湖南华银电力股份有限公司
2006年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事牛东晓因公出差，未能参加本次会议，其余10名董事出席本次会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人刘顺达，主管会计工作负责人罗赤橙及会计机构负责人（会计主管人员）罗建军声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖南华银电力股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华银电力 公司法定英文名称：HUNAN HUAYIN ELECTRIC POWER CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：HHEP 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：华银电力 公司A股代码：600744 3、 公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉南路308号 公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路三段255号 邮政编码：410007 公司国际互联网网址：www.hypower.com.cn 公司电子信箱：jinyujiang@hypower.com.cn 4、 公司法定代表人：刘顺达 5、 董事会秘书：罗赤橙 电话：0731-5388088 传真：0731-5510188 E-mail：jinyujiang@hypower.com.cn 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路三段255号 公司证券事务代表：金毓江 电话：0731-5388098 传真：0731-5510188 E-mail：jinyujiang@hypower.com.cn 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路三段255号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：上海证券交易所 公司中期报告备置地点：本公司办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年3月22日 公司首次注册登记地点：长沙 公司变更注册登记日期：2002年2月1日 公司变更注册登记地点：长沙 公司法人营业执照注册号：4300001000064 公司税务登记号码：43011183774980 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：长沙市车站北路459号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
流动资产 2,133,977,842.96 2,342,439,598.41 -8.90
流动负债 1,902,197,962.58 1,540,240,260.48 23.50
总资产 9,456,701,467.15 8,885,053,949.78 6.43
股东权益（不含少数股东权益） 2,550,912,435.09 2,606,335,523.29 -2.13
每股净资产(元) 3.5845 3.6624 -2.13
调整后的每股净资产(元) 3.4168 3.5163 -2.83
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
净利润 -55,423,088.20 -254,388,785.93 不适用
扣除非经常性损益的净利润 -62,718,553.39 -254,340,626.32 不适用
每股收益(元) -0.0779 -0.3575 不适用
净资产收益率(%) -2.17 -9.83 增加7.66个百分点
经营活动产生的现金流量净额 292,501,046.61 -423,211,754.11 不适用
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 1,214,769.23
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 3,619,782.13
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,460,913.83
合计 7,295,465.19
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送 公积金转股 其 小计 数量 比例
股 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 396,891,272 55.77 396,891,272 55.77
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 396,891,272 55.77 396,891,272 55.77
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,468,728 3.72 26,468,728 3.72
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 423,360,000 59.49 423,360,000 59.49
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 288,288,000 40.51 288,288,000 40.51
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 288,288,000 40.51 288,288,000 40.51
三、股份总数 711,648,000 100 711,648,000 100
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注:2006年6月27日公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过股权分置改革方案,该方案已于2006年7月21日实施,公司最新股权变动情况详见2006年7月13日《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 141,969
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增 股份类 持有非流通股数 质押或冻结的
例(%) 减 别 量 股份数量
中国大唐集团公司 国有股东 43.54 309,855,000 未流通 309,855,000
中国工商银行股份有限公司湖南省 其他 5.55 39,512,669 未流通 39,512,669
分行
长沙宏达科技发展有限公司 其他 3.70 26,341,780 未流通 26,341,780
湖南省银宏实业发展总公司 其他 1.92 13,646,946 未流通 13,646,946
中国湖南国际经济技术合作煤炭公 其他 1.85 13,170,889 未流通 13,170,889
司
中电信电力开发有限责任公司 其他 1.80 12,821,782 未流通 12,821,782
上海东方众鑫科工贸有限公司 其他 0.70 5,000,000 未流通 5,000,000
福建新大陆电脑股份有限公司 其他 0.28 2,000,000 未流通 2,000,000
北京恒银投资管理有限公司 其他 0.14 1,010,889 未流通 1,010,889
方秋 其他 0.07 550,000 190,000 已流通 550,000
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
方秋 550,000 人民币普通股
沈月兰 546,112 人民币普通股
应京 500,000 人民币普通股
程文端 475,000 人民币普通股
李成茂 440,000 人民币普通股
中国农业银行－大成沪深300指数证券投资基金 400,764 人民币普通股
黄桂芬 390,000 人民币普通股
薛清澄 350,980 人民币普通股
米耀宁 330,000 人民币普通股
王友佳 325,838 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明:公司未知前10名流通股东及其与前10名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人
。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：中国大唐集团公司 新实际控制人名称：中国大唐集团公司 控股股东发生变更的日期：2006年5月9日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年5月11日
根据国务院国有资产监督管理委员会《关于广西桂冠电力股份有限公司和湖南华银电力股份有限公司国有股持股主体变更有关问题的批复》之规定，公司原控股股东湖南省电力公司持有的公司股份309855045股被行政划转给中国大唐集团公司。2006年5月9日，湖南省电力公司将所持公司309855000股过户至中国大唐集团公司，剩余45股也已于2006年7月7日完成过户手续。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年5月23日，公司2005年年度股东大会决议，选举刘顺达先生、魏远先生为公司董事，因工作需要，寇炳恩先生和俞东江先生不再担任公司董事职务。 2006年5月23日，公司董事会2006年第二次会议决议，选举刘顺达先生为公司董事长，因工作需要，陈学军先生不再担任公司董事长职务。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年是我公司的“效益年”。上半年，面对更加严峻的经营环境，公司确定了“四抓一确保”的基本工作方针，即抓住一个主题（效益），抓好两个能力（二级责任主体的控制力和三级责任主体的执行力），抓细三件要事（安全生产、成本控制、新机稳定），抓实四大关键（电量、电煤、电价、电费）,按“日核指标、周核成本、月核收益”的管理办法，抓管理、重分析、挖潜能、保效益，生产经营情况同比有较大的起色。 1、发电量和电力销售收入平稳增长。 2006年1－6月份，公司完成发电量37.17亿千瓦时，同比增加0.99亿千瓦时，增长2.75％；完成上网电量33.84亿千瓦时，同比增加1.10亿千瓦时，增长3.36％；完成电力销售收入9.94亿元，同比增加0.72亿元，增长7.81％。 2、消耗性指标控制较好，燃料成本同比有所减少。 2006年1－6月份，公司发生电力销售成本9.68亿元，同比减少1.15亿元，降幅为10.65％。其中，燃料成本支出6.51亿元，同比减少0.78亿元，降幅为10.68%。电力销售成本减少的主要原因:(1)公司坚持燃料管理“四统一”，推行燃料差异化管理,加强“采制化”管理，并利用丰水期抓好电煤调运和储备，有效遏制了燃料价格的快速上涨；（2）进一步夯实安全生产基础，内控机制不断完善。公司先后印发了4条“效益年”整改令，制订了经营工作10条“高压线”，公司对消耗性指标和可控费用的控制力度明显加强。2006年1－6月份，公司综合厂用电率同比下降0.55个百分点，供电煤耗同比下降7.87克/千瓦时，固定成本同比减少10.58％。 3、经营形势有所好转，同比减亏1.97亿元。 2006年1－6月份，公司实现主营业务利润0.21亿元，同比增长1.82亿元；利润总额亏损0.58亿元，同比减亏1.97亿元。公司上半年亏损的主要原因：（1）受丰水期季节影响，火力发电机组出力下降，电量减少，同时电价每千瓦时降低0.04元；（2）电煤价格居高不下，天然油价格受国际原油价格上涨影响而大幅攀升；（3）公司所属金竹山火力发电分公司新机试运电量增加，挤占了公司存量机组的发电份额，公司商业运营电量相应下降。 4、法人治理结构日趋完善,公司盈利能力逐步增强。 （1）2006年6月27日，公司召开了股权分置改革相关股东大会，投票通过了股改方案。控股股东中国大唐集团公司在股权分置改革方案中表示，将以华银公司为平台，逐步实现在湘资源的整合。公司股权分置改革方案的实施，将为公司的发展带来新的发展机遇，有利于公司法人治理结构的进一步完善； （2）2006年6月28日，国家发改委下发了《关于调整华中电网电价的通知》(发改价格〔2006〕1233号)，公司上网电价有了一定幅度的增长，部分缓解了公司由于煤炭价格上涨带来的经营压力，对公司整体经营效益的提升具有积极的意义； （3）公司所属金竹山火力发电分公司2×600MW扩建工程#2机组已于2006年7月5日顺利通过168小时满负荷试运行，比计划提前3个月投产发电。至此，金竹山发电分公司扩建的2台600MW机组已全部投产发电，成为湖南电网主要的电源支撑点之一，并将极大增强公司的盈利能力； （4）公司各项发展计划有条不紊的开展。2006年6月份，公司召开了核电项目厂址预评审会。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利润率比上年同
品 利润率(% 入比上年同 本比上年同 期增减（%）
) 期增减（％ 期增减（％
） ）
分行业
电力行业 994,029,345.64 967,930,673.82 1.99 7.81 -10.65 增加19.97个百分点
房地产行业 98,387,915.00 90,313,573.40 2.71 71.29 81.65 减少4.84个百分点
分产品
电力 994,029,345.64 967,930,673.82 1.99 7.81 -10.65 增加19.97个百分点
商品房 98,387,915.00 90,313,573.40 2.71 71.29 81.65 减少4.84个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
湖南地区 1,100,199,550.50 12.33
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、金竹山火力发电分公司2×600MW扩建工程
公司所属金竹山火力发电分公司2×600MW扩建工程#1机组于2006年6月11日正式投入商业化运营，＃2机组于7月5日顺利通过168小时满负荷试运行，预计2006年第三季度可正式投入商业化运营。公司出资507,611万元人民币投资该项目，累计完成项目投资364,020万元。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于进入三季度以来，湖南新投产火力发电机组较多，气温较往年偏低，导致公司火力发电机组出力不足，等效利用小时较上年有较大幅度的降低；另外，公司投资建设的金竹山两台60万机组将在三季度进入商业化运营，建设期形成的待摊费用需全部计入当期损益，同时由于该新机在设计、施工等多方面的原因，“168”试运后运行不稳定，消缺、安全性评价耗时太长，导致机组投入商业化运营的时间滞后，影响了公司的效益。因此，三季度公司虽然将盈利，但不足以弥补上半年的亏损，公司预测年初至下一报告期末的累计净利润为亏损。
六、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
2000年6月，公司与深圳广兆公司信息咨询有限公司（以下简称广兆公司）签订合作协议，公司参股广兆公司的电话声讯与网络项目，后因广兆公司违约引发纠纷，经河南省高级人民法院二审终审判决解除合作协议，广兆公司返还我公司1600万元投资款，公司补偿广兆公司经济损失150万元，并确认公司与刘广建签订的股权转让协议有效，公司参股广兆公司400万元，占总股本的40%。2006年6月7日，刘广建向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求公司赔偿股权转让损失1800万元及同期贷款利息600万元。目前，该诉讼处于庭前举证和证据交换阶段。
(二)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的重大关联交易 无
2、关联债权债务往来
详见财务报告附注七：“关联方和关联交易”内容。
3、2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
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大股东及其附属企业非经营性占 报告期清欠总额 清欠方式 清欠金额（万元）
期初数 期末数 用上市公司资金的余额（万元） （万元）
5,112.72 0 5,112.72 现金清偿 5,112.72 2006年3－4月份
大股东及其附属企业非经营性占 2006年3月20日，原大股东湖南省电力公司以现金方式归还欠拨株洲电厂、金竹山电厂非经营经费1
用上市公司资金及清欠情况的具 881万元； 2006年4月21日，控股股东中国大唐集团公司以现金方式归还欠拨公司非经营经费3026
体说明 万元； 2006年4月16日，中国大唐集团公司湖南分公司以现金方式归还公司代垫资金2057177.77元
。
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(四)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(五)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(六)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 80,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 80,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.14
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2002年8月13日，湖南华银电力股份有限公司为控股子公司张家界水电开发有限责任公司提供担保，担保金额为8000万元，该事项已于2002年8月15日刊登在《中国证券报》上。
(八)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(九)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
2、未完成股改公司的股改工作时间安排说明
公司于2006年6月27日公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过股权分置改革方案,该方案已于2006年7月21日实施。
(十)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 湖南华银电力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5.1 411,511,461.40 294,988,778.80 288,774,088.41 145,276,993.79
短期投资
应收票据 5.2 117,783,504.32 266,534,516.50 86,677,601.90 239,294,945.99
应收股利
应收利息
应收账款 5.3 6.1 610,552,776.22 763,305,737.02 425,839,191.91 121,945,558.97
其他应收款 5.4 6.2 242,493,535.09 377,098,666.73 4,053,144,903.36 3,962,751,216.00
预付账款 5.5 80,752,556.04 164,445,720.09 183,205.00 23,557,320.25
应收补贴款
存货 5.6 670,704,898.69 476,066,179.27 184,567,364.01 101,282,048.36
待摊费用 176,815.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 2,296.00 2,296.00
流动资产合计 2,133,977,842.96 2,342,439,598.41 5,039,188,650.59 4,594,108,083.36
长期投资：
长期股权投资 5.7 6.3 145,164,564.88 145,164,564.88 529,271,718.33 560,012,348.78
长期债权投资 5.7 6.3 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
长期投资合计 5.7 6.3 155,164,564.88 155,164,564.88 539,271,718.33 570,012,348.78
其中：合并价差 5.7 2,881,815.58 2,881,815.58
其中：股权投资差额 6.3 2,881,815.58 2,881,815.58
固定资产：
固定资产原价 5.8 6,266,428,884.86 6,283,830,997.65 1,985,165,957.16 2,006,127,864.43
减：累计折旧 5.8 2,966,727,533.83 2,849,957,050.78 1,528,719,382.93 1,512,924,628.29
固定资产净值 5.8 3,299,701,351.03 3,433,873,946.87 456,446,574.23 493,203,236.14
减：固定资产减值准备 5.8 159,467,825.03 161,063,697.24 81,529,748.25 83,125,620.46
固定资产净额 5.8 3,140,233,526.00 3,272,810,249.63 374,916,825.98 410,077,615.68
工程物资 9,551,125.47 3,389,404.00 9,551,125.47 3,389,404.00
在建工程 5.9 3,795,939,847.89 2,902,394,757.84 3,648,712,665.91 2,829,457,980.52
固定资产清理 -69,845.50
固定资产合计 6,945,654,653.86 6,178,594,411.47 4,033,180,617.36 3,242,925,000.20
无形资产及其他资产：
无形资产 5.10 175,933,502.73 178,123,316.53 96,654,056.00 97,767,296.00
长期待摊费用 5.11 45,970,902.72 30,732,058.49 45,535,196.01 30,316,899.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 221,904,405.45 208,855,375.02 142,189,252.01 128,084,195.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,456,701,467.15 8,885,053,949.78 9,753,830,238.29 8,535,129,628.25
流动负债：
短期借款 5.12 820,000,000.00 700,000,000.00 820,000,000.00 700,000,000.00
应付票据 5.13 380,000,000.00 0 380,000,000.00
应付账款 5.14 209,572,296.62 250,265,295.95 137,950,022.89 101,375,567.66
预收账款 119,034,627.30 128,397,146.00
应付工资 30,968,174.71 39,139,225.88 20,915,936.86 26,303,931.89
应付福利费 11,607,441.51 4,290,994.68 5,585,884.85 652,919.92
应付股利 5.15 20,272,792.40 20,272,792.40 20,272,792.40 20,272,792.40
应交税金 5.16 -3,598,268.89 94,429,358.63 -8,648,221.20 19,548,129.41
其他应交款 -597,104.86 1,287,970.32 -541,146.15 418,165.52
其他应付款 5.17 260,501,722.94 258,957,476.62 1,180,207,528.48 685,135,873.94
预提费用 5.18 11,236,280.85 2,088,280.85
预计负债
一年内到期的长期负债 5.19 43,200,000.00 43,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,902,197,962.58 1,540,240,260.48 2,557,831,078.98 1,553,707,380.74
长期负债：
长期借款 5.20 4,926,806,488.74 4,659,577,427.37 4,616,200,000.00 4,346,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5.21 22,450,000.00 22,450,000.00 22,450,000.00 22,450,000.00
其他长期负债
长期负债合计 4,949,256,488.74 4,682,027,427.37 4,638,650,000.00 4,368,650,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 6,851,454,451.32 6,222,267,687.85 7,196,481,078.98 5,922,357,380.74
少数股东权益 54,334,580.74 56,450,738.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.22 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00
资本公积 5.23 1,764,879,876.74 1,764,879,876.74 1,764,879,876.74 1,764,879,876.74
盈余公积 5.24 125,612,437.75 125,612,437.75 112,367,221.33 112,367,221.33
其中：法定公益金 42,589,318.69 40,789,073.76
未分配利润 -51,227,879.40 4,195,208.80 -31,545,938.76 23,877,149.44
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合 2,550,912,435.09 2,606,335,523.29 2,557,349,159.31 2,612,772,247.51
计
负债和所有者权益（或股东权 9,456,701,467.15 8,885,053,949.78 9,753,830,238.29 8,535,129,628.25
益）总计
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利 润 表 2006年1-6月
编制单位: 湖南华银电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 5.25 6.4 1,100,199,550.50 979,471,003.69 361,959,238.61 347,385,743.01
减：主营业务成本 5.25 6.4 1,067,228,907.24 1,133,005,698.8 357,255,262.02 447,871,304.30
3
主营业务税金及附加 5.26 11,729,723.48 7,955,206.67 2,015,966.96 1,448,076.54
二、主营业务利润（亏损以“-”号填 21,240,919.78 -161,489,901.81 2,688,009.63 -101,933,637.83
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填 749,939.64 350,952.49 427,386.63 206,783.72
列）
减:营业费用 1,305,102.44 5,891,818.80
管理费用 39,270,414.25 22,488,023.19 30,976,343.24 19,896,386.10
财务费用 5.27 44,189,140.19 65,785,194.53 -3,368,488.86 49,189,384.64
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -62,773,797.46 -255,303,985.84 -24,492,458.12 -170,812,624.85
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6.5 -30,740,630.45 -83,523,333.69
补贴收入 5.28 1,214,769.23
营业外收入 5.29 3,891,191.27 135,511.40 29,448.00 85,351.00
减：营业外支出 5.30 271,409.14 192,169.77 219,447.63 138,178.39
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 -57,939,246.10 -255,360,644.21 -55,423,088.20 -254,388,785.93
列）
减：所得税
减：少数股东损益 -2,516,157.90 -971,858.28
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -55,423,088.20 -254,388,785.93 -55,423,088.20 -254,388,785.93
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 湖南华银电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,588,622,019.13 1,454,963,332.83
收到的税费返还 1,214,769.23
收到的其他与经营活动有关的现金 5.31 116,788,291.94 100,558,161.91
现金流入小计 1,706,625,080.30 1,555,521,494.74
购买商品、接受劳务支付的现金 994,733,600.38 847,511,490.85
支付给职工以及为职工支付的现金 133,504,275.00 78,587,917.36
支付的各项税费 185,862,586.14 55,083,237.55
支付的其他与经营活动有关的现金 5.32 100,023,572.17 230,228,570.86
现金流出小计 1,414,124,033.69 1,211,411,216.62
经营活动产生的现金流量净额 292,501,046.61 344,110,278.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14,500,000.00 14,500,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 69,845.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 14,569,845.50 14,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 799,366,043.34 709,121,808.43
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 4,510,170.20 127,410,170.20
现金流出小计 803,876,213.54 836,531,978.63
投资活动产生的现金流量净额 -789,306,368.04 -822,031,978.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 770,000,000.00 770,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 384,112,973.83 380,000,000.00
现金流入小计 1,154,112,973.83 1,150,000,000.00
偿还债务所支付的现金 380,000,000.00 380,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 160,784,969.80 148,581,204.87
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 540,784,969.80 528,581,204.87
筹资活动产生的现金流量净额 613,328,004.03 621,418,795.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,522,682.60 143,497,094.62
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -55,423,088.20 -55,423,088.20
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,516,157.90
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 140,147,183.84 39,174,355.43
无形资产摊销 2,189,813.80 1,113,240.00
长期待摊费用摊销 168,176.47
待摊费用减少（减：增加） -176,815.20
预提费用增加（减：减少） 11,236,280.85 2,088,280.85
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 45,477,613.92 -2,156,255.31
投资损失（减：收益） 30,740,630.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -77,340,063.81 33,940,006.63
经营性应收项目的减少(减：增加) 372,146,454.49 -207,402,309.12
经营性应付项目的增加(减：减少) -143,408,351.65 502,035,417.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 292,501,046.61 344,110,278.12
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 411,511,461.40 288,774,088.41
减：现金的期初余额 294,988,778.80 145,276,993.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 116,522,682.60 143,497,094.62
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合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南华银电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原因转出数 合计
价值回
升转回
数
坏账准备合计 130,628,973.43 2,460,913.83 2,460,913.83 128,168,059.60
其中：应收账款 1,363,374.28 1,363,374.28
其他应收款 129,265,599.15 2,460,913.83 2,460,913.83 126,804,685.32
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 23,532,565.99 23,532,565.99
其中：库存商品 23,002,500.70 23,002,500.70
原材料 530,065.29 530,065.29
长期投资减值准备 78,216,892.32 78,216,892.32
合计
其中：长期股权投 78,216,892.32 78,216,892.32
资
长期债权投资
固定资产减值准备 161,063,697.24 1,595,872.21 1,595,872.21 159,467,825.03
合计
其中：房屋、建筑 71,336,507.18 71,336,507.18
物
机器设备 89,382,500.93 1,595,872.21 1,595,872.21 87,786,628.72
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 393,442,128.98 4,056,786.04 4,056,786.04 389,385,342.94
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公司法定代表人:刘顺达主管会计工作负责人:罗赤橙 会计机构负责人:罗建军
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 湖南华银电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他原因转出数 合计
值回升转
回数
坏账准备合计 112,930,074.12 112,930,074.12
其中：应收账款
其他应收款 112,930,074.12 112,930,074.12
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 23,532,565.99 23,532,565.99
其中：库存商品 23,002,500.70 23,002,500.70
原材料 530,065.29 530,065.29
长期投资减值准备合计 77,739,700.00 77,739,700.00
其中：长期股权投资 77,739,700.00 77,739,700.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 83,125,620.46 1,595,872.21 1,595,872.21 81,529,748.25
其中：房屋、建筑物 35,001,789.88 35,001,789.88
机器设备 48,123,830.58 1,595,872.21 1,595,872.21 46,527,958.37
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 297,327,960.57 1,595,872.21 1,595,872.21 295,732,088.36
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公司法定代表人:刘顺达 主管会计工作负责人:罗赤橙 会计机构负责人:罗建军
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.83 0.82 0.0298 0.0298
营业利润 -2.46 -2.43 -0.0882 -0.0882
净利润 -2.17 -2.15 -0.0779 -0.0779
扣除非经常性损益后的净利润 -2.46 -2.43 -0.0881 -0.0881
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（二）会计附注
附注一：公司基本情况
湖南华银电力股份有限公司是于1993年1月16日经湖南省体改委湘体改字（1993）10号文件批准由湖南省电力公司、工行湖南省信托投资公司、湖南华天实业集团公司、中国湖南国际经济技术合作煤炭公司、建行湖南省信托投资公司、湖南省华厦房地产开发公司等6家法人共同发起，于1993年3月22日正式成立的定向募集股份有限公司。1996年8月经中国证监会证监发审字（1996）151号文批准，向社会公开发行社会公众股4,800万股，经上海证券交易所上证上（1996）70号文审核同意，于1996年9月5日在上交所上市交易。公司总股本为19,200万元。1997年4月30日经湖南省证监委湘证监字（1997）第115号文件同意，以总股本19,200万股为基数向全体股东以10：6的比例送红股和10：4的比例由资本公积金转增股本，共计19,200万股。1999年8月，经湖南省证监委湘证监字[1999]17号文批准，并经中国证监会证监公司字[1999]67号文复审同意，以1998年末总股本38,400万股为基数向全体股东按10：4的比例配售新股，每股配股价8.80元。配售股后，公司总股本增至53,760万股。1999年10月，按当时股本53,760万股对全体股东每10股用资本公积转增2股，实施转增后公司总股本变更为64,512万元。
公司2001年度经中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）92号文核准，实施了2001年度配股方案。配股股权登记日为2001年12月10日，配股比例为每10股配3股（以2000年末的股本64,512万为基数），配股价为每股7.00元。共计增加流通股份6,652.8万股，配售股后公司总股本增至71,164.8万股。2002年2月1日变更工商登记，注册号为4300001000064，注册资本71,164.8万元。
2005年5月根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]172号《关于广西桂冠电力股份有限公司和湖南省华银电力股份有限公司国有股持股主体变更有关问题的批复》，将湖南华银电力股份有限公司30985.5万股国家股（占公司总股本的43.54%）的持股主体由原湖南省电力公司变更为中国大唐集团公司。2006年1月26日，中国证监会下发了有关批复文件，对中国大唐集团公司公告《收购报告书》无异议，同意豁免中国大唐集团公司的要约收购义务。中国大唐集团公司成为本公司的控股股东
公司主要经营范围：电力生产、销售。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额按期末中国人民银行公布的汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理：
（1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
（2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理；
（3）除上述情况外，汇兑损益均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
7、短期投资的核算方法
（1）本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券投资。
（2）本公司取得短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等），扣除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入账，持有期间取得的现金股利或利息（除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外），在实际收到时冲减投资成本。
（3）处置投资时所取得的处置收入与短期投资账面价值的差额（扣除原取得时记入应收项目的现金股利、利息、尚未收回的部分），确认为投资收益。
（4）本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资类别计提跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（2）坏账损失的核算方法：公司对应收款项（应收账项、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。
（3）坏账准备计提比例：
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账龄 计提比例
1年以内的 0
1-2年的 5%
2-3年的 10%
3-4年的 30%
4-5年的 80%
5年以上的 100%
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9、存货的核算方法
（1）公司的存货分为原材料、燃料、在产品、修理用备品配件、工程施工、低值易耗品等。
（2）核算方法：煤、油等大宗燃料购入时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；工程施工按实际发生数计算、结转；其他存货按计划成本计价，月末根据材料成本差异调整为实际成本；低值易耗品领用时按一次摊销法核算。
（3）存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。
（4）期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）取得时投资成本的确定
以现金支付取得长期股权投资是以实际支付的全部价款入账（包括税金、手续费等相关费用），以非现金资产取得长期股权投资按非现金资产账面价值作为投资成本入账。
2）持有期间投资成本的确定
成本法核算长期股权投资，收到被投资单位分派的属于投资前累计盈余的分配额，冲减投资成本，投资成本按冲减后的差额作为新的投资成本。如增加或减少被投资单位的股份而改变长期股权投资的核算方法，则按原投资账面价值作为投资成本。
3）公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或在20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。持有被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽在20%以下但具有重大影响，按权益法核算。持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽在50%以下（含50%），但有实质控制权的按权益法核算，并编制合并会计报表。
4）采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，在2003年3月前发生的，在“股权投资差额”核算，分期平均摊销计入损益，摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年平均摊销；在2003年3月及以后发生的，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资（股权投资差额）”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积（股权投资准备）”科目。
（2）长期债券投资
1）按投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已到期尚未领取的利息后的余额计价。
2）长期债券投资按期计算利息收入，同时确认相应的溢折价摊销，作为应收利息的调整。
3）溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内，于确认相关的债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
11、固定资产及其折旧
（1）固定资产的确认标准：公司固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品；包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
（2）固定资产在取得时按发生的实际成本入账。实际成本按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定。
（3）固定资产后续支出的核算方法：
1）固定资产修理费用，直接记入当期损益；
2）固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的可收回金额；
3）固定资产装修费用符合可予资本化的，在 “固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；
4）融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；
5）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
（4）固定资产的分类：
固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、其他等五大类。
（5）固定资产折旧方法：
除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧：
1）已提足折旧仍继续使用的固定资产；
2）按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。
固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下：
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资产类别 残值率 使用年限 年折旧率 %
房屋及建筑物 3% 25-45 3.88%-2.16%
机器设备 3% 12-18 8.08%-5.39%
运输设备 3% 6-8 16.17%-12.13%
办公设备 0 8 12.5%
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（6）固定资产减值准备：公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
1）长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若前述工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。
在建工程减值准备：公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产的计价和摊销方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产按取得时的实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：
1）合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；
2）合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；
3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销；
4）合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值准备，计入当期损益。
14、长期待摊费用摊销方法
（1）公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等,先在本科目中归集，在公司开始生产经营的当月一次性计入当期损益；
（2）其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
（1）公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
（2）借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。
16、收入确认的原则
（1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入
1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
4）相关的收入与成本能可靠的计量；
（2）提供劳务收入的确认：如在同一会计年度内开始并完成，于完成劳务时确认收入；劳务的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关的劳务收入：
1）劳务的收入与其成本能可靠计量；
2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
3）劳务的完成程度能可靠的确定。
如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳务成本预计不能得到补偿则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。
（3）他人使用本公司的资产收入的确认：如与交易相关经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用的利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行核算。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无 19、合并会计报表的编制方法
按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996）2号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。编制合并会计报表时以公司母公司及子公司个别会计报表为基础，将母公司与子公司之间的内部往来、内部销售等抵消后合并。
报告期纳入合并会计报表范围的子公司包括华银株洲火力发电公司、湖南张家界水电开发有限责任公司、湖南华银园开发有限公司、湖南华银电力工程有限责任公司、湖南华银物业发展有限责任公司、湖南大唐先一科技有限公司、长沙金蕾置业发展有限公司、湖南华银园物业管理有限公司。
附注三：税项
1、增值税：本公司电力产品销售收入、商品销售收入缴纳增值税，适用税率为17% 。
2、营业税：本公司控股子公司的电力工程施工收入缴纳营业税，税率为3% ；本公司控股子公司的房地产销售收入缴纳营业税，税率为5%。
3、城市维护建设税：本公司按应纳流转税的7%计提缴纳。
4、教育费附加：本公司按应纳流转税的一定比例计提缴纳。适用税率：华银株洲火力发电公司、华银金竹山火力发电分公司及湖南张家界水电开发有限责任公司为3%，其他公司为5% 。
5、企业所得税：
公司的控股子公司—湖南张家界水电开发有限责任公司按33%的税率计缴所得税。
公司于2004年6月15日被湖南省科学技术厅认定为高新技术企业，有效期二年，在有效期内按15%的税率计缴所得税。本会计年度按15％的税率计缴。
公司下属全资控股子公司湖南华银株洲火力发电有限公司根据湖南省国家税务局2005年4月20日下发的《关于株洲华银火力发电有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》（湘国函[2005]196号）内容，该公司从2003起的五年内，享受抵免企业所得税22,352.87万元的税收政策。
公司下属全资控股子公司湖南大唐先一科技有限公司根据长沙市国家税务局企业税得税减免和税前扣除审批通知（长国税审[2006]11号），从2005年起享受“二免三减半”的企业所得税优惠政策。
6、其他税项：依据税法规定计缴。
附注四：控股子公司及合营企业
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序号 公司名称 业务性质 注册资本 投资额 占权益比例 经营范围
1 湖南华银株洲火力发电 火电生产 100,000,000.00 100,000,000.00 100% 电力生产、销售、设备
有限公司 安装、检修、综合利用
等
2 湖南张家界水电开发有 水电生产 100,000,000.00 60,606,051.91 51% 水力发电厂建设、生产
限责任公司 、经营、旅游开发
3 湖南华银园开发有限公 地产开发 100,000,000.00 100,000,000.00 100% 房地产开发经营、经销
司 建筑装饰材料（不含硅
酮胶）五金交电
4 湖南华银电力工程有限 工程施工 10,000,000.00 9,900,000.00 99% 220KV以下电压等级送变
责任公司 电工程施工
5 湖南华银物业发展有限 地产开发 5,000,000.00 4,977,000.00 99.54% 征地、拆迁、代建房屋
责任公司 工程、电力配套设施等
6 湖南大唐先一科技有限 软件开发 30,000,000.00 30,000,000.00 100% 研究、开发电力节能技
公司 术；开发、生产、销售
计算机软硬件等
7 张家界驼峰有限公司 酒店服务 3,100,000.00 3,000,000.00 96.77% 酒店服务、旅游开发等
8 长沙金蕾置业发展有限 地产开发 64,780,000.00 64,780,000.00 100% 三级房地产开发、经营
公司
9 湖南华银园物业管理有 物业管理 5,500,000.00 5,500,000.00 100% 三级物业管理
限公司
10 湖南大唐节能科技有限 开发生产 2,000,000.00 1,020,000.00 51% 研究、开发电力节能技
公司 术、电厂与工业控制技
术等
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1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
2、对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明
第7家子公司因目前已委托经营等原因，未纳入合并会计报表范围；第10家子公司在2005年底成立，目前尚未正式运营等，未纳入合并会计报表范围。
附注五：合并会计报表项目注释
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 36,328.30 / / 22,557.44
人民币 / / 36,328.30 / / 22,557.44
人民币 36,328.30 22,557.44
银行存款： / / 411,431,223.10 / / 292,890,041.88
人民币 / / 411,431,223.10 / / 292,890,041.88
人民币 411,431,223.10 292,890,041.88
其他货币资金： / / 43,910.00 / / 2,076,179.48
人民币 / / 43,910.00 / / 2,032,269.48
美元 5,320.00 8.2538 43,910.00 5,320.00 8.2538 43,910.00
合计 / / 411,511,461.40 / / 294,988,778.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 117,783,504.32 266,534,516.50
合计 117,783,504.32 266,534,516.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 600,102,776.22 98.07 752,855,737.02 98.45
一至二年 11,000,000.00 1.80 550,000.00 11,000,000.00 1.44 550,000.00
五年以上 813,374.28 0.13 813,374.28 813,374.28 0.11 813,374.28
合计 611,916,150.50 100.00 1,363,374.28 764,669,111.30 100.00 1,363,374.28
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 1,363,374.28 1,363,374.28
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 610,580,011.19 99.78 758,630,309.99 99.21
比例
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(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 款项性质 计提坏帐金额 计提坏帐比例
系
湖南省电力公司 客户 458,187,898.39 电费
湖南华银旺和超市有限公司 关联方 111,000,000.00 货款 550,000.00 0.50
张家界电业局 客户 28,705,793.80 电费
应收售房款 12,092,319.00 房款
三门峡华阳发电有限公司 客户 594,000.00 货款
合计 / 610,580,011.19 / 550,000.00 /
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(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 74,811,013.61 20.25 0 183,589,694.21 36.26 0
一至二年 85,347,628.27 23.11 3,858,092.14 92,704,081.33 18.31 4,225,914.79
二至三年 14,385,726.49 3.90 1,418,139.90 35,316,638.30 6.97 3,511,231.08
三至四年 87,139,133.26 23.60 21,641,739.98 87,139,133.26 17.21 21,641,739.98
四至五年 12,390,027.40 3.36 9,912,021.92 12,390,027.40 2.45 9,912,021.92
五年以上 95,224,691.38 25.78 89,974,691.38 95,224,691.38 18.80 89,974,691.38
合计 369,298,220.41 100.00 126,804,685.32 506,364,265.88 100.00 129,265,599.15
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 129,265,599.15 2,460,913.83 2,460,913.83 126,804,685.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：原控股股东湖南省电力公司和控股股东中国大唐集团公司的非经营性欠费，公司统一在“其他应收款”科目下核算。截至2006年4月21日，公司已全部收回非经营性占用资金。其中，账龄1－2年的7,356,453.06元，账龄2－3年的20,930,911.81元，相应转回坏帐准备2,460,913.83元。
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 180,590,995.46 48.90 237,148,064.67 46.83
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 款项性质 计提坏帐金额 计提坏帐比例
系
深圳万里翱翔公司 客户 62,900,000.00 账龄超过三年的预付土 42,650,000.00 67.81
地款
湖南五华酒店有限公司 关联方 56,847,213.90 主要款项账龄超过三年 21,516,221.38 37.85
的借支款
中国水利电力物资有限公司 客户 28,387,993.76 往来款 498,499.69 1.76
振升铝材公司 客户 17,024,787.80 账龄在三年以上的借支 9,167,436.40 53.85
款
湖南华银旺和超市有限公司 关联方 15,431,000.00 往来款 2,094,000.00 13.57
合计 / 180,590,995.46 / 75,926,157.47 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 48,342,362.09 59.86 136,212,314.70 82.83
一至二年 29,350,177.76 36.35 20,166,236.00 12.26
二至三年 1,687,300.00 2.09 6,496,012.20 3.95
三年以上 1,372,716.19 1.70 1,571,157.19 0.96
合计 80,752,556.04 100.00 164,445,720.09 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 51,258,884.40 63.48 141,279,186.70 85.91
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因
华银园幼儿园工程项目部 建造商 14,702,806.46 工程款
银源投资燃料有限公司 供应商 10,978,284.09 燃料款
浙江信雅达环保工程有限公司 供应商 10,716,771.00 设备款
株洲华丰矿业有限公司 供应商 8,938,383.30 燃料款
湖南银源投资股份有限公司 供应商 5,922,639.55 工程款
合计 / 51,258,884.40 /
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(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 31,829,336.91 530,065.29 31,299,271.62 29,780,700.62 530,065.29 29,250,635.33
库存商品 218,300,760.49 23,002,500.70 195,298,259.79 63,358,642.79 23,002,500.70 40,356,142.09
在产品 204,945,527.33 204,945,527.33 285,114,273.98 285,114,273.98
燃料 239,161,839.95 239,161,839.95 121,345,127.87 121,345,127.87
合计 694,237,464.68 23,532,565.99 670,704,898.69 499,598,745.26 23,532,565.99 476,066,179.27
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注：报告期末存货比期初增加38.96%，主要原因一是燃料价格因素及迎峰度夏需要，公司利用丰水期适当增加燃煤库存；二是公司华银园房产项目的三期开发使得库存商品期末余额有所增加。
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 13,767,400.00 13,767,400.00
对子公司投资 1,497,192.32 1,497,192.32
其他股权投资 205,235,049.30 205,235,049.30
合并价差 2,881,815.58 2,881,815.58
合计 223,381,457.20 223,381,457.20
减：长期股权投资减值准备 78,216,892.32 78,216,892.32
长期股权投资净值合计 145,164,564.88 / / 145,164,564.88
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(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
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被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资公司注册资 初始投资成本 帐面余额 减值准备 期末市价
类别 本比例(%) 总额
易思博网络有限 流通 1,000,000 6.67 13,767,400.00 13,767,400.00 13,767,400.00 0
公司 股
合计 / 1,000,000 / 13,767,400.00 13,767,400.00 13,767,400.00 0
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(3) 其他股权投资
1)其他股权投资
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被投资单位名称 股权比例 期初余额 期末余额 核算方法
岳阳经济技术开发区开发总公司 7.14 5,000,000.00 5,000,000.00 成本法
湖南五华酒店有限公司 30.00 48,630,000.00 48,630,000.00 成本法
湖南华银旺和超市有限公司 24.50 14,700,000.00 14,700,000.00 成本法
泰阳证券有限责任公司 1.50 18,000,000.00 18,000,000.00 成本法
海通证券股份有限公司 0.67 58,559,011.00 58,559,011.00 成本法
深圳广兆信息咨询有限公司 40.00 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法
湖南大唐燃料开发有限责任公司 16.67 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法
清华科技创业投资有限公司 5.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法
南海东屋置业开发公司 8.80 3,200,000.00 3,200,000.00 成本法
大唐集团财务有限公司 5.00 12,500,000.00 12,500,000.00 成本法
大连理工大学科技园有限公司 45.00 4,500,000.00 4,500,000.00 成本法
株洲碧辉建材有限公司 23.30 3,620,000.00 3,620,000.00 成本法
湖南华盛建设机械制造公司 10.00 1,300,000.00 1,300,000.00 成本法
张家界驼峰公司 96.77 15,226,038.30 15,226,038.30 成本法
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2)股权投资减值准备
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被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
湖南五华酒店有限公司 4,404,800.00 4,404,800.00
泰阳证券有限责任公司 18,000,000.00 18,000,000.00
海通证券股份有限公司 30,027,500.00 30,027,500.00
南海东屋置业开发公司 3,200,000.00 3,200,000.00
株洲碧辉建材有限公司 3,620,000.00 3,620,000.00
张家界驼峰公司 4,720,000.00 4,720,000.00
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(4) 合并价差
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 初始余额 期初金额 期末余额 形成原因 摊销年限
湖南张家界水电开发有限责任公司 9,606,051.91 2,881,815.58 2,881,815.58 溢价收购 3年
合计 9,606,051.91 2,881,815.58 2,881,815.58 / /
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(5) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 10,000,000.00 / / 10,000,000.00
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(6) 长期债权投资
单位:元 币种:人民币
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种类 面值 年利率 到期日 投资成本 累计应收或已收 期初余额 期末余额
利息
信托投资 10,000,000.00 5.01 06年12月 10,000,000.00 1,002,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 / / 10,000,000.00 1,002,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
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8、固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 6,283,830,997.65 8,521,401.14 25,923,513.93 6,266,428,884.86
其中：房屋及建筑物 1,944,096,746.65 50,636.00 1,944,046,110.65
机器设备 3,693,955,092.15 4,499,483.41 25,839,277.93 3,672,615,297.63
电子设备 17,041,975.79 85,460.00 17,127,435.79
运输设备 37,490,744.71 3,607,598.93 33,600.00 41,064,743.64
其他设备 591,246,438.35 328,858.80 591,575,297.15
二、累计折旧合计： 2,849,957,050.78 141,035,183.36 24,264,700.31 2,966,727,533.83
其中：房屋及建筑物 786,211,162.61 35,140,201.40 50,636.00 821,300,728.01
机器设备 1,780,823,899.35 87,554,611.48 24,181,472.31 1,844,197,038.52
电子设备 12,052,214.56 444,523.81 12,496,738.37
运输设备 23,352,238.49 2,358,585.24 32,592.00 25,678,231.73
其他设备 247,517,535.77 15,537,261.43 263,054,797.20
三、固定资产净值合计 3,433,873,946.87 3,299,701,351.03
其中：房屋及建筑物 1,157,885,584.04 1,122,745,382.64
机器设备 1,913,131,192.80 1,828,418,259.11
电子设备 4,989,761.23 4,630,697.42
运输设备 14,138,506.22 15,386,511.91
其他设备 343,728,902.58 328,520,499.95
四、减值准备合计 161,063,697.24 1,595,872.21 159,467,825.03
其中：房屋及建筑物 71,336,507.18 71,336,507.18
机器设备 89,382,500.93 1,595,872.21 87,786,628.72
电子设备
运输设备 344,689.13 344,689.13
其他设备
五、固定资产净额合计 3,272,810,249.63 3,140,233,526.00
其中：房屋及建筑物 1,086,549,076.86 1,051,408,875.46
机器设备 1,823,748,691.87 1,740,630,622.39
电子设备 4,989,761.23 4,630,697.42
运输设备 13,793,817.09 15,042,830.78
其他设备 343,728,902.58 328,520,499.95
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9、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 利息资本化金额 资金来源 期末数
金竹山二期 50.76 2,816,273,476.73 810,351,309.24 236,042,707.90 贷款及自 3,626,624,785.97
亿元 筹
株洲脱硫工程 3.29亿 51,078,857.26 80,944,456.51 6,298,316.60 贷款 132,023,313.77
株洲灰坝工程 0.16亿 11,379,146.97 1,489,618.94 自筹 12,868,765.91
红壁岩电站工 0.23亿 4,534,636.56 4,419,691.63 自筹 8,954,328.19
程
金竹山灰坝工 1.76亿 7,578,307.24 56,292.00 自筹 7,634,599.24
程
其他 11,550,333.08 10,153,578.05 13,869,856.32 自筹 7,834,054.81
合计 2,902,394,757.84 907,414,946.37 13,869,856.32 242,341,024.50 / 3,795,939,847.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：在建工程本期利息资本化利率为5.508%
10、无形资产
单位:元 币种:人民币
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种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 201,233,800.00 175,089,552.00 2,023,240.00 28,167,488.00 173,066,312.00 43年半
特许权使用费 41,500.00 11,264.86 1,571.82 11,181.71 9,693.04 1年半
专用软件 250,000.00 245,833.00 25,002.00 29,169.00 220,831.00 53个月
软件系统 2,800,000.00 2,776,666.67 139,999.98 163,333.31 2,636,666.69 113个月
合计 204,325,300.00 178,123,316.53 2,189,813.80 28,371,172.02 175,933,502.73 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
期限
金竹山二期开 7,551,119.78 1,823,401.58 9,374,521.36 尚未开始
办费 摊销
金竹山二期生 22,765,780.13 13,394,894.52 36,160,674.65 尚未开始
产准备费 摊销
办公楼装修费 465,179.00 320,158.58 145,936.00 140,990.79 286,011.21 325,103.79 10.5个月
碍航补偿费 110,000.00 95,000.00 2,911.40 7,911.40 92,088.60 18年半
其他 43,200.00 43,200.00 24,685.68 24,685.68 18,514.32 1年
合计 618,379.00 30,732,058.49 15,407,432.10 168,587.87 310,696.89 45,970,902.72 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、短期借款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 820,000,000.00 700,000,000.00
合计 820,000,000.00 700,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 380,000,000.00 0.00
合计 380,000,000.00 0.00
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注：2006年上半年，公司分别向光大银行华泰支行和兴业银行长沙市分行申请开具半年期银行承兑汇票2.80亿元和1亿元，用于预付湖南大唐燃料开发有限责任公司燃料款。
14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 173,703,076.45 82.88 229,313,995.00 91.63
一至二年 28,011,587.66 13.37 13,611,493.44 5.44
二至三年 2,304,504.47 1.10 1,462,878.50 0.58
三年以上 5,553,128.04 2.65 5,876,929.01 2.35
合计 209,572,296.62 100.00 250,265,295.95 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因
应付在途煤款 86,522,571.04 燃料暂估款
湖南大唐燃料开发有限责任公司 供应商 38,202,966.69 燃料款
应付在途油款 17,970,135.88 燃料暂估款
湖南电力建设开发总公司株洲项目部 建造商 7,672,692.67 工程款
湖南银源投资股份有限公司 供应商 7,176,762.04 工程款
合计 / 157,545,128.32 /
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15、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
中国大唐集团公司 19,887,997.87 19,887,997.87
湖南国际经济技术合作煤炭公司 329,272.03 329,272.03
北京恒银投资管理有限公司 55,522.50 55,522.50
合计 20,272,792.40 20,272,792.40
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16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 1,250,520.54 93,800,717.25
营业税 -5,246,333.69 -4,377,617.91
所得税 3,306,146.43 3,506,146.43
个人所得税 -4,389,901.10 -3,652,787.10
城建税 253,854.85 3,088,890.45
印花税 133,676.78 133,676.78
土地使用税 1,093,767.30 2,118,359.41
房产税 -188,026.68
合计 -3,598,268.89 94,429,358.63
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17、其他应付款：
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 125,056,456.42 48.01 173,459,589.48 66.98
一至二年 61,542,356.05 23.62 11,363,454.58 4.39
二至三年 8,504,271.18 3.26 6,144,853.43 2.37
三年以上 65,398,639.29 25.10 67,989,579.13 26.26
合计 260,501,722.94 100.00 258,957,476.62 100.00
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18、预提费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 298,280.85 0.00 尚未支付
修理费 5,000,000.00 0.00 尚未支付
排污费 2,700,000.00 0.00 尚未支付
水资源费 1,548,000.00 0.00 尚未支付
材料费 2,690,000.00 0.00 尚未支付
合计 11,236,280.85 0.00 /
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19、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
担保借款 人民币 40,000,000.00 人民币 40,000,000.00
信用借款 人民币 3,200,000.00 人民币 3,200,000.00
合计 / 43,200,000.00 / 43,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末一年内到期的长期借款中，担保借款全部为本公司向控股子公司张家界水电开发有限责任公司提供的担保。
20、长期借款 (1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 150,000,000.00 150,000,000.00
担保借款 40,000,000.00 877,000,000.00
信用借款 4,736,806,488.74 3,632,577,427.37
合计 4,926,806,488.74 4,659,577,427.37
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(2) 长期借款情况： 期末担保借款40,000,000.00元是由本公司为控股子公司--张家界水电开发有限责任公司提供担保。期初由湖南省电力公司提供担保的借款837,000,000.00元已解除担保，转为信用借款；公司控股子公司--张家界水电开发有限公司抵押借款150,000,000.00元以该公司电厂大坝及设备作为抵押物。
21、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
环保专项借款 950,000.00 950,000.00
脱硫项目国债专项资金 21,500,000.00 21,500,000.00
合计 22,450,000.00 22,450,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：脱硫项目专项资金为公司根据国家发展改革委办公厅关于中国大唐集团公司湘潭发电公司烟气脱硫工程等24个项目的复函（发改办环资[2004]2337号）文件内容，收到的用于火力发电机组烟气脱硫工程的专项资金。
22、股本
股份变动情况表
单位:股
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项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小 数量 比例
计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 396,891,272 55.77 396,891,272 55.77
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 396,891,272 55.77 396,891,272 55.77
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,468,728 3.72 26,468,728 3.72
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 423,360,000 59.49 423,360,000 59.49
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 288,288,000 40.51 288,288,000 40.51
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 288,288,000 40.51 288,288,000 40.51
三、股份总数 711,648,000 100 711,648,000 100
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23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,695,478,822.86 0.00 0.00 1,695,478,822.86
股权投资准备 53,814,404.48 0.00 0.00 53,814,404.48
其他资本公积 15,586,649.40 0.00 0.00 15,586,649.40
合计 1,764,879,876.74 0.00 0.00 1,764,879,876.74
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24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 73,180,536.93 42,589,318.69 188,950,392.55
法定公益金 42,589,318.69 42,589,318.69
任意盈余公积 9,842,582.13 9,842,582.13
合计 125,612,437.75 42,589,318.69 42,589,318.69 125,612,437.75
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注：根据财企【2006】67号文《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，公司从2006年1月1日起停止执行公益金制度，年初结余的公益金42,589,318.69元结转至法定盈余公积，并按企业会计制度中关于“盈余公积”使用的相关规定，用于弥补企业亏损和转增股本。
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 994,029,345.64 967,930,673.82 922,030,174.59 1,083,288,307.37
房地产行业 98,387,915.00 90,313,573.40 57,440,829.10 49,717,391.46
其他 7,782,289.86 8,984,660.02
合计 1,100,199,550.50 1,067,228,907.24 979,471,003.69 1,133,005,698.83
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(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 994,029,345.64 967,930,673.82 922,030,174.59 1,083,288,307.37
商品房 98,387,915.00 90,313,573.40 57,440,829.10 49,717,391.46
其他 7,782,289.86 8,984,660.02
合计 1,100,199,550.50 1,067,228,907.24 979,471,003.69 1,133,005,698.83
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(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南地区 1,100,199,550.50 1,067,228,907.24 979,471,003.69 1,133,005,698.83
合计 1,100,199,550.50 1,067,228,907.24 979,471,003.69 1,133,005,698.83
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26、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
营业税 4,904,406.53 3,025,388.10
城建税 4,777,067.14 3,408,517.56
教育费附加 2,048,249.81 1,521,301.01
合计 11,729,723.48 7,955,206.67
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27、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 45,843,621.32 67,448,097.73
减：利息收入 1,886,124.16 2,181,003.42
其他 231,643.03 518,100.22
合计 44,189,140.19 65,785,194.53
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28、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
增值税退税 1,214,769.23 0.00
合计 1,214,769.23 0.00
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注：长沙市国税局高新分局根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，即财税【2000】25号文，对公司所属子公司湖南大唐先一科技有限公司增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策所退还的税款。
29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 3,483.00 32,507.00
罚款收入 1,630
其他收入 3,886,078.27 103,004.00
合计 3,891,191.27 135,511.40
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注：其他收入中，386万元为长沙市雨花区政府拨付的企业挖潜改造资金。
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
捐赠 41,200.00 52,000.00
各种税收的滞纳金、罚款支出 189,409.14 7,028.00
赔偿金、违约金 1,991.38
处理固定资产净损失 50,150.39
职工服兵役优待金 40,800.00 81,000.00
合计 271,409.14 192,169.77
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31、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:万元 币种:人民币
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大额项目 金额
代收下属电厂养老保险 3,851
中国大唐集团公司归还非经营性欠费 3,026
湖南省电力公司归还非经营性欠费 1,881
收郑州发电公司往来款 650
合计 9,408
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32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:万元 币种:人民币
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大额项目 金额
代付下属电厂养老保险 2,992
支付排污费 1,728
支付关联公司往来款 1,317
支付企业年金 766
合计 6,803
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附注六：母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 425,839,191.91 100.00 121,945,558.97 100.00
合计 425,839,191.91 100.00 121,945,558.97 100.00
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(2) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 425,839,191.91 100.00 121,945,558.97 100.00
比例
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(3) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因
湖南省电力公司 客户 425,839,191.91 电费
合计 / 425,839,191.91 /
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注：本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
应收账款较年初增长了249.20％，原因是下属全资子公司华银株洲火力发电公司（以下简称株洲公司）应收电费统一由公司本部与湖南省电力公司结算，株洲公司当年及陈欠电费列转至公司本部。
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,063,120,065.65 25.52 0.00 980,414,271.18 24.05 0.00
一至二年 2,907,778,586.17 69.80 3,752,872.05 2,903,072,633.28 71.23 3,752,872.05
二至三年 16,516,103.40 0.40 1,332,983.59 13,534,163.40 0.33 1,332,983.59
三至四年 86,218,228.10 2.07 21,365,468.43 86,218,228.10 2.12 21,365,468.43
四至五年 3,566,220.55 0.09 2,852,976.44 3,566,220.55 0.09 2,852,976.44
五年以上 88,875,773.61 2.12 83,625,773.61 88,875,773.61 2.18 83,625,773.61
合计 4,166,074,977.48 100.00 112,930,074.12 4,075,681,290.12 100.00 112,930,074.12
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 112,930,074.12 112,930,074.12
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 3,943,218,772.92 94.65 3,833,409,084.24 94.06
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例
系
华银株洲火力发电 子公司 3,284,821,139.47 拨付的技改资金
公司
湖南华银园开发有 子公司 386,687,029.57 借支款
限公司
张家界水电开发有 子公司 151,963,389.98 借支款
限公司
深圳万里翱翔公司 客户 62,900,000.00 账龄超过三年的预付土 42,650,000.00 67.81
地款
湖南五华酒店有限 关联方 56,847,213.90 主要款项账龄超过三年 21,516,221.38 37.85
公司 的借支款
合计 / 3,943,218,772.92 / 64,166,221.38 /
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(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 13,767,400.00 13,767,400.00
对子公司投资 417,167,783.90 30,740,630.45 386,427,153.45
其他股权投资 203,935,049.30 203,935,049.30
股权投资差额 2,881,815.58 2,881,815.58
合计 637,752,048.78 30,740,630.45 607,011,418.33
减：长期股权投资减值准备 77,739,700.00 77,739,700.00
长期股权投资净值合计 560,012,348.78 / / 529,271,718.33
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(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
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被投资公司名 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 帐面余额 减值准备 帐面净额 期末市价
称 注册资本比例(
%)
易思博网络有 1,000,000 6.67 13,767,400.00 13,767,400.00 13,767,400.00 0 0
限公司
合计 1,000,000 / 13,767,400.00 13,767,400.00 13,767,400.00 0 /
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(3) 其他股权投资
1)其他股权投资
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被投资单位名称 占被投资公司注册资本比 期初余额 期末余额 核算方法
例(%)
张家界驼峰公司 96.77 15,226,038.30 15,226,038.30 成本法
岳阳经济技术开发区开发总公司 7.14 5,000,000.00 5,000,000.00 成本法
湖南五华酒店有限公司 30 48,630,000.00 48,630,000.00 成本法
湖南华银旺和超市有限公司 24.5 14,700,000.00 14,700,000.00 成本法
泰阳证券有限责任公司 1.5 18,000,000.00 18,000,000.00 成本法
海通证券股份有限公司 0.67 58,559,011.00 58,559,011.00 成本法
深圳广兆信息咨询有限公司 40 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法
湖南大唐燃料开发有限责任公司 16.67 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法
清华科技创业投资有限公司 5 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法
南海东屋置业开发公司 8.8 3,200,000.00 3,200,000.00 成本法
大唐集团财务有限公司 5 12,500,000.00 12,500,000.00 成本法
大连理工大学科技园有限公司 45 4,500,000.00 4,500,000.00 成本法
株洲碧辉建材有限公司 23.3 3,620,000.00 3,620,000.00 成本法
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2)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
张家界驼峰公司 4,720,000.00 4,720,000.00
湖南五华酒店有限公司 4,404,800.00 4,404,800.00
泰阳证券有限责任公司 18,000,000.00 18,000,000.00
海通证券股份有限公司 30,027,500.00 30,027,500.00
南海东屋置业开发公司 3,200,000.00 3,200,000.00
株洲碧辉建材有限公司 3,620,000.00 3,620,000.00
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(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 初始余额 期末余额 形成原因 摊销年限
湖南张家界水电开发有限责任公司 2,881,815.58 9,606,051.9 2,881,815.58 溢价收购 3年
合计 2,881,815.58 9,606,051.9 2,881,815.58 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 10,000,000.00 / / 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 长期债权投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券 面值 年利 到期日 投资成本 累计应收或已收 期初余额 期末余额
名称 率 利息
信托 10,000,000.00 5.01 2006年12月 10,000,000.00 1,020,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
投资
合计 10,000,000.00 / / 10,000,000.00 1,020,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
火力发电 361,959,238.61 357,255,262.02 347,385,743.01 447,871,304.30
合计 361,959,238.61 357,255,262.02 347,385,743.01 447,871,304.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 361,959,238.61 357,255,262.02 347,385,743.01 447,871,304.30
合计 361,959,238.61 357,255,262.02 347,385,743.01 447,871,304.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南省 361,959,238.61 357,255,262.02 347,385,743.01 447,871,304.30
合计 361,959,238.61 357,255,262.02 347,385,743.01 447,871,304.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -30,740,630.45 -83,523,333.69
其中：按权益法确认收益 -30,740,630.45 -83,523,333.69
合计 -30,740,630.45 -83,523,333.69
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附注七：关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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企业名称 经济性质 注册地址 主营业务 与本公司 法定代表
关系 人
中国大唐集团公司 国有独资 北京市西城区金融大街乙16号 主要从事电源及与电力相关产业的开 母公司 翟若愚
发、投资、建设、经营和管理
华银株洲火力发电 有限公司 株洲天元区泰山路47号 电力生产、销售、设备安装、综合利 子公司 喻文标
公司 用
湖南华银电力工程 有限公司 长沙市韶山路75号湘电大楼 220KV以下电压等级送变电工程施工 子公司 刘人玮
有限责任公司
湖南华银物业发展 有限公司 长沙市韶山路75号 征地、拆迁、代建房屋工程电力配套 子公司 尤家兴
有限责任公司 设施
湖南张家界水电开 有限公司 张家界市紫舞路29号 水力发电厂建设、生产、经营、旅游 子公司 戴利旗
发有限责任公司 开发
湖南华银园开发有 有限公司 长沙高新技术产业开发区C4组A-7 房地产开发经营、经销建筑装饰材料 子公司 张亚武
限公司 22号 （不含硅酮胶）五金、交电
湖南大唐先一科技 有限公司 长沙市岳麓区麓谷大道622号软件 电力安全经济运行分析、控制与保护 子公司 金耀华
有限公司 中心大楼103室 ；开发、生产、销售计算机软硬件
湖南大唐节能科技 有限公司 长沙市芙蓉中路518号 电力节能技术 三级子公 罗赤橙
有限公司 司
长沙金蕾置业发展 有限公司 长沙市韶山南路1号 三级房地产开发、经营 三级子公 尤家兴
有限公司 司
湖南华银园物业管 有限公司 长沙市韶山南路1号 经营三级物业管理 三级子公 尤家兴
理有限公司 司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
中国大唐集团公司 1,200,000.00 1,200,000.00
华银株洲火力发电公司 10,000.00 10,000.00
湖南华银电力工程有限责任公司 1,000.00 1,000.00
湖南华银物业发展有限责任公司 500.00 500.00
湖南张家界水电开发有限责任公司 10,000.00 10,000.00
湖南华银园开发有限公司 10,000.00 10,000.00
湖南大唐先一科技有限公司 3,000.00 3,000.00
湖南大唐节能科技有限公司 200.00 200.00
长沙金蕾置业发展有限公司 6,748.00 6,748.00
湖南华银园物业管理有限公司 550.00 550.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联方所持股 关联方所持股份比 关联方所 关联方所持股份增 关联方所持股份 关联方所持股份比
份期初数 例期初数（％） 持股份增 减比例（％） 期末数 例期末数（％）
减
中国大唐集团公司 30,985.50 43.54 30,985.50 43.54
华银株洲火力发电公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
湖南华银电力工程有限 990.00 99.00 990.00 99.00
责任公司
湖南华银物业发展有限 497.70 99.54 497.70 99.54
责任公司
湖南张家界水电开发有 5,100.00 51.00 5,100.00 51.00
限责任公司
湖南华银园开发有限公 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
司
湖南大唐先一科技有限 2,970.00 99.00 2,970.00 99.00
公司
湖南大唐节能科技有限 102.00 51.00 102.00 51.00
公司
长沙金蕾置业发展有限 6,748.00 100.00 6,748.00 100.00
公司
湖南华银园物业管理有 550.00 100.00 550.00 100.00
限公司
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本公司之控股子公司湖南华银园开发有限公司持有湖南大唐先一科技有限公司1%的股权，本公司直接和间接合并持有湖南大唐先一科技有限公司100%的股权。
4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
湖南五华酒店有限公司 联营公司
华银旺和超市有限公司 联营公司
大唐集团湖南分公司 母公司的控股子公司
中国水利电力物资有限公司 母公司的控股子公司
大唐湘潭发电有限责任公司 母公司的控股子公司
大唐石门发电有限责任公司 母公司的控股子公司
三门峡华阳发电有限公司 母公司的控股子公司
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5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项名称 关联方 期末金额 期初金额
其它应收款 中国大唐集团公司 0.00 30,264,161.86
应付股利 中国大唐集团公司 19,887,997.87 19,887,997.87
其它应收款 大唐集团湖南分公司 0.00 2,057,177.77
其它应收款 中国水利电力物资有限公司 28,387,993.76 21,587,993.76
其它应收款 湖南五华酒店有限公司 56,847,213.90 61,400,511.36
其它应收款 华银旺和超市有限公司 15,431,000.00 15,431,000.00
应收账款 华银旺和超市有限公司 111,000,000.00 111,000,000.00
应收账款 大唐湘潭发电有限责任公司 200,000.00 1,512,000.00
应收账款 大唐石门发电有限责任公司 200,000.00 1,980,000.00
应收账款 三门峡华阳发电有限公司 590,000.00 1,980,000.00
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附注八：或有事项
1、截至2006年6月30日，本公司对湖南张家界水电开发有限责任公司8,000.00万元的借款提供担保。
2、截至2006年6月30日，本公司控股子公司—张家界水电开发有限公司用于向中国建设银行张家界市永定支行借款抵押的固定资产原值为22,478.30万元，共取得抵押借款15,000.00万元。
3、2005年12月，本公司下属全资控股子公司湖南华银园开发有限公司开发的华银园小区房产第29—32号栋楼面梁出现裂缝问题，部分业主提出要求给予房价款20%的赔偿请求。该子公司就该事项向其长期聘请的湖南芙蓉律师事务所提出咨询，该律师事务所就该事项向湖南华银园开发有限公司提出了如下建议：
（1）依据卖房合同约定承担修缮义务，积极维修并承担费用；
（2）补偿因维修造成的业主误工损失；
（3）将因维修破坏的业主房屋装修装饰恢复原状，并承担费用；
（4）对于部分业主提出要求给予房价款20%的赔偿请求，由于不符合我国法律之规定，不应支持。
由于目前该子公司对上述房屋面梁出现裂缝的原因尚在进一步检测核实过程中，且与相关业主就上述事项的修缮费用问题尚在进一步的协商过程中，故该子公司无法预计上述事项的或有负债。本公司也无法预计该事项对财务产生的影响。
附注九：承诺事项
1、本公司于2005年8月24日召开2005年第二次董事会，会议审议通过关于投资参股湖南省华源矿业有限责任公司的议案，本公司与湖南省煤炭坝能源有限公司、攸县国有资产经营中心、株洲市国有资产经营中心友好协商，拟共同组建“湖南省华源矿业有限责任公司”。新公司注册资本金拟为1亿元人民币，其中公司以自有资金出资2800万元人民币，占28%。
截至资产负债表日，本公司已为湖南省华源矿业有限责任公司垫付前期费用56万元。
2、本公司于2005年12月22日召开2005年第四次董事会临时会议，会议审议通过关于对湖南五华酒店有限公司（以下简称五华公司）增资扩股并提供担保的议案，按出资比例，本公司为五华公司向银行申请贷款总额中的5500万元提供担保。五华公司以其等额所有者权益为本公司上述担保提供反担保。
截至资产负债表日，由于湖南五华酒店有限公司尚未完成贷款申请，故本公司尚未履行上述担保承诺。
3、本公司无其他应披露未披露的承诺事项
八、备查文件目录
湖南华银电力股份有限公司