长春一汽四环汽车股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中英文名称及缩写
公司法定中文名称:长春一汽四环汽车股份有限公司
公司法定英文名称:CHANG-CHUN FAW SIHUAN AUTOMOBILE CO.,LTD
英文缩写:FAWSH
2、公司法定代表人:李启祥
3、公司信息披露机构:公司证券部
董事会秘书授权人:宋有材
联系电话:0431－5908703
传 真:0431－5909675
联系地址:长春市东风大街121号
邮政编码:130011
电子信箱:FAWSH@PUBLIC.CC.JL.CN
4、公司注册地址:长春市东风大街121号
公司办公地址:长春市东风大街121号
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》
公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 :http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:一汽四环
股票代码:600742
二、会计数据和业务数据摘要
(一)列示公司本年度实现的利润总额及构成:
指标项目 99年度
1.利润总额 155123360.57
2.净利润 107163190.80
3.主营业务利润 155672581.58
4.其他业务利润 -608098.24
5. 补贴收入 9687000.00
6.营业外收支净额 5379859.91
7.经营活动产生的现金流量净额 81166049.15
8.现金及现金等价物净增加额 14798038.50
(二)公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标:
指标项目 99年度 98年度 97年度
1.净利润(元) 107163190.80 66148047.47 54740628.53
2.主营业务收入(元) 788259127.09 588197825.64 511876624.63
3.总资产(元) 635087476.84 638599876.69 434333734.32
4.股东权益(元) 470460728.66 411389487.86 239972440.00
5.每股收益(摊薄:元) 0.585 0.542 0.503
每股收益(加权:元) 0.877 0.607 0.503
6.每股净资产(摊薄:元) 2.57 3.37 2.20
7.净资产收益率(摊薄%) 22.78 16.08 22.81
净资产收益率(加权%) 26.18 16.61 22.81
8.调整后的每股净资产(元) 2.52 3.31 2.15
注:(1)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)按月平均加权法计算公式:
每股收益=当期净利润÷[(期末股本总数÷(1+配股或增发新股比例) +期末股本总数÷(1+配股或增发新股比例)×配股或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6)÷12]
(三)股东权益变动情况:(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 122130000 164412773.59 76308057.92 20670671.44
48538656.35 411389487.86
本期增加 61065000 21357947.27 10678973.63
107163190.80 189586138.07
本期减少 36639000
93875897.27 130514897.27
本期末数 183195000 127773773.59 97666005.19 31349645.07
61825949.88 470460728.66
注:变动原因:
1. 股本增加是由于99年中期实施每10股送2股和每10股转增3股所致。
2. 资本公积金减少是由于99年中期实施每10股转增3股所致。
3. 盈余公积金增加是由于根据财政部财会字[1999]35号文件精神,对计提四项准备进行追溯调整及按《公司章程》提取的10%法定公积金所致。
4. 公益金增加是当年实现的净利润中提取的10%法定公益金所致。
5. 未分配利润增加是由于当年实现净利润所致;未分配利润减少是由于99年中期实施每10股送2股,99年度实施每10股派2.50元,及根据财政部财会字[1999]35号文件精神,对计提四项准备进行追溯调整所致。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
(数量单位:股)
A、股份变动情况表
期初数 本次变动增减(+,－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、 尚未流通股份
1、发起人股份
55728000 11145600 16718400 27864000 83592000
其中:
国有法人股
37098000 7419600 11129400 18549000 55647000
境内法人股
18630000 3726000 5589000 9315000 27945000
2、募集法人股
9072000 1814400 2721600 4536000 13608000
3、内部职工股
21060000 4212000 6318000 -31590000 -2106000 0
尚未流通股份合
85860000 17172000 25758000 -31590000 11340000 97200000
二、 已流通股份
1、 境内上市人民币
普通股
36270000 7254000 10881000 31590000 49725000 85995000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股合计
36270000 7254000 10881000 31590000 49725000 85995000
三、股份总数
122130000 24426000 36639000 61065000 183195000
B、股票发行与上市情况
1993年6月,公司以定向募集方式成立,总股本为4,500万股。经中国证券监督管理委员会批准,公司增发的社会公众股1,550万股,于1996年8月12日在上海证券交易所公开发行,每股发行价格为8.18元,1996年8月26日在上海证券交易所挂牌上市,公司总股本为6,050万股。1996年11月15日,公司实施1995年利润分配方案:每10股送3股红股,资本公积金转增5股,公司总股本增至10,890万股。
配股方案经1998年6月26日召开的1997年度股东大会及1998年度第一次临时股东大会审议通过,经长春市证券监督管理委员会"长证监字(1998)12号文"同意,并经中国证券监督管理委员会"证监上字(1998)145号文"批准,组织实施了1998年度配股。1998年12月2日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了配股说明书,以1998年12月16日为股权登记日,向社会公众股和内部职工股股东配售1323万股,配股价7.8元/股,配股缴款于1998年12月30日结束,配股实际募集资金10,319.4万元,长春
恒信会计师事务所有限责任公司(经长春会计师事务所)以长会师审字(1998)59号文出具验资报告。1998年12月31日完成股份变更的工商登记,1999年1月8日刊登股份变动公告,获配的可流通股份1,323万股于1999年1月13日在上交所上市流通。
公司于1993年定向发行900万内部职工股,每股发行价格为1元,已于1999年8月在上海证券交易所上市交易。
(二)、股东情况介绍
1、报告期末,公司股东总数28355户。其中内部职工股股东0户。
2、前十名股东持股情况如下:
名次 前十名股东 年末持股数 占总股本比例
(股) (%)
(1)一汽集团公司 55647000 30.38
(2)一汽四环企业总公司 25515000 13.93
(3)国投机轻有限公司 4050000 2.21
(4)机械工业部长春汽车研究所
中实改装车厂 2430000 1.33
5)明华贸易 1714646 0.94
(6)一汽四环热电安装工程公司 1620000 0.88
(7)机械工业部长春汽车研究所科技服务部 1350000 0.74
(8)南方金信 1220020 0.67
(9)一汽四环钢圈厂 1215000 0.66
(10)南方证券 572696 0.31
注:本报告期内持有5%以上的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。
3、持有10%以上公司股份的股东情况
(1)一汽集团公司
法定代表人:竺延风
经营范围:汽车、小轿车、旅游车及配件、汽车修理
(2)一汽四环企业总公司
法定代表人:康秉智
经营范围:汽车改装(除小轿车、轻型车),制造汽车零部件,汽车修 理,经销汽车配件、汽车、小轿车
四、股东大会简介
(一)1999年6月8日公司在长春一汽四环大厦召开一九九八年度股东大会,经大会审议,表决通过了如下决议(决议公告见1999年6月9日《上海证券报》):
1、审议通过公司1998年度董事会工作报告;
2、审议通过公司1998年度总经理业务报告;
3、审议通过公司1998年度监事会工作报告;
4、审议通过公司1998年度财务决算和1999年度财务预算报告;
5、审议通过公司1998年度利润分配预案;
6、审议通过修改《公司章程》的议案;
7、审议通过关于调整部分董事会成员的议案;
(二)1999年11月30日公司在长春一汽四环大厦召开1999年第一次临时股东大会,经大会审议,表决通过了如下决议(决议公告见1999年12月1日《上海证券报》):
1、审议通过了公司一九九九年度中期利润分配预案
2、对于公司资产重组议案,经审议由于一汽集团公司债转股工作待国家有关部门批准,公司资产重组工作延期进行。
3、审议通过了公司二届董事会换届改选议案;
4、审议通过了公司二届监事会换届改选议案 。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司经营情况
本公司所处行业是汽车行业,主要产品改装车和汽车零部件。改装车自行开发研制并自行销售,汽车零部件全部为一汽集团公司配套。
2、公司主营业务范围及其经营情况
公司主营业务范围汽车改装(除小轿车、轻型车)、制造汽车零部件、汽车修理、经销汽车配件、汽车、小轿车。
主营业务收入 78,826万元,比上年同期增34％;净利润10716万元,比上年同期增62％;总资产6.4亿元,比上年同期减0.5％(主要因为负债减少所至);股东权益47046万元,比上年同期增14％;载货平头卡车车箱销售收入14055万元,占总收入18%,利润2968万元,占总利润19%;载货平头卡销售收入52756万元,占总收入67%,利润10655万元,占总利润69%;
3、经营中遇到的问题及解决办法
(1)经营中遇到的问题
本公司所处的汽车行业在国内竞争非常激烈,这给公司提高效益增加了难度。
(2)解决办法
公司通过加强管理、提高质量、降低成本和费用,提高了公司产品竞争能力。公司通过加速新产品开发,培育新的利润新增长点,为公司今后的发展奠定了基础。
(二)公司财务状况
项目 1999年 1998年 增加额
总资产 635087476.84 638599876.69 -3512399.85
长期负债 780392.96 8044890.28 -7264497.32
股东权益 470460728.66 411389487.86 59071240.80
主营业务利润 155672581.58 108748693.85 46923887.73
净利润 107163190.80 66148047.47 41015143.33
主要原因:
1、 总资产下降是由于交纳陈欠税金、偿还银行贷款和应付帐款所致。
2、 长期负债下降是由于摊销利息收入所致。
3、 股东权益是由于当年实现净利润和99年中期送、转股所致。
4、主营业务利润和净利润增加是由于产销量增加、营业外收入增加和财政补贴所 致。
(三)公司投资情况
一九九九年公司主要投资资金来源于一九九八年配股募集资金,扣除发行费用共计募集资金9,999.4万元。按照配股说明书具体投资项目、投资额度截止九九年末完成情况见下表:
计划投资项目表
单位(万元)
项 目 投资总额 九八年 九九年 累计 累计完成 备注
完成 完成 完成 投资
投资额 投资额 投资额 比例(%)
零部件改造项目 2958 897 1980 2877 97.3
改装车改造项目 3570 619 1299 1918 54
高能点火线圈项目 1978 972 833 1805 91
农用运输车项目 2760 0 0 0 0
合 计 11266 2488 4112 6600 58.6
1.募集资金投资项目的进度及收益情况。
零部件和技改项目:车箱技术改造项目已按配股说明书的进度于九九年末全面完成并投入生产;冲压件改造项目也已全面完成并大部分已投产,喷涂线于二000年四月份全面投入试生产。技改项目新增效益1,530万元。
改装车改造项目中用于基本生产急需的改造项目均已完成,由于新增土地于九九年末才正式批准,因此改装车研究所的科技楼及零部件仓库等项目没有完成。生产纲领已接近技术改造的设计能力并已全面投产。九九年比九八年新增效益2,100万元。
高能点火线圈项目:厂房改造、设备安装调试均已于九九年十一月份完成,由于一汽大众高能点火线圈的产品试验认证没有完成,今年上半年可进行批量试生产,预计二000年下半年全面投入生产,该项目由于承接其他汽车电器件,九九年已新增利润50万元。
农用运输车项目:由于公司产品结构调整,暂未投入。
2.非募集资金投资项目及收益情况。
本报告期内非募集资金投资项目主要是:(1)四环大厦及长青市场的收尾工程及全面营业的开办费用共计投资2,028万元,现均已全面运营。(2)向一汽财务有限责任公司投资750万元,占股本的1.29%。(3)公司办公自动化及维修中心新增维修检测设备共投资75万元。
(四)加入WTO对公司未来经营产生的影响
加入WTO后,将会对国内汽车行业产生不同的影响,在近期内我国中卡汽车及改装车仍具有一定的优势,对中国的汽车工业来说既是一次挑战,但更是一次机遇。公司主要产品中型载重卡车的改装和零部件的价格与国际市场上同类产品相比,具有一定的价格性能比优势。加入WTO将有利于把中国企业推向国际市场。
(五)新年度的业务发展计划
1、强化目标管理,将公司总体目标化成子目标,分解至各企业,制定相应的措施必保目标实现,特别是成本目标管理一定要抓好,这是实现总体目标的关键环节。
2、大力推行物资管理和质量管理双否决制,2000年要大力推行库房物资买断制,质量管理买断制,先进行试点,取得经验后,在全公司推开。
3、积极筹备第二次配股,组织人才进行调研,关键抓配股项目选择,主要选附加值高,科技含量大,发展有后劲,切实可行
的项目。
4、继续做好资产重组工作,一旦公司重组方案形成,公司积极组织人员搞好此项工作。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了四次会议。
(1)、公司二届六次董事会会议于一九九九年四月二十日召开,审议通过了如下决议:
①、审议通过一九九八年年度报告及摘要
②、审议通过一九九八年度董事会工作报告
③、审议通过一九九八年度总经理业务报告
④、审议通过一九九八年度财务决算报告和一九九九年度财务预算报告
⑤、审议通过一九九八年度利润分配预案
⑥、审议通过修改<<公司章程>>的议案
⑦、审议通过关于调整部分董事会成员的议案
⑧、审议通过关于召开一九九八年度股东大会议案
(2)、公司二届七次董事会于一九九九年六月八日召开,通过如下决议:
①.选举李启祥为公司董事长 ;
②.选举康秉智和滕铁骑为公司副董事长
(3)、公司二届八次董事会于一九九九年八月三日召开,会议通过如下决议:
①.审议通过了公司一九九九年度中期报告;
②.审议通过了公司一九九九年度中期利润分配预案;
③.审议通过了公司资产重组(资产置换)方案;
④.审议通过了公司二届董事会换届改选议案;
(4)、公司三届一次董事会会议于1999年11月30日召开。经选举表决会议通过如下决议:
①、选举李启祥先生任公司第三届董事会董事长,任期三年;
②、选举康秉智先生、滕铁骑先生任公司第三届董事会副董事长,任期三年;
③、聘任陈永田先生为公司总经理,任期三年;根据总经理陈永田先生提名聘任宋有材先生、张旭东先生、苏士明先生任公司副总经理,聘任张旭东先生兼任公司总会计师,任期三年;聘任宋有材先生兼任公司董事会秘书授权代表,任期三年。(决议公告见1999年12月1日《上海证券报》):
2、董事会对股东大会决议的执行情况
本年度公司董事会本着为全体股东谋求利益的宗旨,依照《公司法》和公司章程等的有关规定,规范地执行股东大会决议,以及股东大会授权的各个事项。
公司经长春恒信会计师事务所有限责任公司审计,1999年1--6月公司实现净利润48,097,546.18元,加上年结转的未分配利润52,121,202.85元,可供股东分配利润是100,218,749.03元。经公司二届八次董事会决定,以现有总股本12,213万股为基数,向全体股东用未分配利润每10股送2股,用资本公积金每10股转增3股。未分配利润余额为75,792,749.03元,结转年底。上述分配方案已于1999年12月23日实施。
(七)、公司管理层及员工情况
1、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 期初数 增减(+,－) 期末数 变动原因
李启祥 董 事 长
康秉智 副董事长
滕铁骑 副董事长
周 颖 董 事 15210 7605 22815 送股
陈永田 董 事 15210 7605 22815 送股
郜德吉 董 事
杨振煌 董 事 9126 4563 13689 送股
郑喜泰 董 事
宋有材 董 事 9126 4563 13689 送股
张旭东 董 事 6084 3042 9126 送股
张 亮 董 事
徐荣彰 监 事 长 6084 3042 9126 送股
于清波 监 事 6084 3042 9126 送股
周志国 监 事 3042 1521 4563 送股
苏士明 副总经理 4563 2282 6845 送股
2、公司现任董事、监事及高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
李启祥 董 事 长 男 60 3 未在公司领取报酬
康秉智 副董事长 男 53 3 未在公司领取报酬
滕铁骑 副董事长 男 43 3 未在公司领取报酬
周 颖 董 事 男 64 3 未在公司领取报酬
陈永田 董 事 男 58 3 24,355.20元
郜德吉 董 事 男 42 3 未在公司领取报酬
杨振煌 董 事 男 57 3 未在公司领取报酬
郑喜泰 董 事 男 59 3 未在公司领取报酬
宋有材 董 事 男 59 3 22,794.00元
张旭东 董 事 男 49 3 21,216.00元
张 亮 董 事 男 29 3 未在公司领取报酬
徐荣彰 监 事 长 男 45 3 未在公司领取报酬
于清波 监 事 女 39 3 未在公司领取报酬
周志国 监 事 男 41 3 13,428.00元
苏士明 副总经理 男 50 3 18,816.00元
3、公司董董事长冷延昆、董事吴凯两人因工作变动,不再担任公司董事长和董事职务。
(八)、本次利润分配预案
本公司经长春恒信会计师事务所有限责任公司审计,1999年1--12月公司实现净利润107,163,190.80元,按10%提取法定盈余公积金10,678,973.64元,按10%提取法定公益金10,678,973.64元,加上年结转的未分配利润48,538,656.35元,可供分配股东利润是134,343,899.元。
经公司三届二次董事会决定,1999年度分配预案以现有总股本183,195,000股为基数,向全体股东每10股派2.50元(含税),共派发红利45,798,750.00元。1999年中期实施了送2转3的分配方案,共送26,719,200.00元。未分配利润余额为61,825,949.88元,结转到2000年。
本预案需提请1999年度公司股东大会审议。
(九)公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报纸。
六、监事会报告
1、会议情况
本年度监事会于四月二十日、八月三日、十一月三十日共召开三次会议,分别讨论、审议了九八年度监事会工作报告、公司经营工作报告、财务预(决)算报告和利润分配方案;讨论审议了公司中期报告和换届改选议案;在公司三届一次监事会议上选举了新一届监事长并就监事会成员的工作进行了分工。
2、检查公司财务情况
监事会成员于年内三次列席公司董事会会议,听取阶段性工作报告,参与重大课题研究,及时了解公司经营动态,查阅会计帐目,就加强公司经营管理,提高资金使用效率提出过建议。通过上述工作,全体监事认真履行了职责,发挥了监事会的作用,促进了监事会工作的正常运行。公司超额完成了股东大会和董事会确定的经营目标,利润增长幅度较大的主要原因是:公司主营项目改装车的产销量由于改变了经销方式而增大;财政退税增加了补贴收入;其他经营项目产量和收入同时增加,也促使利
润大幅度增加。
监事会认为,在一九九九年的工作中,公司董事会成员和经理人员执行公司职务时能够严格按照《公司法》和公司章程等有关法规履行职责,凡涉及到公司重大经营活动的决策,都是经股东大会、董事会决议做出,由经营管理班子具体执行的。公司董事和经理人员做到了遵纪守法、依法经营,严格上市公司披露制度,接受有关方面的监督。监事会未发现董事和经理人员有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益、股东利益的行为。
3、募集资金使用情况
监事会认为,一九九八年公司由配股募集资金,扣除发行费用后为9,999.4万元。按照招股说明书做出的承诺和公司发展实际。
截止99年末,已完成投资6,600万元,为所募资金的66.%。其中:汽车零部件技术改造项目,计划投资2,958万元,实际投资2,877万元;改装车技术改造项目,计划投资3,570万元,实际投资1,918万元;高能点火线圈项目,计划投资1,978万元,实现投资1,805万元。上述投资项目均经公司董事会议审议并得到股东大会批准,符合法定程序,募集资金投向和使用比较审慎,符合公司发展实际和股东利益。经测算三个投资项目,当年新增效益达3,680万元。
4、关联交易是否公平
监事会认为,一九九九年公司财务状况业经长春市恒信会计师事务所全面审计,公司财务预决算报告及编制方法符合国家有关规定和会计准则,公允地反映了公司的财务状况、经营状况和资金变动情况。公司与外部在经营过程中所发生的经济往来基本公平合理,未发现有损害上市公司利益和形象的现象。
监事会在今后的工作中,认真监督股东大会决议的贯彻落实情况,重视调查研究,加强信息交流,认真听取来自各方面的意见和建议,不断提高法规政策水平,不断加强自身建设,为公司经济的进一步发展和规范化运作,努力发挥监事会应有的作用。
七、重要事项
1、 本年度报告期内无重大诉讼、仲裁事项;
2、 报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况;
3、 报告期内公司控股股东仍为一汽集团公司,无变更情况。1999年公司第二届董事会任期已满三年,根据《公司法》和公司章程中董事产生程序的规定,1999年11月30日,公司99年第一次临时股东大会根据董事会提名推荐,选举李启祥先生、康秉智先生、滕铁骑先生、周颖先生、陈永田先生、郜德吉先生、杨振煌先生 、郑喜泰先生、宋有材先生、 张旭东先生、张亮先生为公司董事,组成董事会,任期三年。董事会连续聘任陈永田先生为公司总经理,宋有材先生为公司董事会秘书授权代表;
4、 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项;
5、 重大关联交易参见财务报表附注;
6、 本公司与控股股东在人员、资产、财务上做到三分开;
7、 报告期内公司续聘长春恒信会计师事务所有限责任公司为审计机构;
8、 报告期内公司无更改名称或股票简称的情况;
9、 截止1999年12月31日公司为长春塔奥金环汽车制品有限责任公司一年期短期借款20,000,000.00元提供担保;
10、本公司变更会计政策的情况:详见会计报表附注。
八、财务会计报告
一、公司基本情况
长春一汽四环汽车股份有限公司系经长春市经济体制改革委员会长体改(1993)123号文批准,由中国第一汽车集团公司、一汽四环企业总公司(原第一汽车制造厂劳动服务公司)、中国汽车工业总公司长春汽车研究所中实改装车厂三家共同发起成立的股份有限公司。
公司在长春市工商行政管理局注册登记, 具有法人资格,经企业法人营业执照注册号:24384667-6。公司注册资本18,319.5万元,其中向社会募集A股3,627万股,并已在上海证券交易所上市。主要经营范围:汽车改装(除轿车、轻型车),制造汽车零部件,汽车修理,汽车配件、汽车、小轿车经销。
二、公司的主要会计政策
1.公司执行的会计制度:公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计期间:公司会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币和外币换算:公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币经济业务采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,期末对外币帐户的外币余额,按当日市场汇价调整,差额计入财务费用。
4.记帐原则和计价基础:公司会计核算以权责发生制为原则,各项财产除资产评估增值外,均按历史成本计价。
5.坏帐核算方法:
公司对于因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项 确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算,本公司原来按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,根据公司董事会决议,自1999年起应收款项(包括应收帐款和其他应收款)坏帐准备按帐龄分析法计提,计提比例如下:
应收款项帐龄 计提比例
1---6个月 0
7---12个月 5%
1---2 年 8%
2---3年 10%
3----4年 12%
4----5年 14%
5年以上 60%
对有确凿证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大(如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿负债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上)的应收款项按全额或大额(60%以上)计提。
由于会计政策的变更,根据财政部财会字(1999)35号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本合并会计报表附注15。
6.存货计价方法:库存商品按实际成本核算,采用移动加权平均法结转成本;低值易耗品按实际成本核算,领用时采用"五五摊销法"摊销;原材料按实际成本核算。
根据公司董事会的决议,自1999年起,本公司的存货按成本和可变现净值孰低法计价,存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年的损益类帐项。
由于会计政策的变更,根据财政部财会字(1999)35号文的有关规定,按1999年12月31日帐面实存存货作为追溯调整的基础,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本合并会计报表附注15。
7.长期股权投资核算方法:
长期股权投资占被投资企业权益性资本20%以下(不含20%)的按成本法核算;占被投资企业权益性资本20%(含20%)以上或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算,其中占被投资企业权益性资本50%(含50%)以上的编制合并会计报表。
根据公司董事会决议的规定,自1999年起长期股权投资按实际可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年的损益类帐项。
8.固定资产及其折旧:
固定资产标准:单位价值为人民币2,000元以上(含2,000元)且使用年限超过1年的资产。固定资产按实际成本计价,其折旧采用平均年限法,不计残值,实行分类折旧。分类折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 30 3.33%
机械设备 10 10%
运输设备 6 16.67%
办公设备 5 20%
9.在建工程:
在建工程按实际成本计价,于交付使用之日估价转入固定资产,并计提折旧,待竣工决算后,按决算数调整评估价和已计提折旧。
10.无形资产计价及其摊销:
非专利技术:按实际成本记帐,分10年平均摊销。
11.开办费、长期待摊费用计价及其摊销:
开办费、长期待摊费用按实际成本计价,从开始生产经营的当月起,开办费分5年平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
12.收入确认原则:
产品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:在完成劳务时,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
13.所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
14.合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995年)11号文〈〈关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知〉〉的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,经抵销内部借款、内部购销等重大内部交易事项编制而成。
15.会计政策变更的影响
本公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更采用追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。会计政策变更的累计影响数为4,542,825.27元,其中坏帐准备计提方法变更的累计影响数为4,267,330.05元,存货减值准备计提累计影响数为275,495.22元;由于上述会计政策变更,调增了1998年度的净利润874,442.82元;调减了1998年初未分配利润4,508,703.07元,累计调减了盈余公积908,565.02元。
三、税项:
增值税:税率为17%;
营业税:税率为5%;
城市维护建设税:税率为7%,按应缴流转税额计缴;
教育费附加:税率为3%,按应缴流转税额计缴;
所得税:税率为33%。
四、控股子公司及合营企业
企 业 名 称
注册资本 经营范围 本公司投资金额 是否纳入合并范围
一汽四环八达电器
有限责任公司
500万 汽车配件 475万 是
五、会计报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金期末余额203,503,942.69元。其中:
项目 期 初 数(元) 期 末 数(元)
现金 29669.46 6759.19
银行存款 188676234.73 203497183.50
合计 188705904.19 203503942.69
2.应收票据
应收票据期末余额10,100,000.00元,均系银行承兑汇票,帐户列示如下:
出票日期 汇票到期日 出 票 单 位
金额(元)
99年 11月 15日 2000年5月14日 山西淮海机械厂
100000.00
99年 09月30日 2000年03月29日 吉林省名轩汽车贸易有限公司
5000000.00
99年 09月10日 2000年03月06日 吉林省中信经贸有限公司公司
5000000.00
合 计
10100000.00
3.应收帐款
应收帐款期末余额90,983,883.82元,较期初增加74.86%,主要系改装车销售量增加所致。帐龄如下:
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额(元) 比例(%) 坏帐准备 金 额(元) 比例(%) 坏帐准备
1年以内
19304341.22 37.10 171392.51 63708467.55 70.02 44404.44
1--2年
29569873.30 56.83 2365589.86 564047.46 0.62 45123.80
2--3年
744564.49 1.43 74456.45 24463219.65 26.89 2446321.97
3年以上
2412719.46 4.64 490846.51 2248149.16 2.47 397226.58
合计
52031498.47 100.00 3102285.33 90983883.82 100.00 2933076.79
注1.持有本公司5%以上股份的主要股东单位的应收帐款有:
中国一汽集团公司83,366,750.78元
一汽四环企业总公司147,890.00元
注2.欠款金额较大的单位有:
企业名称 欠款金额 欠款原因
中国一汽集团公司 83,366,750.78元 货款
莱州解放汽车贸易公司 1,092,000.00元 货款
长春塔奥金环汽车制品
有限公司 767,681.26元 货款
新疆专用车厂 590,000.00元 货款
一汽大众汽车有限公司 185,288.21元 货款
4.预付货款
预付货款期末余额4,923,315.11元,较年初减少60.46％,主要系
预付材料款减少所致柿淙缦
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例(%)
1年以内 11721475.97 94.14 2816084.78 57.20
1--2年 7403.42 0.06 1830226.55 37.17
2--3年 35620.82 0.28 59338.11 1.21
3年以上 686900.63 5.52 217665.67 4.42
合计 12451400.84 100.00 4923315.11 100.00
注1.无持有本公司5%以上股份的主要股东单位的预付货款.
注2.欠款金额较大的单位有:
企业名称 欠款金额 欠款原因
北京远图机电公司 1,250,000.00 货未到
东北公司 1,818,226.55 货未到
一汽大众有限公司 159,483.99 货未到
一汽四环建筑安装公司 94,999.99 货未到
长春通泰公司 50,000.00 货未到
5.其他应收款
其他应收款期末余额20,139,053.61元,较期初增加71.72%,主要系预付购建职工住宅1000万元所致。帐龄如下:
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额(元) 比例(%) 坏帐准备 金 额(元) 比例(%) 坏帐准备
1年以内
4029935.63 34.36 169796.57 14182402.73 70.42 538396.59
1--2年
4864729.81 41.48 389178.38 503335.89 2.05 40266.87
2--3年
559102.00 4.77 55910.22 1718.81 0.01 171.88
3年以上
2273883.76 19.39 810317.06 5451596.18 27.07 1112222.33
合计
11727651.20 100.00 1425202.21 20139053.61 100.00 1691057.67
注1. 持有本公司5％以上股份的股东单位的其他应收款有:
中国一汽集团公司 5,518,872.56 元
一汽四环企业总公司 11,087,815.00元
注2. 欠款金额较大的单位有:
企业名称 欠款金额 欠款原因
中国一汽集团公司 5,518,872.56元 借款
一汽四环企业总公司 11,087,815.00元 代建职工住宅款
长春汽研油品公司 531,689.00元 借款
一汽四环汽车修理中心 419,217.00元 借款
6.待摊费用
待摊费用期末余额58,868.31元列表如下:
项 目 原始金额 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
增值税期初进项税额
1812883.22 371858.83 0.00 371858.83 0.00
取暖费及养路费等
795976.54 133388.68 737108.23 811628.60 58868.31
合 计 2608809.76 505244.51 737108.23 1183487.43 58868.31
7.存货
存货期末余额36,819,100.63元,较期初减少67.67%,主要系产成品减少所致。其中:
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 29675231.77 19829123.93
低值易耗品 5431756.75 6178434.76
产成品 76554948.11 6479366.42
在产品 1877470.40 275495.22 4027693.66 275495.22
委托加工材料 332146.96 0.00
自制半成品 0.00 304481.86
合计 113871553.99 275495.22 36819100.63 275495.22
根据公司董事会决议,存货跌价准备按存货成本与可变现净值孰低法计价,提取存货跌价准备275,495.22元,其可变现净值确定依据为同类产成品可变现净值乘以完工百分比。
8.长期股权投资
长期股权投资期末余额26,640,000.00元,列示如下:
期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
19140000.00 7500000.00 0.00 26640000.00
被投资单位名称 占被投资单位 投资金额(投资成本)
注册资本比例 合 计
秦皇岛一汽四环改装车
有限公司 6.5% 260000.00
长春塔奥金环汽车制品
有限公司 10% 11880000.00
长春证券有限责任公司 10% 5000000.00
珠海经济特区东方老年 18.87% 2000000.00
乐园有限公司
一汽财务有限责任公司 1.29% 7500000.00
合计 26640000.00
9.固定资产及累计折旧
①固定资产原值
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 142193046.97 39845744.28 4770000.00 177268791.25
机器设备 71566120.11 11367592.28 881643.85 82052068.54
运输设备 12713226.94 1093713.80 17565.00 13789375.74
办公设备 4617119.11 1726812.83 11930.00 6332001.94
合计 231089513.13 54033863.19 5681138.85 279442237.47
②累计折旧
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 9911269.39 4942520.56 0.00 14853789.95
机器设备 13114165.40 8481658.17 209537.22 21372599.89
运输设备 7106775.81 1799357.46 0.00 8906133.27
办公设备 1797083.50 825252.23 11930.00 2624092.19
合计 31929294.10 16048788.42 221467.22 47756615.30
注:本期在建工程转固定资产为39,845,744.28元;本期出售职工住宅4,770,000.00元。
10.在建工程
在建工程期末余额11,851,609.93元,列示如下:
工程名称
期初数(元) 本期增加 本期转入 期 末 数
固定资产
资金来源 工程进度
橡胶制品厂厂房
904000.00 1392275.80 1792683.80 503592.00
募集资金 99%
汽车冲压零件生产线
0.00 1500000.00 15000000.00 00.00
募集资金 100.00
长青路市场
7526694.99 2745408.94 4770000.00 5502103.93
募集资金 99%
一汽四环大厦工程
0.00 16955331.55 16955331.55 0.00
自有资金 100.00%
变型车检测线
765500.00 1349130.00 966004.00 1148626.00
募集资金 99%
车箱输送机改造工程
及喷漆室改造工程
6580473.00 6585781.15 11343313.15 1822941.00
募集资金 99%
八达电器厂房改造工程
1552563.00 1552563.00
自有资金 50%
其它零星工程
6000.00 1529636.00 213852.00 1321784.00
自有资金 90%
合计 15782667.99 33610126.44 37541184.50 11851609.93
11.无形资产
无形资产期末余额1,407,082.00元。
种 类 原 值 期 初 数 本期增加 本期摊销 期末数
专用车装配技术
1670000.00 1034082.00 500000.00 127000.00 1407082.00
合 计 1670000.00 1034082.00 500000.00 127000.00 1407082.00
12.开办费
开办费期末余额1,219,995.45元,系一汽四环大厦筹建期发生的开办费用所致。其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数
开办费 1582637.23 0.00 362641.28 1219995.45
合计 1582637.23 0.00 362641.28 1219995.45
13.长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数
装潢费 0.00 682303.00 27670.20 654632.80
14.短期借款
短期借款期末余额零元,较年初减少较多,主要系偿还银行借款所致.
借款类别 期 初 数 期 末 数
信用借款 9670000.00 0.00
合 计 9670000.00 0.00
15.应付帐款
应付帐款期末余额35,071,633.24元。
期 初 数 期 末 数
68268814.16 35071633.24
持有本公司5%以上股份的主要股东单位的应付帐款有:
中国一汽集团公司3,714,444.06元
一汽四环企业总公司1,882,407.93元
16.预收货款
预收货款期末余额4,110,389.96元,较期初减少75.38%,主要系销售汽车转帐所致。
期 初 数 期 末 数
16697464.55 4110389.96
无持有本公司5%以上股份的主要股东单位的预收货款。
17.未交税金
未交税金期末余额42,213,831.93元。其中:
项 目 期 初 数 期 末 数
未交增值税 3348720.14 -2785199.87
未交营业税 36320.56 43106.42
未交城建税 257477.65 1571626.91
未交房产税 0.00 434387.59
未交所得税 60967113.97 42949910.88
合 计 64609632.32 42213831.93
应交税金较期初减少34.66%,主要系交纳企业所得税所致。
18.其他未交款
其他未交款期末余额1,096,633.51元,均系未交教育费附加款。
期 初 数 期 末 数
362467.45 1096633.51
19.其他应付款
其他应付款期末余额12,155,750.31元。
期 初 数 期 末 数
25539091.57 12155750.31
持有本公司5%以上股份的主要股东单位的其他应付款有:
一汽四环企业总公司3,018,157.60元
20.其他长期负债:
其他长期负债期末余额4,022,445.14元,均系待结转96年新股申购无效部分的冻结资金利息收入。
期 初 数 期 末 数
8044890.28 4022445.14
21.应付股利
投资单位名称 期初余额 期末余额 未付原因
发起人法人股 919,500.00 21,412,500.00 待实施
社会法人股 2,497,654.00 4,797,654.00 待实施
社会公众股 0.00 21,498,750.00 待实施
合 计 3417154.00 47708904.00
23.资本公积
项 目 期初数 本期 本年减少数 期末数
增加数
未分类的资本公积 77607589.59 0.00 0.00 77607589.59
股本溢价 86764000.00 0.00 36639000.00 50125000.00
接受捐赠实物资产 41184.00 0.00 0.00 41184.00
合 计 164412773.59 0.00 36639000.00 127773773.59
24.盈余公积
项 目 期初数 本年增加 本年 期末数
减少
法定盈余公积 20798671.44 10678973.64 0.00 31477645.08
公益金 20670671.44 10678973.63 0.00 31349645.07
任意盈余公积 34838715.04 0.00 0.00 34838715.04
合计 76308057.92 21357947.27 0.00 97666005.19
25.未分配利润
期初未分配利润 48538656.35
加:本期净利润 107163190.80
可供分配的利润 155701847.15
根据公司董事会2000年 月 日通过的利润分配预案,提取10%的公益金,10%的法定盈余公积金后,每十股分配现金红利2.50元(含税),合计分配普通股股利45,798,750.00元,期末未分配利润为 61,825,949.88元。
26.主营业务收入及成本
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
上年同期数 本期数
工业劳务 588197825.64 788259127.09 477480589.77 628110346.72
110717235.87 160148780.37
合计 588197825.64 788259127.09 477480589.77 628110346.72
110717235.87 160148780.37
27.其他业务利润
其他业务收入本期较上年同期下降23.28%,其他业务支出本期较上年同期增加29.65%,为农贸市场收入及支出变动较大所致。
项 目 上年同期数 本期实际数
其他业务收入 11076407.87 8498235.46
其他业务支出 7023989.61 9106333.70
其他业务利润 4049723.26 -608098.24
28.补贴收入
项 目 本期金额 收 入 来 源 确 认 依 据
退所得税 9,687,000.00 长春汽车经济贸易开发区财政局 长春汽车经
济贸易开发区财政局
关于返还所得税的函
29.财务费用
项 目 上年同期数 本期实际数
利息支出 213537.78 74786.19
减:利息收入 1165231.49 2059686.84
其它 5278.70 3746.55
合计 -946415.01 -1981154.10
30.营业外收入
项目 上年同期数 本期实际数
处理固定资产净收益 47200.00 21899.90
新股申购冻结资金利息 4022445.14 4022445.14
无法支付的应付帐款 766.09 1350000.00
其他 18000.00
合计 4088411.23 5394345.04
31.营业外支出
项 目 上年同期数 本期实际数
固定资产清理净损失 1633735.37 0.00
捐赠支出 400000.00
其他 12212.58 14485.13
合计 2045947.95 14485.13
32.支付的其他与经营活动有关的现金支出共计13,877,081.11元。
管理费及营业费用 13877081.11
33.关联企业及关联交易
(1)关联企业
企业名称 经济性质或类型
法定代表人 注册地址 主营业务 持股比例 与本企业关系
汽车、小轿
中国第一汽车集团 车、旅游车 本公司的
公司 国有经济 竺延风 长春市 及配件、 30.4% 发起人
汽车修理
一汽四环企业 劳务人员培 本公司的
总公司 集体所有制 康秉智 长春市 训、汽车改 13.9% 发起人
装、发送
长春塔奥金环汽车
杜革尔德. 研究、开发 本公司的
长春市 生产轿车结 10% 参股公司
制品厂有限公司
中外合资 堪布尔 构部件 本公司的
有限责任 参股公司
长春证券有限
责 任 公 司
有限责任 石 雪 长春市 证券经营 10%
秦皇岛一汽四环 汽车改装、 本公司的
改装车有限公司 汽车零部件 26.5％ 参股公司
中外合资 陈永田 秦皇岛 制造
有限责任 市
珠海经济特区东方
老年乐园有限公司
有限责任 为老年人提 本公司的
公司 刘启莉 珠海市 供配套医疗 18.87％ 参股公司
保健服务
一汽财务有限公司
有限责任 李启祥 长春市 办理一汽集 1.29% 本公司
团内部金融业 参股公司
务及其他经人
民银行批准的
金融业务
一汽四环八达电器
有限责任公司
有限责任 李启祥 长春市 汽车配件 95% 子公司
(2)关联企业的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 期 末 数
中国一汽集团公司 379,800万元人民币 0.00 379,800万元人民币
一汽四环企业总公司 2,600万元人民币 0.00 2,600万元人民币
长春塔奥金环汽车
1,428.99万美元 0.00 1,428.99万美元
制品厂有限公司
长 春 证 券 有限
责 任 公 司 5,000万元人民币 0.00 5,000万元人民币
秦皇岛一汽 四 环 48.19万美元 0.00 48.19万美元
改装车有限公司
珠海经济特区东方
老年乐园有限公司 1,060万元人民币 0.00 1,060万元人民币
一汽财务有限公司 22,688.00 22,688.00万元人民币
一汽八达电器有限责任公司 475 475万元人民币
(3)关联交易
采购货物 销售货物
企业名称
98年度 99年度 98年度 99年度
提供劳务 接受劳务 定价政策
98年度 99年度 98年度 99年度
一汽集团公司
247647248.56 301384201.18 220210894.46 463211260.33
0.00 94517547.97 0.00 5596851.99 协议价
一汽四环企业
总公司 0.00 24738105.76 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
(4)关联往来
项 目 98年度 99年度
一、应收帐款
中国一汽集团公司 45213883.15 83366750.78
一汽四环企业总公司 122353.00 147890.00
长春塔奥金环汽车制
品有限公司 767681.26
二、预付货款
中国一汽集团公司 9680600.00 0.00
一汽四环企业总公司 15000.00 0.00
三、其他应收款
中国一汽集团公司 2977337.68 5518872.56
一汽四环企业总公司 1132311.62 11087815.00
长春塔奥金环汽车制
品有限公司
四、应付帐款
中国一汽集团公司 12160727.67 3714444.06
一汽四环企业总公司 1429419.60 1882407.93
五、预收货款
中国一汽集团公司 61823.04 0.00
六、其他应付款
中国一汽集团公司 427104.00 0.00
一汽四环企业总公司 12811590.31 3018157.60
六、或有负债
1. 截止1999年12月31日公司为长春塔奥金环汽车制品有限责任公司一年期短期借款20,000,000.00元提供担保;
2. 除此之外公司无可能造成重大损失的或有事项。
七、期后事项
1. 经2000年4月12日公司三届二次董事会决议 ,1999年度分配预案以现有总股本183,195,000股为基数,向全体股东每10股派2.50元(含税),共派发红利45,798,750.00元。1999年中期实施了送2转3的分配方案,共送26,719,200.00元。未分配利润余额为61,825,949.88元,结转到2000年。
本预案需提请1999年度股东大会审议。
2. 公司于2000年2月29日 转让所持有的长春证券有限公司的10%股权,转让金额为人民币1,050万元,其中,转让收益为550万元。
八、母公司主要会计报表项目注释
因纳入会计报表合并范围的子公司的资产总额较小,母 公司会计报表附注不另列示。
九、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期是一九九三年六月二十八日,地点吉林省长春市锦程大街69号;变更注册日期是一九九八年十二月三十一日,地点长春市东风大街121号。
(二)企业法人营业执照注册号为24384667-6。
(三)税务登记号码为220106606092819。
(四)公司未流通股票为国有法人股、法人股、公司董、监事和高级管理人员持股、托管机构为上海证券中央登记结算公司
(五)公司聘请的会计师事务所名称、办公地:长春恒信会计师事务所有限责任公司(经长春会计师事务所),长春市大马路139号。
十、备查文件目录
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计协办人员签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开批露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长(签章):李启祥
长春一汽四环汽车股份有限公司
2000年4月12日
资产负债表
编制单位：长春一汽四环汽车股份有限公司 1999年12月31日 单位：元
年末数 年初数
资产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
203503942.69 203263654.86 188705904.19 188705904.19
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
10100000.00 10000000.00 27410000.00 27410000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
90983883.82 88568480.98 52031498.47 52031498.47
其他应收款
20139053.61 27908012.01 11727651.20 11727651.20
减:坏帐准备
4624134.46 4991518.18 4527487.54 4527487.54
应收款项净额
106498802.97 111484974.81 59231662.13 59231662.13
预付帐款
4923315.11 3198949.62 12451400.84 12451400.84
应收补贴款
存货
36819100.63 33865029.02 113871553.99 113871553.99
减:存货跌价准备
275495.22 275495.22 275495.22 275495.22
存货净额
36543605.41 33589533.80 113596058.77 113596058.77
待摊费用
58868.31 36909.00 505244.51 505244.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
361628534.49 361574022.09 401900270.44 401900270.44
长期投资:
长期股权投资
26640000.00 31407283.69 19140000.00 19140000.00
长期债权投资
长期投资合计
26640000.00 31407283.69 19140000.00 19140000.00
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
26640000.00 31407283.69 19140000.00 19140000.00
固定资产:
固定资产原价
279442237.47 271596295.99 231089513.13 231089513.13
减:累计折旧
47756615.30 46561825.57 31929294.10 31929294.10
固定资产净值
231685622.17 225034470.42 199160219.03 199160219.03
工程物资
在建工程
11851609.93 10299046.93 15782667.99 15782667.99
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
243537232.10 235333517.35 214942887.02 214942887.02
无形资产及其他资产:
无形资产
1407082.00 1407082.00 1034082.00 1034082.00
开办费
1219995.45 1219995.45 1582637.23 1582637.23
长期待摊费用
654632.80 654632.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3281710.25 3281710.25 2616719.23 2616719.23
递延税项:
递延税款借项
资产总计
635087476.84 631596533.38 638599876.69 638599876.69
流动负债:
短期借款 9670000.00 9670000.00
应付票据
应付帐款
35071633.24 32821168.91 68268814.16 68268814.16
预收帐款
4110389.96 4110389.96 16697464.55 16697464.55
代销商品款
应付工资
14315169.63 14315169.63 21745049.77 21745049.77
应付福利费
6838132.97 6738510.52 8855824.73 8855824.73
应付股利
47708904.00 47708904.00 3417154.00 3417154.00
应交税金
42213831.93 42146590.78 64609632.32 64609632.32
其他应交款
1096633.51 1094601.17 362467.45 362467.45
其他应付款
12155750.31 11725814.82 25539091.57 25539091.57
预提费用
85000.00 85000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
163595445.55 160746149.79 219165498.55 219165498.55
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
-3242052.18 -3242052.18
其他长期负债
4022445.14 4022445.14 8044890.28 8044890.28
长期负债合计
780392.96 780392.96 8044890.28 8044890.28
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
164375838.51 161526542.75 227210388.83 227210388.83
少数股东权益
250909.67
股东权益:
股本
183195000.00 183195000.00 122130000.00 122130000.00
资本公积
127773773.59 127773773.59 164412773.59 164412773.59
盈余公积
97666005.19 97662548.46 76308057.92 76308057.92
其中:公益金
31349645.07 31349645.07 20670671.44 20670671.44
未分配利润
61825949.88 61438668.58 48538656.35 48538656.35
外币报表折算差额
股东权益合计
470460728.66 470069990.63 411389487.86 411389487.86
负债和股东权益总计
635087476.84 631596533.38 638599876.69 638599876.69
利润及利润分配表
编制单位：长春一汽四环汽车股份有限公司 1999年度 单位：元
本年累计数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
项 目
一、主营业务收入
788259127.09 779900625.33 588197825.64 588197825.64
减:折扣与折让
主营业务收入净额
788259127.09 779900625.33 588197825.64 588197825.64
减:主营业务成本
628110346.72 621185642.99 477480589.77 477480589.77
主营业务税金及附加
4476198.79 4453207.00 1968542.02 1968542.02
二、主营业务利润
155672581.58 154261775.34 108748693.85 108748693.85
加:其他业务利润
-608098.24 -639783.12 4049723.26 4049723.26
减:存货跌价损失
营业费用
1216722.93 1100339.84 399900.67 399900.67
管理费用
15772413.85 14844418.34 16664841.24 16664841.24
财务费用
-1981154.10 -1965731.81 -946415.01 -946415.01
三、营业利润
140056500.66 139642965.85 96680090.21 96680090.21
加:投资收益
17283.69 750000.00 750000.00
补贴收入
9687000.00 9687000.00
营业外收入
5394345.04 5394345.04 4088411.23 4088411.23
减:营业外支出
14485.13 13985.13 2045947.95 2045947.95
四、利润总额
155123360.57 154727609.45 99472553.49 99472553.49
减:所得税
47959260.10 47955156.68 33324506.02 33324506.02
减:少数股东损益
909.67
五、净利润
107163190.80 106772452.77 66148047.47 66148047.47
加:年初未分配利润
48538656.35 48538656.35 -4379781.62 -4379781.62
盈余公积转入
六、可供分配的利润
155701847.15 155311109.12 61768265.85 61768265.85
减:提取法定盈余公积金
10678973.64 10677245.27 6614804.75 6614804.75
减:提取法定公益金
10678973.63 10677245.27 6614804.75 6614804.75
七、可供股东分配的利润
134343899.88 133956618.58 48538656.35 48538656.35
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
45798750.00 45798750.00
转作股本的普通股股利
26719200.00 26719200.00
八、未分配利润
61825949.88 61438668.58 48538656.35 48538656.35
现金流量表
编制单位：长春一汽四环汽车股份有限公司 1999年度 单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 349389701.21 344368053.73
收取的租金 2224144.00 2224144.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 6000000.00 6000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4070070.95 14777943.26
经营活动现金流入小计 361683916.16 367370140.99
购买商品、接收劳务所支付的现金 97458708.90 92262611.69
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49365875.37 48056129.49
支付的增值税款 50512710.19 50350537.18
支付的所得税款 65976463.19 65967113.97
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3327028.25 3285264.04
支付的其他与经营活动有关的现金 13877081.11 23989699.30
经营活动现金流出小计 280517867.01 283911355.67
经营活动产生的现金流量净额 81166049.15 83458785.32
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1842352.84 1842352.84
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 842352.84 1842352.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
48268163.49 45801187.49
权益性投资所支付的现金 7500000.00 12250000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55768163.49 58051187.49
投资活动产生的现金流量净额 -53925810.65 -56208834.65
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 250000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
250000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 250000.00
偿还债务所支付的现金 9670000.00 9670000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3022200.00 3022200.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 12692200.00 12692200.00
筹资活动产生的现金流量净额 -12442200.00 -12692200.00
四、汇率变动对现金流量的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 14798038.50 14557750.67
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 107163190.80 106772452.77
加:少数股东损益 909.67
计提的坏帐准备或转销的坏帐 96646.92 464030.64
固定资产折旧 15401669.56 14655643.69
无形资产摊销 127000.00 127000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-21899.90 -21899.90
固定资产报废损失
财务费用 -1981154.10 -1965731.81
投资损失(减:收益) -17283.69
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 77052453.36 80006524.97
经营性应收项目的减少(减:增加) -7391598.76 -3316135.52
经营性应付项目的增加(减:减少) -59320942.70 -63285590.13
增值税增加净额(减:减少) -50350537.18 -50350537.18
其他 390311.48 390311.48
经营活动产生的现金流量净额 81166049.15 83458785.32
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 203503942.69 203263654.86
减:货币资金的期初余额 188705904.19 188705904.19
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14798038.50 14557750.67
