.00 13.33 1,375,000.00 4,125,000.00 2至3年 3至5年以 上 5年以上 合计 41,250,045.03 100.00 2,214,660.82 39,035,384.21 (1)本期其他应收款期末前五名金额合计65,757,888.91 元,占其他应收款总额的73.39％。 (2)应收北京信元远程网络有限公司的款项40,907,275.60 元系退回的2001 年6 月购入的无形资产及将上年度公司与北京直真视通科技有限公司签订的远程教育网络工程转让给该公司,其中于2002 年1 月31 日已收回3,000 万元,未计提坏账准备。 应收深圳智信达实业发展有限公司的款项10,350,613.30 元系公司的控股子公司成都前锋数字视听设备有限公司于1999 年3 月至6 月预付购DVD-2000 解码板等原材料款,由于未按期付款,对方单位未履行合同义务。 (3)本期比上年度增加130.15%,主要系公司年末转让在建工程款30,000,000.00 元。 (4) 期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6、预付账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 一年以内 15,461,377.44 98.38 14,918,306.02 58.78 一至二年 14,396.39 0.09 10,459,543.30 41.22 二至三年 240,800.00 1.53 三至四年 合计 15,716,573.83 100.00 25,377,849.32 100.00 (2)本期期末余额中,两年以上的款项系预付天津元通公司购货尚未结算的款项14,396.39元及预付四川资阳交通局购买土地款项240,800.00 元,未付清尾款,未结账。 (3)本期预付账款期末余额主要明细如下： 单位名称 金额 付款时间 经济内容 北京望辉科技有限公司 3,021,500.00 2001年12月 购商品款 成都德信视讯电子有限公司 2,787,210.93 2001年12月 购商品款 西南技术物理所共用天线电视系统工程公司 2,900,000.00 2001年12月 购商品款 北京仟禧同辉科技发展有限公司 2,671,721.00 2001年5月 购商品款 北京西小营工艺品厂 1,500,000.00 2001年6月 购商品款 合计 12,880,431.93 (4)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 7、存货 项目 期末数 跌价准备 净值 期初数 材料采购 16,043.56 16,043.56 132,678.10 原材料 8,003,469.33 679,567.50 7,323,901.83 1,836,752.22 在产品 870,184.11 870,184.11 8,440.31 库存商品 23,785,298.23 6,317,045.16 17,468,253.07 16,253,400.09 低值易耗品 26,602.66 26,602.66 3,719.75 自制半成品 394.43 发出商品 1,673,594.96 1,673,594.96 出租商品 29,153.30 29,153.30 合计 34,404,346.15 6,996,612.66 27,407,733.49 18,235,384.90 项目 跌价准备 净值 材料采购 132,678.10 原材料 1,836,752.22 在产品 8,440.31 库存商品 5,413,599.30 10,839,800.79 低值易耗品 3,719.75 自制半成品 394.43 发出商品 出租商品 合计 5,413,599.30 12,821,785.60 本期计提的跌价准备系公司的控股子公司成都前锋数字视听设备有限公司的库存商品及原材料按市场同类产品售价扣除税金及销售费用后的价格与账面价进行比较孰低计提。 存货期末比期初增加88.67％，系本期增加的控股子公司四川首创诺尔科技有限公司的存货并入。 8、长期投资 项目 期初余额 减值准备 本期增加 本期减少 一、长期股权投资 45,428,787.81 76,496,800.00 58,530,288.02 其中:对子公司的投资 76,496,800.00 58,530,288.02 对合营企业的投资 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 45,428,787.81 76,496,800.00 58,530,288.02 项目 期末余额 减值准备 一、长期股权投资 63,395,299.79 其中:对子公司的投资 17,966,511.98 对合营企业的投资 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 63,395,299.79 (1)本期增加系： ①根据公司三届十次董事会的议案,投资双威视讯网络有限公司20,000,000.00 元；②公司子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司投资成都前锋电视网络有限公司44,396,800.00 元，未验资;③公司子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司2001 年8 月24 日投资四川金马电源系统有限公司12,000,000.00 元，经四川君和会计师事务所君和验(2001)第2006 号验资报告验证。 (2)本期减少数中4,408.33 万元，系根据公司三届十三次董事会决议，将持有的成都前锋电子有限责任公司19%的股权转让给成都前锋实业股份有限公司。 (3)长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 占被投资单位注册资 初始投资成本 本的比例 自贡亚玻璃股份有限公司 法人股 0.04% 100,000.00 合计 100,000.00 被投资单位名称 期末余额 减值准备 自贡亚玻璃股份有限公司 合计 (4)其他股权投资 按权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 初始投资额 追加投 册资本的比例 资额 成都前锋电视网络有 限公司 永久 49% 44,396,800.00 合计 44,396,800.00 被投资单位名称 被投资单位 分得的现 累计增减额 期末余额 减值 权益增减额 金红利 准备 成都前锋电视网络有 限公司 -2,872,276.75 -2,872,276.75 41,524,523.25 合计 -2,872,276.75 -2,872,276.75 41,524,523.25 按成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期 占被投资单位注 初始投资额追加投资额 限 册资本的比例 华锋公司 15 5,23% 1,345,455.00 成都金马电源系统有限公司 永久 31.83% 12,000,000.00 双威视讯网络有限公司 40% 20,000,000.00 合计 33,345,455.00 被投资单位名称 期末余额减值准备 华锋公司 1,345,455.00 成都金马电源系统有限公司 12,000,000.00 双威视讯网络有限公司 20,000,000.00 合计 33,345,455.00 ①华锋电子有限责任公司的财务状况较好,本年度盈利,有持续经营能力,未计提跌价准备。 ②本期投入成都前锋电视网络有限公司44,396,800.00 元，该公司外方注册资本尚未全部到位,未计提跌价准备。 ③根据公司2002 年3 月11 日召开的三届十九次董事会决议，同意公司于2002 年3 月8 日与弘富实业有限公司签署的《股权转让协议》，将持有双威视讯网络有限公司40％的股权全部转让给弘富实业有限公司，双方协议转让价格为2000 万元。故未按权益法核算。 (5)股权投资差额 投资单位 初始投资金额 股权投资差额 摊销 期限 四川速通高速公路 增加股权时，取得成本与被 通信有限责任公司 -11,713,598.88 投资单位所有者权益所占份 10年 额之间的差额 四川联合电子技术 增加股权时，取得成本与被 开发有限公司 -171,021.72 投资单位所有者权益所占份 10年 额之间的差额 合计 -11,884,620.60 投资单位 摊销金额 累计摊销 摊余价值 金额 四川速通高速公路 通信有限责任公司 292,839.97 292,839.97 -11,420,758.91 四川联合电子技术 开发有限公司 17,102.17 17,102.17 -153,919.55 合计 309,942.14 309,942.14 -11,574,678.46 形成原因系增加股权时，取得成本与被投资单位所有者权益所占份额之间的差额。 公司累计投资期末余额占期末净资产的比例为25.17%。 9、固定资产及折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,274,330.94 8,203,266.76 15,477,597.70 专用设备 4,451,624.66 20,518,227.45 1,019,780.00 23,950,072.11 通用设备 915,008.50 1,390,715.67 2,305,724.17 运输设备 1,475,116.20 2,730,756.87 4,205,873.07 其他设备 10,359,083.00 734,882.20 18,108.00 11,075,857.20 合计 24,475,163.30 33,577,848.95 1,037,888.00 57,015,124.25 累计折旧 房屋及建筑物 195,259.28 596,752.10 792,011.38 专用设备 87.88 3,442,474.45 52,456.88 3,390,105.45 通用设备 678,096.10 691,219.02 1,369,315.12 运输设备 159,118.75 935,403.56 1,094,522.31 其他设备 429,286.46 2,356,531.61 338.14 2,785,479.93 合计 1,461,848.47 8,022,380.74 52,795.02 9,431,434.19 净值 23,013,314.83 25,555,468.21 985,092.98 47,583,690.06 上述固定资产中,2000 年6 月从北京信元远程通讯网络有限公司购入的运输设备及远程教育设备532.68 万元，视听系统软件552.9 万元，该设备存放在北京邮电大学，由北京信元远程网络有限公司代为管理，该固定资产中的运输设备产权转移手续尚未办理。 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 220,023.54 220,023.54 专用设备 4,439,908.66 1,981,211.70 6,421,120.36 通用设备 0 运输设备 52,567.80 52,567.80 其他设备 64,696.28 64,696.28 合计 4,439,908.66 2,318,499.32 6,758,407.98 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 转入固定 资产数 远程教育工程 30,000,000.00 30,000,000.00 SMT表面贴装设备 47,522.00 800兆集群系统 6,234,305.80 合计 30,000,000.00 6,281,827.80 30,000,000.00 工程名称 其中:利息 期末数 资本化 远程教育工程 SMT表面贴装设备 47,522.00 800兆集群系统 6,234,305.80 合计 6,281,827.80 本期转出远程教育网络工程3000万元，系根据公司2001年12月20日第二次临时股东大会决议通过的《关于公司与信元远程通讯网络有限公司及北京直真视通科技有限公司签订的协议书的议案》，三方同意将公司于2000年8月签订的“中国电信现代远程教育网合同书"中的甲方变更为北京信元远程通讯网络有限公司，已于2002年1月31日收回原投资款。 11、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权 投资入账 21,092,064.85 15,055,919.08 专利技术 置换 3,685,600.05 3,685,600.00 著作权 置换 32,058,600.00 32,058,600.00 非专利技术 置换 8,702,600.00 8,702,600.00 软件 购买 17,388.00 中国电信远程教育专营权 购买 29,434,200.00 29,434,200.00 新南路住房使用权 购买 590,000.00 70对800MHZ集群电话频率使用 权评估入账 12,442,200.00 合计 108,022,652.90 88,936,919.08 种类 本期增加 本期转出 土地使用权 547,423.22 专利技术 3,317,039.98 著作权 28,051,275.00 非专利技术 404,536.00 8,096,876.02 软件 17,388.00 1,738.80 中国电信远程教育专营权 29,434,200.00 新南路住房使用权 590,000.00 70对800MHZ集群电话频率使用 12,442,200.00 合计 14,001,547.22 68,901,129.80 种类 本期摊销 累计摊销额 期末余额 土地使用权 362,040.18 5,850,762.73 15,241,302.12 专利技术 368,560.02 3,685,600.05 著作权 4,007,325.00 32,058,600.00 非专利技术 881,926.65 8,574,266.67 128,333.33 用友软件 1,738.80 15,649.20 中国电信远程教育专营权 新南路住房使用权 160,762.92 160,762.92 429,237.08 70对800MHZ集群电话频率使用权 1,244,220.00 1,244,220.00 11,197,980.00 合计 7,024,834.77 51,575,951.17 27,012,501.73 种类 剩余摊销年限 土地使用权 44 专利技术 著作权 非专利技术 9 用友软件 9 中国电信远程教育专营权 新南路住房使用权 3 70对800MHZ集群电话频率使用权 9 合计 (1)本期增加的70对800MHZ集群电话频率使用权系控股子公司四川联合电子技术开发有限公司于2001年1月1日公司制改制中，评估入账，其评估机构为：东方资产评估事务所，评估方法：收益现值法。 (2)本年减少的专利技术、著作权、非专利技术系根据2000 年12 月20 日董事会决议及公司三届十三次董事会决议对公司拥有的专利技术、著作权、非专利技术经东方资产评估事务所评估后，追加投资和出售给成都前锋数字视听设备有限责任公司1,500 万元及2,939.68 万元，合计4,439.68 万元,并由该公司投资于中外合资企业成都前锋电视网络有限公司。 (3)本年减少的中国电信远程教育专营权29,434,200.00 系根据2001 年12 月30 日第二次股东大会决议通过的《关于变更本公司与信元远程网络有限公司签署<资产收购>部份内容的议案》，将2000 年6 月购买的中国电信远程教育专营权退回给北京信元远程网络有限公司。 12、长期待摊费用 期初 种类 原始金额数 本期增加 本期摊销 累计摊销 开办费 590,808.09 590,808.09 技术咨询费 100,000.00 100,000.00 2,777.78 2,777.78 装修费 1,166,952.62 1,166,952.62 70,669.64 959,790.75 合计 1,857,760.71 1,266,952.62 73,447.42 1,553,376.62 种类 期末余额 剩余摊销年限 开办费 技术咨询费 97,222.22 2年 装修费 207,161.87 4年 合计 304,384.09 13、短期借款 (1)短期借款类别 借款类别期 末数期 初数 备注 信用借款 保证借款 115,000,000.00 80,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 合计 165,000,000.00 80,000,000.00 公司无到期未偿还的借款。 公司的抵押借款系用已投资到成都前锋电子有限责任公司的房屋及土地使用权抵押。 14、应付账款 帐龄 期末数 期初数 一年以内 3,311,379.49 627,554.54 一至二年 18,126.00 二至三年 2,797,850.00 三年以上 合计 6,127,355.49 627,554.54 (1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)本期与上年数比较，增加876.39%,系成都前锋数字设备有限责任公司应付购货款及控股子公司四川速通高速公路通信有限责任公司的应付购货款。 15、预收账款 账龄 期末数 期初数 一年以内 5,293,514.00 44,035.20 一至二年 1,303.20 合计 5,294,817.20 44,035.20 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16、应交税金 税种 报告期执行的税率 期末数 期初数 增值税 17％ 5,831,460.87 2,996,184.68 营业税 5％ 2,446,501.69 137,660.33 城市维护建设税 7％ 148,987.00 -12,868.78 土地使用税 车船使用税 房产税 企业所得税 33％ 18,436,931.18 8,469,613.83 个人所得税 10,147.02 合计 26,874,027.76 11,590,590.06 公司所得税执行税率为33%，根据四川省财政厅川财税[2001]2 号“关于同意四川全兴股份有限公司等14 家上市公司(第二批)享受企业所得税先征后返政策的通知”：同意公司企业所得税先征收33%再返还18%的政策，本规定执行到2001 年底。 成都前锋数字视听设备有限责任公司，本年度实现利润弥补以前年度亏损，未计提所得税。 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 84,382.70 -5,515.19 交通建设费附加 103,355.70 -7,353.59 副食品风险基金 58,838.69 23,400.00 合计 246,577.09 10,531.22 18、其他应付款 帐龄 期末数 期初数 一年以内 13,810,625.45 58,115,075.01 一至二年 15,200.00 384,100.00 二至三年 1,443,025.00 三年以上 合计 15,268,850.45 58,499,175.01 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19、预提费用 项目 期末数 期初数 预提利息 339,619.93 1,466,673.75 预提利息系预提2001 年12 月20 日至2001 年12 月31 日之间的利息。 20、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 国家开发银行 5,000,000.00 1998.8-2002.11 9.72% 担保 合计 5,000,000.00 21、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 国家开发银行 5,000,000.00 1998.12-2003.7 9.72% 担保 合计 5,000,000.00 22、递延税款贷项 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 资产评估增值计提 14,766,064.30 14,766,064.30 *本期摊销系根据公司2001 年7 月6 日三届十三次董事会决议，将持有的成都前锋电子有限责任公司19％的股权，转让给成都前锋实业股份有限公司，转让后，公司不再持有成都前锋电子有限责任公司的股权，故所提税金已全部实现。 23、股本 项目 期末数 本次变动增减(+,-) 期初数 (一)尚未流通股份合 121,986,000.00 121,986,000.00 1、发起人股份 其中:国家拥有股份 36,270,000.00 36,270,000.00 境内法人持有股份 85,716,000.00 85,716,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,600,000.00 75,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 （三）股份总数 197,586,000.00 197,586,000.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 28,156,731.34 28,156,731.34** 接受捐赠非现金资产准备 2,720,972.40 接受现金捐赠 股权投资准备 50,479,977.12 927,000.00 29,979,585.11* 资产评估增值准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 8,993,887.63 29,979,585.11 622,465.95 合计 90,351,568.49 30,906,585.11 58,758,782.40 项目 期末数 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 2,720,972.40 接受现金捐赠 股权投资准备 21,427,392.01 资产评估增值准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 38,351,006.79 合计 62,499,371.20 *系根据公司2001 年7 月6 日三届十三次董事会决议，将持有的成都前锋电子有限责任公司19％的股权，转让给成都前锋实业股份有限公司，转让后，公司不再持有成都前锋电子有限责任公司的股权，故将原投资的资产评估增值部份转入其他资本公积。 **系根据公司2001 年12 月20 日召开的第一次临时股东大会决议将资本公积28,779,197.29 元弥补以前年度亏损。 本期增加数系投资四川联合电子技术开发有限公司的股权投资准备。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,544,914.83 1,111,994.22 4,317,512.92 339,396.13 公益金 3,544,914.83 1,111,994.22 4,656,909.05 任意盈余公积 合计 7,089,829.66 2,223,988.44 4,317,512.92 4,996,305.18 本期增加数按本期净利润的10％计提。 本期减少数系根据公司2001 年12 月20 日召开的临时股东大会决议，将盈余公积4,317,512.92 元用于弥补以前年度亏损。 26、未分配利润 项目 期末数 期初数 期初未分配利润数 -38,667,386.68 -56,300,516.66 弥补以前年度亏损 33,096,710.21 本年净利润 4,749,033.17 21,989,030.46 减:提取法定公积金 1,111,994.22 2,177,950.24 提取法定公益金 1,111,994.22 2,177,950.24 分配普通股股利 期末未分配利润 -3,045,631.74 -38,667,386.68 根据公司2001 年12 月20 召开的股东大会决议，用盈余公积4,317,512.92 元及资本公积28,779,197.29 元合计33,096,710.21 元用于弥补以前年度亏损。 27、主营业务收入 项目 收入 本期数 成本 毛利 产品销售收入 66,166,682.13 48,311,528.48 17,855,153.65 技术开发费收入 4,240,000.00 196,805.83 4,043,194.17 远程教育服务收入 997,200.00 26,924.40 970,275.60 通讯收入 192,414.20 56,393.73 136,020.47 合计 71,596,296.33 48,591,652.44 23,004,643.89 项目 上年同期数 收入 成本 毛利 产品销售收入 108,977,841.43 76,367,939.53 32,609,901.90 技术开发费收入 23,430,000.00 23,430,000.00 远程教育服务收入 4,502,800.00 121,575.60 4,381,224.40 通讯收入 合计 136,910,641.43 76,489,515.13 60,421,126.30 公司前五名客户销售的收入总额为40,448,087.4 元，占全部销售收入的56.04％。 28、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 7,415,627.84 2,003,521.25 减:利息收入 1,039,564.72 255,078.36 汇兑损失 其他 22,062.30 1,812.79 合计 6,398,125.42 1,750,255.68 29、投资收益 类别 本期数 上年同期数 股权投资收益 -2,562,334.61 2,416,300.01 委托理财 3,040,000.00 出售股权亏损 -3,332.80 合计 474,332.59 2,416,300.01 30、营业外收入 类别 本期数 上年同期数 处理固定资产收入 2,920,406.59 处置无形资产收益 3,520,527.40 接受捐赠收入 无法支付的应收款 其他 3,657,874.57 合计 3,520,527.40 6,578,281.16 本年处置无形资产收益系根据2000 年12 月20 日董事会决议及公司三届十三次董事会决议对公司拥有的专利技术、著作权、非专利技术以经东方资产评估事务所评估值为依据，追加投资及转让给成都前锋数字视听设备有限责任公司1,500 万元及2,939.68 万元后获得收益。 31、营业外支出 类别 本期数 上年同期数 固定资产盘亏 处理固定资产净损失 142,323.12 固定资产减值准备 4,439,908.66 罚款支出 1,860.00 10,000.00 捐赠支出 2,500.00 其他 35,076.73 合计 146,683.12 4,484,985.39 32、所得税 项目 本期数 上年同期数 计提数 562,740.22 9,500,567.24 返还数 -3,100,000.00 1,800,000.00 合计 -2,537,259.78 7,700,567.24 本年度所得税,按应纳所得税额的33%计提,返还数系成都市财政局返还本年数(详见三、2)。 33、支付的其他与经营活动有关的现金7,412,103.36 元。 其中具体项目如下： 办公费 521,733.15 差旅费 566,674.78 广告费 1,384,670.00 科研经费 3,251,153.60 税金 69,930.33 业务招待费 316,151.35 租赁费 1,301,790.16 七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 41,734.63 48,618.30 银行存款 201,364,458.26 109,284,364.28 合计 201,406,192.89 109,332,982.58 本期货币资金较期初数增加84.21%，主要原因系出售资产及贷款增加。 2、短期投资 项目 期末数 期初数 上海天人投资有限公司 50,000,000.00 商业大世界 3,000,000.00 成都市绿维公司生态护坡工程 1,000,000.00 合计 4,000,000.00 50,000,000.00 对上海天人投资有限公司投资于2000 年12 月份委托投资管理，于2001 年6 月收回投资及投资收益。 本期短期投资无变现限制。 3、应收账款 (1) 账龄分析 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 1,435,734.00 100.00 71,786.70 1,363,947.30 1至2年 2至3年 3至5年 5年以上 合计 1,435,734.00 100.00 71,786.70 1,363,947.30 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 6,677,138.46 100.00 1,011,570.77 5,675,567.69 1至2年 2至3年 3至5年 5年以上 合计 6,677,138.46 100.00 1,011,570.77 5,675,567.69 (2)期末应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本期前五名金额为1,162,830 元，占应收账款总额的86.29%。 4、其他应收款 (1) 账龄分析 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 68,584,551.78 166.27 1,720,851.99 66,863,699.79 1至2年 977,468.19 1.41 97,746.82 879,721.37 2至3年 3至5年以上 5年以上 合计 69,562,019.97 100.00 1,818,598.81 67,743,421.16 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 30,584,938.92 84.76 64,894.91 30,520,044.01 1至2年 5,500,000.00 15.24 1,375,000.00 4,125,000.00 2至3年 3至5年以上 5年以上 合计 36,084,938.92 100.00 1,439,894.91 34,645,044.01 (2)本期前五名金额为61,577,794.49 元，占其他应收款总额的91.22%。 (3)北京信元远程通讯网络有限责任公司于2002 年1 月31 日已将3,000 万元付到公司的银行账户上，故本年度未对其计提坏账准备。 (4)期末持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款500，000.00 元。 5、长期投资 明细项目如下： 项目 期初余额 减值准备 本期增加 本期减少 一、长期股权投资 111,859,216.15 88,587,052.22 44,083,332.80 其中： 对子公司的投资 111,859,216.15 88,587,052.22 44,083,332.80 对合营企业的投资 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 111,859,216.15 88,587,052.22 44,083,332.80 项目 期末余额 减值准备 一、长期股权投资 156,362,935.57 其中： 对子公司的投资 156,362,935.57 对合营企业的投资 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 156,362,935.57 本期增加： (1)根据公司三届十次董事会的议案,投资双威天网科技发展有限公司20,000,000.00元； (2)公司根据2001 年6 月28 日董事会决议通过，将本公司拥有“L647690 芯片设计程序V1.1L 软件”、“有线数字电视专用高频头”、“DVD 样机及设计”三项无形资产，经东方资产评估事务所评估后的公允价值4439.68 万元，其中：1500 万元增加投资给成都前锋数字视听设备有限公司，增加的注册资本1500 万元未经验资。 (3)公司于2000 年三届十次董事会决议、2001 年5 月29 日董事会决议，投资于四川联合电子技术开发有限责任公司1274.4 万元,经川华信验(2001)050号验资报告验证；于2001年6 月28 日董事会的议案，对四川联合电子技术开发有限责任公司的投资增加至1367.1万元，同时吸收北京巨鹏投资公司为新股东,本次增资扩股后,注册资本为1599 万元，经川华信验(2001)077 号验资报告验证。 (4)公司根据2001 年9 月4 日董事会决议,用自有资金投资于四川速通高速通讯有限责任公司23,000,000.00 元，按投资比例计算占被投资单位的权益11,713,598.88 元，合计34,713,598.88 元，经川华信验(2001)086 号验资报告验证。 (5)公司根据2001 年11 月5 日三届十六次董事会决议通过，以自有资金1200 万元，与冯庆龄、邱昆等组建四川诺尔科技有限公司，经川华信验(2001 年)096 号验资报告验证。 本期减少数主要系根据公司2001 年7 月6 日董事会决议，将持有的成都前锋电子有限责任公司股权4,408.33 万元出售给成都前锋实业股份有限公司，截止2001 年12 月31日，股权款已全部收回。 华锋电子有限责任公司的财务状况较好,本年度盈利,有持续经营的能力,未计提跌价准备。 (6)长期股权投资 其他股权投资 按权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单 初始投资额 期限 位注册资本 的比例 成都前锋数字设备有限公司 长期 95% 80,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 长期 85.50% 13,842,021.72 四川速通高速公路通信有限责任公司 69.70% 34,713,598.88 四川首创诺尔科技有限公司 60% 12,000,000.00 合计 140,555,620.60 被投资单位名称 追加投资额 被投资单位 权益增减额 成都前锋数字设备有限公司 15,000,000.00 6,877,409.02 四川联合电子技术开发有限公司 -1,858,861.27 四川速通高速公路通信有限责任公司 -267,606.49 四川首创诺尔科技有限公司 -144,831.18 合计 15,000,000.00 4,606,110.08 被投资单位名称 分得的 累计增减额 期末余额 减值 现金红 准备 利 成都前锋数字设备有限公司 -6,692,162.63 88,307,837.37 四川联合电子技术开发有限公司 -1,858,861.27 11,983,160.45 四川速通高速公路通信有限责任公司 -267,606.49 34,445,992.39 四川首创诺尔科技有限公司 -144,831.18 11,855,168.82 合计 -8,963,461.57 146,592,159.03 按成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 初始投资额 追加投资额 册资本的比例 华锋公司 15 5.23% 1,345,455.00 双威视讯网络有限公司 20 40% 20,000,000.00 合计 21,345,455.00 股权投资差额 被投资单位名称 期末余额 减值准备 华锋公司 1,345,455.00 双威视讯网络有限公司 20,000,000.00 合计 21,345,455.00 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 四川速通高速公路通信有 增加股权时，取得成本与 限责任公司 -11,713,598.88 被投资单位所有者权益所 占份额之间的差额 10年 四川联合电子技术开发有 增加股权时，取得成本与 限公司 -171,021.72 被投资单位所有者权益所 占份额之间的差额 10年 合计 -11,884,620.60 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 四川速通高速公路通信有 限责任公司 292,839.97 292,839.97 -11,420,758.91 四川联合电子技术开发有 限公司 17,102.17 17,102.17 -153,919.55 合计 309,942.14 309,942.14 -11,574,678.46 6、主营业务收入 项目 本期累计数 收入 成本 毛利 产品销售收入 38,904,729.16 36,251,638.18 2,653,090.98 技术开发费收入 4,240,000.00 196,805.83 4,043,194.17 远程教育服务收入 997,200.00 26,924.40 970,275.60 合计 44,141,929.16 36,475,368.41 7,666,560.75 项目 上年同期数 收入 成本 毛利 产品销售收入 107,350,600.37 74,210,885.22 33,139,715.15 技术开发费收入 17,000,000.00 17,000,000.00 远程教育服务收 4,502,800.00 121,575.60 4,381,224.40 合计 128,853,400.37 74,332,460.82 54,520,939.55 公司主营业务收入比上年度减少65.74%,系公司将原销售热水器业务剥离所致. 7、投资收益 类别本期累计数上年同期数 委托理财 4,916,052.22 3,106,771.86 股权投资收益 3,040,000.00 出售股权亏损 -3,332.80 合计 7,952,719.42 3,106,771.86 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况： 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 成都前锋数字视听设备有限责任公司 成都市 数字传输设备 控股子公司 双威视讯网络有限公司 北京 宽带网视讯控 控股子公司 四川联合电子技术开发有限公司 成都市 集群通讯 控股子公司 四川首创诺尔科技有限公司 新津县 光纤电视 控股子公司 四川速通高速公路通信有限公司 成都市 集群通讯 控股子公司 四川新泰克数字视听设备有限公司 成都市 广播电视设备 母公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 成都前锋数字视听设备有限责任公司 有限责任公司 杨晓斌 双威视讯网络有限公司 有限责任公司 刘晓光 四川联合电子技术开发有限公司 有限责任公司 杨晓斌 四川首创诺尔科技有限公司 有限责任公司 姜久富 四川速通高速公路通信有限公司 有限责任公司 杨晓斌 四川新泰克数字视听设备有限公司 有限责任公司 于楠 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 成都前锋数字视听设备有限责任公司 80,000,000.00 20,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 企业名称 本年减少 年末数 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川新泰克数字视听设备有限公司 22.77% 22.77% 4、不存在控制关系的关联方情况： (1)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 成都前锋电子电器(集团)有限责任公司 该公司法定代表人任本公司董事* 华锋电子有限责任公司 联营企业 成都前锋网络电视有限公司 该公司副董事长任本企业董事** 成都市国有资产投资经营公司公司 第二大股东 北京首创资产管理公司 该公司副总经理任本公司董事长 注：*系成都前锋电子电器(集团)有限责任公司公司董事长于本年度任公司董事。 **系公司的子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司与中国网络电视公司经成都市人民政府外经贸蓉合资字(2000)0051 号批准合资成立，已取得中国工商行政管理局颁发的营业执照。 (2)关联方应收应付款 ①公司应收款项 项目 期末数 期初数 其他应收款 成都前锋电子电器(集团)有限责任公司 1,200,000.00 2,750,000.00 北京信元远程通讯网络有限公司※ 40,907,275.60 -30,000,000.00 成都前锋电视网络有限责任公司※※ 3,944,772.00 成都金马电源系统有限公司※※※ 9,000,000.00 ②公司应付款项 项目 期末数 期初数 其他应付款 北京信元远程通讯网络有限公司※ 29,000,000.00 ※根据公司2001 年12 月28 日董事会公告，北京信元远程通讯网络有限公司受让成都市国有资产投资经营公司持有公司18.36％的股权，已经成都市人民政府成府函[2001]139号文批准，故该公司与公司存在潜在的关联关系。 ※※成都前锋电视网络有限责任公司系公司控股子公司成都前锋数字视听设备有限公司的控股子公司 ※※成都金马电源系统有限公司系公司控股子公司成都前锋数字视听设备有限公司的控股子公司。 ③转让无形资产 企业名称 内容 计价标准 金额 成都前锋数字视听设备有限责任公司 无形资产 评估价 29,396,800.00 详见附注五、11(2)。 ④购买货物 企业名称 内容 计价标准 金额 四川诺尔光电高技术有限公司※ 存货 评估价 2,069,400.00 四川诺尔光纤视讯有限公司※※ 存货、固定资产 评估价 3,245,800.00 四川诺尔通信实业有限公司※※※ 存货、固定资产 评估价 4,424,900.00 ※公司控股子公司四川首创诺尔科技有限公司的股东冯庆龄系四川诺尔光电高技术有限公股东； ※※四川首创诺尔科技有限公司的股东邱昆、任正义、阮立武、涂国新系四川诺尔光纤视讯有限公司的股东； ※※※四川首创诺尔科技有限公司的股东邱昆、涂国新系四川诺尔通信实业有限公司的股东。 以上购买价，根据东方资产评估事务所东评司评报字（2001）第151 号评估报告评估书确定的价格。 九、或有事项 公司无需披露或有事项。 十、承诺事项 本年度为成都旭光电子股份有限公司提供借款担保3,400 万元,为其子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司提供借款担保2,000 万元,为上海国嘉实业股份有限公司提供借款担保129 万美元及2700 万元人民币。 十一、资产负债表日后事项 1、2002 年1 月1 日至2002 年3 月11 日止，已收回其他应收款4,500,000.00 元。 2、根据公司2002 年3 月11 日召开的三届十九次董事会决议，同意公司于2002 年3月8 日与弘富实业有限公司签署的《股权转让协议》，将持有双威视讯网络有限公司40％的股权全部转让给弘富实业有限公司，双方协议转让价格为2000 万元。故未按权益法核算。 十二、其他重要事项 1、2000 年6 月从北京信元远程通讯网络有限公司的运输设备及远程教育设备532.68万元，视听系统软件552.9 万元，该设备存放在北京邮电大学，由北京信元远程网络有限公司代为管理，该固定资产中的运输设备产权转移手续尚未办理。 2、本期根据2000 年第一次临时股东大会决议，剥离固定资产原值9,732.42 万元，无形资产－土地使用权6,399.82 万元与成都前锋电子电器(集团)有限责任公司组建成都前锋电子有限责任公司，其中土地使用权、房屋产权变更手续正在办理，原因系公司用该房屋及土地使用权抵押向银行贷款5,000 万元。 3、公司1999 年度投资于成都前锋数字视听设备公司的房屋建筑物、土地使用权正在办理产权变更手续。 十三、非货币性交易 无非货币交易事项。 十四、债务重组事项 无债务重组事项。 十一、备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 成都前锋电子股份有限公司 二00 二年三月十四日 2001年度会计报表 资产负债表 会企01表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 附注 2001年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 201,406,192.89 243,588,154.91 短期投资 2 4,000,000.00 4,000,000.00 应收票据 3 - 120,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 1,363,947.30 1,536,414.17 其他应收款 5 67,743,421.16 89,839,834.60 预付账款 6 8,548,066.98 15,716,573.83 应收补贴款 - - 存货 7 1,032,183.87 27,407,733.49 待摊费用 21,803.81 391,448.73 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 284,115,616.01 382,600,159.73 长期投资： - - 长期股权投资 8 156,362,935.57 63,395,299.79 长期债权投资 - - 长期投资净额 156,362,935.57 63,395,299.79 合并价差 - 221,521.42 固定资产： - - 固定资产原价 9 13,103,934.30 57,015,124.25 减：累计折旧 9 3,219,882.76 9,431,434.19 固定资产净值 9,884,051.54 47,583,690.06 减:固定资产减值准备 - 6,758,407.98 固定资产净额 9,884,051.54 40,825,282.08 工程物资 - - 在建工程 10 - 6,281,827.80 固定资产清理 - - 固定资产合计 9,884,051.54 47,107,109.88 无形资产及其他资产: - - 无形资产 11 15,649.20 27,012,501.73 长期待摊费用 12 304,384.09 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 15,649.20 27,316,885.82 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 450,378,252.32 520,640,976.64 资产 2000年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 109,332,982.58 126,256,912.62 短期投资 50,000,000.00 50,000,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5,675,567.69 5,781,101.62 其他应收款 34,645,044.01 39,035,384.21 预付账款 14,324,200.00 25,377,849.32 应收补贴款 - - 存货 - 12,821,785.60 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 213,977,794.28 259,273,033.37 长期投资： - - 长期股权投资 111,859,216.15 45,428,787.81 长期债权投资 - - 长期投资净额 111,859,216.15 45,428,787.81 合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 11,169,741.50 24,475,163.30 减：累计折旧 1,017,645.49 1,461,848.47 固定资产净值 10,152,096.01 23,013,314.83 减:固定资产减值准备 - 4,439,908.66 固定资产净额 10,152,096.01 18,573,406.17 工程物资 - - 在建工程 30,000,000.00 30,000,000.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 40,152,096.01 48,573,406.17 无形资产及其他资产: - - 无形资产 73,881,000.00 88,936,919.08 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 73,881,000.00 88,936,919.08 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 439,870,106.44 442,212,146.43 资产负债表(续) 会企01表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 13 145,000,000.00 165,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 14 929,285.62 6,127,355.49 预收账款 15 40,057.00 5,294,817.20 应付工资 - 59,201.50 应付福利费 51,452.36 623,444.80 应付股利 - - 应交税金 16 25,955,033.75 26,874,027.76 其他应交款 17 198,131.63 246,577.09 其他应付款 18 7,273,871.85 15,268,850.45 预提费用 19 300,875.47 339,619.93 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 184,748,707.68 224,833,894.22 长期负债： - - 长期借款 21 5,000,000.00 5,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 5,000,000.00 5,000,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 22 - - 负债合计 189,748,707.68 229,833,894.22 少数股东权益 - 28,771,037.78 - - 股东权益： - - 股本 23 197,586,000.00 197,586,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 24 62,499,371.20 62,499,371.20 盈余公积 25 3,482,729.00 4,996,305.18 其中：法定公益金 3,900,120.96 4,656,909.05 未分配利润 26 -2,938,555.56 -3,045,631.74 股东权益合计 260,629,544.64 262,036,044.64 负债及股东权益合计 450,378,252.32 520,640,976.64 负债及股东权益 2000年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 - 627,554.54 预收账款 - 44,035.20 应付工资 - - 应付福利费 26,770.42 347,510.88 应付股利 - - 应交税金 14,337,724.95 11,590,590.06 其他应交款 10,531.22 10,531.22 其他应付款 55,302,330.33 58,499,175.01 预提费用 1,466,673.75 1,466,673.75 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 8,500,000.00 8,500,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 159,644,030.67 161,086,070.66 长期负债： - - 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 14,766,064.30 14,766,064.30 负债合计 184,410,094.97 185,852,134.96 少数股东权益 - - 股东权益： - 股本 197,586,000.00 197,586,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 90,351,568.49 90,351,568.49 盈余公积 6,951,735.28 7,089,829.66 其中：法定公益金 3,475,867.64 3,544,914.83 未分配利润 -9,429,292.30 -38,667,386.68 股东权益合计 255,460,011.47 256,360,011.47 负债及股东权益合计 439,870,106.44 442,212,146.43 利润表及利润分配表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 项目 附注 本期数(2001年) 母公司 合并 一、主营业务收入 27 44,141,929.16 71,596,296.33 减：主营业务成本 28 36,475,368.41 48,591,652.44 主营业务税金及附加 341,228.76 419,618.87 二、主营业务利润 7,325,331.99 22,585,025.02 加：其他业务利润 3,097,825.55 5,360,604.01 营业费用 1,118,635.87 2,434,095.67 管理费用 13,407,775.56 20,916,230.40 财务费用 28 5,662,859.54 6,398,125.42 三、营业利润 -9,766,113.43 -1,802,822.46 加：投资收益 29 7,952,719.42 474,332.59 补贴收入 - - 营业外收入 30 3,520,527.40 3,520,527.40 减：营业外支出 31 1,860.00 146,683.12 四、利润总额 1,705,273.39 2,045,354.41 减：所得税 32 -2,537,259.78 -2,537,259.78 少数股东损益 - -166,418.98 五、净利润 4,242,533.17 4,749,033.17 加：年初未分配利润 -39,429,292.30 -38,667,386.68 其他转入 33,096,710.21 33,096,710.21 六、可供分配的利润 -2,090,048.92 -821,643.30 减：提取法定盈余公积 424,253.32 1,111,994.22 提取法定公益金 424,253.32 1,111,994.22 提取职工奖劢及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -2,938,555.56 -3,045,631.74 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -2,938,555.56 -3,045,631.74 项目 上年同期数(2000年) 母公司 合并 一、主营业务收入 128,853,400.37 136,910,641.43 减：主营业务成本 74,332,460.82 76,489,515.13 主营业务税金及附加 2,510,004.10 2,510,004.10 二、主营业务利润 52,010,935.45 57,911,122.20 加：其他业务利润 1,088,134.61 1,083,490.24 营业费用 15,543,319.08 17,278,362.12 管理费用 13,020,639.53 14,785,992.72 财务费用 1,751,475.57 1,750,255.68 三、营业利润 22,783,635.88 25,180,001.92 加：投资收益 3,106,771.86 2,416,300.01 补贴收入 - - 营业外收入 2,944,266.69 6,578,281.16 减：营业外支出 45,076.73 4,484,985.39 四、利润总额 28,789,597.70 29,689,597.70 减：所得税 7,700,567.24 7,700,567.24 少数股东损益 - - 五、净利润 21,089,030.46 21,989,030.46 加：年初未分配利润 -56,300,516.66 -56,300,516.66 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -35,211,486.20 -34,311,486.20 减：提取法定盈余公积 2,108,903.05 2,177,950.24 提取法定公益金 2,108,903.05 2,177,950.24 提取职工奖劢及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -39,429,292.30 -38,667,386.68 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -39,429,292.30 -38,667,386.68 补充资料: 项目 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,916,052.22 -2,562,334.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 项目 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,106,771.86 2,416,300.01 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4,900,043.22 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 现金流量表 会企03表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 行次 母公司 合并数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 53,185,600.88 91,489,220.93 收到税费返还 3 3,100,000.00 3,100,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 - - 现金流入小计 9 56,285,600.88 94,589,220.93 购买商品、接受劳务支付的现金 10 37,545,144.00 63,179,306.10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 1,539,021.77 2,860,310.16 支付的各项税费 13 6,973,311.32 8,233,296.42 支付的其他与经营活动有关的现金 18 8,534,925.48 7,412,103.36 现金流出小计 20 54,592,402.57 81,685,016.04 经营活动产生的现金流量净额 21 1,693,198.31 12,904,204.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 94,083,332.80 94,083,332.80 取得投资收益所收到的现金 23 3,040,000.00 3,040,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 25 1,500,000.00 1,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 98,623,332.80 98,623,332.80 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 30 1,951,580.80 39,859,676.75 投资所支付的现金 31 60,500,000.00 36,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 62,451,580.80 75,859,676.75 投资活动产生的现金流量净额 37 36,171,752.00 22,763,656.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - - 借款所收到的现金 40 214,582,166.81 241,582,166.81 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 214,582,166.81 241,582,166.81 偿还债务所支付的现金 45 153,760,715.46 152,291,311.37 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 6,593,166.80 7,605,411.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 20,024.55 22,062.30 现金流出小计 53 160,373,906.81 159,918,785.46 筹资活动产生的现金流量净额 54 54,208,260.00 81,663,381.35 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 92,073,210.31 117,331,242.29 现金流量表（续） 会企03表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 2001年度 项目 行次 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 4,242,533.17 4,749,033.17 加:少数股东本期损益 58 -166,418.98 加：计提的资产减值准备 4,464,548.09 固定资产折旧 59 2,202,237.27 8,022,380.74 无形资产摊销 60 5,246,145.00 7,024,834.77 长期待摊费用摊销 0 73,477.42 待摊费用减少（减：增加） 64 -21,803.81 -391,448.73 预提费用增加（减：减少） 65 -1,165,798.28 -1,127,053.82 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减:收益) 66 3,377,822.42 3,377,822.42 固定资产报废损失 67 - 142,704.98 财务费用 68 5,662,859.54 6,398,125.42 投资损失(减:收益) 69 -7,952,719.42 -474,332.59 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -1,032,183.87 -14,585,947.89 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -8,971,745.00 -12,584,030.57 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 105,851.29 7,980,510.46 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 1,693,198.31 12,904,204.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 - - 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 79 201,406,192.89 243,588,154.91 减：现金的期初余额 80 109,332,982.58 126,256,912.62 加:现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 92,073,210.31 117,331,242.29
