湖南华银电力股份有限公司1996年年度报告摘要
股票代码:600744
股票简称:华银电力
公司法定中文名称：湖南华银电力股份有限公司
公司英文名称:HUNAN HUAYIN ELECTRIC POWER CO.,LTD
公司英文名称缩写：HHEP
公司注册地址：湖南省长沙市韶山路64号
公司办公地址：湖南省长沙市韶山路64号
邮编：410007
公司法定代表：吴海春
公司咨询服务机构：总经理办公室
电话:0731-5543400,5543457
传真:0731-5502984
联系人：金毓江(董事会秘书)
会计师事务所：湖南省会计师事务所
律师事务所：长沙市商务律师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指 标 项 目 本 年 数 上 年 数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 51994.63 46014.17 13.00
2.净利润(万元) 15593.61 9775.35 59.52
3.总资产(万元) 153025.35 147209.25 3.95
4.股东权益(万元) 94362.74 49542.81 90.47
5.每股收益(元) 0.81 0.68 19.12
6.每股净资产(元) 4.91 3.44 42.73
7.净资产收益率(%) 16.53 19.73 -16.22
8.股东权益比率(%) 61.66 33.65 83.24
注1：按加权法计算1996年每股收益为1.00元。
注2：公司发行股票冻结申购资金利息74654224.44元，其中冻结有效申购资金利息
343409.00元，进入资本公积金；冻结无效申购资金利息 74310815. 44 元， 其中
14862815.55元进入1996年营业外收入,剔除发行股票冻结申购资金利息后，会计数
据和业务数据摘要为：
指 标 项 目 本 年 数 上 年 度 比 上年度增减%
1.净利润(万元) 14107.32 9775.34 44.32
2.股东权益(万元) 92842.21 49542.81 87.40
3.每股收益(元) 0.73 0.68 7.35
4.每股净资产(元) 4.84 3.44 40.70
5.净资产收益率(%) 15.19 19.73 -23.09
6.股东权益比率(%) 63.78 33.65 89.54
三、公司业务经营回顾
1、一年来经营情况
l996年是公司求实图强并取得积极发展的一年.在本年度中， 公司全体员工弘
扬“团结、勤奋、务实、奋发”的精神，抓管理、重效益、走指标、查落实，使效
益实现和超过了计划目标。年内公司于8月22日公开发行4800万股普通股(A股)，并
于9月5日在上海证券交易所上市，为公司末来发展注入了活力。公司属电力股份制
企业，目前主要经营湖南华银株洲大力发电公司2×l2.5万千瓦机组,1996年发电量
165250万千瓦时，实现销售收入50723.19万元，实现净利润15593.61万元，公司发
电量约占湖南省电力系统全年发电量的8.27%。
公司利润的主要来源为电力生产利润，约占公司利润的91.56%，其他利润约占
8.44。
2、主要指标分析
公司在招股说明书概要中披露1996年度盈利预测净利润10041万元,实际实现净
利润15593.61万元,实现净利润比预测增加55.30%， 净利润比预测增加的原因是：
主营业务收入增加、单位发电量煤耗下降使成本降低、借款减少及银行降息使财务
费用降低以及冻结申购股票资金利息使收入增加等。
3、前次募集资金使用情况说明
公司年内发行4800万股A股募集资金38880万元，按招股说明书所述募集资金用途，
投入湖南华银株洲火力发电公司2×12.5 万千瓦机组辅助配套工程及配套送变电工
程22400万元,归还机组技改贷款4000万元,拨付机组流动资金4000万元,结余资金继
续投资2×12.5万千瓦机组综合楼等辅助设施及配套送变电工程。 所有募集资金均
按计划进度投入,各在建工程均控制在批准的预(概)算内 ,项目建设符合计划进度,
预计建成后,收益与预测相符。
四、股本变化及股本结构情况
１、股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况
填报日期:1996年12月31日 数量单位:股 每股面值:元
期 初 数 配股 送股 公积金 其他 小计 期 末 数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 115575000 115575000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 115575000 115575000
其他
2.募集法人股 10425000 10425000
3.内部职工股 18000000 18000000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 14400000 14400000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 48000000 48000000
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 48000000 48000000
三、股份总数 192000000 192000000
注:期初数为公司向社会公开发行4800万股(流通股)后的数据,公开发行股票的日期:
1996年8月22日,上市日期19969月5日
(2)股本变动情况原因
1996年末比1995年末增加股本4800万股,是由于本年度发行4800万股社会公众股,公
司股票上市后,股本未变动。
主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股 东 名 称 年初持股数(万股) 占总股本(%)
1 湖南省电力公司 6370.00 33.18
2 工行湖南省信托投资公司 1556.25 8.11
3 湖南华天实业集团公司 1556.25 8.11
4 建行湖南省信托投资公司 1037.50 5.40
5 湖南银宏实业发展总公司 537.50 2.80
6 湖南省华夏房地产开发公司 518.75 2.70
7 中国湖南国际经济技术合作煤炭公司 518.75 2.70
8 中电信电力开发有限责任公司 505.00 2.63
9 陈建华 211.64 1.10
10 王熙松 115.00 0.60
公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
吴海春 董事长 2000 2000 无变动
彭建中 董事兼总经理 2900 2900 无变动
朱方地 董事 0 0 无变动
肖业璋 董事 4875 4875 无变动
王文敏 董事 0 0 无变动
黄小文 董事 375 375 无变动
刘建新 董事 1875 1875 无变动
李 扬 董事 0 0 无变动
万民存 董事 1000 1000 无变动
周 昕 董事 1000 1000 无变动
刘友夫 董事 1000 1000 无变动
宁顺福 监事会召集人 4500 4500 无变动
苏令葭 监事 0 0 无变动
周冬云 监事 1500 1500 无变动
李吉仿 监事 0 0 无变动
王国平 监事 1000 1000 无变动
王泽智 监事 1125 1125 无变动
肖海庄 监事 1312 1312 无变动
才 聪 副总经理 2100 2100 无变动
毛恩培 总工程师 2250 2250 无变动
张正中 总会计师 1275 1275 无变动
五、重要事项
(一)本报告期内股东大会、董事情况说明：
1996年3月15日公司召开1996年第一次董事会,审议通过:(1)1995年度公司工作报告,
(2)1995年度公司财务决算和利润分配提案;(3)聘任才聪为公司副总经理;(4) 聘任
甘承国为公司财务部经理。
1996年6月11日,公司召开1995年度股东大会,审议通过:(1)1995 年度公司董事会工
作报告;(2)1995年度公司监事会工作报告;(3)1995年度公司财务决算报告和1996年
公司财务预算方案;(4)1995年度公司利润分配方案：即提取10%公积金965万元：提
取5%公益金483万元；按2.6元／股购回内部职工股1800万股。
超面值部分中的1880万元在1995年度利润中列支，1000万元在公司盈余公积金中列
支：支付湖南华银株洲火力发电公司增收节支奖93万元;分红派息方案为:每10股派
现金红利2.8元(含税)：结余未分配利润3281万元结转下年度分配， 并由新老股东
共同享有.(1)公司发行1000万元企业债券(长期)的报告.(6)投资建设湖南株洲电厂
二期2×30万千瓦火力发电机组的报告.(7)公司发行股票(A股)的报告.(8)选举产生
公司第二届董事会和监事会。
1996年6月11日公司召开1996年第二次董事会， 会议选举吴海春为公司第二届董事
会董事长。
1996年9月24日，公司召开1996年第三次董事会，会议通过按每10股派发现金红利2.
20元(含税)的预案。
199610月24日，公司召开1996年临时股东大会，会议审议通过按每10股派发现金红
利2.20元(含税)。
(二)1996年8月22日, 公司以“上网定价”方式， 向社会公开发行人民市普通股票
4800万股(公司招股说明书及发行公告刊登于1996年8月20日《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》)。
1996年9月5日，公司4800万股社会公众股在上海证券交易所上市交易( 原走向募集
的1800万股内部职工股3年后上市 )。至此，公司由定向募集公司转变为上市公司(
公司上市公告书刊登于1996年9月3日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》)。
(三)经公司1995年度股东大会选举，新增董事王文敏、黄小文，新增监事李吉仿，
上届董事颜麟如、刘绪周，上层监事吴兰君因工作调整不再继续担任董事、监事职
务。
(四)本报告期内公司实施两次分配：(1)1995年度利润分配方案：向1895 年未登记
在册的股东每10股派送现金2.80元(含税)。(2)向1996年12月1日登记在册的股东每
10股派送现金2.80元(含税)。
(五)公司《企业法入营业执照》于1996年8月30日变更登记，在册资金由14400万元
变更为19200万元。
(六)经长沙高新技术产业开发区管委会长高新管发(1996)102号文批准， 公司进入
长沙高新技术产业开发区，相应获得有关政策优惠。
(七)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企 业 名 称 注册资金(万元) 主营业务 本公司拥有权益
1湖南华银株州火力发电公司 10000 电力生产、销售 100
2湖南华银电力工程公司 1000 输变电工程建设 100
3湖南华银物业发展公司 500 征地拆迁代建房屋 100
4湖南华银电力出租车公司 200 出租车营运服务 100
5湖南建设机械制造有限公司 100 建筑机械生产销售 75
6长沙明都酒店 100 饮食 49
七、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经湖南省会计师事务所周重揆、曹国强注册会计师审
计，并出具无保留意见的审计报告“湘会师(1997)内审字第026号”
(二)财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报表附注：
附注：公司采用的主要会计政策
1、合并报表的编制方法
公司除本部(含株洲125技改工程外)以外， 拥有下列子公司：湖南华银珠洲火力发
电公司、湖南华银电力工程公司、湖南华银物业发展公司、湖南华银电力出租车公
司、湖南建设机械制造有限公司。
湖南建设机械制造有限公司系湖南华银电力工程公司控股75%的子公司,其余子公司
均为公司投资的全资子公司。
根据财政部《合并会计报表暂行规定》，湖南华银电力工程公司本部对湖南建设机
械制造有限公司按权益法进行核算并编制合并会计报表，公司对湖南华银株洲火力
发电公司、湖南共银电力工程公司、湖南华银物业发展公司、湖南华银电力出租车
公司均采用权益法进行核算，在此基础上编制合并会计报表。
2、坏帐损失的核算
公司采用直接转销法核算坏帐损失。
3、存货计价方法
(1)谋、油等燃料购人时按实际成木计价,发出时按加权平均法汁价，其他存货按计
划成本计价,月末按材料成本差异调整为实际成本。
(2)低值易耗品采用五五摊销法进行核算。
4、长期投资核算方法
(1)债券投资
债券投资收益采用权责发生制确认
(2)股权投资和联营投资
公司长期投资占被投资企业投权比例20%以下时,采用成本法核算: 投资额占被投资
企业股权比例在20%-50%之间的采用权益法核算;投资额占被投资企业股权比例50%(
不含50%)以上时,采用权益法核算并合并会计报表。
5.无形资产及其摊销
无形资产系湖南建设机械制造有限公司接受投资入股的非专利技术, 自该公司成立
时起,按10年摊销。
6.递延资产及其摊销
递延资产系湖南建设机械制造有限公司的开办费,自投产年度起,按5年摊销。
7.销售收入实现的条件
(1)电力产品收入:以电厂升压站、主变压器出线侧计量表显示的上网电量确认收入
实现。
(2)其它营业收入以商品(产品)已经发出或劳务已提供,并收到货款或取得索取货款
的凭据后,作为收入实现。
8.税项
(1)流转税
按照国家有关税法规定,公司各所属机构分别在当地缴纳流转税,其税率如下:
①增值税:电力产品销售收入,商品销售收入缴纳增值税,适用税率为17%;
②营业税:电力工程施工收入,汽车出租收入缴纳营业税,税率均为3%
③城建税:按应交增值税额,营业税额的7%计缴
④教育费附加:按应交增值税额,营业税额的一定比例计缴,适用税率:湖南华银株洲
火力发电公司为3%,其他单位为5%。
( 2) 所得税 : 公司所属湖南华银株洲火力发电公司经湖南省科学技术委员会以
4900073号认定证书将其2×12.5万千瓦机组技术改造项目认定为高新技术项目, 根
据财政部、国家税务总局财税字(94)001号和湘税发(94)012号文件有关规定, 经株
洲市地方税务局河西分局株地税税西(所)字第001号批复,同意该发电机组自正式营
运的1995年1月1日起至1996年12月31日免征企业所得税, 公司本部和其他子公司均
按15%的所得税率计缴所得税。
9.利润分配
本公司的净利润根据公司章程按以下次序进行分配:按净利润 10%计提法定公积金;
按净利润5%计提法定公益金,任意公积金的提取及股利分配由公司股东大会决定;
附注:2.合并会计报表(1996)12月31日注释
(1)货币资金173231343.63元,包括:
现 金 17383.51元
其他货币资金151018.00元
银行存款 173062942.12元
比年初增长31.28%,主要是因为售电收入增加,利润增长和新股发行后留待股入的部分
资金增加。
(2)应收帐款7931804.55元
帐 龄 金 额(元) 比 例(%)
一年以内 4471194.33 56.37
一年至二年 694660.55 8.76
二年至三年 2755068.81 34.73
三年以上 10880.86 0.14
合计 7931804.55 100.00
其中应收湖南省电力公司电费3931623.93元(湖南省电力公司持有33%的股份)
3.其他应收款43616020.00元
帐 龄 金 额(元) 比 例(%)
一年以内 32748981.71 75.08
一年至二年 8905169.25 20.42
二年至三年 1961869.01 4.50
合计 43616020.00 100.00
其中应收湖南省电力公司15413111.13元
4.长期投资724929.58元
(1)联营投资441000元
被投资公司名称 投资期限(年) 占被投资单位注册资本比例(%) 投资金额(元)
长沙明都酒店 5 49 441000
(2)债券投资200000元
债 券 种 类 到期日 面值(元) 年利率(%) 投资金额(元)
湖南省电力债券 98.8.7 100000 20 100000
国库券 97.7.27 100000 13.96 100000
(3)应计利息83929.58元
债 券 种 类 应计利息(元)
湖南省电力债券 50000.00
国 库 券 33929.58
合 计 83929.58
长期投资项目,比年初减少96%,主要是因为:
(1)公司原拟投资湘潭电厂13%的股份,年初已投入资金(前期费用)1750万元,因公司
考虑投资其他项目,经与湖南省电力公司协商后,公司拥有的股份转让给湖南省电力
公司,已投入1750万元由湖南省电力公司归还本公司。
(2)联营投资30000元,为公司原投资银州保险经纪公司资金,投入时, 该公司处于筹
备阶段,现在该公司仍未批准成立,经与该公司交涉转作与该公司往来。
5.在建工程263862165.51元
工程名称 批准文号 资金来源 预 算 数 实际支用数 工程进度
基地建设 长计基(1995)013号 自筹 19223846.18 10%
变电工程 湘电基字(1994)291号 自筹 100667900.00 64312700.00 60%
送出工程 湘电基字(1994)291号 自筹 108052100.00 98265400.00 95%
除灰系统 华中电基(1995)282号 自筹 74443300.00 48352400.00 65%
水处理华 华中电基(1995)285号 自筹 12842100.00 12842100.00 100%
附属生产 华中电基(1995)285号 自筹 36725000.00 1578479.33 50%
电检修楼 华中电基(1995)285号 自筹 8086000.00 7826000.00 95%
金工车间 华中电基(1995)285号 自筹 5914000.00 5325000.00 90%
煤场排水 华中电基(1995)285号 自筹 5040000.00 4136240.00 85%
厂区道路 华中电基(1995)285号 自筹 23000000.00 2000000.00 90%
注:利息资本化金额:32995087.34元
6.无形资产135975.70元
无 形 资 产 种 类 原值(元) 已摊金额(元) 期末余额(元) 剩余摊销年限
YZZ型振动压路机非专利技术 170000 34004.30 135995.70 8.7
7.递延资产187355.53元
项 目 原值(元) 已摊金额(元) 期末余额(元) 剩余摊销年限
开办费 234194.41 46838.88 187355.53 4年
8.其他应付款105776518.21元,比上年72640974.62%,系本年增加了待转销的无
效申购资金利息收入的原因,无关联公司款项.
9.未交税金 28040781.92元,包括:
未交增值税 27179087.07元
未交营业税 1600.00元
未交城建税 775510.20元
未交所得税 84584.65元
10.资本公积596579917.01元,比年初增加315303190.03元,其中公开发行A股股票溢
价部份转入314959781.03元,冻结股票有效申购资金利息转入343409.00元
11.盈余公积29959833.97元,比年初增加13390407.55元,其中本年提取数23390407
.55元,本年用于购回内部职工股减少10000000.00元。
12.未分配利润125087622.47元,比年初增加71505642.75元,其中 1996 年度净利润
5936050.30元,提取法定公积减少15593605.03元,提取公益金减少7796802. 52 元
;1996年对股东已分配未分配利润61040000.00元。
13.财务费用7967268.56元,包括:
利息净支出 7950662.02元
其 他16606.54元
财务费用比上年下降82.03%,系公司发行A股募集资金到位,利息支出减少所致。
14.投资收益73959.60元,包括:
非控股公司─明都酒店的投资分配利润 40000.00元
电力债券利息收入 33959.60元
15.营业外收入14880713.44元,其中:
冻结申购新股无效资金利息收入14862815.44元
以前年度教育费附加返回17898.00元
冻结申购新股无效资金利息收入分5年转销。
16.以前年度损益调整-971190.87元,包括:
(1)公司本部1995年所列湖南华银株洲火力发电公司上交管理费用1077759.23元,该
公司未入帐,故本年度列入以前年度损益调整-1077759.23元。
(2)湖南建设机械制造有限公司1995年所列上交湖南电力工程公司财务费用106568
.36元,后者未入帐,故本年列入以前年度损益调整106568.36元。
八、其他事项
(一)1996年度利润分配预案
1.1996年度实现净利润15593.61万元,提取法定盈余公积金1559.36万元,提取5% 的
公益金779.68万元,上年度结余未分配利润5358.20万元 , 1996 年可供分配利润为
18612.76万元,1996年度已支出未分配利润6102万元,1996年度实际结余未分配利润
12508.76万元。
2.利润分配预案:以送红股形式分配股利,每10股送6股,共计送出11520万元,尚余未
分配利润98876万元转入下一年度分配。
(二)关于将资本公积金转增股本的预案:
从公司资本公积金中提取7680万元,向全体股东按10:4的比例转增股本,公司资本公
积金由59657.99万元减少为51977.99万元。
湖南华银电力股份有限公司董事会
一九九七年三月七日
