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            2019 年董事会审计委员会履职情况报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会

审计委员会运作指引》及《公司章程》、《公司董事会审计委员会议

事规则》等有关规定，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开

展工作，认真履行职责，现将审计委员会 2019 年度履职情况报告如

下：

       一、审计委员会基本情况

    公司第八届董事会审计委员会（以下简称审计委员会）由五名委

员组成，分别为独立董事孙立荣女士、独立董事曲刚先生、独立董事

沈颂东先生及董事王玉明先生、董事陈培玉先生，独立董事委员占审

计委员会成员总数的 1/2 以上，独立董事孙立荣女士为会计领域的专

业人士，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的

要求。

    二、2019 年度审计委员会会议召开情况

    2019 年，公司审计委员会共召开会议 5 次，全体委员均以现场

或通讯方式出席，具体情况如下：

    1、2019 年 1 月 4 日召开会议，通过了如下决议：

    《审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计

报表的审阅意见》

    2、2019 年 1 月 24 日召开会议，通过了《审计委员会督促记录》


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    3、2019 年 3 月 20 日召开会议，通过了如下决议：

    (1)《致同会计师事务所 2018 年度财务报告审计小结》

    (2)《会计师初审后审计委员会意见》

    (3)《注册会计师与治理层的沟通函》

    (4)《2018 年度内部控制评价报告》

    (5)《2018 年度审计委员会履职情况报告》

    (6)《致同会计师事务所 2018 年审计报酬变更的议案》

    4、2019 年 3 月 27 日召开会议，通过了如下决议：

    (1)《长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2018 年度财务决算》

    (2)《2019 年度财务预算报告》

    (3)《日常关联交易议案》

    5、2019 年 6 月 20 日召开会议，通过了如下决议：《聘请 2019

年会计师事务所议案》

    审计委员会依照规定召开会议审核相关议案，委员们均能充分发

表意见，对所审议的议案均赞成，未提出异议。

    三、2019 年度主要工作情况

    （一）对公司 2018 年度财务报告发表审阅意见

    1．在年审注册会计师进场前认真查阅了公司初步编制的财务会

计报表，并首次出具了书面审议意见。审计委员会认为：公司编制的

财务会计报表基本反映了公司截至 2018 年 12 月 31 日的财务状况和

2018 年度的经营成果及现金流量，并同意以此财务报表为基础进行

2018 年度的财务审计工作。


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    2．审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司

财务会计报表的审议意见。公司年审注册会计师进场后，审计委员会

于 2019 年 3 月 20 日与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题

以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，审计委员会及时阅读审

计报告初稿，与注册会计师在公司年度财务报告所有重要问题上不存

在争议。

    审计委员会认为：保持原有的审议意见，并认为公司财务报表已

经按照企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方

面公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经

营成果和现金流量。

    （二）监督及评估外部审计机构工作

    1.外部审计机构工作情况

    审计委员会审阅了致同会计师事务所《2018 年度审计工作计划》

后，审计工作计划与致同会计师事务所项目负责人作了充分沟通，并

达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障 2018

年度审计工作的顺利完成。

    致同会计师事务所安排审计人员共 49 人（含项目负责人），按

照上述审计工作计划，于 2018 年 11 月 12 日已陆续进场,于 2019 年

2 月 28 日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负

责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的

有待完善的会计工作等情况与企业及审计委员会各位委员作了持续、

充分的沟通。审计委员会于 2019 年 1 月 24 日出具了督促函。在审计


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委员会监督和沟通下，年审注册会计师按时出具了标准无保留意见结

论的审计报告。

    审计委员会认为：年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独

立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分、审计人员配置合

理、执业能力符合工作要求，出具的审计报告能够充分反映公司 2018

年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量，出

具的审计结论符合公司的实际情况。

    2.关于聘请致同会计师事务所为公司 2019 年度外部审计机构的

提议

    审计委员会通过对致同会计师事务所的了解和与经办注册会计

师及主要项目负责人员的访谈，认为：该事务所在全国同行业中具有

较强的竞争优势和良好的职业信誉，从业人员作风严谨，工作扎实，

具备承担大型上市公司审计工作的业务能力。

    审计委员会同意向董事会提议：

    聘请致同会计师事务所负责按中国会计标准审计公司 2019 年度

财务报表，母公司审计报酬为人民币 35 万元，内部控制审计报酬为

人民币 12 万元，公司不另支付差旅费等其他费用。

    （三）监督公司内控制度的完善

    审计委员会十分关注公司内部控制检查监督部门的设置和人员

到位等情况，公司设立了财务控制部和风控审计部，指定风控审计部

作为审计委员会的日常工作机构，负责落实审计委员会对公司内控的

监督检查工作，发挥审计监督作用。


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    四、结论

    2019 年，公司审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事

会审计委员会运作指引》、《公司章程》等相关规定，恪尽职守、尽职

尽责，切实有效地履行了监督指导职责。2020 年将持续提升审计委

员会履职的独立性、专业性和有效性，并重点强化对公司内部审计实

施情况的监督、指导职能，以促进公司健康、稳健、持续地发展。持

续提升公司规范治理水平。




         长春一汽富维汽车零部件股份有限公司董事会审计委员会

                                             2020 年 4 月 22 日




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