长春一汽富维汽车零部件股份有限公司
600742
2011 年半年度报告
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示.................................................................................................................................................. 2
二、 公司基本情况.......................................................................................................................................... 2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................................. 3
四、 董事、监事和高级管理人员情况.......................................................................................................... 5
五、 董事会报告.............................................................................................................................................. 5
六、 重要事项.................................................................................................................................................. 7
七、 财务会计报告（未经审计）................................................................................................................ 13
八、 备查文件目录........................................................................................................................................ 74
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
尚兴武 董事 公出 温树泽
罗玉成 独立董事 公出 宋冬林
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 滕铁骑
主管会计工作负责人姓名 温树泽
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 冮明霞
公司负责人滕铁骑、主管会计工作负责人温树泽及会计机构负责人（会计主管人员）冮明霞声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 一汽富维
公司的法定英文名称 Changchun FAWAY Automobile Components Co., Ltd
公司的法定英文名称缩写 FAWAY
公司法定代表人 滕铁骑
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 范希军 李文东、刘志勇
吉林省长春市汽车产业开发区 吉林省长春市汽车产业开发区
联系地址
东风南街 1399 号 东风南街 1399 号
电话 0431-85765685 0431-85765685、85765755
传真 0431-85765338 0431-85765338
电子信箱 fw_fw@faw.com.cn fw_fw@faw.com.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 吉林省长春市汽车产业开发区东风南街 1399 号
注册地址的邮政编码 130011
办公地址 吉林省长春市汽车产业开发区东风南街 1399 号
办公地址的邮政编码 130011
公司国际互联网网址 http://www.fawfw.com.cn
电子信箱 fw_fw@faw.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
2
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公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》和《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 一汽富维 600742 一汽四环
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 3,855,268,104.15 3,580,869,808.32 7.66
所有者权益（或股东权益） 2,335,829,026.11 2,185,401,441.64 6.88
归属于上市公司股东的每
11.043 10.33 6.90
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 265,981,786.70 265,808,060.93 0.07
利润总额 266,564,531.73 266,007,825.06 0.21
归属于上市公司股东的净
213,884,604.47 244,478,360.77 -12.51
利润
归属于上市公司股东的扣
213,447,875.61 244,042,956.73 -12.54
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 1.01 1.16 -12.93
扣除非经常性损益后的基
1.01 1.15 -12.17
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 1.01 1.16 -12.93
加权平均净资产收益率
9.46 13.93 减少 4.47 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
71,833,852.67 85,056,730.93 -15.55
净额
每股经营活动产生的现金
0.3396 0.4021 -15.54
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 276,330.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
300,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,414.14
所得税影响额 -145,550.49
少数股东权益影响额（税后） -465.68
合计 436,728.86
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
3
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报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 26,200 户
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
例(%) 增减
份数量 数量
中国第一汽车集团公司 国有法人 20.14 42,604,282 0 0 无
长春一汽四环集团有限公司 境内非国有法人 8.73 18,075,606 0 0 无
中国农业银行－中邮核心优
境内非国有法人 4.72 9,991,677 70,423 0 未知
选股票型证券投资基金
中国农业银行－中邮核心成
境内非国有法人 4.57 9,660,661 -114,925 0 未知
长股票型证券投资基金
中国农业银行－鹏华动力增
境内非国有法人 1.99 4,199,992 0 0 未知
长混合型证券投资基金(LOF)
中国工商银行－广发稳健增
境内非国有法人 1.80 3,801,432 3,801,432 0 未知
长证券投资基金
交通银行股份有限公司－农
银汇理行业成长股票型证券 境内非国有法人 1.71 3,608,531 3,608,531 0 未知
投资基金
中国银行－嘉实服务增值行
境内非国有法人 1.04 2,201,482 2,201,482 0 未知
业证券投资基金
普丰证券投资基金 境内非国有法人 0.95 1,999,795 1,999,795 0 托管
全国社保基金一零六组合 国有法人 0.83 1,750,387 1,750,387 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
中国第一汽车集团公司 42,604,282 人民币普通股
长春一汽四环集团有限公司 18,075,606 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 9,991,677 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 9,660,661 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金
4,199,992 人民币普通股
(LOF)
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 3,801,432 人民币普通股
交通银行股份有限公司－农银汇理行业成长股票型
3,608,531 人民币普通股
证券投资基金
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 2,201,482 人民币普通股
普丰证券投资基金 1,999,795 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 1,750,387 人民币普通股
4
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本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明 系，也未知其相互间是否属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
中邮核心优选股票型证券投资基金和中邮核心成长股票型证券投资基金同属中邮创业基金管理有
限公司。本公司未知其余流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司原监事长陈殿甲先生由于退休原因，申请辞去公司监事职务。股东大会选举杨延晨先生为公
司监事，六届监事会选举杨延晨先生为监事长。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2011 年上半年，汽车行业增速放缓，通货膨胀居高不下，原材料和人工成本明显上涨，劳动密集
型的汽车零部件制造业面临较大挑战。面对复杂的经营环境，公司通过调整产品结构、加强采购成本
和生产成本的控制等举措，基本实现了年初制定的生产经营目标。
报告期内公司实现营业收入 34.5 亿元，同比增长 21.68 %，实现利润总额 26,656 万元，同比增长
0.21 %，实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）21,388 万元，同比下降 12.51 %。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
营业利 营业利润率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
润率(%) 同期增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分行业
工业 3,453,519,418.72 3,221,450,771.95 6.72 21.68 19.93 增加 1.36 个百分点
分产品
汽车车轮 2,628,940,921.88 2,574,091,763.26 2.09 2.62 3.33 减少 0.67 个百分点
汽车外饰件 774,496,130.05 611,360,038.58 21.06 483.92 644.97 减少 16.97 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 329,106
万元。本公司分产品项目中汽车外饰件同比增加的原因是：2010 年 9 月收购了控股子公司，即长春一
汽富维东阳汽车塑料零部件有限公司。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 3,453,519,418.72 21.68
3、 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
参股公司贡献的 占上市公司净
公司名称 经营范围 净利润
投资收益 利润的比重(%)
长春富维-江森自控汽车饰
汽车内饰 205,910,198.67 102,955,099.34 48.13
件系统有限公司
天津英泰汽车饰件有限公司 汽车内饰 142,200,000.00 35,550,000.00 16.62
4、 公司在经营中出现的问题与困难
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2011 年上半年，国家加大宏观调控力度，原材料价格和人工成本的上涨，导致企业运营成本明显
上升，挤压了企业的利润空间，一定程度上制约了公司的发展速度。
下半年，是公司继续深化创先争优活动，落实科学发展观，进一步做强自主的关键阶段。面对销
量下滑、原材料价格上涨、产品降价等不利因素，公司的经营压力非常重，任务很艰巨，公司管理层
有信心在董事会的正确领导下，凝聚全体员工的力量与智慧，力争完成年度的各项经营任务。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
成都一汽富维延锋彼欧汽车外饰有限
1,020 100%；控股子公司已正式运营 -315
公司
长春一汽富维汽车零部件股份有限公
3,041 100%；设备安装调试阶段 -107
司成都车轮分公司
合计 4,061 / /
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、 完成盈利预测的情况
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 3,745,000,000.00 3,453,519,418.72
利润总额 266,564,531.73
净利润 263,424,032.19
2、 完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 3,745,000,000.00 3,453,519,418.72
成本及费用 3,221,450,771.95
3、经营成果分析
合并资产负债表项目
项目名称 期末数（元） 期初数（元） 增减（%） 变动原因
货币资金 351,639,661.83 159,653,692.31 120.25 主要是收到投资收益所致
预付款项 158,387,675.48 83,619,402.08 89.41 主要是预付设备款增加所致
其他应收款 14,042,114.69 8,350,830.38 68.15 主要是应收客户工装模具款
主要是报废的待处理机器设备及
固定资产清理 384,480.82 271,990.50 41.36
运输设备
主要是控股子公司增加银行贷款
短期借款 100,000,000.00 40,000,000.00 150.00
所致
主要是已宣告尚未发放的现金股
应付股利 88,401,376.10 10,849,068.47 714.83
利
6
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合并损益表及现金流量表项目
项目名称 2011 年 1-6 月（元） 2010 年 1-6 月（元） 增减（%） 变动原因
主要是新增控股子公司
销售费用 21,515,151.35 10,804,177.27 99.14
业务所致
主要是新增控股子公司
管理费用 105,315,625.65 69,607,551.33 51.30
业务所致
主要是处置非流动资产
营业外收入 599,010.89 220,204.95 172.02
利得增加所致
主要是新增控股子公司
少数股东损益 49,539,427.72 13,937,833.01 255.43
业务所致
销售商品、提供 主要是新增控股子公司
922,212,581.99 507,897,224.37 81.57
劳务收到的现金 所致
收到其他与经营 主要是新增控股子公司
17,602,978.09 8,940,989.75 96.88
活动有关的现金 及收到租赁费所致
购买商品、接受 主要是新增控股子公司
618,566,027.66 249,663,592.53 147.76
劳务支付的现金 所致
支付其他与经营 主要是新增控股子公司
25,288,029.81 15,976,407.05 58.28
活动有关的现金 所致
分配股利、利润
主要是控股子公司分配
或偿付利息支付 51,946,877.48 22,609,412.45 129.76
利润所致
的现金
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际情
况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2010 年度利润分配方案：经 2011 年 6 月 8 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，本次分配
以 211,523,400 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），扣税后每 10 股派发现金红
利 2.7 元，共计派发股利 63，457，020 元。2011 年 7 月 19 日，上述利润分配方案已实施完成。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、《公司章程》第一百五十五条 公司利润分配政策为：按股东持股数额进行分配，同股同利。公
司盈利年度以现金分配的利润不少于百分之十，或者股票方式分配股利。
2、公司 2010 年度利润分配方案：经 2011 年 6 月 8 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，本次
分配以 211,523,400 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），扣税后每 10 股派发现
金红利 2.7 元，共计派发股利 63，457，020 元。2011 年 7 月 19 日，上述利润分配方案已实施完成。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
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(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
最初投资成本 持有数量 司股权 期末账面价值 所有者 会计核 股份
所持对象名称 报告期损益（元）
（元） （股） 比例 （元） 权益变 算科目 来源
（%） 动（元）
一汽财务 长期股
123,022,740.00 123,022,740 6.41 123,022,740.00 16,741,515.41 0 购买
有限公司 权投资
吉林亿安保险
长期股
经纪股份有限 1,000,000.00 1,000,000 10.00 1,000,000.00 170,625.39 0 购买
权投资
公司
合计 124,022,740.00 124,022,740 / 124,022,740.00 16,912,140.80 0 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
交易价
占同类 格与市
关联 关联交 关联 市场
关联交 交易金 关联交易 场参考
关联交易方 关联关系 交易 易定价 交易 关联交易金额
易内容 额的比 结算方式 价格差
类型 原则 价格 价格
例(%) 异较大
的原因
实行银行
母公司的 材料、协 按协议 支票及汇
一汽解放汽 购买
全资子公 作产品 价格确 821,706,596.25 25.32 票结算方
车有限公司 商品
司 等 定 式按月结
算
实行银行
材料、协 按协议 支票及汇
中国第一汽 购买
母公司 作产品、 价格确 60,911,655.59 1.88 票结算方
车集团公司 商品
服务等 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 材料、协 按协议 支票及汇
一汽-大众汽 购买
控股子公 作产品 价格确 58,938,234.54 1.82 票结算方
车有限公司 商品
司 等 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 材料、协 按协议 支票及汇
一汽专用汽 购买
全资子公 作产品 价格确 17,244,587.43 0.53 票结算方
车有限公司 商品
司 等 定 式按月结
算
实行银行
中国第一汽 母公司的 材料、协 按协议 支票及汇
购买
车集团进出 全资子公 作产品 价格确 15,423,770.27 0.48 票结算方
商品
口公司 司 等 定 式按月结
算
长春富维－ 合营公司 购买 汽车零 按协议 1,087,171.79 0.03 实行银行
8
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江森自控汽 商品 部件 价格确 支票及汇
车饰件系统 定 票结算方
有限公司 式按月结
算
实行银行
母公司的 材料、协 按协议 支票及汇
一汽轿车股 购买
控股子公 作产品 价格确 21,544,859.18 0.66 票结算方
份有限公司 商品
司 等 定 式按月结
算
实行银行
启明信息技 母公司的 按协议 支票及汇
购买 计算机、
术股份有限 控股子公 价格确 464,803.07 0.01 票结算方
商品 劳务
公司 司 定 式按月结
算
实行银行
按协议 支票及汇
中国第一汽 接受
母公司 劳务 价格确 22,380.00 0 票结算方
车集团公司 劳务
定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽物流有 接受
全资子公 劳务 价格确 1,163,956.94 0.04 票结算方
限公司 劳务
司 定 式按月结
算
实行银行
启明信息技 母公司的 按协议 支票及汇
接受
术股份有限 控股子公 劳务 价格确 4,290.00 0 票结算方
劳务
公司 司 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽轿车股 接受
控股子公 劳务 价格确 128,789.62 0 票结算方
份有限公司 劳务
司 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽吉林汽 接受
全资子公 劳务 价格确 10,098.05 0 票结算方
车有限公司 劳务
司 定 式按月结
算
实行银行
天津一汽夏 母公司的 按协议 支票及汇
接受
利汽车股份 控股子公 劳务 价格确 1,729.15 0 票结算方
劳务
有限公司 司 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽解放汽 接受
全资子公 劳务 价格确 912,628.90 0.03 票结算方
车有限公司 劳务
司 定 式按月结
算
一汽解放汽 母公司的 销售 汽车零 按协议 实行银行
1,071,853,388.62 31.04
车有限公司 全资子公 商品 部件 价格确 支票及汇
9
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司 定 票结算方
式按月结
算
实行银行
按协议 支票及汇
中国第一汽 销售 汽车零
母公司 价格确 497,272.52 0.01 票结算方
车集团公司 商品 部件
定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽-大众汽 销售 汽车零
控股子公 价格确 1,467,700,797.34 42.5 票结算方
车有限公司 商品 部件
司 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽专用汽 销售 汽车零
全资子公 价格确 26,757,804.27 0.77 票结算方
车有限公司 商品 部件
司 定 式按月结
算
实行银行
长春富维－
按协议 支票及汇
江森自控汽 销售 汽车零
合营公司 价格确 10,584,776.00 0.31 票结算方
车饰件系统 商品 部件
定 式按月结
有限公司
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽轿车股 销售 汽车零
控股子公 价格确 660,169,694.81 19.12 票结算方
份有限公司 商品 部件
司 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽吉林汽 销售 汽车零
全资子公 价格确 25,550,410.41 0.74 票结算方
车有限公司 商品 部件
司 定 式按月结
算
实行银行
天津一汽夏 母公司的 按协议 支票及汇
销售 汽车零
利汽车股份 控股子公 价格确 16,299,426.00 0.47 票结算方
商品 部件
有限公司 司 定 式按月结
算
实行银行
母公司的 按协议 支票及汇
一汽客车有 销售 汽车零
全资子公 价格确 4,606,780.10 0.13 票结算方
限公司 商品 部件
司 定 式按月结
算
实行银行
长春富维江
按协议 支票及汇
森自控汽车 销售 汽车零
合营公司 价格确 1,086,402.50 0.03 票结算方
电子有限公 商品 部件
定 式按月结
司
算
长春一汽富 按协议 实行银行
销售 汽车零
维江森自控 合营公司 价格确 3,392,415.71 0.1 支票及汇
商品 部件
汽车金属零 定 票结算方
10
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
部件有限公 式按月结
司 算
实行银行
长春富维江
按协议 支票及汇
森自控汽车 提供
合营公司 劳务 价格确 390,000.00 0.01 票结算方
电子有限公 劳务
定 式按月结
司
算
长春一汽富 实行银行
维江森自控 按协议 支票及汇
提供
汽车金属零 合营公司 劳务 价格确 425,000.00 0.01 票结算方
劳务
部件有限公 定 式按月结
司 算
实行银行
长春曼胡默 按协议 支票及汇
提供
尔富维滤清 联营公司 劳务 价格确 626,476.50 0.02 票结算方
劳务
器有限公司 定 式按月结
算
实行银行
长春富维梅 按协议 支票及汇
提供
克朗汽车镜 联营公司 劳务 价格确 352,000.02 0.01 票结算方
劳务
有限公司 定 式按月结
算
实行银行
按协议 支票及汇
重庆延锋比 提供
联营公司 劳务 价格确 454,443.33 0.01 票结算方
欧汽车外饰 劳务
定 式按月结
算
实行银行
长春一汽兴
母公司的 按协议 支票及汇
业人才科技 提供
全资子公 劳务 价格确 313,800.00 0.01 票结算方
服务有限公 劳务
司 定 式按月结
司
算
合计 / / 4,290,626,438.91 126.09 / / /
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
11
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2010 年度 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 1 月 22 日
业绩预增公告 （http://www.sse.com.cn）
六届十二次 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 2 月 19 日
董事会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
六届十三次 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 4 月 20 日
董事会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
2010 年度日常关联
交易完成情况及 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 4 月 20 日
2011 年度日常关联 （http://www.sse.com.cn）
交易计划的公告
六届八次监事 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 4 月 20 日
会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
召开 2010 年年度股 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 5 月 18 日
东大会通知的公告 （http://www.sse.com.cn）
六届十四次 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 5 月 18 日
董事会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
2010 年年度报告 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 5 月 20 日
业绩说明会公告 （http://www.sse.com.cn）
六届十五次 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 6 月 2 日
董事会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
2010 年度股东 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 6 月 9 日
大会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
六届九次监事会 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 6 月 9 日
决议公告 （http://www.sse.com.cn）
六届十六次 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 6 月 24 日
董事会决议公告 （http://www.sse.com.cn）
2010 年度利润分配 上海证券交易所网站
《上海证券报》《中国证券报》 2010 年 6 月 30 日
实施公告 （http://www.sse.com.cn）
12
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:长春一汽富维汽车零部件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 351,639,661.83 159,653,692.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 174,981,204.00 146,631,337.79
应收账款 458,025,452.28 541,541,467.04
预付款项 158,387,675.48 83,619,402.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,042,114.69 8,350,830.38
买入返售金融资产
存货 573,387,896.29 478,258,236.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,730,464,004.57 1,418,054,965.61
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,085,082,422.52 1,107,734,923.85
投资性房地产 183,437,137.05 186,435,266.61
固定资产 666,856,926.50 678,902,445.69
在建工程 140,057,348.64 132,117,930.18
工程物资 6,158,206.41 21,318,816.15
固定资产清理 384,480.82 271,990.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,892,115.29 28,732,186.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,633,352.64 5,859,206.38
递延所得税资产 1,302,109.71 1,442,076.56
其他非流动资产
非流动资产合计 2,124,804,099.58 2,162,814,842.71
资产总计 3,855,268,104.15 3,580,869,808.32
流动负债：
13
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
短期借款 100,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18,818,754.41 15,816,774.50
应付账款 706,296,421.74 722,076,674.60
预收款项 2,317,692.42 1,953,792.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 91,441,787.34 74,771,293.81
应交税费 11,817,237.81 29,385,247.17
应付利息 154,780.53 147,080.00
应付股利 88,401,376.10 10,849,068.47
其他应付款 80,599,764.69 77,113,820.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,109,847,815.04 992,113,751.48
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,729,602.00 9,059,602.00
非流动负债合计 60,729,602.00 49,059,602.00
负债合计 1,170,577,417.04 1,041,173,353.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,523,400.00 211,523,400.00
资本公积 549,384,195.09 549,384,195.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 362,252,388.57 362,252,388.57
一般风险准备
未分配利润 1,212,669,042.45 1,062,241,457.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,335,829,026.11 2,185,401,441.64
少数股东权益 348,861,661.00 354,295,013.20
所有者权益合计 2,684,690,687.11 2,539,696,454.84
负债和所有者权益总计 3,855,268,104.15 3,580,869,808.32
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
14
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:长春一汽富维汽车零部件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 244,934,366.09 48,524,732.40
交易性金融资产
应收票据 60,437,766.00 78,709,322.79
应收账款 170,826,436.15 217,111,533.84
预付款项 76,173,211.61 27,243,614.15
应收利息
应收股利 16,300,672.77
其他应收款 5,292,858.88 5,532,543.90
存货 498,097,120.01 403,699,405.86
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,072,062,431.51 780,821,152.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,372,199,891.81 1,408,603,065.91
投资性房地产 183,437,137.05 186,435,266.61
固定资产 242,189,792.40 239,400,708.86
在建工程 3,626,633.35 16,569,600.00
工程物资 6,158,206.41 21,318,816.15
固定资产清理 100,267.06
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,552,733.67 2,502,612.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,534,448.89 5,814,250.13
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,815,799,110.64 1,880,644,320.20
资产总计 2,887,861,542.15 2,661,465,473.14
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 448,772,998.12 428,044,885.75
预收款项 1,647,632.66 1,828,661.35
应付职工薪酬 74,953,239.38 63,668,659.12
15
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
应交税费 1,773,713.34 14,182,663.28
应付利息
应付股利 74,306,088.47 10,849,068.47
其他应付款 23,892,287.25 24,377,985.62
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 625,345,959.22 542,951,923.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,670,000.00 1,000,000.00
非流动负债合计 2,670,000.00 1,000,000.00
负债合计 628,015,959.22 543,951,923.59
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 211,523,400.00 211,523,400.00
资本公积 549,384,195.09 549,384,195.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 362,252,388.57 362,252,388.57
一般风险准备
未分配利润 1,136,685,599.27 994,353,565.89
所有者权益（或股东权益）
2,259,845,582.93 2,117,513,549.55
合计
负债和所有者权益
2,887,861,542.15 2,661,465,473.14
（或股东权益）总计
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
16
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,453,519,418.72 2,838,223,194.77
其中：营业收入 3,453,519,418.72 2,838,223,194.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,357,573,703.21 2,778,980,945.37
其中：营业成本 3,221,450,771.95 2,686,028,792.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,247,722.53 4,787,295.81
销售费用 21,515,151.35 10,804,177.27
管理费用 105,315,625.65 69,607,551.33
财务费用 3,976,539.36 5,142,030.58
资产减值损失 -932,107.63 2,611,097.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
170,036,071.19 206,565,811.53
列）
其中：对联营企业和合营企
149,165,941.25 191,399,671.75
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 265,981,786.70 265,808,060.93
加：营业外收入 599,010.89 220,204.95
减：营业外支出 16,265.86 20,440.82
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
266,564,531.73 266,007,825.06
填列）
减：所得税费用 3,140,499.54 7,591,631.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 263,424,032.19 258,416,193.78
归属于母公司所有者的净利润 213,884,604.47 244,478,360.77
少数股东损益 49,539,427.72 13,937,833.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.01 1.16
（二）稀释每股收益 1.01 1.16
七、其他综合收益 1,374,079.12
八、综合收益总额 263,424,032.19 259,790,272.90
归属于母公司所有者的综合收益
213,884,604.47 245,852,439.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 49,539,427.72 13,937,833.01
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
17
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,751,190,578.92 2,685,382,365.18
减：营业成本 2,682,258,023.62 2,587,781,345.02
营业税金及附加 3,032,889.14 4,599,701.99
销售费用 13,404,357.10 10,106,255.58
管理费用 60,383,043.56 54,582,840.46
财务费用 328,116.59 4,533,623.27
资产减值损失 -31,492.94 2,611,097.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
213,501,965.27 208,321,127.60
填列）
其中：对联营企业和合营
149,165,941.25 193,154,987.82
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,317,607.12 229,488,628.64
加：营业外收入 589,074.72 214,105.95
减：营业外支出 7,415.83 17,522.98
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
205,899,266.01 229,685,211.61
填列）
减：所得税费用 110,212.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,789,053.38 229,685,211.61
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.97 1.09
（二）稀释每股收益 0.97 1.09
六、其他综合收益 15,280,349.64
七、综合收益总额 205,789,053.38 244,965,561.25
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
18
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 922,212,581.99 507,897,224.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,663,608.24
收到其他与经营活动有关的现金 17,498,746.81 8,940,989.75
经营活动现金流入小计 951,374,937.04 516,838,214.12
购买商品、接受劳务支付的现金 618,566,027.66 249,663,592.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 148,172,362.78 101,927,842.40
支付的各项税费 87,514,664.12 64,213,641.21
支付其他与经营活动有关的现金 25,288,029.81 15,976,407.05
经营活动现金流出小计 879,541,084.37 431,781,483.19
经营活动产生的现金流量净额 71,833,852.67 85,056,730.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 192,688,572.52 167,951,251.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
273,040.00 677,111.23
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 464,007.80 23,681,248.50
投资活动现金流入小计 193,425,620.32 192,309,611.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
91,153,759.40 94,514,308.74
付的现金
投资支付的现金 34,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 55,074,680.70
支付其他与投资活动有关的现金 11,390,669.70
投资活动现金流出小计 91,153,759.40 195,279,659.14
投资活动产生的现金流量净额 102,271,860.92 -2,970,047.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,800,000.00 32,830,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,800,000.00 32,830,000.00
19
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
取得借款收到的现金 110,000,000.00 205,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 119,800,000.00 237,830,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 175,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,946,877.48 22,609,412.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 48,376,349.22
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,946,877.48 197,609,412.45
筹资活动产生的现金流量净额 17,853,122.52 40,220,587.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 27,133.41 -4,296.23
五、现金及现金等价物净增加额 191,985,969.52 122,302,974.59
加：期初现金及现金等价物余额 159,653,692.31 144,342,259.54
六、期末现金及现金等价物余额 351,639,661.83 266,645,234.13
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
20
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,537,599.52 327,824,786.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,234,470.05 8,576,311.42
经营活动现金流入小计 369,772,069.57 336,401,097.70
购买商品、接受劳务支付的现金 214,341,547.15 173,694,280.20
支付给职工以及为职工支付的现金 106,634,451.97 91,681,304.09
支付的各项税费 34,698,722.14 46,926,789.89
支付其他与经营活动有关的现金 10,077,304.86 8,904,346.74
经营活动现金流出小计 365,752,026.12 321,206,720.92
经营活动产生的现金流量净额 4,020,043.45 15,194,376.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 243,804,466.60 167,951,251.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
238,600.00 677,111.23
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 225,480.61 180,480.62
投资活动现金流入小计 244,268,547.21 168,808,843.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
41,678,956.97 26,161,175.56
付的现金
投资支付的现金 34,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,200,000.00 89,244,680.70
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,878,956.97 149,705,856.26
投资活动产生的现金流量净额 192,389,590.24 19,102,987.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 190,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 190,000,000.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,037,445.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 154,037,445.00
筹资活动产生的现金流量净额 35,962,555.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 196,409,633.69 70,259,919.12
加：期初现金及现金等价物余额 48,524,732.40 98,321,757.99
六、期末现金及现金等价物余额 244,934,366.09 168,581,677.11
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
21
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减：专 般
项目 少数股东权 所有者权益
实收资本 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 合计
（或股本） 存 储 险
股 备 准
备
一、上年年末余额 211,523,400.00 549,384,195.09 362,252,388.57 1,062,241,457.98 354,295,013.20 2,539,696,454.84
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 211,523,400.00 549,384,195.09 362,252,388.57 1,062,241,457.98 354,295,013.20 2,539,696,454.84
三、本期增减变动金额
150,427,584.47 -5,433,352.20 144,994,232.27
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 213,884,604.47 49,539,427.72 263,424,032.19
（二）其他综合收益
上述(一)和(二)小计 213,884,604.47 49,539,427.72 263,424,032.19
（三）所有者投入和减
9,800,000.00 9,800,000.00
少资本
1．所有者投入资本 9,800,000.00 9,800,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -63,457,020.00 -64,772,779.92 -128,229,799.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-63,457,020.00 -64,772,779.92 -128,229,799.92
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 211,523,400.00 549,384,195.09 362,252,388.57 1,212,669,042.45 348,861,661.00 2,684,690,687.11
22
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
减
专
项目 ： 一般 少数股东权 所有者权益
实收资本 项
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 合计
（或股本） 储
存 准备
备
股
一、上年年末余额 211,523,400.00 547,762,134.05 310,643,157.79 581,360,939.29 17,444,377.48 1,668,734,008.61
加：会计
政策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 211,523,400.00 547,762,134.05 310,643,157.79 581,360,939.29 17,444,377.48 1,668,734,008.61
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 1,374,079.12 1,390,627.05 205,013,521.72 99,682,722.32 307,460,950.21
填列）
（一）净利润 244,478,360.77 13,937,833.01 258,416,193.78
（二）其他综合收益 1,374,079.12 1,390,627.05 1,374,079.12
上述（一）和（二）
1,374,079.12 1,390,627.05 244,478,360.77 13,937,833.01 259,790,272.90
小计
（三）所有者投入和
85,744,889.31 85,744,889.31
减少资本
1．所有者投入资本 85,744,889.31 85,744,889.31
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -38,074,212.00 -38,074,212.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-38,074,212.00 -38,074,212.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
-1,390,627.05
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 -1,390,627.05
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 211,523,400.00 549,136,213.17 312,033,784.84 786,374,461.01 117,127,099.80 1,976,194,958.82
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
23
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股
准备
一、上年年末余额 211,523,400.00 549,384,195.09 362,252,388.57 994,353,565.89 2,117,513,549.55
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 211,523,400.00 549,384,195.09 362,252,388.57 994,353,565.89 2,117,513,549.55
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 142,332,033.38 142,332,033.38
填列）
（一）净利润 205,789,053.38 205,789,053.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
205,789,053.38 205,789,053.38
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -63,457,020.00 -63,457,020.00
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般 风 险 准
备
3．对所有者（或股
-63,457,020.00 -63,457,020.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 211,523,400.00 549,384,195.09 362,252,388.57 1,136,685,599.27 2,259,845,582.93
24
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股
准备
一、上年年末余额 211,523,400.00 547,762,134.05 310,643,157.79 567,944,700.88 1,637,873,392.72
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 211,523,400.00 547,762,134.05 310,643,157.79 567,944,700.88 1,637,873,392.72
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,374,079.12 1,390,627.05 204,126,643.08 206,891,349.25
号填列）
（一）净利润 229,685,211.61 229,685,211.61
（二）其他综合收
1,374,079.12 1,390,627.05 12,515,643.47 15,280,349.64
益
上述（一）和（二）
1,374,079.12 1,390,627.05 242,200,855.08 244,965,561.25
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -38,074,212.00 -38,074,212.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-38,074,212.00 -38,074,212.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 211,523,400.00 549,136,213.17 312,033,784.84 772,071,343.96 1,844,764,741.97
法定代表人：滕铁骑 主管会计工作负责人：温树泽 会计机构负责人：冮明霞
25
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 公司概况
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司（以下简称 “本公司”）于一九九三年六月经长春市经济体
制改革委员会长体改[1993]123 号文批准，由中国第一汽车集团公司、长春一汽四环集团有限公司（原
一汽四环企业总公司）、中国汽车工业总公司长春汽车研究所中实改装车厂三家共同发起设立的股份有
限公司。
企业法人营业执照注册号：2201011103803。
本公司于一九九六年八月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）135 号文批准公
开发行股票并在上海证券交易所上市流通，股票代码为 600742。
所属行业为汽车零部件及配件制造类。
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 21,152.34 万股，公司注册资本为 21,152.34
万元。
经营范围：汽车改装（除小轿车、轻型车），制造汽车零部件；经销汽车配件、汽车、小轿车；仓
储、劳务、设备及场地租赁。
本公司主要从事汽车零部件系列产品的研制、生产和销售，主要产品有汽车车轮、其他零部件等。
本公司注册地: 吉林省长春市汽车产业开发区东风南街 1399 号。总部办公地：吉林省长春市汽车
产业开发区东风南街 1399 号。
法定代表人：滕铁骑。
本公司财务报表于 2011 年 8 月 23 日已经公司董事会批准报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司截止 2011 年 6 月 30 日有 3 家子公司，本公司及子公司（以下简称“本集团”）财务报表以
持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企
业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2 010 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2011 年 6
月 30 日的财务状况及 2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财
务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、 会计期间：
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会
计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币
为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并
方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股
26
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其
他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能
发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公
允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或
有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的
其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值
与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确
认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购
买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延
所得税资产的，计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从
丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经
适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润
表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公
司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以
购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实
现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东
损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份
额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过
了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。
其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号—
—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、
7“金融工具”。
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7、 现金及现金等价物的确定标准：
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一
般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外
汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易
事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理；以及 ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其
他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他
综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇
率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置
当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的
即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上
一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类
项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益
并在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有
者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入
处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、 金融工具：
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工
具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期
从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场
交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前
的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金
融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1）取得该金融资产的目的，主要是为了近期内
出售；(2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短
期获利方式对该组合进行管理； (3）属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
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于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产：（1）该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在
确认或计量方面不一致的情况；（2）本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资
产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人
员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融
资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余
成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更
短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流
量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实
际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应
收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，
在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行
减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再
进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价
值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，
可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
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在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方:③该金融资产已转移，
虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产
控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产
的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉
入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进
行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的
公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条
件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金
融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具
整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后
的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵
销。
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（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发
行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益工
具的公允价值变动额。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
确认为单项金额重大的应收款项
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值
测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
对单项金额小于 500 万元的应收款项及经单独测
各账龄段 试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干
组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
各账龄段 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：
0-6 个月
7-12 个月 5.00 5.00
1－2 年 8.00 8.00
2－3 年 10.00 10.00
3－4 年 12.00 12.00
4－5 年 14.00 14.00
5 年以上 60.00 60.00
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
单项计提坏账准备的理由 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
坏账准备的计提方法 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
务的应收款项；
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货主要包括原材料、在途物资、周转材料、库存商品、外购半成品、在产品及自制半成品等。
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(2) 发出存货的计价方法
其他
本集团领用和发出时按计划成本核算，对存货的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异
科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有
存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货
跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
分次摊销法
2) 包装物
分次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得
的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公
允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投
资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、
投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期
股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也
计入投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，
作为可供出售金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
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辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在
确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联
营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此
基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，
相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则
按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的
长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当
期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应
的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按
前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，
按相关规定进行追溯调整。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同
控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施
控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行
认股权证等潜在表决权因素。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在
减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准
备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济
利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当
期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政
策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价
值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计
入当期损益。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 3 3.23
机器设备 10 3 9.7
电子设备 3 33.33
运输设备 4 3 24.25
其他设备 5 3 19.4
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团于每年度资产负债表日判断固定资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，
也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租
赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(5) 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时
计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则
作为会计估计变更处理。
15、 在建工程：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在
建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
本集团于每年度资产负债表日判断在建工程是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回
金额，进行减值测试。
16、 借款费用：
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可
直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构
建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款
费用在发生当期确认为费用。
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平
均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、 无形资产：
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团
且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出
和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在
土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊
销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产
为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政
策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团于每年度资产负债表日判断无形资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期
待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、 预计负债：
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现
时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、 收入：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳
务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的数量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：① 收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经
济利益很可能流入企业；③ 交易的完工程度能够可靠地确定；④ 交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿
的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部
分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部
分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定
21、 政府补助：
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计
入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负
债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或
可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延
所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能
够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关
的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的
资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公
司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能
转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所
得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、 经营租赁、融资租赁：
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，
也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费
用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他
金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此
外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价
值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差
额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期
的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
24、 持有待售资产：
若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项
转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，
按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处
置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合并
中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中
的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集
团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为
持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减
值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
25、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
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单位：万元 币种：人民币
会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
固定资产标准、部分固定资产
公司六届十三次董事会
分类、折旧年限和残值率；变
“关于固定资产会计估 利润表、固定资产情况表 48
更原因：依据国家于 2011 年
计变更的议案”
1 月 1 日起变更。
26、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项
增值税 税，并按扣除当期允许抵扣的进 17%
项税额后的差额计缴增值税。
按应税营业额的 3%或 5 %计缴营
营业税 3%、5%
业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
2、 税收优惠及批文
根据长春高新技术产业开发区国家税务局长高国税[2010]029 号文件批准，本公司下属控股子公
司长春一汽富维东阳汽车塑料零部件有限公司，自 2010 年起至 2012 年按照 25.00%减半税率征收企业
所得税。
依据长朝国税调（2010）1 号文件，本公司下属长春一汽富维高新汽车饰件有限公司，自 2007 年
度起免征企业所得税两年，减半征收三年，减免期为 2007 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日。2009 年
至 2011 年按照 25.00%减半税率征收企业所得税。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
持股
子公 期末实 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司 注册 业务 是否合 少数股
司类 注册资本 经营范围 际出资 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
全称 地 性质 比例 并报表 东权益
型 额 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
(%)
项目余 损益的 期初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
汽车保险杠
成都一 蒙皮、保险
汽富维 杠总成、门
控股
延锋彼 生产 栏总成、防
子公 成都 15,800.00 8,058.00 51 51 是 7,034.26
欧汽车 型 擦条、格栅
司
外饰有 总成及扰流
限公司 板的开发、
制造和销售
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(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
持股 少数股东分担的
子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 经营范 期末实际 是否合 少数股东 本期亏损超过少
注册地 注册资本 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 围 出资额 比例 并报表 权益 数股东在该子公
的其他 (%) 数股东
(%) 司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
长春一
开发制
汽富维
造销售
高新汽 控股子
长春 制造业 7,413.00 的电 5,507.47 51 51 是 6,427.38
车饰件 公司
镀、喷
有限公
涂
司
长春一
汽车保
汽富维
险杠、
东阳汽
控股子 2,700.00 相关零
车塑料 长春 制造型 15,146.28 51 51 是 21,424.52
公司 万美元 部件及
零部件
塑料制
有限公
品
司
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 84,695.27 / / 41,708.14
人民币 84,695.27 41,708.14
银行存款： / / 351,547,587.87 / / 158,675,812.46
人民币 346,800,181.33 156,941,694.37
美元 733,447.60 6.4716 4,746,579.48 261,726.66 6.6227 1,733,340.39
欧元 88.35 9.3612 827.06 88.31 8.8065 777.70
其他货币资
/ / 7,378.69 / / 936,171.71
金：
欧元 787.98 9.36 7,376.44
日元 28 0.08 2.25
人民币 2.28
美元 106,304.37 8.8065 936,169.43
合计 / / 351,639,661.83 / / 159,653,692.31
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 174,981,204.00 146,331,337.79
商业承兑汇票 300,000.00
合计 174,981,204.00 146,631,337.79
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票
据情况
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单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
乐山市达美工贸有限公司 2011 年 3 月 8 日 2011 年 9 月 8 日 6,200,000.00
北京普瑞力源机械设备有限
2011 年 4 月 12 日 2011 年 10 月 12 日 2,200,000.00
公司
重庆万事兴汽车销售服务有
2011 年 5 月 26 日 2011 年 10 月 12 日 9,102,800.00
限公司
湖州奥通汽车有限公司 2011 年 4 月 18 日 2011 年 10 月 18 日 6,000,000.00
许昌万里汽车贸易有限公司 2011 年 5 月 23 日 2011 年 8 月 23 日 5,800,000.00
合计 / / 29,302,800.00 /
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分析
计提坏账准
459,238,432.52 99.79 1,212,980.24 0.26 542,528,930.47 99.82 987,463.43 0.18
备的应收账
款
组合小计 459,238,432.52 99.79 1,212,980.24 0.26 542,528,930.47 99.82 987,463.43 0.18
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 968,920.40 0.21 968,920.40 100.00 968,920.40 0.18 968,920.40 100.00
准备的应收
账款
合计 460,207,352.92 / 2,181,900.64 / 543,497,850.87 / 1,956,383.83 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
0-6 个月 447,048,466.09 97.35 0.00 533,683,205.86 98.36 0.00
7-12 个月 6,978,843.43 1.51 348,942.17 5,700,679.25 1.05 285,033.96
1 年以内
454,027,309.52 98.86 348,942.17 539,383,885.11 99.41 285,033.96
小计
1至2年 4,031,005.08 0.88 322,480.40 1,071,095.97 0.20 85,687.68
2至3年 1,596.62 0.00 159.66 896,215.47 0.17 89,621.55
3至4年 787.38 0.00 94.49 0.00 0.00 0.00
4至5年 359,427.92 0.08 50,319.91 390,261.10 0.07 54,636.55
5 年以上 818,306.00 0.18 490,983.61 787,472.82 0.15 472,483.69
合计 459,238,432.52 100.00 1,212,980.24 542,528,930.47 100.00 987,463.43
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
龙奔(青岛)翻胎科技有限公司 474,240.00 474,240.00 100 收回的可能性很小
盐城中威客车有限公司 304,039.99 304,039.99 100 收回的可能性很小
金华青年汽车制造有限公司 161,498.35 161,498.35 100 收回的可能性很小
安徽安凯汽车股份有限公司 29,142.06 29,142.06 100 收回的可能性很小
合计 968,920.40 968,920.40 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（％）
一汽-大众汽车有限公司 母公司的控股子公司 173,061,217.17 0-6 个月 37.78
一汽轿车股份有限公司 母公司的控股子公司 111,813,305.87 0-6 个月 24.41
一汽解放汽车有限公司 母公司的全资子公司 45,641,832.19 0-6 个月 9.96
中国第一汽车集团公司 母公司 31,221,518.94 0-6 个月 6.82
一汽吉林汽车有限公司 母公司的控股子公司 25,731,677.62 0-6 个月 5.62
合计 / 387,469,551.79 / 84.59
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％）
一汽-大众汽车有限公司 母公司的控股子公司 173,061,217.17 37.78
一汽轿车股份有限公司 母公司的控股子公司 111,813,305.87 24.41
一汽解放汽车有限公司 母公司的全资子公司 45,641,832.19 9.96
中国第一汽车集团公司 母公司 31,221,518.94 6.82
一汽吉林汽车有限公司 母公司的全资子公司 25,731,677.62 5.62
天津一汽夏利汽车股份有
母公司的控股子公司 15,393,860.45 3.36
限公司
一汽专用汽车有限公司 母公司的全资子公司 12,458,287.37 2.72
长春富维－江森自控汽车
本公司的合营公司 2,545,870.32 0.56
饰件系统有限公司
长春一汽富维江森自控汽
本公司的合营公司 2,201,210.11 0.48
车金属零部件有限公司
柳州特种汽车厂 母公司的全资子公司 96,133.19 0.02
一汽客车有限公司 母公司的全资子公司 3,798.99 0.00
合计 / 420,168,712.22 91.73
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析
15,252,843.11 99.22 1,210,728.42 7.94 9,599,448.41 98.77 1,248,618.03 13.01
计提坏账准
41
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
备的其他应
收款
组合小计 15,252,843.11 99.22 1,210,728.42 7.94 9,599,448.41 98.77 1,248,618.03 13.01
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 120,000.00 0.78 120,000.00 100.00 120,000.00 1.23 120,000.00 100.00
准备的其他
应收账款
合计 15,372,843.11 / 1,330,728.42 / 9,719,448.41 / 1,368,618.03 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
0-6 个月 12,904,993.35 84.61 0.00 7,360,416.74 76.66 0.00
7-12 个月 82,760.06 0.54 4,138.00 59,294.30 0.62 2,964.72
1 年以内小计 12,987,753.41 85.15 4,138.00 7,419,711.04 77.28 2,964.72
1至2年 250,627.01 1.64 20,050.16 76,787.80 0.80 6,143.02
2至3年 30,532.60 0.20 3,053.26 32,167.60 0.34 3,216.76
3至4年 13,059.27 0.09 1,567.12 12,559.27 0.13 1,507.11
4至5年 1,310.00 0.01 183.4 320.00 0.01 44.80
5 年以上 1,969,560.82 12.91 1,181,736.48 2,057,902.70 21.44 1,234,741.62
合计 15,252,843.11 100.00 1,210,728.42 9,599,448.41 100.00 1,248,618.03
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
一汽汽研中实改装厂 120,000.00 120,000.00 100 预计无法收回
合计 120,000.00 120,000.00 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
宁海第一注塑模具有限公司 客户 4,243,487.18 0-6 个月 30.22
浙江黄岩科拿塑料模具厂 客户 1,559,971.82 0-6 个月 11.11
长春富维江森自控汽车电子有限公司 合营公司 985,510.64 0-6 个月 7.02
一汽大众汽车有限公司 母公司的子公司 597,649.44 0-6 个月 4.26
长春市汽研化油品公司 客户 394,489.00 0-6 个月 2.81
合计 / 7,781,108.08 / 55.42
(4) 应收关联方款项
42
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
一汽-大众汽车有限公司 母公司的子公司 597,649.44 4.26
长春富维江森自控汽车
本公司的合营公司 985,510.64 7.02
电子有限公司
合计 / 1,583,160.08 11.28
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 153,820,318.91 97.12 80,962,837.21 96.82
1至2年 3,859,871.13 2.43 2,259,280.45 2.70
2至3年 470,134.00 0.30 217,725.00 0.26
3 年以上 237,351.44 0.15 179,559.42 0.22
合计 158,387,675.48 100.00 83,619,402.08 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中床进出口大连有限公司 供应商 50,973,848.32 0-6 个月 尚未结算
上海霍夫迈机械设备有限公司 供应商 16,920,000.00 0-6 个月 尚未结算
中国第一汽车集团公司 母公司 12,937,964.14 0-6 个月 尚未结算
吉林省一建工程股份有限公司 供应商 8,520,000.00 0-6 个月 尚未结算
南通锻压设备股份有限公司 供应商 8,175,600.00 0-6 个月 尚未结算
合计 / 97,527,412.46 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国第一汽车集团公司 12,937,964.14 15,400,903.19
合计 12,937,964.14 15,400,903.19
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 86,940,189.18 979,120.45 85,961,068.73 80,230,152.19 2,098,855.28 78,131,296.91
在产品 20,386,215.44 20,386,215.44 24,249,667.05 24,249,667.05
库存商品 430,521,197.26 430,521,197.26 336,871,579.61 336,871,579.61
周转材料 14,268,472.05 14,268,472.05 14,551,609.35 14,551,609.35
外购半成品 22,250,942.81 22,250,942.81 24,454,083.09 24,454,083.09
合计 574,367,016.74 979,120.45 573,387,896.29 480,357,091.29 2,098,855.28 478,258,236.01
(2) 存货跌价准备
43
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,098,855.28 1,119,734.83 979,120.45
合计 2,098,855.28 1,119,734.83 979,120.45
(3) 存货跌价准备情况
本期转回存货跌 本期转回金额占该项存
项目 计提存货跌价准备的依据
价准备的原因 货期末余额的比例（％）
原材料 原材料价值的可变现净值低于存货成本
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0 元。
7、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企 本企业
业持 在被投
被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入
股比 资单位 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 额 总额
例 表决权
(%) 比例(%)
一、合营企业
长春富维－江
森自控汽车饰
50 50 2,150,450,490.24 1,191,639,936.30 958,810,553.94 2,201,641,264.83 205,910,198.67
件系统有限公
司
长春一汽富维
江森自控汽车
50 50 158,404,616.42 107,892,823.63 50,511,792.79 121,641,019.62 1,680,379.64
金属零部件有
限公司
长春富维江森
自控汽车电子 50 50 52,272,216.50 32,975,755.61 19,296,460.89 38,577,534.01 -15,815,537.37
有限公司
二、联营企业
天津英泰汽车
25 25 1,514,109,889.83 717,497,990.50 796,611,899.33 1,233,367,266.50 142,200,000.00
饰件有限公司
长春曼胡默尔
富维滤清器有 40 40 263,298,679.15 83,333,034.11 179,965,645.04 163,419,491.81 22,046,234.74
限公司
长春富维梅克
朗汽车镜有限 40 40 249,618,787.89 76,995,870.54 172,622,917.35 153,345,164.49 24,800,000.00
公司
重庆延锋彼欧
富维汽车外饰 49 49 133,496,825.38 49,891,286.34 83,605,539.04 83,073,333.20 6,211,777.31
有限公司
长春富维丰田
纺织汽车饰件 40 40 113,176,035.78 4,182,651.10 108,993,384.68 -10,134,609.97
有限公司
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
44
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
在被投资
减值准 在被投资单
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决
备 位持股比例
权比例
长春塔奥金
环汽车制品 21,126,228.00 21,126,228.00 21,126,228.00 10 10
有限公司
一汽财务有
123,022,740.00 123,022,740.00 123,022,740.00 6.41 6.41
限公司
吉林亿安保
险经纪股份 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
减值 本期现金红 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 利 持股比 表决权
例 比例
长春富维-江
森自控汽车
246,648,640.00 482,148,620.21 -2,743,343.24 479,405,276.97 105,698,442.58 50 50
饰件系统有
限公司
长春一汽富
维江森自控
汽 车 金 属 零 16,433,530.00 24,552,035.44 840,189.82 25,392,225.26 50 50
部件有限公
司
长春富维江
森自控汽车
21,026,236.00 18,291,253.64 -7,907,768.70 10,383,484.94 50 50
电子有限公
司
天津英泰汽
车 饰 件 有 限 50,696,683.28 229,722,974.75 -30,570,000.00 199,152,974.75 66,120,000.00 25 25
公司
长春曼胡默
尔 富 维 滤 清 44,697,133.14 63,167,764.12 8,818,493.90 71,986,258.02 40 40
器有限公司
长春富维梅
克 朗 汽 车 镜 12,055,794.04 59,129,166.94 9,920,000.00 69,049,166.94 40 40
有限公司
重庆延锋彼
欧富维汽车
34,300,000.00 37,922,942.89 3,043,770.88 40,966,713.77 49 49
外饰有限公
司
长春富维丰
田纺织汽车
47,997,000.00 47,651,197.86 -4,053,843.99 43,597,353.87 40 40
饰件有限公
司
45
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
9、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 199,291,893.61 199,291,893.61
1.房屋、建筑物 162,461,894.47 162,461,894.47
2.土地使用权 36,829,999.14 36,829,999.14
二、累计折旧和累
12,856,627.00 2,998,129.56 15,854,756.56
计摊销合计
1.房屋、建筑物 11,813,110.39 2,629,829.58 14,442,939.97
2.土地使用权 1,043,516.61 368,299.98 1,411,816.59
三、投资性房地产
186,435,266.61 -2,998,129.56 183,437,137.05
账面净值合计
1.房屋、建筑物 150,648,784.08 -2,629,829.58 148,018,954.50
2.土地使用权 35,786,482.53 -368,299.98 35,418,182.55
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
186,435,266.61 -2,998,129.56 183,437,137.05
账面价值合计
1.房屋、建筑物 150,648,784.08 -2,629,829.58 148,018,954.50
2.土地使用权 35,786,482.53 -368,299.98 35,418,182.55
本期折旧和摊销额：2,998,129.56 元。
(2) 按公允价值计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初公允价值 自用房地产 公允价值 处 转为自用 期末公允价值
购置
或存货转入 变动损益 置 房地产
1．成本合计
（1）房屋、
建筑物
（2）土地使
用权
（3）其他
2．公允价值
变动合计
（1）房屋、
建筑物
（2）土地使
用权
（3）其他
3．投资性房
地产账面价 186,435,266.61 -2,998,129.56 183,437,137.05
值合计
（1）房屋、
150,648,784.08 -2,629,829.58 148,018,954.50
建筑物
（2）土地使 35,786,482.53 -368,299.98 35,418,182.55
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
用权
（3）其他
10、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,281,755,600.56 42,029,748.22 3,081,333.68 1,320,704,015.10
其中：房屋及建筑
320,235,851.01 1,916,807.66 322,152,658.67
物
机器设备 809,025,429.83 33,437,092.40 2,797,816.92 839,664,705.31
运输工具 28,021,255.50 1,355,574.85 176,638.35 29,200,192.00
其他 124,473,064.22 5,320,273.31 106,878.41 129,686,459.12
本期
本期新增
计提
二、累计折旧合计： 599,548,917.97 53,936,881.47 2,942,947.74 650,542,851.70
其中：房屋及建筑
106,769,662.27 5,449,426.54 0.00 112,219,088.81
物
机器设备 399,138,726.57 36,365,138.18 2,689,318.07 432,814,546.68
运输工具 18,101,980.08 1,853,502.27 158,974.52 19,796,507.83
其他 75,538,549.05 10,268,814.48 94,655.15 85,712,708.38
三、固定资产账面
682,206,682.59 / / 670,161,163.40
净值合计
其中：房屋及建筑
213,466,188.74 / / 209,933,569.86
物
机器设备 409,886,703.26 / / 406,850,158.63
运输工具 9,919,275.42 / / 9,403,684.17
其他 48,934,515.17 / / 43,973,750.74
四、减值准备合计 3,304,236.90 / / 3,304,236.90
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 768,542.86 / / 768,542.86
运输工具 / /
其他 2,535,694.04 / / 2,535,694.04
五、固定资产账面
678,902,445.69 / / 666,856,926.50
价值合计
其中：房屋及建筑
213,466,188.74 / / 209,933,569.86
物
机器设备 409,118,160.40 / / 406,081,615.77
运输工具 9,919,275.42 / / 9,403,684.17
其他 46,398,821.13 / / 41,438,056.70
本期折旧额：53,936,881.47 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：3,655,557.19 元。
11、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 140,057,348.64 140,057,348.64 132,117,930.18 132,117,930.18
47
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(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投 资
项目 转入固定资 入占预 工程 金
预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
名称 产 算比例 进度 来
（％） 源
其
更新
他
改造
248,426,711.65 31,304,423.23 23,612,828.95 8,881,436.62 22.11 22.11 来 46,035,815.56
投资
源
项目
其
技术
他
改造
368,660,317.00 100,813,506.95 12,425,626.13 19,217,600.00 41.18 41.18 来 94,021,533.08
投资
源
项目
合计 617,087,028.65 132,117,930.18 36,038,455.08 8,881,436.62 19,217,600.00 / / /
(3) 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
主要为成都车轮项目和成都保
险杠项目，成都车轮项目一期土
木工程基本完成，主要设备基本
调试完毕，二期土木工程正在施 工程进度以已投入资金占总预
技术改造投资项目
工，设备合同部分签定完毕，设 算数比例为基础进行估计
备尚未交付。成都保险杠项目土
木工程基本完工，设备基本到
位，目前正处于调试阶段
12、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 21,318,816.15 2,417,760.00 17,578,369.74 6,158,206.41
合计 21,318,816.15 2,417,760.00 17,578,369.74 6,158,206.41
13、 固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
报废待处理机器设备 258,752.80 371,243.12 报废待处理
报废待处理运输工具 13,237.70 13,237.70 报废待处理
合计 271,990.50 384,480.82 /
14、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 33,800,955.20 8,399,013.88 42,199,969.08
其中：软件 249,883.80 777,435.90 1,027,319.70
土地使
22,435,428.41 7,621,577.98 30,057,006.39
用权
48
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
非专利
3,315,710.95 3,315,710.95
技术
特许权 7,633,219.01 7,633,219.01
其他 166,713.03 166,713.03
二、累计摊销合计 5,068,768.41 1,239,085.38 6,307,853.79
其中：软件 133,933.28 93,666.06 227,599.34
土地使
994,735.20 379,430.94 1,374,166.14
用权
非专利
314,829.52 165,844.32 480,673.84
技术
特许权 3,612,401.50 598,243.38 4,210,644.88
其他 12,868.91 1,900.68 14,769.59
三、无形资产账面净
28,732,186.79 7,159,928.50 35,892,115.29
值合计
其中：软件 115,950.52 683,769.84 799,720.36
土地使
21,440,693.21 7,242,147.04 28,682,840.25
用权
非专利
3,000,881.43 -165,844.32 2,835,037.11
技术
特许权 4,020,817.51 -598,243.38 3,422,574.13
其他 153,844.12 -1,900.68 151,943.44
四、减值准备合计
其中：软件
土地使
用权
非专利
技术
特许权
其他
五、无形资产账面价
28,732,186.79 7,159,928.50 35,892,115.29
值合计
其中：软件 115,950.52 683,769.84 799,720.36
土地使
21,440,693.21 7,242,147.04 28,682,840.25
用权
非专利
3,000,881.43 -165,844.32 2,835,037.11
技术
特许权 4,020,817.51 -598,243.38 3,422,574.13
其他 153,844.12 -1,900.68 151,943.44
本期摊销额：1,239,085.38 元。
15、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地使用费 4,332,290.06 73,016.10 4,259,273.96
轿装厂房道
1,481,960.07 206,785.14 1,275,174.93
路
色差仪软件
44,956.25 64,737 10,789.5 98,903.75
服务费
合计 5,859,206.38 64,737 290,590.74 5,633,352.64
49
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16、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,325,001.86 227,761.53 40,134.33 3,512,629.06
二、存货跌价准备 2,098,855.28 1,119,734.83 979,120.45
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 3,304,236.90 3,304,236.90
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,728,094.04 227,761.53 40,134.33 1,119,734.83 7,795,986.41
17、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 100,000,000.00 40,000,000.00
合计 100,000,000.00 40,000,000.00
18、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 18,818,754.41 15,816,774.50
合计 18,818,754.41 15,816,774.50
下一会计期间（下半年）将到期的金额 18,818,754.41 元。
19、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 699,366,075.31 708,706,314.53
1—2 年 816,521.60 6,698,289.04
2—3 年 257,484.63 3,113,419.80
3 年以上 5,856,340.20 3,558,651.23
合计 706,296,421.74 722,076,674.60
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、 预收账款：
50
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,949,550.39 1,574,138.15
1—2 年 19,184.11 34,613
2—3 年 851.2 1,299.29
3 年以上 348,106.72 343,741.65
合计 2,317,692.42 1,953,792.09
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
9,028,627.29 88,045,016.30 74,336,135.43 22,737,508.16
贴
二、职工福利费 13,139,112.80 13,139,112.80
三、社会保险费 17,497,221.32 32,338,901.22 27,436,153.16 22,399,969.38
其中：基本养老保险 12,745,814.62 17,122,150.50 13,326,570.82 16,541,394.30
年金（补充养老保
338,213.60 2,929,719.00 2,929,719.00 338,213.60
险）
基本医疗保险 -47,403.41 5,872,895.66 5,905,525.52 -80,033.27
补充医疗保险 3,036,976.80 3,036,976.80
失业保险 3,820,274.26 2,366,419.86 1,229,391.38 4,957,302.74
工伤保险 636,574.70 701,797.75 699,999.65 638,372.80
生育保险 3,747.55 308,941.65 307,969.99 4,719.21
四、住房公积金 82,287.91 14,673,548.32 14,417,721.73 338,114.50
五、辞退福利
六、其他 48,163,157.29 21,370,934.66 23,567,896.65 45,966,195.30
合计 74,771,293.81 169,567,513.30 152,897,019.77 91,441,787.34
工会经费和职工教育经费金额 2,099,944.96 元。
22、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 1,929,396.34 11,963,683.77
营业税 146,368.16 161,206.73
企业所得税 7,869,871.05 7,432,492.60
个人所得税 979,379.11 6,674,039.93
城市维护建设税 441,875.85 1,750,776.26
教育费附加 315,585.03 750,332.68
房产税 95,765.32 446,972.45
土地使用税 0.00 127,558.50
其他税费 38,996.95 78,184.25
合计 11,817,237.81 29,385,247.17
23、 应付股利：
51
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
开曼群岛商东阳控股股份有限公司 14,095,287.63 0.00 尚未支付
中国第一汽车集团公司 12,781,284.60 0.00 尚未支付
长春一汽四环集团有限公司 11,480,337.78 6,057,655.98 尚未领取
长春汽研中实改装车厂 2,872,128.81 2,407,016.61 尚未领取
汽车研究所汽研科技咨询公司 1,595,630.62 1,337,234.92 尚未领取
长春一汽四环经贸公司 252,400.00 252,400.00 尚未领取
一汽四环企业总公司汽车发运公司 32,260.00 32,260.00 尚未领取
长春一汽四环铸造配套有限公司 161,300.00 161,300.00 尚未领取
长春一汽四环化油器滤清器厂 205,200.00 205,200.00 尚未领取
长春一汽四环专机汽车零部件厂 51,300.00 51,300.00 尚未领取
长春一汽四环设备修造安装工程公司 17,550.00 17,550.00 尚未领取
长春一汽四环汽车通用件有限公司 150,300.00 150,300.00 尚未领取
长春一汽四环鹏坤汽车零部件有限公司 71,550.00 71,550.00 尚未领取
长春市永畅石化有限公司 105,300.00 105,300.00 尚未领取
社会流通股 44,529,546.66 0.96 尚未支付
合计 88,401,376.10 10,849,068.47 /
24、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 53,358,027.9 45,904,760.57
1—2 年 12,437,933.42 16,872,730.47
2—3 年 1,688,737.92 1,183,075.12
3 年以上 13,115,065.45 13,153,254.68
合计 80,599,764.69 77,113,820.84
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
25、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 20,000,000.00
合计 10,000,000.00 20,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 10,000,000.00 20,000,000.00
合计 10,000,000.00 20,000,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
52
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
一汽财务 2009 年 10 月 27 日 2011 年 10 月 27 日 人民币 5.04 10,000,000.00 20,000,000.00
合计 / / / / 10,000,000.00 20,000,000.00
26、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 50,000,000.00 40,000,000.00
合计 50,000,000.00 40,000,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
本币金额 本币金额
一汽财务有限公司 2009 年 10 月 27 日 2012 年 10 月 27 日 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00
一汽财务有限公司 2009 年 11 月 11 日 2012 年 11 月 11 日 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00
一汽财务有限公司 2009 年 12 月 23 日 2012 年 12 月 23 日 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00
一汽财务有限公司 2010 年 12 月 23 日 2013 年 12 月 23 日 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00
一汽财务有限公司 2011 年 5 月 11 日 2014 年 5 月 11 日 人民币 10,000,000.00
合计 / / / 50,000,000.00 40,000,000.00
27、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 10,729,602.00 9,059,602.00
合计 10,729,602.00 9,059,602.00
车轮生产设备专项政府补贴 1，000，000.00 元，
成都车轮购买土地专项政府补贴 1，670，000.00 元，
成都一汽富维延锋彼欧汽车保险杠专项政府补贴 4，870，000.00 元，
一汽富维东阳拆迁补偿政府补贴 3，189，602.00 元，
28、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 211,523,400 211,523,400
29、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 439,726,045.85 439,726,045.85
其他资本公积 101,460,452.72 101,460,452.72
其他综合收益 8,197,696.52 8,197,696.52
合计 549,384,195.09 549,384,195.09
30、 盈余公积：
53
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 250,899,283.00 250,899,283.00
任意盈余公积 111,353,105.57 111,353,105.57
合计 362,252,388.57 362,252,388.57
31、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,062,241,457.98 /
调整后 年初未分配利润 1,062,241,457.98 /
加：本期归属于母公司所有者的
213,884,604.47 /
净利润
应付普通股股利 63,457,020.00
期末未分配利润 1,212,669,042.45 /
32、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,453,519,418.72 2,838,223,194.77
营业成本 3,221,450,771.95 2,686,028,792.56
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 3,453,519,418.72 3,221,450,771.95 2,838,223,194.77 2,686,028,792.56
合计 3,453,519,418.72 3,221,450,771.95 2,838,223,194.77 2,686,028,792.56
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件 3,453,519,418.72 3,221,450,771.95 2,838,223,194.77 2,686,028,792.56
合计 3,453,519,418.72 3,221,450,771.95 2,838,223,194.77 2,686,028,792.56
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 3,453,519,418.72 3,221,450,771.95 2,838,223,194.77 2,686,028,792.56
合计 3,453,519,418.72 3,221,450,771.95 2,838,223,194.77 2,686,028,792.56
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
一汽-大众汽车有限公司 1,467,700,797.34 42.50
一汽解放汽车有限公司 1,071,853,388.62 31.04
一汽轿车股份有限公司 660,169,694.81 19.12
54
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
一汽专用汽车有限公司 26,757,804.27 0.77
一汽吉林汽车有限公司 25,550,410.41 0.74
合计 3,252,032,095.45 94.17
33、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,058,590.81 1,194,829.46 按应税营业额的 3%或 5 %计缴营业税。
城市维护建设税 3,072,530.93 2,143,296.57 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
教育费附加 1,542,232.49 918,555.73 按实际缴纳流转税额 3%计缴。
房产税 574,368.30 530,614.05 按租金收入
合计 6,247,722.53 4,787,295.81 /
34、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,437,962.57 2,228,907.95
差旅费 190,459.60 42,422.00
办公费 37,305.23 5,192.00
业务招待费 178,090.28 9,002.00
仓储费 88,912.80
运输费 9,019,310.91 4,105,366.96
包装费 2,096,639.52 1,788,682.67
三包费 5,216,680.11 1,869,564.30
展览费 144,000.00 144,000.00
其他 194,703.13 522,126.59
合计 21,515,151.35 10,804,177.27
35、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 50,405,287.51 34,968,107.81
固定资产修理费 15,513,505.96 10,646,152.92
折旧费 7,569,258.23 5,956,924.12
研究开发费 7,136,474.84 1,978,669.02
开办费 7,237,584.30 2,770,210.83
印花税 1,707,985.50 3,008,141.50
业务招待费 1,483,371.11 833,757.32
租赁费 840,000.00 896,152.00
运输费 849,880.03 935,845.37
差旅费 1,164,401.21 788,092.90
其他 11,407,876.96 6,825,497.54
合计 105,315,625.65 69,607,551.33
36、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,578,228.79 4,629,067.50
减：利息收入 -464,007.80 -235,461.76
汇兑损益 112,710.81 4,296.23
55
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
减：汇兑损益资本化金额
票据贴现利息 132,440.00
金融机构手续费 79,073.13 69,508.47
其他 538,094.43 674,620.14
合计 3,976,539.36 5,142,030.58
37、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,870,129.94 15,166,139.78
权益法核算的长期股权投资收益 149,165,941.25 191,399,671.75
合计 170,036,071.19 206,565,811.53
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
一汽财务有限公司 20,870,129.94 15,166,139.78
合计 20,870,129.94 15,166,139.78 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
长春富维－江森自控汽车饰件系统
102,955,099.34 85,673,007.72 被投资单位实现的净利润不同
有限公司
长春富奥东阳塑料制品有限公司 26,532,977.15 2010 年末变更为控股子公司
天津英泰汽车饰件有限公司 35,550,000.00 46,181,048.25 被投资单位实现的净利润不同
长春曼胡默尔富维滤清器有限公司 8,818,493.90 13,514,025.15 被投资单位实现的净利润不同
长春富维梅克朗汽车镜有限公司 9,920,000.00 14,182,167.63 被投资单位实现的净利润不同
长春一汽富维江森自控汽车金属零
840,189.82 6,358,832.98 被投资单位实现的净利润不同
部件有限公司
重庆延锋彼欧富维汽车外饰有限公
3,043,770.88 2,373,154.84 被投资单位实现的净利润不同
司
长春富维江森自控汽车电子有限公
-7,907,768.70 -3,415,541.97 被投资单位实现的净利润不同
司
长春富维丰田纺织汽车饰件有限公
-4,053,843.99 2010 年末新增联营公司
司
合计 149,165,941.25 191,399,671.75 /
38、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 187,627.20 2,611,097.82
二、存货跌价损失 -1,119,734.83
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
56
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -932,107.63 2,611,097.82
39、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 276,330.89 103,428.95
其中：固定资产处置利得 267,494.72 103,428.95
无形资产处置利得 8,836.17
政府补助 300,000.00 104,000.00
其他赔偿金、违约金及罚款收入 21,100.00 10,677.00
其他 1,580.00 2,099.00
合计 599,010.89 220,204.95 599,010.89
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
工业发展资金技术创新奖 300,000.00 计入当期损益
中小企业发展专项补助资金 100,000.00 计入当期损益
汽车出口及市场开拓补助资金 4,000.00 计入当期损益
合计 300,000.00 104,000.00 /
40、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,917.28
其中：固定资产处置损失 1,917.28
对外捐赠 8,000.00 3,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出 8,265.83 1,000.56
其他 0.03 14,522.98
合计 16,265.86 20,440.82 16,265.86
41、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,140,499.54 7,591,631.28
合计 3,140,499.54 7,591,631.28
42、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益计算过程如下：
基本每股收益= P0÷S= 213,884,604.47÷211,523,400.00=1.01 元
稀释每股收益= P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
加的普通股加权平均数)= 213,884,604.47÷211,523,400.00=1.01 元
43、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
租赁费 7,836,402.50
收保险理赔款 202,789.49
保证金 340,000.00
收保险局退保费 152,221.50
收集团拨退养放假及退休工资 452,145.62
其他 8,515,187.70
合计 17,498,746.81
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
差旅费 1,354,860.81
招待费 1,661,461.39
办公费 557,230.99
付保险理赔款 110,637.98
财产保险费 712,981.77
聘请中介机构 706,200.00
董事会会费 899,532.84
付保费 501,695.16
修理费 4,269,839.12
宣传费 121,734.70
展览费 144,000.00
会议费 301,780.00
房屋租赁费 5,160,000.00
其他 8,786,075.05
合计 25,288,029.81
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 464,007.80
合计 464,007.80
44、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 263,424,032.19 258,416,193.78
加：资产减值准备 -932,107.63 2,611,097.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,935,011.03 28,889,519.88
无形资产摊销 1,239,085.38 466,070.94
58
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
长期待摊费用摊销 290,590.74 73,016.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-267,494.72 -101,511.67
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,359,371.80 4,397,901.97
投资损失（收益以“－”号填列） -170,036,071.19 -206,565,811.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 139,966.85 28,210.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -94,009,925.45 -94,425,943.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,805,021.75 -64,463,998.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,113,628.08 155,731,985.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 71,833,852.67 85,056,730.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 351,639,661.83 266,645,234.13
减：现金的期初余额 159,653,692.31 144,342,259.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 191,985,969.52 122,302,974.59
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 55,074,680.70
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 55,074,680.70
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 23,445,786.74
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 31,628,893.96
4．取得子公司的净资产 107,989,570.01
流动资产 169,440,720.21
非流动资产 61,966,092.80
流动负债 123,417,243.00
非流动负债 0
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 11,390,669.70
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -11,390,669.70
4．处置子公司的净资产 24,108,397.69
流动资产 33,979,190.10
非流动资产 6,404,647.87
流动负债 16,275,440.28
非流动负债
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长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 351,639,661.83 159,653,692.31
其中：库存现金 84,695.27 41,708.14
可随时用于支付的银行存款 351,547,587.87 158,675,812.46
可随时用于支付的其他货币资金 7,378.69 936,171.71
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 351,639,661.83 159,653,692.31
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司 企业类 法人代 业务性 组织机构
注册地 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
名称 型 表 质 代码
比例(%) 权比例(%) 制方
中国第 国有企 国有资
制造汽
一汽车 业（全民 产监督
长春市 徐建一 车及零 379,800.00 20.14 20.14 123998915
集团公 所有制 管理委
部件
司 企业） 员会
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全 持股比 表决权 组织机构代
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
称 例(%) 比例(%) 码
成都一汽
富维延锋
有限责任
彼欧汽车 成都市 滕铁骑 制造业 15,800 51 51 69629969-5
公司
外饰有限
公司
长春一汽
富维高新 有限责任
长春市 温树泽 制造业 7,413 51 51 776566626
汽车饰件 公司
有限公司
长春一汽
富维东阳
汽车塑料 中外合资 长春市 温树泽 制造业 2,700 万美元 51 51 74303384X
零部件有
限公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
60
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
本企业在
本企业
被投资单 被投资单 组织机构代
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比
位名称 位表决权 码
例(%)
比例(%)
一、合营企业
长春富维
－江森自
艾瑞克米切
控汽车饰 中外合资 长春 制造业 5,960 万美元 50 50 729555000
尔
件系统有
限公司
长春一汽
富维江森
自控汽车 STUART.MITC
中外合资 长春 制造业 460 万美元 50 50 66164704-7
金属零部 HELL
件有限公
司
长春富维
江森自控
中外合资 长春 温树泽 制造业 616 万美元 50 50 70257783-2
汽车电子
有限公司
二、联营企业
天津英泰
汽车饰件 中外合资 天津 伊藤文隆 制造业 2,450 万美元 25 25 74669902-2
有限公司
长春曼胡
默尔富维 曼弗雷德沃
中外合资 长春 制造业 1,350 万美元 40 40 74302878-4
滤清器有 尔夫
限公司
长春富维
梅克朗汽
中外合资 长春 屠江平 制造业 363.6 万美元 40 40 74844446-1
车镜有限
公司
重庆延锋
彼欧富维
中外合资 重庆 赵启华 制造业 7,000 49 49 55408506-9
汽车外饰
有限公司
长春富维
丰田纺织 1,800.00 万
中外合资 长春 伊藤文隆 制造业 40 40 55638779-X
汽车饰件 美元
有限公司
单位:万元 币种:人民币
被投资单
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
位名称
一、合营企业
长春富维
－江森自
控汽车饰 215,045.049024 119,163.993630 95,881.055394 220,164.126483 20,591.019867
件系统有
限公司
61
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
长春一汽
富维江森
自控汽车
15,840.461642 10,789.282363 5,051.179279 12,164.101962 168.037964
金属零部
件有限公
司
长春富维
江森自控
5,227.221650 3,297.575561 1,929.646089 3,857.753401 -1,581.553737
汽车电子
有限公司
二、联营企业
天津英泰
汽车饰件 151,410.988983 71,749.799050 79,661.189933 123,336.726650 14,220.000000
有限公司
长春曼胡
默尔富维
26,329.867915 8,333.303411 17,996.564504 16,341.949181 2,204.623474
滤清器有
限公司
长春富维
梅克朗汽
24,961.878789 7,699.587054 17,262.291735 15,334.516449 2,480.000000
车镜有限
公司
重庆延锋
彼欧富维
13,349.682538 4,989.128634 8,360.553904 8,307.333320 621.177731
汽车外饰
有限公司
长春富维
丰田纺织
11,317.603578 418.265110 10,899.338468 -1,013.460997
汽车饰件
有限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
一汽-大众汽车有限公司 母公司的控股子公司 605120697
一汽解放汽车有限公司 母公司的全资子公司 743028725
一汽轿车股份有限公司 母公司的控股子公司 244976413
一汽专用汽车有限公司 母公司的全资子公司 748421518
中国第一汽车集团进出口公司 母公司的全资子公司 123911541
一汽物流有限公司 母公司的全资子公司 776590482
启明信息技术股份有限公司 母公司的控股子公司 723195753
一汽客车有限公司 母公司的全资子公司 743012029
一汽吉林汽车有限公司 母公司的全资子公司 124483278
柳州特种汽车厂 母公司的全资子公司 198605178
天津一汽夏利汽车股份有限公司 母公司的控股子公司 103071899
机械工业第九设计研究院 母公司的全资子公司 124001726
长春一汽兴业人才科技服务有限公司 母公司的全资子公司 77658106-8
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
62
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易
关联方 价方式及决 占同类交易金
内容 金额 金额 金额的比例
策程序 额的比例（%）
（%）
一汽解放汽车有 按协议价格
购买商品 821,706,596.25 25.32 855,874,144.79 33.65
限公司 确定
中国第一汽车集 按协议价格
购买商品 60,911,655.59 1.88 69,684,379.66 2.74
团公司 确定
一汽-大众汽车 按协议价格
购买商品 58,938,234.54 1.82 48,347,801.22 1.9
有限公司 确定
一汽专用汽车有 按协议价格
购买商品 17,244,587.43 0.53 11,749,119.80 0.46
限公司 确定
中国第一汽车集 按协议价格
购买商品 15,423,770.27 0.48 6,935,747.62 0.27
团进出口公司 确定
一汽物流有限公 按协议价格
购买商品 2,588,519.67 0.1
司 确定
长春富维－江森
按协议价格
自控汽车饰件系 购买商品 1,087,171.79 0.03 1,055,786.46 0.04
确定
统有限公司
一汽轿车股份有 按协议价格
购买商品 21,544,859.18 0.66 791,865.20 0.03
限公司 确定
长春一汽富维东
按协议价格
阳汽车塑料零部 购买商品 374,029.60 0.01
确定
件有限公司
启明信息技术股 按协议价格
购买商品 464,803.07 0.01 384,112.73 0.02
份有限公司 确定
长春富维江森自
按协议价格
控汽车电子有限 购买商品 156,500.00 0.01
确定
公司
中国第一汽车集 按协议价格
接受劳务 22,380.00 0.00 53,359.00 0
团公司 确定
一汽物流有限公 按协议价格
接受劳务 1,163,956.94 0.04 1,422,182.76 0.06
司 确定
启明信息技术股 按协议价格
接受劳务 4,290.00 0.00 50,000.00 0
份有限公司 确定
一汽轿车股份有 按协议价格
接受劳务 128,789.62 0.00
限公司 确定
一汽吉林汽车有 按协议价格
接受劳务 10,098.05 0.00
限公司 确定
天津一汽夏利汽 按协议价格
接受劳务 1,729.15 0.00
车股份有限公司 确定
一汽解放汽车有 按协议价格
接受劳务 912,628.90 0.03
限公司 确定
机械工业第九设 按协议价格
接受劳务 13,000.00 0
计研究院 确定
出售商品/提供劳务情况表
63
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 易金额的 金额 金额的比例
内容 策程序
比例（%） （%）
一汽解放汽车 按协议价格
销售商品 1,071,853,388.62 31.04 1,265,508,371.63 44.59
有限公司 确定
中国第一汽车 按协议价格
销售商品 497,272.52 0.01 1,402,654.84 0.05
集团公司 确定
一汽-大众汽 按协议价格
销售商品 1,467,700,797.34 42.50 967,437,889.22 34.09
车有限公司 确定
一汽专用汽车 按协议价格
销售商品 26,757,804.27 0.77 16,799,485.48 0.59
有限公司 确定
中国第一汽车
按协议价格
集团进出口公 销售商品 3,726,494.57 0.13
确定
司
一汽物流有限 按协议价格
销售商品 7,276.00 0
公司 确定
长春富维－江
森自控汽车饰 按协议价格
销售商品 10,584,776.00 0.31 3,666,207.46 0.13
件系统有限公 确定
司
一汽轿车股份 按协议价格
销售商品 660,169,694.81 19.12 342,496,947.11 12.07
有限公司 确定
长春一汽富维
东阳汽车塑料 按协议价格
销售商品 25,995,877.05 0.92
零部件有限公 确定
司
一汽吉林汽车 按协议价格
销售商品 25,550,410.41 0.74 25,168,163.46 0.89
有限公司 确定
天津一汽夏利
按协议价格
汽车股份有限 销售商品 16,299,426.00 0.47 7,647,009.00 0.27
确定
公司
一汽客车有限 按协议价格
销售商品 4,606,780.10 0.13 1,931,462.40 0.07
公司 确定
柳州特种汽车 按协议价格
销售商品 71,476.92 0
厂 确定
一汽-大众汽 按协议价格
提供劳务 -50,835.00 0
车有限公司 确定
长春富维－江
森自控汽车饰 按协议价格
提供劳务 3,586,554.00 0.13
件系统有限公 确定
司
长春一汽富维
东阳汽车塑料 按协议价格
提供劳务 4,537,369.43 0.16
零部件有限公 确定
司
长春富维江森
按协议价格
自控汽车电子 提供劳务 390,000.00 0.01 325,000.00 0.01
确定
有限公司
长春一汽富维 提供劳务 按协议价格 425,000.00 0.01 512,866.50 0.02
64
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
江森自控汽车 确定
金属零部件有
限公司
天津英泰汽车 按协议价格
提供劳务 66,405.00 0
饰件有限公司 确定
长春曼胡默尔
按协议价格
富维滤清器有 提供劳务 626,476.50 0.02 626,476.50 0.02
确定
限公司
长春富维梅克
按协议价格
朗汽车镜有限 提供劳务 352,000.02 0.01 352,000.02 0.01
确定
公司
重庆延锋比欧
按协议价格
汽 车 外 饰 提供劳务 454,443.33 0.01
确定
(49%)
长春一汽兴业
按协议价格
人才科技服务 提供劳务 313,800.00 0.01
确定
有限公司
长春富维江森
自控汽车电子 按协议价格
销售商品 1,086,402.50 0.03
有 限 公 司 确定
(50%)
长春一汽富维
江森自控汽车 按协议价格
销售商品 3,392,415.71 0.10
金属零部件有 确定
限公司(50%)
(2) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 定价依据 赁收益
长春一汽富 长春富维－
正在使用的 双方签订
维汽车零部 江森自控汽
厂房和土地 2009 年 6 月 1 日 2031 年 7 月 19 日 的 《 租 赁 6,750,000.00
件股份有限 车饰件系统
及附属设施 协议》
公司 有限公司
长春一汽富 长春富维江 正在使用的
双方签订
维汽车零部 森自控汽车 厂房所有权
2010 年 3 月 1 日 2015 年 2 月 28 日 的 《 租 赁 1,086,402.50
件股份有限 电子有限公 和场地使用
协议》
公司 司 权
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
长春一汽富维
长春高新汽车
汽车零部件股 房屋建筑物 2010 年 1 月 1 日 5,160,000
饰件有限公司
份有限公司
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
65
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
长春富维－江森自控汽车饰
应收票据 1,650,000.00
件系统有限公司
应收账款 中国第一汽车集团公司 31,221,518.94 86,253,195.45
天津一汽夏利汽车股份有限
应收账款 15,393,860.45 9,614,665.72
公司
应收账款 一汽-大众汽车有限公司 173,061,217.17 230,101.76 178,772,355.80 127,564.04
应收账款 一汽轿车股份有限公司 111,813,305.87 63,758.17 146,683,255.43 13,884.69
应收账款 一汽解放汽车有限公司 45,641,832.19 31,334,496.79 78.74
应收账款 一汽客车有限公司 3,798.99 1,318.59
应收账款 柳州特种汽车厂 96,133.19 7,690.66 96,133.19 5,181.82
应收账款 一汽吉林汽车有限公司 25,731,677.62 26,730,379.58
应收账款 一汽专用汽车有限公司 12,458,287.37 10,106,607.21
长春富维－江森自控汽车饰
应收账款 2,545,870.32 3,441,731.25
件系统有限公司
长春一汽富维江森自控汽车
应收账款 2,201,210.11 4,014,913.15
金属零部件有限公司
预付账款 中国第一汽车集团公司 12,937,964.14 15,400,903.19
预付账款 一汽解放汽车有限公司 252,611.32
中国第一汽车集团进出口公
预付账款 5,880,000.00
司
预付账款 一汽-大众汽车有限公司 3,616.00
预付账款 一汽轿车股份有限公司 313,454.59 14,427.12
预付账款 启明信息技术股份有限公司 265,500.00
其他应收款 一汽-大众汽车有限公司 597,649.44 597,649.44
长春富维江森自控汽车电子
其他应收款 985,510.64
有限公司
重庆延锋彼欧富维汽车外饰
其他应收款 1,466,435.22
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 启明信息技术股份有限公司 37,290.00 62,300.00
应付账款 一汽物流有限公司 661,109.71 656,347.09
应付账款 中国第一汽车集团进出口公司 6.80 106,400.00
应付账款 一汽吉林汽车有限公司 16,500.00
应付账款 中国第一汽车集团公司 682,547.24 2,850,542.23
应付账款 机械工业第九设计研究院 100,000.00
预收账款 一汽解放汽车有限公司 1,452.00 1,452.02
预收账款 长春富维江森自控汽车电子有限公司 4,527.20
预收账款 一汽专用汽车有限公司 2,731.25
其他应付款 启明信息技术股份有限公司 87,163.80 22,086.80
其他应付款 一汽解放汽车有限公司 14,261.50
(八) 股份支付：
无
66
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 63,457,020.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 63,457,020.00
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄分析
计提坏账准
171,634,309.52 99.44 807,873.37 0.47 217,950,900.15 99.56 839,366.31 0.39
备的应收账
款
组合小计 171,634,309.52 99.44 807,873.37 0.47 217,950,900.15 99.56 839,366.31 0.39
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 968,920.40 0.56 968,920.40 100.00 968,920.40 0.44 968,920.40 100.00
准备的应收
账款
合计 172,603,229.92 / 1,776,793.77 / 218,919,820.55 / 1,808,286.71 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
龙奔(青岛)翻胎科技有限公司 474,240.00 474,240.00 100 收回的可能性很小
盐城中威客车有限公司 304,039.99 304,039.99 100 收回的可能性很小
金华青年汽车制造有限公司 161,498.35 161,498.35 100 收回的可能性很小
安徽安凯汽车股份有限公司 29,142.06 29,142.06 100 收回的可能性很小
合计 968,920.40 968,920.40 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
0-6 个月 165,895,991.57 96.66 0.00 212,067,117.99 97.30 0.00
7-12 个 3,278,009.98 1.91 163,900.50 2,738,736.80 1.26 136,936.84
67
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
月
1 年以内
169,174,001.55 98.57 163,900.50 214,805,854.79 98.56 136,936.84
小计
1至2年 1,280,190.05 0.75 102,415.20 1,071,095.97 0.49 85,687.68
2至3年 1,596.62 0.00 159.66 896,215.47 0.41 89,621.55
3至4年 787.38 0.00 94.49 0.00 0.00 0.00
4至5年 359,427.92 0.21 50,319.91 390,261.10 0.18 54,636.55
5 年以上 818,306.00 0.47 490,983.61 787,472.82 0.36 472,483.69
合计 171,634,309.52 100.00 807,873.37 217,950,900.15 100.00 839,366.31
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
一汽解放汽车有限公司 母公司的全资子公司 34,646,603.79 0-6 个月 24.50
中国第一汽车集团公司 母公司 31,216,084.00 0-6 个月 22.08
一汽吉林汽车有限公司 母公司的全资子公司 19,450,778.88 0-6 个月 13.76
一汽-大众汽车有限公司 母公司的控股子公司 16,433,648.49 0-6 个月 11.62
天津一汽夏利汽车股份有限公司 母公司的控股子公司 15,393,860.45 0-6 个月 10.89
合计 / 117,140,975.61 / 82.85
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
中国第一汽车集团公司 母公司 31,216,084.00 18.09
一汽解放汽车有限公司 母公司的全资子公司 34,646,603.79 20.07
一汽吉林汽车有限公司 母公司的全资子公司 19,450,778.88 11.27
一汽客车有限公司 母公司的全资子公司 1,318.59 0.00
柳州特种汽车厂 母公司的全资子公司 96,133.19 0.06
一汽专用汽车有限公司 母公司的全资子公司 12,458,287.37 7.22
一汽-大众汽车有限公司 母公司的控股子公司 16,433,648.49 9.52
一汽轿车股份有限公司 母公司的控股子公司 7,871,731.57 4.56
天津一汽夏利汽车股份有限公司 母公司的控股子公司 15,393,860.45 8.92
长春一汽富维东阳汽车塑料零部件有限公司 本公司的控股子公司 6,331,731.61 3.67
长春富维－江森自控汽车饰件系统有限公司 本公司的合营公司 2,545,870.32 1.47
长春一汽富维江森自控汽车金属零部件有限
本公司的合营公司 2,201,210.11 1.28
公司
合计 / 148,647,258.37 86.13
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
68
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析
计提坏账准
5,536,752.28 97.88 243,893.40 4.40 5,776,437.30 97.96 243,893.40 67.02
备的应收账
款
组合小计 5,536,752.28 97.88 243,893.40 4.40 5,776,437.30 97.96 243,893.40 67.02
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 120,000.00 2.12 120,000.00 100.00 120,000.00 2.04 120,000.00 32.98
准备的其他
应收账款
合计 5,656,752.28 / 363,893.40 / 5,896,437.30 / 363,893.40 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
0-6 个月 5,130,263.28 92.70 5,369,948.30 92.96
7-12 个月
1 年以内小计 5,130,263.28 92.70 5,369,948.30 92.96
5 年以上 406,489.00 7.30 243,893.40 406,489.00 7.04 243,893.40
合计 5,536,752.28 100.00 243,893.40 5,776,437.30 100.00 243,893.40
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
一汽汽研中实改装厂 120,000.00 120,000.00 100 预计无法收回
合计 120,000.00 120,000.00 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
长春富维江森自控汽车电子
本公司的合营公司 985,510.64 0-6 个月 18.62
有限公司
一汽大众汽车有限公司 母公司的控股子公司 597,649.44 0-6 个月 11.29
成都一汽富维延锋彼欧汽车
本公司的控股子公司 537,615.18 0-6 个月 10.16
外饰有限公司
长春市汽研化油品公司 客户 394,489.00 0-6 个月 7.45
长春博超汽车零部件股份有 客户 219,000.00 0-6 个月 4.14
69
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
限公司
合计 / 2,734,264.26 / 51.66
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
成都一汽富维延锋彼欧汽车
本公司的控股子公司 537,615.18 10.16
外饰有限公司
一汽-大众汽车有限公司 母公司的控股子公司 597,649.44 11.29
长春富维江森自控汽车电子
本公司的合营公司 985,510.64 18.62
有限公司
合计 / 2,120,775.26 40.07
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
本期计 资单位
减值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 表决权
准备 持股比
准备 比例
例（％）
（％）
长春塔奥金
环汽车制品 21,126,228.00 21,126,228.00 21,126,228.00 10 10
有限公司
一汽财务有
123,022,740.00 123,022,740.00 123,022,740.00 6.41 6.41
限公司
吉林亿安保
险经纪股份 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
有限公司
成都一汽富
维延锋彼欧
70,380,000.00 70,380,000.00 10,200,000.00 80,580,000.00 51 51
汽车外饰有
限公司
长春一汽富
维高新汽车
55,074,680.70 55,074,680.70 55,074,680.70 51 51
饰件有限公
司
长春一汽富
维东阳汽车
175,413,461.36 175,413,461.36 -23,950,672.77 151,462,788.59 51 51
塑料零部件
有限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
减 本期 在被投
资单位
被投资 值 计提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
单位 准 减值 持股比
比例
备 准备 例（％）
（％）
长春富
246,648,640.00 482,148,620.21 -2,743,343.24 479,405,276.97 105,698,442.58 50 50
维-江森
70
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
自控汽
车饰件
系统有
限公司
长春一
汽富维
江森自
控汽车 16,433,530.00 24,552,035.44 840,189.82 25,392,225.26 50 50
金属零
部件有
限公司
长春富
维江森
自控汽
21,026,236.00 18,291,253.64 -7,907,768.70 10,383,484.94 50 50
车电子
有限公
司
天津英
泰汽车
50,696,683.28 229,722,974.75 -30,570,000.00 199,152,974.75 66,120,000.00 25 25
饰件有
限公司
长春曼
胡默尔
富维滤 44,697,133.14 63,167,764.12 8,818,493.90 71,986,258.02 40 40
清器有
限公司
长春富
维梅克
朗汽车 12,055,794.04 59,129,166.94 9,920,000.00 69,049,166.94 40 40
镜有限
公司
重庆延
锋彼欧
富维汽
34,300,000.00 37,922,942.89 3,043,770.88 40,966,713.77 49 49
车外饰
有限公
司
长春富
维丰田
纺织汽
47,997,000.00 47,651,197.86 -4,053,843.99 43,597,353.87 40 40
车饰件
有限公
司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,751,190,578.92 2,685,382,365.18
营业成本 2,682,258,023.62 2,587,781,345.02
71
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 2,751,190,578.92 2,656,965,529.93 2,685,382,365.18 2,555,690,999.86
合计 2,751,190,578.92 2,656,965,529.93 2,685,382,365.18 2,555,690,999.86
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件 2,751,190,578.92 2,656,965,529.93 2,685,382,365.18 2,555,690,999.86
合计 2,751,190,578.92 2,656,965,529.93 2,685,382,365.18 2,555,690,999.86
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,751,190,578.92 2,656,965,529.93 2,685,382,365.18 2,555,690,999.86
合计 2,751,190,578.92 2,656,965,529.93 2,685,382,365.18 2,555,690,999.86
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
一汽-大众汽车有限公司 1,144,620,188.49 41.60
一汽解放汽车有限公司 1,045,377,889.44 38.00
一汽轿车股份有限公司 360,644,472.83 13.11
富奥威泰克底盘部件(长春)有限公司 47,151,752.12 1.71
一汽专用汽车有限公司 26,745,287.87 0.98
合计 2,624,539,590.75 95.40
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 64,336,024.02 15,166,139.78
权益法核算的长期股权投资收益 149,165,941.25 193,154,987.82
合计 213,501,965.27 208,321,127.60
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
一汽财务有限公司 20,870,129.94 15,166,139.78 分回的利润不同
长春一汽富维高新汽车饰件有
43,465,894.08
限公司
合计 64,336,024.02 15,166,139.78 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
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单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
长春富维－江森自控汽车饰件系
102,955,099.34 85,673,007.72 被投资单位实现的净利润不同
统有限公司
长春富奥东阳塑料制品有限公司 26,532,977.15 2010 年末变更为控股子公司
天津英泰汽车饰件有限公司 35,550,000.00 46,181,048.25 被投资单位实现的净利润不同
长春曼胡默尔富维滤清器有限公
8,818,493.90 13,514,025.15 被投资单位实现的净利润不同
司
长春富维梅克朗汽车镜有限公司 9,920,000.00 14,182,167.63 被投资单位实现的净利润不同
长春一汽富维江森自控汽车金属
840,189.82 6,358,832.98 被投资单位实现的净利润不同
零部件有限公司
重庆延锋彼欧富维汽车外饰有限
3,043,770.88 2,373,154.84 被投资单位实现的净利润不同
公司
长春富维江森自控汽车电子有限
-7,907,768.70 -1,660,225.90 被投资单位实现的净利润不同
公司
长春富维丰田纺织汽车饰件有限
-4,053,843.99 2010 年末新增联营公司
公司
合计 149,165,941.25 193,154,987.82 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 205,789,053.38 229,685,211.61
加：资产减值准备 -31,492.94 2,611,097.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
19,280,521.18 19,793,458.04
折旧
无形资产摊销 394,260.00 368,299.98
长期待摊费用摊销 73,016.10 73,106.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-267,494.72 -103,428.95
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -225,480.61 3,856,964.38
投资损失（收益以“－”号填列） -213,501,965.27 -208,321,127.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -94,397,714.15 -71,275,987.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,055,015.89 -89,385,580.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 98,962,356.37 127,892,363.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,020,043.45 15,194,376.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 244,934,366.09 168,581,677.11
减：现金的期初余额 48,524,732.40 98,321,757.99
加：现金等价物的期末余额
73
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 196,409,633.69 70,259,919.12
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 276,330.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
300,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,414.14
所得税影响额 -145,550.49
少数股东权益影响额（税后） -465.68
合计 436,728.86
2、 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 213,884,604.47 244,478,360.77 2,335,829,026.11 2,185,401,441.64
3、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
9.46 1.01 1.01
利润
扣除非经常性损益后归属于
9.44 1.01 1.01
公司普通股股东的净利润
八、 备查文件目录
1、 载有董事长签名的半年度报告及其摘要文本
2、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：________________________
滕铁骑
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司
2011 年 8 月 23 日
74
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2011 年半年度报告
（本页为签字页）
董事、高级管理人员
关于公司 2011 年半年度报告的书面确认意见
姓名 职务 签字
王玉明 副董事长
温树泽 董事、总经理
郜德吉 董事
付炳锋 董事
尚兴武 董事
杨晓慧 独立董事
宋冬林 独立董事
赵 继 独立董事
罗玉成 独立董事
范希军 董事会秘书、副总经理
邱 枫 副总经理
75