湖南华银电力股份有限公司二零零一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事刘友夫、李其忠、王文敏、张国新因公未出席董事会，授权董事彭建中代行表决权；董事佘小林因公殉职，未出席本次董事会。 董事长：李维建 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：湖南华银电力股份有限公司 英文名称：HUNAN HUAYIN ELECTRIC POWER CO.,LTD 英文缩写：HHEP （二）公司法定代表人：李维建 （三）公司董事会秘书：金毓江 电话：（0731）5388088 电子信箱：hyjyj@cs.hn.cn 董事会证券事务代表：刘杰 电话：（0731）5388028 电子信箱：hheplj@cs.hn.cn 联系地址：湖南省长沙市芙蓉南路308 号 公司传真：(0731)5510188 （四）公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉南路308 号 公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉南路308 号 邮政编码：410007 公司国际互联网网址：www.hypower.com.cn 电子信箱：hyep@cs.hn.cn （五）信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露网址：www.sse.com.cn 年度报告备置地点：本公司办公室 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华银电力 证券代码：600744 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：1993 年3 月22 日，长沙 公司变更注册登记日期、地点：2002 年2 月1 日，长沙 企业法人营业执照注册号：4300001000064 税务登记号码：430111183774980 公司聘请的会计师事务所名称：湖南省开元会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地：湖南省长沙市芙蓉路490 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标（单位：元） 利润总额 127822055.55 净利润 113563603.85 扣除非经常性损益后的净利润* 114346156.92 主营业务利润 235743662.78 其他业务利润 592185.62 营业利润 123542070.53 投资收益 5062538.09 补贴收入 0 营业外收支净额 -782553.07 经营活动产生的现金流量净额 182401021.94 现金及现金等价物净增加额 304073266.20 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：元） 1、营业外收入： 262243.40 2、营业外支出： 1044796.47 以上项目涉及金额： -782553.07 （二）截止至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001年 2000年 主营业务收入 1069988823.11 1067713009.79 净利润 113563603.85 177490551.48 总资产 5093395754.07 4576837256.28 股东权益 2904387436.67 2595632004.11 全面摊薄每股收益 0.1596 0.2751 加权平均每股收益 0.1760 0.2751 扣除非经常性损益后每股收益 0.1607 0.2529 每股净资产 4.081 4.023 调整后每股净资产 4.065 3.998 每股经营活动产生的现金流量净额 0.256 0.470 全面摊薄净资产收益率(%) 3.91 6.84 加权平均净资产收益率(%) 4.57 6.85 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 4.60 6.30 项目 1999年 主营业务收入 960150744.67 净利润 197938027.85 总资产 4410898092.04 股东权益 2500660752.85 全面摊薄每股收益 0.3068 加权平均每股收益 0.4367 扣除非经常性损益后每股收益 0.2882 每股净资产 3.876 调整后每股净资产 3.843 每股经营活动产生的现金流量净额 0.039 全面摊薄净资产收益率(%) 7.92 加权平均净资产收益率(%) 12.20 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 11.46 注： 上表利润数据按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算。2000 年会计数据和财务指标按2001 年度年初未分配利润调整前数据计算。 （三）报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.12 9.48 0.3313 0.3654 营业利润 4.25 4.97 0.1736 0.1915 净利润 3.91 4.57 0.1596 0.1760 扣除非经常性损 益后的净利润 3.94 4.60 0.1607 0.1772 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数* 本期增加 本期减少 股本 645120000.00 66528000.00 资本公积 1456424302.79 382472899.10 17861062.87 盈余公积 107285391.14 17034540.58 其中：公益金 36480303.16 5678180.19 未分配利润 222019102.66 113563603.85 88199340.58 股东权益合计 2430848796.59 585277223.72 106060403.45 项目 期末数 变动原因 股本 711648000.00 配股 资本公积 1821036139.02 配股溢价 盈余公积 124319931.72 本年计提 其中：公益金 42158483.35 本年计提 未分配利润 247383365.93 盈利减分配 股东权益合计 2904387436.67 *期初数为2001 年度年初未分配利润调整后数据 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 396891272 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 396891272 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 26468728 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 423360000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 221760000 66528000 66528000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 221760000 66528000 66528000 三、股份总数 645120000 66528000 66528000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 396891272 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 396891272 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 26468728 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 423360000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 288288000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 288288000 三、股份总数 711648000 （二）股票发行与上市情况： 1、公司至报告期末为止的前三年未发行股票及衍生证券。 2、报告期内，公司实施了配股方案。以2000 年末总股本645120000 股为基数，向社会公众股股东每10 股配售3 股，每股面值人民币１元，配售价格每股人民币7 元，共配售66528000 股；股权登记日：2001 年12 月10 日；除权基准日：2001 年12 月11 日；配股缴款起止日：2001 年12 月11 日至2001 年12 月24 日；获配可流通股份的上市交易时间为2002 年1 月8 日。配股实施后，股份总数由645120000 股增至711648000 股，其中社会公众股的比例由34.38%增至40.51%，股本结构变动详见（一）股本变动情况表。 3、本公司无现存内部职工股。 （三）股东情况 1、报告期末公司股东总数为172573 户。 2、报告期末公司主要股东持股情况 股东名称 本期末持 本期持股变动 股数(股) 增减情况(股) ① 湖南省电力公司 309855045 ② 工行湖南省信托投资公司 39512669 ③ 大鹏证券 36946730 +36946730 ④ 建行湖南省信托投资公司 26341780 ⑤ 湖南省银宏实业发展总公司 13646946 ⑥ 中国湖南国际经济技术合作煤炭公司 13170889 ⑦ 中电信电力开发有限责任公司 12821782 ⑧ 上海东方众鑫科工贸有限公司 5000000 +5000000 ⑨ 福建新大陆电脑股份有限公司 2000000 +2000000 ⑩ 北京恒银投资管理有限公司 1010889 +1010889 股东名称 持股占总股 股份性质 是否上 本比例(％) 市流通 ① 湖南省电力公司 43.54 国有法人股 否 ② 工行湖南省信托投资公司 5.55 社会法人股 否 ③ 大鹏证券 5.19 社会公众股 是 ④ 建行湖南省信托投资公司 3.70 社会法人股 否 ⑤ 湖南省银宏实业发展总公司 1.92 社会法人股 否 ⑥ 中国湖南国际经济技术合作煤炭公司 1.85 社会法人股 否 ⑦ 中电信电力开发有限责任公司 1.80 社会法人股 否 ⑧ 上海东方众鑫科工贸有限公司 0.70 社会法人股 否 ⑨ 福建新大陆电脑股份有限公司 0.28 社会法人股 否 ⑩ 北京恒银投资管理有限公司 0.14 社会法人股 否 说明：① 报告期内持有本公司5%以上股份的股东未有质押或冻结情况，其他股东情况不详。 ② 前7 名股东之间不存在关联关系，本公司未知第8、9、10 名股东之间是否存在关联关系。 3、湖南省电力公司（持股43.54 %）系国家电力公司所属公司，成立于1992年12 月，注册资本2.8 亿元，法定代表人为周绍文，其经营范围：主营电力生产、销售；电力规划、勘测设计、科研；电力工程施工、设备安装；电力设备修造；电力器材生产、加工、修理、销售。 4、报告期内无其它持股在10%以上（含10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持 股数 李维建 男 46 董事长 2000.6-2002.6 1100 1100 彭建中 男 58 董事、总经理 1999.6-2002.6 9744 9744 刘友夫 男 48 董事 1999.6-2002.6 2400 2400 佘小林 男 56 董事 1999.6-2002.6 504 504 周昕 男 58 董事 1999.6-2002.6 3360 3360 李其忠 男 59 董事、副总经理 1999.6-2002.6 1890 1890 王文敏 男 55 董事 1999.6-2002.6 0 0 刘力耕 男 45 董事 1999.6-2002.6 10080 10080 刘建新 男 47 董事 1999.6-2002.6 6300 6300 张国新 男 38 董事 1999.6-2002.6 0 0 黄小文 男 51 董事 1999.6-2002.6 1260 1260 汤日成 男 54 监事 1999.6-2002.6 5400 5400 王国平 男 44 监事 1999.6-2002.6 2400 2400 王泽智 男 59 监事 1999.6-2002.6 3480 3480 肖海庄 男 44 监事 1999.6-2002.6 4408 4408 舒晓风 男 46 监事 2000.6-2002.6 0 0 朱启江 男 36 监事 1999.6-2002.6 11340 11340 周冬云 男 49 监事 1999.6-2002.6 5040 5040 才聪 男 46 副总经理 1999.6-2002.6 5040 5040 戴利旗 男 40 副总经理 2000.3-2002.6 0 0 张正中 男 55 总会计师 1999.6-2002.6 3060 3060 金毓江 男 43 董事会秘书 1999.6-2002.6 3420 3420 注：董事、监事、高级管理人员所持股份均已锁定。 在股东单位任职董事、监事情况： 姓名 任职单位 职务 李维建 湖南省电力公司 副总经理 刘友夫 湖南省电力公司 总会计师 佘小林 湖南省电力公司 副总经济师 周昕 湖南省电力公司 副总工程师 王文敏 工商银行湖南省分行 副行长 刘力耕 建设银行湖南省分行 副行长 刘建新 湖南省银宏实业发展总公司 总经理 张国新 中电信电力开发有限责任公司 总经理 黄小文 中国湖南国际经济技术合作煤炭公司 总经理 汤日成 湖南省电力公司 办公室主任 王国平 湖南省电力公司 副总会计师 王泽智 湖南省电力公司 审计处处长 舒晓风 工商银行湖南省分行 资金运营处处长 朱启江 建设银行湖南省分行电力支行 副行长 周冬云 湖南省银宏实业发展总公司 副总经理 2、年度报酬情况 报酬支付原则：目前，公司实行岗位技能工资制为主的结构工资制度，尚未实行高级管理人员年薪制。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东方支付，公司不单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。不在公司领取报酬的董事、监事共15 人：李维建、刘友夫、佘小林、周昕、王文敏、刘力耕、刘建新、张国新、黄小文、汤日成、王国平、王泽智、舒晓风、朱启江、周冬云。 在公司领取报酬的董事、监事包括：彭建中、李其忠、肖海庄，按公司工资制度获得劳动报酬、享受相应员工福利，此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇。 报告期内公司尚未聘请独立董事。 现任董事、监事、高级管理人员中有7 人在公司领取报酬，年度报酬总额为43 万元。共有两名董事和一名监事在公司领取报酬，报酬总额为19 万元，在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员，报酬总额为20 万元。7 人当中，在6 万元至7 万元年度报酬数额区间内领取报酬的有3 人，在5 万元至6 万元年度报酬数额区间内领取报酬的有4 人。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 ① 经2001 年4 月6 日召开的公司监事会2001 年第二次会议同意王国平先生因工作调动原因不再担任公司监事职务，并推荐王在树先生为公司监事候选人。此提案须提交股东大会审议。 ② 2002 年2 月7 日佘小林董事因公殉职。 （二）公司员工情况 2001 年末公司在职职工总数为3789 人，其中生产人员2901 人，财务人员64人，技术人员528 人，行政人员296 人；员工中具有中专以上学历的有2219 人。公司现有退休职工2023 人（退休工资主要由社会养老统筹基金支付）。 五、公司治理结构 （一） 公司治理结构现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，完善公司法人治理结构建设，逐步按现代企业制度规范运作。公司按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，修改公司章程，并制定股东大会、董事会、监事会等议事规则。公司目前治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力，建立了公司网站和论坛，保持与股东有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；目前，公司正建立股东大会的议事规则，公司按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上考虑尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，关联股东在表决时放弃表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，了解有关法律法规以及作为董事的权利、义务和责任；董事会已依法选出2 名独立董事，正按照有关规定修改公司章程，将尽快建立独立董事制度和董事会专门委员会，进一步完善董事的选聘程序，在必要时推行累积投票制度。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会正建立监事会议事规则；公司监事能够履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，努力做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，力争做到所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、中国证券监督管理委员会长沙特派员办事处于2001 年10 月对公司进行了巡检，发现公司治理结构方面的问题。对此，公司已提出整改报告，披露于2002 年3 月7 日《上海证券报》。 对于长沙特派员办事处指出的公司法人治理结构三个方面的问题，公司采取了如下整改措施：（1）“三会”运作方面。公司规范了会议通知的写法，没在股东大会上讨论通知中未列明的事项。认真做好会议的各项统计、签字、授权以及信息完整披露等项工作。从1998 年以后，公司未再出现关联交易表决未履行回避程序的情况。对于未及时报公司董事会和股东大会审议的重要合同、重大事项等，均已报经公司2002 年第一次董事会追补审议。近期已选出职工代表监事三人，达到了有关规定的要求。（2）“公司章程”已按有关规定进行了全面修订。（3）公司拟在2002 年中报前完成将百分之百控股的湖南华银株洲火力发电公司改制为有限责任公司。 （二）公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在积极选择另外2 名独立董事人选，并将修改公司章程有关条款，按规定建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任重要职务。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有。 3、在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及总经理领导下的内部职能部门等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。办公场地和生产场地均与控股股东分开。 5、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 六、股东大会简介 报告期内公司共召开一次年度股东大会。公司董事会于2001 年3 月6 日公告通知并于4 月6 日在长沙召开了公司2000 年年度股东大会，通过如下决议并刊登于4 月7 日《中国证券报》、《上海证券报》： （1）、《公司2000 年度董事会报告》。 （2）、《公司2000 年度监事会报告》。 （3）、《公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算的报告》。 （4）、《公司2000 年计提四项资产减值准备的提案》。 （5）、《审议公司2000 年度利润分配预案》。 （6）、《2001 年度利润分配政策的议案》。 （7）、《2001 年配股募集资金投资项目的可行性研究报告》。 （8）、《符合现行配股政策和条件、具备配股资格的自查报告》。 （9）、《2001 年增资配股的预案》。 （10）、《关于公司前次募集资金使用情况的说明》。 （11）、《关于继续聘用湖南省开元会计师事务所从事相关业务的议案》。 （12）、《关于财政部规定处理住房周转金余额和职工一次性住房补贴的议案》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营电力生产、销售，兼营电力工程施工、房地产开发及高科技项目开发等业务。公司现有发电装机容量94.4 万千瓦（其中火电机组85 万千瓦，水电机组9.4 万千瓦），占湖南省总发电装机容量的8.81 %。2001 年全年发电量398484 万千瓦时，占全省总发电量的9.79 %。2001 年售电收入106845 万元，比去年同期增长0.105%；净利润为11356 万元，比去年同期减少36.02%。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 湖南华银电力股份有限公司金竹山火力发电分公司 湖南华银电力股份有限公司金竹山火力发电分公司系本公司下属的分公司，主要经营火电生产、销售、设备安装、综合利用等。2001 年底该公司总资产870846579.42 元，2001 年度实现主营业务收入592373853.32 元，实现净利润97140016.16 元。 （2） 湖南华银株洲火力发电公司 公司持有湖南华银株洲火力发电公司100%股权。该公司注册资本金为10000 万元，法定代表人彭俊清，主要经营火电生产、销售、设备安装、综合利用等。2001 年底该公司总资产1815917679.90 元，2001 年度实现主营业务收入407571471.84 元，实现净利润86197471.63 元。 （3） 湖南华银电力工程公司 公司持有湖南华银电力工程公司99%股权。该公司注册资本金为1000 万元，法定代表人彭建中，主要经营220KV 以下电压等级送变电工程施工等。2001年底该公司总资产62998926.93 元，2001 年度实现主营业务收入154504.00 元，实现净利润-1183974.92 元。 （4） 湖南华银物业发展公司 公司持有湖南华银物业发展公司99.54%股权。该公司注册资本金为500 万元，法定代表人彭建中，主要经营征地、拆迁、代建房屋工程、电力配套设施等。2001 年底该公司总资产4667445.31 元，2001 年度实现主营业务收入0 元，实现净利润-457225.92 元。 （5） 深圳市锦龙德投资发展有限公司 公司持有深圳市锦龙德投资发展有限公司100%股权。该公司注册资本金为5000 万元，法定代表人邬建伟，主要经营在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务等。2001 年底该公司总资产165794447.06 元，2001 年度实现主营业务收入0 元，实现净利润-2665141.24 元。 （6） 湖南华银园有限责任公司 公司持有湖南华银园有限责任公司100%股权。该公司注册资本金为10000万元，法定代表人彭建中，主要经营房地产开发经营、经销建筑装饰材料（不含硅酮胶）五金交电等。2001 年底该公司总资产285865336.76 元，2001 年度实现主营业务收入0 元，实现净利润-1394446.49 元。 （7） 湖南张家界水电开发有限责任公司 公司持有湖南张家界水电开发有限责任公司51%股权。该公司注册资本金为10000 万元，法定代表人彭建中，主要经营水力发电厂建设、生产、经营、旅游开发等。2001 年底该公司总资产709786037.29 元，2001 年度实现主营业务收入68502993.95 元，实现净利润-14229434.22 元。 （8） 湖南建设机械制造有限公司 公司持有湖南建设机械制造有限公司75%股权。该公司注册资本金为100万元，法定代表人彭建中，主要建筑机械的生产、销售等。2001 年底该公司总资产904682.17 元，2001 年度实现主营业务收入0 元，实现净利润-68483.71 元。 3、主要供应商和客户情况 本公司主营业务收入主要来自电力生产和销售。2001 年度，公司电力产品销售收入106845 万元，占全部销售收入的99.86%，主要客户为湖南省电力公司。供应商主要为燃料供应商，其中前五名燃料供应商合计的采购金额占年度采购总额的47.80%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司对社会公众股实施了10：3 的配股方案，募集资金44829.6万元主要用于株洲电厂二期技改工程建设。该工程于2001 年6 月开工，第一台机组预计将于2003 年上半年投入运行，暂时不能产生收益，影响了公司的净资产收益率。2001 年湖南有严重安全隐患的小煤窑关停并转导致燃料供应暂时紧张，综合煤价有较大幅度上涨，影响发电量和增加成本，造成总体利润下降。此外，公司发电机组水火比例严重失调，导致丰水季节发不满，发电量对水利情况的依赖性比较强。针对以上在经营中出现的问题，公司认真研究了目前所处的宏观和微观环境，准备抓紧施工进度管理，争取株电二期工程早日竣工投产；对于收入和成本双方面的压力，准备在挖潜改造的同时，于适当的时候收购有一定装机容量的水电站，以调节水火比例，降低综合发电成本，减轻水情依赖性。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司对社会公众股实施了10：3 的配股方案。截至2001 年12月27 日，共收到配股募集资金453303583.58 元（已扣除主承销商承销费等12392416.42 元），扣除审计费、律师费、差旅交通费等费用5007583.58 元后，本次配股共计募集资金448296000 元。上述资金拟在2002 年逐步投入株洲电厂二期技改工程项目。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资发生。 （三） 公司财务状况 项目 2001年（元） 2000年（元）* 增减(%) 变动原因 总资产 5093395754.07 4576837256.28 11.29 本年盈利及配股 长期负债 886358275.89 552062268.43 60.55 基建贷款增加 股东权益 2904387436.67 2595632004.11 11.90 配股及盈利 主营业务利润 235743662.78 236064434.65 -0.14 成本增加 净利润 113563603.85 177490551.48 -36.02 财务费用、成本增加 *2000 年数据为2001 年度年初未分配利润调整前数据 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 公司主要收入及利润来源于金竹山电厂和湖南华银株洲火力发电公司的售电收入。随着电力市场的放开，湖南省电网加大了“厂网分开、竞价上网”的改革力度，为了争取上网电量，网内各电厂均采取了不同程度的降价措施。由于公司1999 年通过配股收购的湖南金竹山电厂目前在湖南省大型火电厂中上网电量成本最低，使得公司的综合上网电价水平低于湖南省电网的平均水平，存在价格优势，上网电量比去年同期有所增加。但是，由于今年湖南关停并转了许多小煤矿，本地原煤供应不足导致燃料综合成本上升，而竞价上网的电价又有所降低，使得公司的主营业务利润比去年同期有所减少。 随着住房分配制度的改革，商品房市场将扩大，同时2003 年第五届全国城市运动会将在长沙举行，必将提升城市发展水平、刺激房地产消费，为抓住这一契机，公司投资的华银天通花园住宅小区一期工程于2001 年6 月18 日正式开工，预计将有较好的效益前景；此外，中国加入世界贸易组织将推进信息产业的发展，公司将抓住这一发展机遇，对已投入的高科技项目加强运作和管理，利用行业优势重点发展电力高科技产品，以调整产业结构，增强企业的发展后劲。 （五）、新年度的经营计划 1、突出主业、坚持办电，使公司成为一家大型电力生产企业 经过多年努力，公司从一家注册资本只有2.88 亿元的小型电力企业发展到目前拥有净资产29.04 亿元、总装机容量达94.4 万千瓦的中型电力企业。2002年火力发电燃煤价格不变，主营业务成本基本与2001 年持平。由于竞价上网电量的电价尚不能确定，影响公司主营业务收入的预算。2002 年公司只有坚持办电才能最大限度地发挥公司人力、物力、财力及技术能力等各方面的优势，并且电力生产收益稳定、风险小，公司在新年度将充分利用此次配股募集资金，抓紧株洲电厂2×300MW 二期技改工程建设，同时积极筹备金竹山电厂扩建工程，努力使公司成为主业突出、收益稳定、抗风险能力强的一家大型电力生产企业。 2、拓展多元化经营渠道，大力发展高新技术项目 抓住中国刚刚加入WTO 的机遇，对于投资项目加强管理，拟在2002 年对所投的高科技项目实施集团化运作，利用行业优势重点发展电力高科技产品；同时抓住住房分配制度改革、房地产持续升温、商品房市场扩大的机遇，全面启动公司投入的房地产项目，进一步提高资产的盈利能力，调整公司产业结构，为加大企业的发展后劲及未来经济效益的稳步提高作出努力。 3、进一步完善法人治理结构，加强信息披露 公司董事会认真研究和讨论了长特办字〖2001〗161 号文《关于对湖南华银电力股份有限公司限期整改的通知》，将在公司《整改报告》的基础上进一步落实整改措施，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，疏通信息披露渠道，加强信息披露工作，确保所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利。同时，公司已按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，修改公司章程，制定股东大会、董事会等议事规则，并将报2001 年度股东大会审议。 4、加强企业内部管理，向管理严、细、精要效益 开展增收节支活动，挖潜改造，积极协调与电力调度部门的关系，在力争多发电的同时，尽力降低成本及费用支出，力保主营业务利润的稳步增长；改革用人、分配制度，充分调动公司员工的积极性，提高生产效率；通过规范运作、科学管理和适度宣传，树立良好的市场形象，为进一步融资创造条件。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了五次会议，召开情况及决议内容如下： （1）、公司董事会2001 年第一次会议于2001 年3 月2 日在长沙电力宾馆七楼会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事9 人（其中授权1 人）。公司监事、高级管理人员列席了会议。会议审议并一致通过了以下事项： Ⅰ、公司总经理工作报告 Ⅱ、2000 年年度报告及摘要 Ⅲ、2000 年财务决算和2001 年财务预算的报告 Ⅳ、2000 年度利润分配的预案 Ⅴ、2001 年度利润分配政策的提案 Ⅵ、2000 年计提四项资产减值准备的提案 Ⅶ、2001 年配股募集资金投资项目的可行性研究报告 Ⅷ、符合现行配股政策和条件、具备配股资格的自查报告 Ⅸ、2001 年增资配股的预案 Ⅹ、关于公司前次募集资金使用情况的说明 Ⅺ、关于董事会授权总经理对电厂（站）进行奖励的提案 Ⅻ、关于继续聘用湖南省开元会计师事务所从事相关业务的提案 ⅫⅠ、关于财政部规定处理住房周转金余额和职工一次性住房补贴的提案 ⅫⅡ、出资参股湖南金英投资管理有限责任公司的提案 ⅫⅢ、关于召开公司2000 年度股东大会的决定 上述董事会决议公告刊登在2001 年3 月6 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）、公司董事会2001 年第二次会议于2001 年4 月6 日在长沙电力宾馆七楼会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事9 人。公司监事、高级管理人员列席了会议。会议审议并一致通过了以下事项： Ⅰ、关于修改公司章程的提案 Ⅱ、关于解聘公司高级管理人员的提案 根据公司总经理提议，同意毛恩培先生因年龄原因不再担任公司总工程师职务。 上述董事会决议公告刊登在2001 年4 月7 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）、公司董事会2001 年第三次会议于2001 年6 月13 日在长沙电力宾馆七楼会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事9 人（其中委托代表3 人）。公司监事列席了会议。会议审议并一致通过了以下事项： 根据中国证监会于2001 年3 月29 日下发中国证券监督管理委员会令第一号《上市公司新股发行工作的通知》要求，公司董事会对本次配股事项再次进行了逐项检查，通过严格自查，公司董事会一致认为公司完全符合现行配股政策的各项规定、具备配股资格。 上述董事会决议公告刊登在2001 年6 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）、公司董事会2001 年第四次会议于2001 年8 月16 日在长沙电力宾馆七楼会议室召开了，会议应到董事11 人，实到董事6 人，授权董事5 人（张国新、周昕、刘建新、刘力耕、王文敏授权彭建中）。公司全体监事列席了会议。会议审议并通过了以下事项： Ⅰ、审议通过公司2001 年中期报告及其摘要； Ⅱ、审议通过《关于公司2001 年中期利润分配》的提案 Ⅲ、审议通过了公司关于终止《合作建设岳阳107 国道联接线的协议书》的提案 Ⅳ、审议通过了公司关于《公司提取、核销资产减值准备的内部补充控制制度》的提案 Ⅴ、审议通过了《公司关于提取、核销资产减值准备的报告》 Ⅵ、审议通过了《关于授权董事长代表董事会签署公司向金融机构借款有关文件》的提案 上述董事会决议公告刊登在2001 年8 月20 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5）、公司董事会2001 年第五次会议于2001 年12 月24 日在长沙电力宾馆七楼会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事8 人，授权董事2 人，缺席1 人。公司7 名监事列席了会议。会议审议并通过了以下事项： Ⅰ、审议通过了《关于保障湖南华银株洲火力发电公司二期扩建工程建设资金按期到位的提案》 Ⅱ、审议通过了《关于应收电费情况说明及清收方案的提案》 Ⅲ、审议通过了《关于对金竹山电厂3 号机进行技术改造的提案》 Ⅳ、审议通过了《关于投资控股“湖南旺和贸易有限公司”项目的提案》 Ⅴ、审议通过了《关于投资建设华银园超市大卖场项目的提案》 上述董事会决议公告刊登在2001 年12 月24 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、董事会对股东大会授权事项的执行情况 2001 年4 月6 日公司2000 年年度股东大会授权董事会在配股决议有效期内全权办理2001 年配股的实施事宜。至2001 年12 月27 日，配股工作已顺利完成。 （2）、2000 年度利润分配方案执行情况 2001 年4 月6 日公司2000 年年度股东大会通过了2000 年度利润分配方案，即以2000 年末总股本645120000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金1 元（含税）。该项决议已于2001 年6 月6 日实施完毕。 （3）、报告期内配股方案的实施情况 2001 年4 月6 日公司2000 年年度股东大会通过了2000 年度增资配股预案，以2000 年末总股本645,120,000 股为基数，向社会公众股股东每10 股配售3 股。股权登记日：2001 年12 月10 日；除权基准日：2001 年12 月11 日；配股缴款起止日：2001 年12 月11 日至2001 年12 月24 日；获配可流通股份的上市交易时间为2002 年1 月8 日。每股面值人民币１元，配售价格每股人民币7 元，共配售66,528,000 股，募集资金448296000 元。配股实施后，股份总数由645120000股增至711648000 股，其中社会公众股的比例由34.38%增至40.51% 。 （七）本次利润分配预案 经湖南省开元会计师事务所注册会计师审核，公司2001 年度实现净利润113563603.85 元，上年度结余未分配利润222019102.66 元，2001 年度可供分配利润335582706.51 元。根据公司章程规定，提取法定盈余公积金11356360.39元，提取法定公益金5678180.19 元，2001 年度可供股东分配利润318548165.93元。董事会提议：以2001 年末总股本711648000 股为基数，向全体股东按每10股派发现金1 元（含税）进行利润分配，共计派发现金股利71164800 元，结余未分配利润247383365.93 元结转到2002 年。本年度不进行资本公积金转增股本。此利润分配预案需经2001 年度股东大会审议通过后实施。 （八）其它报告事项：无 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 2001 年度共召开3 次监事会，具体情况如下： 1、公司2001 年第一次监事会于2001 年3 月2 日在长沙召开，会议应到监事7人，实到监事5 人。会议审议通过了以下事项： （1）、2000 年度监事会报告； （2）、2000 年度报告及年报摘要 （3）、2000 年度财务决算和2001 年度财务预算的报告； （4）、对公司董事会2000 年计提四项资产减值准备的决议及程序合法性的说明。 2、公司监事会2001 年第二次会议于2001 年4 月6 日在长沙召开，会议应到监事7 人，实到监事7 人。会议同意王国平先生因工作调动原因不再担任公司监事职务，并推荐王在树先生为公司监事候选人。 3、公司2001 年第三次监事会于2001 年8 月16 日在长沙召开，会议应到监事7 人，实到监事7 人。会议审议通过了以下事项： （1）、审议通过公司2001 年中期报告及其摘要； （2）、审议通过了公司关于制订《公司提取、核销资产减值准备的内部补充控制制度》的提案； （3）、审议通过了《公司关于提取、核销资产减值准备的报告》。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项独立意见 1、公司依法运作情况：本报告期内，公司已建立较为完善的内部控制制度，各项决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务情况：报告期内，湖南开元会计师事务所对公司出具无保留意见的审计报告，监事会认为其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金是在2001 年12 月27 日完成的，所募资金本报告期内尚未使用。 4、报告期内，公司无重大收购、出售资产交易行为，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东权益或造成公司资产流失。报告期内公司未出售资产。 5、报告期内，公司关联交易严格按有关规定和协议执行，交易价格公正合理，无损害上市公司和其它股东利益的情况。 九、重要事项 （一）、公司2001 年8 月20 日在《上海证券报》披露中报时曾披露公司与深圳市广兆信息咨询有限公司诉讼事项，公司依法起诉深广兆公司，现该案由湖南省长沙市中级人民法院受理，已冻结深广兆公司存款1700 万元，案件目前仍在审理之中。 （二）、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：报告期内，公司向控股股东湖南省电力公司出售电力360576 万千瓦时，交易金额1068448319.11 元，占主营业务收入的99.86%。电费是根据湖南省物价局核定的电价进行结算的。电费一般于下月进行结算并付费。 2、资产、股权转让发生的关联交易：无。 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项： （1） 大股东湖南省电力公司欠公司2.14 亿元电费，详见九—（五）—1。 （2） 公司于2000 年11 月2 日与子公司湖南金英投资管理有限责任公司签订了委托理财协议，该协议条款中规定，本公司委托理财资金为6091万元(已在本公司2000 年年报中披露)，期限至2001 年11 月20 日止，受托方在确保资金安全的前提下，收取委托资金额的0.5％的资金管理费。上述委托金额6091 万元已于2001 年全部收回，投资收益67万元已于2002 年2 月收回。 （四）、报告期内重大合同及履行情况。 1、2001 年1 月5 日，公司与控股股东湖南省电力公司签订《购电协议》，有效期限2 年。协议规定由省电力公司按湖南省经贸委下达的发电指标，保证公司每年的最低上网电量，同时规定了电费定价原则和电费结算原则。履行情况正常。 2、2001 年3 月5 日，公司与大鹏证券有限责任公司签订了2001 年度配股承销协议。该协议规定承销商包销本次社会公众股的可配部分。至2001年12 月27 日，配股工作顺利结束，共募集资金448296000 元。 3、2001 年5 月28 日，公司与省电力公司签订了《关于株洲电厂、金竹山电厂发电机组运行的行业协调的协议》。该协议有效期为两年（2001 年1 月1 日至2002 年12 月31 日止）。履行情况正常。 （五）、承诺事项： 1、公司董事会于2001 年12 月24 日召开会议，承诺2001 年末将大股东湖南省电力公司应付电费控制在2.5 亿元之内。但由于种种原因，截至2001年12 月31 日湖南省电力公司欠付电费达5.39 亿元，欠付款额超过了董事会对股东及投资者的承诺。在中国证监会长沙特派办的督促下，湖南省电力公司于2002 年2 月底补付电费2.19 亿元，故湖南省电力公司2001 年度实际欠付为2.14 亿元，达到了董事会的承诺（详见2002年3 月7 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 2、公司第一大股东湖南省电力公司2001 年1 月10 日签署《关于避免和防止同业竞争的承诺书》，作出承诺：2001 年1 月5 日签订的《购电协议》不存在侵害公司及其他股东利益的内容或事项；公司新建发电机组日后运营与日常经营活动，不以直接或以其他任何间接的方式对其行使经营管理权或进行干预；将以国家批准的上网电价或公允的市场价格每年度向公司购买不低于35 亿千瓦时的电量，并保证购电量的同比例增长；电力上网销售和电力调度发生冲突时,将优先满足公司需求。该承诺履行情况正常。 3、2001 年8 月16 日公司董事会召开会议，审议通过了公司关于终止《合作建设岳阳107 国道连接线协议书》的提案，该协议于1997 年6 月6日签订，经双方协商终止原协议，截至2001 年12 月31 日收回本金5200万元，由于对方资金调度的原因，尚有800 万元本金未收回，本年投资收益尚未结算，公司将督促其尽快结清上述款项（详见2001 年8 月20 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 （六）、本年度公司聘任湖南开元会计师事务所为公司服务，报告年度内支付报酬为72 万元。 （七）、中国证监会长沙特派员办事处于2001 年10 月29 日至11 月5 日对本公司进行了现场检查，并下发了《限期整改的通知》。公司董事会于2002 年3 月5 日召开董事会会议，对整改通知中提出的公司“三会”规范运作、职工代表监事选举程序、《公司章程》修改以及信息披露等问题进行了认真研究和讨论，逐项落实了整改措施，并形成了整改报告（详见2002 年3 月7 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 （八）、其它重大事件：我公司2001 年配股实施后,配股主承销商大鹏证券有限责任公司持有我公司流通股份36946730 股,占我公司总股份的5.19%。根据大鹏证券有限责任公司发给我公司的"持股变动通知",截止2002 年3 月21 日,大鹏证券有限责任公司已通过上海证券交易所交易系统将上述流通股份全部减持并不再持有我公司股份。 十、财务报告 1、审计报告 开元所（2002）股审字第033 号 审计报告 湖南华银电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表、2001 年度母公司及合并的利润及利润分配表和母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 湖南·长沙 中国注册会计师：李剑 二○○二年四月四日 2、会计报表 资产负债表 会企01 表 编制单位:湖南华银电力股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 2001年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 746,869,420.10 632,388,158.61 短期投资 - - 应收票据 78,700,840.00 69,100,840.00 应收股利 - 700,000.00 应收利息 - - 应收帐款 561,685,577.63 261,184,989.75 其他应收款 268,826,109.27 2,292,885,509.46 预付帐款 116,748,009.19 434,700.00 应收补贴款 - - 存货 342,904,035.84 55,294,061.05 待摊费用 796,018.48 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,116,530,010.51 3,311,988,258.87 长期投资： - - 长期股权投资 177,600,000.00 619,187,720.19 长期债权投资 - - 长期投资合计 177,600,000.00 619,187,720.19 合并价差 6,724,236.34 固定资产： - - 固定资产原价 3,915,988,387.34 1,859,203,772.12 减：累计折旧 1,826,795,970.40 1,174,486,230.46 固定资产净值 2,089,192,416.94 684,717,541.66 减：固定资产减值准备 164,783,207.52 85,778,316.41 固定资产净额 1,924,409,209.42 598,939,225.25 工程物资 - - 在建工程 669,037,580.44 4,096,088.39 固定资产清理 6,772.20 - 固定资产合计 2,593,440,017.66 603,035,313.64 无形资产及其他资产 - - 无形资产 193,037,427.70 106,673,232.00 长期待摊费用 6,064,061.86 3,661,569.74 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 199,101,489.56 110,334,801.74 递延税项： - - 递延税项借项 - - 资产总计 5,093,395,754.07 4,644,546,094.44 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 442,796,153.90 338,237,574.35 短期投资 60,910,000.00 60,910,000.00 应收票据 32,739,564.00 2,631,600.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 544,105,338.99 392,319,852.98 其他应收款 407,773,610.70 1,637,894,786.29 预付帐款 33,195,545.47 - 应收补贴款 - - 存货 238,559,088.00 60,799,878.57 待摊费用 820,505.86 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 22,993.11 22,993.11 流动资产合计 1,760,922,800.03 2,492,816,685.30 长期投资： - - 长期股权投资 224,100,000.00 700,507,657.56 长期债权投资 270,188.20 270,188.20 长期投资合计 224,370,188.20 700,777,845.76 合并价差 7,761,841.54 - 固定资产： - - 固定资产原价 3,719,276,677.72 1,844,782,015.96 减：累计折旧 1,614,544,342.99 1,074,290,761.79 固定资产净值 2,104,732,334.73 770,491,254.17 减：固定资产减值准备 164,783,207.52 85,778,316.41 固定资产净额 1,939,949,127.21 598,934,621.35 工程物资 - - 在建工程 192,835,810.81 1,293,286.75 固定资产清理 - - 固定资产合计 2,132,784,938.02 600,227,908.10 无形资产及其他资产 - - 无形资产 274,219,759.70 108,899,716.00 长期待摊费用 11,994,521.27 3,082,351.54 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 286,214,280.97 111,982,067.54 递延税项： - - 递延税项借项 - - 资产总计 4,412,054,048.76 3,991,582,823.11 2001年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 612,000,000.00 612,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 175,479,752.02 89,134,147.98 预收帐款 15,993,702.34 - 应付工资 19,382,887.95 4,312,539.71 应付福利费 10,053,636.80 3,829,072.84 应付股利 79,286,098.58 79,073,651.43 应交税金 99,034,076.57 51,696,453.73 其他应交款 1,632,835.21 1,485,794.69 其他应付款 154,477,036.41 395,637,892.50 预提费用 1,920,000.00 1,920,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 124,480,000.00 86,090,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,248,046,989.61 1,279,158,657.77 长期负债： - - 长期借款 883,687,324.44 461,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 2,598,810.29 - 专项应付款 - - 其他长期负债 400,000.00 - 长期负债合计 886,358,275.89 461,000,000.00 递延税项： - - 递延税项贷项 - - 负债合计 2,134,405,265.50 1,740,158,657.77 - - 少数股东权益 54,603,051.90 股东权益： - - 股本 711,648,000.00 711,648,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 711,648,000.00 711,648,000.00 资本公积 1,821,036,139.02 1,821,036,139.02 盈余公积 124,319,931.72 111,582,250.13 其中：法定公益金 42,158,483.35 40,527,416.70 未分配利润 247,383,365.93 260,121,047.52 股东权益合计 2,904,387,436.67 2,904,387,436.67 负债与股东权益总计 5,093,395,754.07 4,644,546,094.44 2000年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 465,500,000.00 465,500,000.00 应付票据 3,900,000.00 3,900,000.00 应付帐款 198,762,628.16 94,906,698.82 预收帐款 13,907,792.32 应付工资 21,897,041.79 3,738,343.72 应付福利费 9,417,027.93 2,033,522.89 应付股利 65,430,764.84 64,518,317.69 应交税金 123,281,817.41 79,815,411.66 其他应交款 2,084,318.84 1,610,537.81 其他应付款 198,603,609.40 489,822,432.82 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 264,888,761.11 246,888,761.11 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,367,673,761.80 1,452,734,026.52 长期负债： - - 长期借款 549,699,149.02 108,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 1,963,119.41 - 专项应付款 - - 其他长期负债 400,000.00 - 长期负债合计 552,062,268.43 108,000,000.00 递延税项： - - 递延税项贷项 - - 负债合计 1,919,736,030.23 1,560,734,026.52 - 少数股东权益 62,183,221.94 - 股东权益： - 股本 645,120,000.00 645,120,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 645,120,000.00 645,120,000.00 资本公积 1,456,424,302.79 1,456,424,302.79 盈余公积 107,285,391.14 94,547,709.55 其中：法定公益金 36,480,303.16 34,849,236.51 未分配利润 222,019,102.66 234,756,784.25 股东权益合计 2,430,848,796.59 2,430,848,796.59 负债与股东权益总计 4,412,054,048.76 3,991,582,823.11 利润及利润分配表 会企02 表 编制单位:湖南华银电力股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 2001年度 项目 合并 母公司 一.主营业务收入 1,069,988,823.11 592,373,853.32 减:主营业务成本 822,101,018.04 476,600,403.23 主营业务税金及附加 12,144,142.29 6,109,263.52 二.主营业务利润 235,743,662.78 109,664,186.57 加:其他业务利润 592,185.62 195,111.75 减：营业费用 18,552.00 - 管理费用 25,173,801.31 14,933,880.31 财务费用 87,601,424.56 53,120,205.37 三.营业利润 123,542,070.53 41,805,212.64 加:投资收益 5,062,538.09 78,316,152.69 补贴收入 - - 营业外收入 262,243.40 262,243.40 减:营业外支出 1,044,796.47 769,385.00 四.利润总额 127,822,055.55 119,614,223.73 减:所得税 21,261,938.39 6,050,619.88 减:少数股东收益 -7,003,486.69 - 五.净利润 113,563,603.85 113,563,603.85 加：年初未分配利润 222,019,102.66 234,756,784.25 其他转入 - - 六、可供分配的利润 335,582,706.51 348,320,388.10 减：提取法定盈余公积 11,356,360.39 11,356,360.39 提取法定公益金 5,678,180.19 5,678,180.19 七、可供股东分配利润 318,548,165.93 331,285,847.52 减：已分配优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 已分配普通股股利 71,164,800.00 71,164,800.00 转作股本的普通股股利 - - 上缴利润 - - 八、未分配利润 247,383,365.93 260,121,047.52 项目 合并 母公司 一.主营业务收入 1,067,713,009.79 585,412,410.28 减:主营业务成本 818,892,815.65 504,546,005.05 主营业务税金及附加 12,755,759.49 6,421,131.65 二.主营业务利润 236,064,434.65 74,445,273.58 加:其他业务利润 1,162,421.15 910,338.17 减：营业费用 4,000.00 - 管理费用 22,888,657.76 14,238,707.62 财务费用 62,811,330.15 17,450,068.47 三.营业利润 151,522,867.89 43,666,835.66 加:投资收益 46,353,407.73 52,799,913.87 补贴收入 1,000,000.00 1,000,000.00 营业外收入 16,213,881.61 15,361,961.20 减:营业外支出 167,629,152.13 87,428,126.41 四.利润总额 47,461,005.10 25,400,584.32 减:所得税 32,668,352.02 12,693,240.36 减:少数股东收益 2,085,309.12 - 五.净利润 12,707,343.96 12,707,343.96 加：年初未分配利润 276,998,715.00 288,284,341.88 其他转入 - - 六、可供分配的利润 289,706,058.96 300,991,685.84 减：提取法定盈余公积 1,487,339.87 1,270,734.40 提取法定公益金 743,669.93 635,367.19 七、可供股东分配利润 287,475,049.16 299,085,584.25 减：已分配优先股股利 - - 提取任意公积金 1,127,146.50 - 已分配普通股股利 64,328,800.00 64,328,800.00 转作股本的普通股股利 - - 上缴利润 - - 八、未分配利润 222,019,102.66 234,756,784.25 现金流量表 会企03 表 编制单位:湖南华银电力股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,143,813,562.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 164,006,659.29 现金流入小计 1,307,820,222.17 购买商品、接受劳务支付的现金 661,384,910.57 支付给职工以及为职工支付的现金 82,547,745.01 支付的各项税费 178,157,841.37 支付的其他与经营活动有关的现金 203,328,703.28 现金流出小计 1,125,419,200.23 经营活动产生的现金流量净额 182,401,021.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 113,096,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,023,143.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 88,080.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 119,207,223.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 620,453,330.62 投资所支付的现金 5,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 625,953,330.62 投资活动产生的现金流量净额 -506,746,107.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 453,303,883.58 借款所收到的现金 1,519,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 481,412.05 现金流入小计 1,972,885,295.63 偿还债务所支付的现金 1,195,327,958.41 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 141,375,760.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,763,225.61 现金流出小计 1,344,466,944.03 筹资活动产生的现金流量净额 628,418,351.60 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 304,073,266.20 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 722,944,884.29 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 99,644,768.02 现金流入小计 822,589,652.31 购买商品、接受劳务支付的现金 428,328,528.32 支付给职工以及为职工支付的现金 49,738,627.17 支付的各项税费 102,112,230.51 支付的其他与经营活动有关的现金 138,918,273.11 现金流出小计 719,097,659.11 经营活动产生的现金流量净额 103,491,993.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 112,136,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,023,143.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 118,159,143.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 588,540,929.61 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 588,540,929.61 投资活动产生的现金流量净额 -470,381,786.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 453,303,883.58 借款所收到的现金 1,488,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 372,378.76 现金流入小计 1,942,176,262.34 偿还债务所支付的现金 1,169,020,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 104,566,967.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,548,917.00 现金流出小计 1,281,135,884.95 筹资活动产生的现金流量净额 661,040,377.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 294,150,584.26 现金流量表附注: 项目 合并 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 113,563,603.85 加:少数股东收益 -7,003,486.69 计提的资产减值准备 4,549,888.87 固定资产折旧 208,119,664.04 无形资产摊销 4,041,676.00 长期待摊费用摊销 7,437,677.61 待摊费用减少（减：增加） 24,487.38 预提费用增加（减：减少） 1,920,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -235,143.40 固定资产报废损失 财务费用 87,601,424.56 投资损失（减：收益） -5,062,538.09 递延税款贷项（减：收借项） 存货的减少（减：增加） -104,813,034.01 经营性应收项目的减少（减：增加） -31,942,889.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -95,800,308.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 182,401,021.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 746,869,420.10 减：现金的期初余额 442,796,153.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 304,073,266.20 项目 母公司 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 113,563,603.85 加:少数股东收益 计提的资产减值准备 594,851.46 固定资产折旧 100,643,468.47 无形资产摊销 2,226,484.00 长期待摊费用摊销 579,218.20 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 53,120,205.37 投资损失（减：收益） -78,316,152.69 递延税款贷项（减：收借项） 存货的减少（减：增加） 5,718,091.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,857,694.94 经营性应付项目的增加（减：减少） -85,780,081.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 103,491,993.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 632,388,158.61 减：现金的期初余额 338,237,574.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 294,150,584.26 3、合并会计报表附注 附注一：公司基本情况 湖南华银电力股份有限公司（以下简称本公司）是于1993 年1 月16 日经湖南省体改委湘体改字（1993）10 号文件批准由湖南省电力公司、工行湖南省信托投资公司、湖南华天实业集团公司、中国湖南国际经济技术合作煤炭公司、建行湖南省信托投资公司、湖南省华厦房地产开发公司等6 家法人共同发起，于1993 年3 月22 日正式成立的定向募集股份有限公司。1996 年8 月经中国证监会证监发审字（1996）151 号文批准，向社会公开发行社会公众股4,800 万股，经上海证券交易所上证上（1996）70 号文审核同意，于1996 年9 月5 日在上交所上市交易。公司总股本为19,200 万元。1997 年4 月30 日经湖南省证监会湘证监字（1997）第115 号文件同意，以总股本19,200 万股为基数向全体股东以10：6 的比例送红股和10：4 的比例由资本公积金转增股本，共计19,200 万股。1999 年8 月，经湖南省证券监督管理委员会湘证监字[1999]17 号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]67 号文复审同意，以1998 年末总股本38,400 万股为基数向全体股东按10：4的比例配售新股，每股配股价8.80 元。配售股后，公司总股本增至53,760 万股。1999 年10月，按现有股本53,760 万股对全体股东每10 股用资本公积转增2 股，实施转增后公司总股本变更为64,512 万元。2000 年1 月5 日变更工商登记，注册号为4300001000064，注册资本64,512 万元。 本公司2001 年度经中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）92 号文核准，实施了2001 年度配股方案。配股股权登记日为2001 年12 月10 日，配股比例为每10 股配3 股（以2000 年末的股本64,512 万为基数），配股价为每股7.00 元。共计增加流通股份6,652.8万股，配售股后公司总股本增至71,164.8万股。 公司主要经营范围：新建、扩建电厂；电力生产、销售；以及承担送变电工程及其配套设施建设；提供能源技术开发、咨询服务等。 附注二：会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额按期末中国人民银行公布的汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理： ⑴在筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费； ⑵与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； ⑶除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。 8、应收款项坏账的确认标准、坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。坏账计提的范围包括应收账款和其他应收款，计提方法为账龄分析法，按如下比例计提： 账龄 计提比例 1年以内的 0 1-2年的 5% 2-3年的 10% 3-4年的 30% 4-5年的 80% 5年以上的 100% 9、存货的分类和核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确认标准、计提方法 ⑴本公司存货包括：原材料、燃料、在产品、产成品、修理用备品配件、工程施工、低值易耗品等。 ⑵煤、油等大宗燃料购入时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；工程施工按实际发生数计算、结转；其他存货按计划成本计价，月末根据材料成本差异调整为实际成本。 ⑶低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （4）存货盘存采用永续盘存制。 (5)半年或年末对存货进行清查，按成本与可变现净值孰低法计价,按单个项目的成本高于其可变现金额的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资计价及收益确认方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认标准和计提方法 ⑴长期股权投资的核算方法 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差额在规定的期限内分期平均摊销，计入损益。 ⑵长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。长期债权投资收益的确认，期末按期计提利息，并按当期应分摊的溢价或折价进行调整后，计入当期投资收益。 ⑶长期投资减值准备：本公司在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当期损益。 11、固定资产的标准、分类、计价方法、折旧方法及减值准备的确认标准和计提方法 ⑴固定资产标准： 固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000 元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。 ⑵固定资产的分类： 固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大类。 ⑶固定资产计价： 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定。 （4）固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用年限平均法。 固定资产类别 预计经济使用年限（年） 预计净残值率年 折旧率 房屋建筑物 25-45 3% 3.88%-2.16% 机器设备 12-18 3% 8.08%-5.39% 运输设备 6-8 3% 16.17%-12.13% 电子设备 8 0 12.5% （5）固定资产减值准备：本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备（根据《企业会计制度》补充规定，计提的减值准备，采用追溯调整法进行了调整），计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备确认标准和计提方法 在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。 在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认标准和计提方法 ⑴无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 ⑵无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销；④合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。 (3)无形资产减值准备 本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产计提减值准备，计入当期损益。 15、开办费的核算方法 开办费系指公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等。开办费在开始生产经营的当月，一次性计入开始生产经营当月的损益。 16、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，采用直线法按受益年限平均摊销。 17、收入的确认原则和方法 商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。 19、会计政策变更及其影响 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17号文《关于印发〈贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定〉的通知》，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。有关会计政策的变更情况如下： 涉及会计项目 原会计政策 变更后会计政策 固定资产 不提减值准备 按预计可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备 在建工程 不提减值准备 按预计可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备 无形资产 不提减值准备 按预计可收回金额低于账面价值的差 额计提无形资产减值准备 长期待摊费用--开办费 从生产经营当月起 公司开始生产经营的当月一次性计入 按5年摊销 损益 委托贷款 不提减值准备 按预计可收回金额低于账面价值的差 额计提减值准备 涉及会计项目 会计政策变更影响 固定资产 164,783,207.52 在建工程 0 无形资产 0 长期待摊费用--开办费 0 委托贷款 0 对上述会计政策的变更除开办费外均采用追溯调整法处理，相应调整留存收益及相关会计报表项目的期初数。因上述会计政策变更的具体影响情况如下： 项目 2001年影响数 2000年影响数 固定资产 45,257,049.01 164,783,207.52 在建工程 0 0 无形资产 0 0 委托贷款 0 0 净资产 45,257,049.01 164,783,207.52 其中: 盈余公积—法定盈余公积 0 16,478,320.75 盈余公积—公益金 0 8,239,160.38 未分配利润 0 140,065,726.39 项目 1999年影响数 累计影响数 固定资产 164,783,207.52 在建工程 0 0 无形资产 0 0 委托贷款 0 0 净资产 0 164,783,207.52 其中: 盈余公积—法定盈余公积 0 16,478,320.75 盈余公积—公益金 8,239,160.38 未分配利润 140,065,726.39 公司报告期内无形资产、在建工程未发现资产减值情况，未计提相应减值准备。 20、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 ⑴合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业； ⑵编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注三：税项 1、流转税 按国家有关税法规定，公司各所属机构分别在当地缴纳流转税，其税率如下： （1）增值税：电力产品销售收入、商品销售收入缴纳增值税，适用税率为17% 。 （2）营业税：电力工程施工收入，汽车出租收入缴纳营业税，税率均为3% 。 （3）城建税：按应交增值税额、营业税额的7%计缴。 （4）教育费附加：按应交增值税额、营业税额的一定比例计缴。适用税率：湖南华银株洲火力发电公司、金竹山电厂及张家界水电开发有限公司为3%，其他单位为5% 。 2、所得税： 本公司的控股子公司——湖南张家界水电开发有限责任公司按33%的税率计缴所得税。 根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号和湘税发（94）012 号文件有关规定，公司本部和其他子公司均按15%的所得税率计缴所得税。报告期公司的实际企业所得税税负为15%，该文件的有效期至2001 年12 月31 日。 3、其他税费按规定交纳。 附注四：控股子公司及纳入合并报表范围的参股企业 单位名称 注册地 注册资本 株洲市湖南华银火力发电公司 株洲市 10,000 湖南华银电力工程公司 长沙市 1,000 湖南华银物业发展公司 长沙市 500 深圳市锦龙德投资发展有限公司 深圳市 5,000 湖南建设机械制造公司 长沙市 100 湖南华银天通花园有限公司 长沙市 10,000 湖南张家界水电开发有限责任公司 张家界市 10,000 单位名称 经营范围 株洲市湖南华银火力发电公司 电力生产、销售、设备安装、检修、 综合利用等 湖南华银电力工程公司 220KV以下电压等级送变电工程施工 湖南华银物业发展公司 征地、拆迁、代建房屋工程、电力配 套设施等 深圳市锦龙德投资发展有限公司 在合法取得土地使用权范围内从事房 地产开发经营业务 湖南建设机械制造公司 建筑机械的生产、销售 湖南华银天通花园有限公司 房地产开发经营、经销建筑装饰材料 （不含硅酮胶）五金交电 湖南张家界水电开发有限责任公司 水力发电厂建设、生产、经营、旅游开发 单位名称 所占权益比例 是否合并 株洲市湖南华银火力发电公司 100% 是 湖南华银电力工程公司 99% 是 湖南华银物业发展公司 99.54% 是 深圳市锦龙德投资发展有限公司 100% 是 湖南建设机械制造公司 75% 是 湖南华银天通花园有限公司 100% 是 湖南张家界水电开发有限责任公司 51% 是 *报告期内湖南华银电力工程公司和湖南华银物业发展公司的股权发生了变更。 附注五：合并会计报表主要项目注释单位：人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 89,159.43 111,274.78 银行存款 746,596,234.06 442,462,166.30 其他货币资金 184,026.61 222,712.82 合计 746,869,420.10 442,796,153.90 *本期期末数比期初数增加68.67%，主要系公司年底配股募集资金尚未全部投入项目所致。 2、短期投资 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 60,910,000.00 合计 60,910,000.00 *其他投资系委托金英投资公司资产管理款项，根据双方协议本期收回。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 78,700,840.00 32,739,564.00 *本期期末数比期初数增加140.38%，主要系收帐方式的改变所致。 4、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 561,101,436.01 99.63 1至2年 582,155.69 0.10 29,107.78 2至3年 3至4年 44,419.59 0.01 13,325.88 4至5年 5年以上 1,448,699.00 0.26 1,448,699.00 合计 563,176,710.29 100 1,491,132.66 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 544,028,001.56 99.73 0 1至2年 0 0 2至3年 44,419.59 0.01 4,441.96 3至4年 0 0 4至5年 186,799.00 0.03 149,439.20 5年以上 1,261,900.00 0.23 1,261,900.00 合计 545,521,120.15 100 1,415,781.16 *应收帐款前五名金额合计562,183,591.7 元，占应收帐款总额的99.82%。 **本帐户中有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。湖南省电力公司所欠电费539,241,591.32 元，占应收帐款余额的95.75 %，详见附注七。 ***一年内应收账款主要单位为湖南省电力公司，从以前年度情况看，湖南省电力公司经营情况良好，信誉高，不可能形成坏账，故计提坏帐准备比例为0。 5、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 203,884,226.72 73.10 1至2年 59,130,504.97 21.20 2,956,525.24 2至3年 4,704,017.03 1.69 470,401.71 3至4年 5,356,859.37 1.91 1,607,057.82 4至5年 3,922,068.30 1.41 3,137,582.35 5年以上 1,924,970.11 0.69 1,924,970.11 合计 278,922,646.50 100 10,096,537.23 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 370,568,895.27 89.54 0 1至2年 28,497,127.29 6.89 1,424,856.36 2至3年 7,321,114.07 1.77 732,111.41 3至4年 4,672,160.50 1.13 1,401,648.15 4至5年 1,364,647.45 0.33 1,091,717.96 5年以上 1,439,752.15 0.34 1,439,752.15 合计 413,863,696.73 100 6,090,086.03 *其他应收款前五名金额合计193,381,049.98 元，占其他应收款总额的69.33%。 **金额较大的应收款性质或内容: 单位或项目名称 金额 性质、内容 华凌大厦 111,093,300.00 基地建设往来款 湖南省电力公司 30,838,539.98 代垫款项 深圳市卡尔达科技公司 25,000,000.00 往来款 ***其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注七。 6、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐 准备 1年以内 35,327,587.73 30.26 26,609,624.01 80.16 1至2年 74,634,500.00 63.93 1,876,326.06 5.65 2至3年 1,876,326.06 1.61 4,401,595.40 13.26 3至4年 4,601,595.40 3.94 4至5年 308,000.00 0.93 5年以上 308,000.00 0.26 合计 116,748,009.19 100 33,195,545.47 100 *无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 **预付帐款－深圳市万里翱翔投资发展有限公司47,900,000.00 元，2000 年支付的合作开发深圳D2000-10(01)、D2000-10(02)地块款项；预付帐款－湖南长沙恒益贸易有限公司26,000,000.00 元，2000 年支付的所属民生大厦应安装设备及装饰材料的采购款。 7、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料及主要材料 19,716,243.98 385,318.39 27,674,774.83 141,554.93 备品备件 13,042,933.77 401,366.77 8,925,812.60 177,044.06 低值易耗品 5,527,706.09 5,516,914.59 产成品 266,125.72 工程施工 3,416,572.10 开发成本 268,028,319.71 153,868,996.30 燃料 8,778,364.27 10,715,990.15 商品房 28,492,500.70 28,492,500.70 材料采购 104,652.48 合计 343,690,721.00 786,685.16 238,877,686.99 318,598.99 8、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 781,305.86 821,797.12 807,084.50 796,018.48 房租 39,200.00 39,200.00 0 合计 820,505.86 821,797.12 846,284.50 796,018.48 9、其他流动资产 类别 期末数 期初数 存货盘亏 0 22,993.11 合计 0 22,993.11 10、长期投资 （1）项目 期初数 本期增加 长期股权投资 231,861,841.54 5,500,000.00 长期债权投资 270,188.20 其中：*长期股权投资差额 7,684,841.53 **合并价差 77,000.00 合计 232,132,029.74 5,500,000.00 （1）项目 本期减少 期末数 长期股权投资 53,037,605.20 184,324,236.34 长期债权投资 270,188.20 其中：*长期股权投资差额 960,605.19 6,724.236.34 **合并价差 77,000.00 0 合计 53,307,793.40 184,324,236.34 （2）长期股权投资 被投资单位名称 投资期限(年) 投资金额(元) 占被投资单位 注册资本比例(%) 南海东屋置业开发公司 2 3,200,000.00 8.80 湖南华盛建设工程公司 1,800,000.00 10.00 岳阳经济技术开发区总开发公司 8,000,000.00 11.42 泰阳证券 18,000,000.00 7.20 海通证券 50,000,000.00 1.33 深圳广兆信息咨询有限公司 20,000,000.00 40.00 环球概念发展有限公司 12,000,000.00 5.00 株洲天元玉晶建材有限公司 3,500,000.00 23.30 中国华银高科技创业有限公司 15,000,000.00 30.00 大连理工大学科技园有限公司 10,000,000.00 25.00 大连理工大学领先集团有限公司 8,000,000.00 16.00 湖南华凌大厦有限公司 3,600,000.00 36.00 湖南金英投资公司 9,000,000.00 50.00 清华科技创业投资有限公司 10,000,000.00 5.00 湖南华银园物业管理有限公司 5,500,000.00 100 11、合并价差 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 湖南张家界水电开发 9,606,051.89 10年 960,605.19 6,724,236.34 有限公司 *合并价差系本公司收购湖南张家界水电开发有限公司时，投资成本高于按持股比例计算的应享有该公司所有者权益部分的长期股权投资差额的期末摊余价值。 12、固定资产及累计折旧 资产类别 期初数 本期增加 1.固定资产原值 房屋及建筑物 1,385,943,123.87 130,273,253.65 机器设备 2,018,237,854.94 54,494,543.40 电子设备 35,050,780.02 1,985,374.90 运输工具 23,693,562.53 11,084,524.62 其它 256,351,356.36 合计 3,719,276,677.72 197,837,696.57 2.累计折旧 房屋及建筑物 437,222,493.51 75,614,285.61 机器设备 998,362,114.28 120,339,769.31 电子设备 11,810,463.27 4,270,805.18 运输工具 14,114,262.27 3,371,908.24 其它 153,035,009.66 22,383,641.92 合计 1,614,544,342.99 225,980,410.26 3.固定资产净值 2,104,732,334.73 资产类别 本期减少 期末余额 1.固定资产原值 房屋及建筑物 10,243.00 1,516,206,134.52 机器设备 187,500.00 2,072,544,898.34 电子设备 9,344.00 37,026,810.92 运输工具 870,469.95 33,907,617.20 其它 48,430.00 256,302,926.36 合计 1,125,986.95 3,915,988,387.34 2.累计折旧 房屋及建筑物 4,735,808.79 508,100,970.33 机器设备 8,106,825.63 1,110,595,057.96 电子设备 16,081,268.45 运输工具 872,964.54 16,613,205.97 其它 13,183.89 175,405,467.69 合计 13,728,782.85 1,826,795,970.40 3.固定资产净值 2,089,192,416.94 *本期在建工程转入固定资产金额为179,309,386.31 固定资产减值准备: 类别 期初数 增减变动情况 期末数 建筑物 72,079,067.22 72,079,067.22 机器设备 92,463,338.78 92,463,338.78 运输工具 240,801.52 240,801.52 合计 164,783,207.52 164,783,207.52 类别 计提原因 建筑物 部分市价大幅下跌,部分闲置不用 机器设备 部分市价大幅下跌,部分闲置不用 运输工具 部分市价大幅下跌,部分闲置不用 合计 *固定资产减值准备系公司会计政策的改变，采用追溯调整法所致。详见附注2－19。 13、在建工程 工程名称 期初数 本年增加 本期转固定资产 金竹山技改工程 1,293,286.75 4,055,698.37 1,252,896.73 二期技改工程 640,084,517.26 2*12.5 万千瓦 61,692,716.8 9,827,894.38 66,028,120.62 辅助工程 鱼潭、贺龙电站 129,849,807.26 9,470,566.61 112,028,368.96 合计 192,835,810.81 663,438,676.62 179,309,386.31 其中：利息资本化 工程名称 2*12.5 万千瓦 36,295,959.04 辅助工程 30 万千瓦工程 6,838,917.00 鱼潭、贺龙电站 6,767,412.84 合计 43,063,371.88 6,838,917.00 工程名称 其他转出 期末数 金竹山技改工程 4,096,088.39 二期技改工程 640,084,517.26 2*12.5 万千瓦 5,492,490.56 辅助工程 鱼潭、贺龙电站 7,927,520.68 19,364,484.23 合计 7,927,520.68 669,037,580.44 其中：利息资本化 工程名称 2*12.5 万千瓦 36,295,959.04 辅助工程 30 万千瓦工程 6,838,917.00 鱼潭、贺龙电站 6,767,412.84 合计 49,902,288.88 *期末数比期初数增加246.94 %，主要系本期新增湖南华银株洲火力发电公司二期技改工程，该主体工程到本报告期末已完成40%，第一台30 万千瓦机组预计2003 年正式投产运行。 **确定在建工程资本化金额的资本化率为6.831%(年)。 14、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 77,140,656.00 77,140,656.00 77,140,656.00 土地使用权 201,233,800.00 197,011,124.00 非专利技术 170,000.00 67,979.70 合计 274,219,759.70 种类 本期摊销 累积摊销 期末数 剩余摊销 期限(年) 土地使用权 土地使用权 4,024,676.00 8,247,352.00 192,986,448.00 48 非专利技术 17,000.00 126,492.74 50,979.70 4 合计 193,037,427.70 *无形资产—土地使用权系公司配股配入的资产，从2000 年开始按50 年平均摊销。无形资产—非专利技术系电力工程公司成立时，股东投入的非专利技术，从公司成立的当年起按10 年平均摊销。 15、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 鱼潭电站开办费 216,322.37 贺龙电站开办费 289,442.08 125 工程职工培训费 1,699.38 金竹山新电站开办费 3,082,351.54 579,218.20 设备大修费 4,212,250.00 天通花园开办费 149,602.74 深圳锦龙德开办费 127,993.92 租入固定资产改良支出 13,973.91 设备大修费 3,836,741.81 818,000.00 安装费 64,143.52 110,000.00 合计 11,994,521.27 1,507,218.20 种类 本期摊销 期末数 鱼潭电站开办费 216,322.37 贺龙电站开办费 289,442.08 125 工程职工培训费 1,699.38 金竹山新电站开办费 3,661,569.74 设备大修费 4,212,250.00 天通花园开办费 149,602.74 深圳锦龙德开办费 127,993.92 租入固定资产改良支出 5,400.00 8,573.91 设备大修费 2,410,707.82 2,244,033.99 安装费 24,259.30 149,884.22 合计 7,437,677.61 6,064,061.86 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 612,000,000.00 459,500,000.00 信用借款 6,000,000.00 合计 612,000,000.00 465,500,000.00 17、应付帐款：175,479,752.02 *本帐户无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 18、预收帐款：15,993,702.34 *本帐户无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 19、应付股利：79,286,098.58 主要投资者 欠付股利金额 省电力公司 30,985,504.56 省工行信托投资公司 7,902,533.80 省建行信托投资公司 5,268,356.00 湖南银宏实业发展总公司 1,364,694.60 湖南国际经济技术合作煤炭公司 2,634,177.80 流通股股东 28,828,800.00 20、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 48,169,538.60 60,103,958.91 营业税 12,644.83 69,220.96 城建税 4,148,857.55 4,070,814.51 房产税 -1,039,204.79 -1,859,523.42 车船使用税 1,716.00 所得税 47,747,137.03 60,898,520.98 个人所得税 -4,896.65 -2,890.53 合计 99,034,076.57 123,281,817.41 21、其他应付款：154,477,036.41 *本帐户无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 22、预提费用 项目 年初数 年末数 结存原因 配股费用 1,920,000.00 尚未支付配股费用 合计 1,920,000.00 23、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 担保借款 30,390,000.00 118,000,000.00 信用借款 8,000,000.00 应付债券 86,090,000.00 146,888,761.11 合计 124,480,000.00 264,888,761.11 24、长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 366,462,999.52 214,903,395.02 抵押借款 10,000,000.00 信用借款 517,224,324.92 324,795,754.00 合计 883,687,324.44 549,699,149.02 25、股本 股本变动情况表 数量单位：万股 股份类别 期初数 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 39,689.1272 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 39,689.1272 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 2,646.8728 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 尚未流通股合计 42,336 二、已流通股份 1、境内上市的股份 22,176 6,652.8 6,652.8 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股合计 22,176 6,652.8 6,652.8 三、股份总数 64,512 6,652.8 6,652.8 股份类别 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 39,689.1272 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 39,689.1272 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 2,646.8728 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 42,336 二、已流通股份 1、境内上市的股份 28,828.8 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股合计 28,828.8 三、股份总数 71,164.8 *本公司2001 年度经中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）92 号文核准，实施了2001 年度配股方案。配股股权登记日为2001 年12 月10 日，配股比例为每10股配3 股（以2000 年末的股本64,512 万为基数），配股价为每股7.0 元，增加流通股份6,652.8 万股，配售股后公司总股本增至71,164.8 万股。上述股本业经湖南开元有限责任会计师事务所(2001)内验字063 号验资报告确认。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股票溢价 1,312,198,966.03 382,472,899.10 资产评估增值准备 143,725,336.76 环保贷款豁免 500,000.00 合计 1,456,424,302.79 382,472,899.10 项目 本期减少数 期末数 股票溢价 1,694,671,865.13 资产评估增值准备 17,861,062.87 125,864,273.89 环保贷款豁免 500,000.00 合计 17,861,062.87 1,821,036,139.02 *本期增加数系本公司配股溢价部分，详见附注5－24。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 60,962,505.85 11,356,360.39 72,318,866.24 公益金 36,480,303.16 5,678,180.19 42,158,483.35 任意盈余公积 9,842,582.13 9,842,582.13 合计 107,285,391.14 17,034,540.58 124,319,931.72 *期初数比上年年末数减少273,590,334.63 元，原因：（1）由于本公司会计政策变更，计提固定资产减值准备采用追溯法调整，减少盈余公积24,717,481.13 元，其中减少法定盈余公积16,478,320.75 元,减少公益金8,239,160.38 元；（2）本公司子公司湖南张家界水电开发有限责任公司分配2000 年度的利润提取任意盈余公积采用追溯法调整至2000 年度，本公司相应增加任意盈余公积1,127,146.50 元；（3）根据本公司2002年第二次董事会决议，对2000 年度的利润分配方案予以调整，不予计提任意盈余公积250,000,000 元。 **本期增加系根据本公司2002 年第二次董事会决议分配方案计提数。 28、未分配利润 项目 分配比例 金额 调整前期初数 113,211,975.55 调整数 108,807,127.11 调整后期初数 222,019,102.66 本期损益 113,563,603.85 其他转入 计提法定盈余公积 10% 11,356,360.39 计提法定公益金 5% 5,678,180.19 计提任意盈余公积 向投资者分配股利 71,164,800.00 其中：派发现金股利 71,164,800.00 送红股 期末数 247,383,365.93 *调整数的原因：（1）依据《企业会计制度》的有关补充规定，计提固定资产减值准备，采用追溯法进行调整，致使期初未分配利润减少140,065,726.39 元；（2）本公司子公司湖南张家界水电开发有限责任公司分配2000 年度的利润提取任意盈余公积采用追溯法调整至2000 年度，本公司相应减少期初未分配利润1,127,146.50 元；（3）根据本公司2002 年第二次董事会决议，对2000 年度的利润分配方案予以调整，减少任意盈余公积250,000,000 元,相应增加期初未分配利润250,000,000 元。 **根据本公司2002 年第二次董事会决议，按本年度净利润的10%提取法定公积金11,356,360.39 元和公益金5,678,180.19 元，按2001 年末总股本每10 股派现金1.00 元（含税），以上分配减少未分配利润88,199,340.58 元。 29、主营业务税金及附加 项目 计提标准 金额 营业税 3% 46,215.12 城建税 7% 8,478,549.02 教育费附加 3%或5％ 3,619,378.15 合计 12,144,142.29 30、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 112,463,306.14 106,527,723.07 减：利息收入 25,254,986.69 43,764,658.92 汇兑收益 856.60 304.80 金融机构手续费 392,248.51 48,570.80 合计 87,601,424.56 62,811,330.15 *本年财务费用比上年增加39.48%，主要系增加贷款所致。 31、投资收益 项目 本年数 上年数 其他股权投资收益 5,058,520.49 46,337,339.13 长期债权投资收益 4,017.60 16,068.60 合计 5,062,538.09 46,353,407.73 32、收到的其他与经营活动有关的现金为164,006,659.29 元，主要包括： (1)收到天通置业往来款 82,595,000.00 (2)收到株洲电厂往来款 10,112,262.78 (3)职工住房押金 8,921,000.00 33、支付的其他与经营活动有关的现金203,328,703.28 元，主要包括： (1)支付华凌大厦往来款 43,100,000.00 (2)支付五凌公司款项 29,282,000.00 (3)支付华银株洲实业公司 21,578,760.02 (4)支付万里翱翔往来款 7,700,000.00 附注六:母公司会计报表附注： 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 261,184,989.75 99.50 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 1,261,900.00 0.50 1,261,900.00 合计 262,446,889.75 100 1,261,900.00 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 392,319,852.98 99.68 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 1,261,900.00 0.32 1,261,900.00 合计 393,581,752.98 100 1,261,900.00 *应收帐款余额中有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款为湖南省电力公司所欠电费261,184,989.75 元，占应收帐款余额的99.5%。 2、长期投资 项目 期末数 期初数 长期股权投资 612,463,483.85 692,822,816.03 长期债权投资 270,188.20 长期股权投资差额 6,724,236.34 7,684,841.53 合计 619,187,720.19 700,777,845.76 （2）长期股权投资 被投资单位名称 投资金额(元) 占被投资单位 备注 注册资本比例(%) 株洲火力发电公司 225,525,967.81 100 子公司 华银物业发展公司 4,521,877.32 99.54 子公司 华银电力工程公司 8,759,213.18 99 子公司 张家界水电开发公司* 63,280,661.88 51.00 子公司 华银天通花园 100,000,000.00 100 子公司 深圳锦龙德 50,000,000.00 100 子公司 岳阳经济技术开发区总开发公司 8,000,000.00 湖南证券 18,000,000.00 7.20 海通证券 50,000,000.00 1.33 深圳广兆信息咨询有限公司 20,000,000.00 40.00 环球概念发展有限公司 12,000,000.00 5.00 株洲天元玉晶建材有限公司 3,500,000.00 23.30 中国华银高科技创业有限公司 15,000,000.00 30.00 大连理工大学科技园有限公司 10,000,000.00 25.00 大连理工大学领先集团有限公司 8,000,000.00 16.00 湖南华凌大厦有限公司 3,600,000.00 36.00 湖南金英投资公司 9,000,000.00 50.00 清华科技创业投资有限公司1 0,000,000.00 5.00 *其中：长期股权投资差额： 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 张家界水电公司 9,606,051.91 10年 960,605.19 6,724,236.34 3、主营业务收入 项目 本年数 上年数 电力销售收入 592,373,853.32 585,412,410.28 4、主营业务成本 项目 本年数 上年数 电力销售成本 476,600,403.23 504,546,005.05 5、投资收益 项目 本年数 上年数 其他股权投资收益 79,272,740.28 53,744,450.43 长期债权投资收益 4,017.60 16,068.60 股权投资差额摊销 -960,605.19 -960,605.16 合计 78,316,152.69 52,799,913.87 附注七：关联方关系及其交易的披露 一、关联方关系 （一） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 湖南省电力公司 长沙市韶山路62号 湖南华银株洲火力发电公司 株洲税务大楼8楼 湖南华银电力工程公司 长沙市韶山路75号湘电大楼 湖南华银物业发展公司 长沙市韶山路75号 深圳市锦龙德投资发展有限公司 深圳市福田区深南中路2号新闻大厦1307室 湖南张家界水电开发有限责任公司 张家界市紫舞路29号 湖南建设机械制造有限公司 长沙市银盆岭 湖南华银天通花园有限公司 长沙高新技术产业开发区C4组A-722号 企业名称 主营业务 湖南省电力公司 电力生产、销售、电力工程施工等 湖南华银株洲火力发电公司 电力生产、销售、设备安装、综合利用 湖南华银电力工程公司 220KV 以下电压等级送变电工程施工 湖南华银物业发展公司 征地、拆迁、代建房屋工程电力配套设施 深圳市锦龙德投资发展有限公司 在合法取得土地使用权的范围内 从事房地产开发经营业务 湖南张家界水电开发有限责任公司 水力发电厂建设、生产、经营、旅游开发 湖南建设机械制造有限公司 建筑机械的生产、销售控股 湖南华银天通花园有限公司 房地产开发经营、经销建筑装饰 材料（不含硅酮胶）五金、交电 企业名称 与企业关系 经济性质或类型 法定代表人 湖南省电力公司 母公司 国有周 绍文 湖南华银株洲火力发电公司 子公司 股份制 彭俊清 湖南华银电力工程公司 子公司 股份制 彭建中 湖南华银物业发展公司 子公司 股份制 彭建中 深圳市锦龙德投资发展有限公司 子公司 有限责任公司 邬建伟 湖南张家界水电开发有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 彭建中 湖南建设机械制造有限公司 子公司 有限责任公司 彭建中 湖南华银天通花园有限公司 子公司 有限责任公司 彭建中 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 湖南省电力公司 280,000,000.00 湖南华银株洲火力发电公司 100,000,000.00 湖南华银电力工程公司 10,000,000.00 湖南华银物业发展公司 5,000,000.00 深圳市锦龙德投资发展有限公司 50,000,000.00 湖南张家界水电开发有限责任公司 100,000,000.00 湖南建设机械制造有限公司 1,000,000.00 湖南华银天通花园有限公司 100,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 湖南省电力公司 280,000,000.00 湖南华银株洲火力发电公司 100,000,000.00 湖南华银电力工程公司 10,000,000.00 湖南华银物业发展公司 5,000,000.00 深圳市锦龙德投资发展有限公司 50,000,000.00 湖南张家界水电开发有限责任公司 100,000,000.00 湖南建设机械制造有限公司 1,000,000.00 湖南华银天通花园有限公司 100,000,000.00 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 % 金额 % 湖南省电力公司 309,855,046.00 48.03 湖南华银株洲火力 100,000,000.00 100 发电公司 湖南华银电力工程 10,000,000.00 100 公司 湖南华银物业发展 5,000,000.00 100 公司 深圳市锦龙德投资 50,000,000.00 100 发展有限公司 湖南张家界水电开 51,000,000.00 51 发有限责任公司 湖南建设机械制造 750,000.00 75 有限公司 湖南华银天通花园 100,000,000.00 100 有限公司 企业名称 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 湖南省电力公司 309,855,046.00 43.54 湖南华银株洲火力 100,000,000.00 100 发电公司 湖南华银电力工程 100,000.00 1.00 9,900,000.00 99.00 公司 湖南华银物业发展 23,000.00 0.46 4,977,000.00 99.54 公司 深圳市锦龙德投资 50,000,000.00 100 发展有限公司 湖南张家界水电开 51,000,000.00 51 发有限责任公司 湖南建设机械制造 750,000.00 75 有限公司 湖南华银天通花园 100,000,000.00 100 有限公司 (四)、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 湖南省湘能电力股份有限公司 同一母公司 二、关联交易事项 （一） 电力销售 单位 2001年度 金额 占本年度销售百分比（%） 湖南省电力公司 1,068,448,319.11 99.86 单位 2000年度 金额 占本年度销售百分比（%） 湖南省电力公司 1,067,330,395.99 99.96 （二） 燃料采购 单位 2001年度 2000年度 金额 金额 湖南省湘能电力股份有限公司 381,912,509.63 291,681,825.64 （三） 关联方—省电力公司应收款项余额 项目 2000年年末余额 2001年年末余额 *应收账款 534,633,874.98 539,241,591.32 **其他应收款 1,076,000.00 30,838,539.98 项目 占全部应收款项余额的比重（%） 2000年末 2001年末 *应收账款 98.00 95.75 **其他应收款 0.26 11.39 *应收账款，主要系所欠应收电费，欠费较多主要原因为：公司12 月份应结电费要到次年办理结算，湖南省电力公司对本公司及其他发电单位均按电费回收率办理结算，因湖南省电力公司近年电费回收率偏低，造成对发电企业欠费较大； **其他应收款，主要系本公司金竹山分公司代湖南省电力公司支付原金竹山电厂非经营性资产部分的费用支出。 (四) 关联方—湖南湘能电力股份有限公司应付款余额 项目 2000年年末余额 2001年年末余额 应付账款 61,055,605.40 25,990,554.89 项目 占全部应收（付）款项余额的比重（%） 2000年末 2001年末 应付账款 30.72 14.81 附注八：或有事项和承诺事项 公司于2000 年6 月投资参股深圳广兆信息咨询有限公司电话声讯及网络项目，根据双方协议，深圳市广兆信息咨询有限公司应于2000 年8 月底前获得信息产业部关于准许其在全国扩大经营电话信息服务和经营计算机信息网络国际联网业务的审批文件，但深圳广兆公司直至2000 年10 月底前仍未能获得批文。深广兆为保证取得上述批文曾向本公司提供了1700 万元的银行存款质押担保，因此本公司依法起诉深广兆，要求其履行其担保义务，现该案由湖南省长沙市中级人民法院受理，已冻结深广兆公司存款1700 万元，案件仍在审理之中。 截止2001 年12 月31 日，本公司没有需披露的其他重大或有事项和承诺事项。 附注九：期后事项 （1）、本公司董事会2002 年第一次会议审议通过了《关于参与湖南华凌大厦有限公司增资扩股的提案》，公司将出资现金3000 万元投资湖南五华酒店有限公司（原湖南华凌大厦有限公司）。 （2）、根据本公司2002 年第二次董事会决议，本期按2001 年末总股本为基数，向全体股东每10 股派现金1.00 元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本，以上预案需提交股东大会通过后实施。 （3）、目前，国家正在制定电力体制改革方案，改革的主要方向是厂网分开、竞价上网，该方案对公司的具体影响目前尚不明朗。 截止审计报告发出之日，本公司未发生影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的其他重大期后事项。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、载有董事长亲笔签字的年度报告正本。 湖南华银电力股份有限公司董事会 2001 年4 月8 日 利润表附表 会企02表附表4 编制单位:湖南华银电力股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.12 9.48 0.33 0.37 营业利润 4.25 4.97 0.17 0.19 净利润 3.91 4.57 0.16 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 3.94 4.60 0.16 0.17 合并资产减值准备表 2001年度 会企01表附表1 编制单位:湖南华银电力股份有限公司 单位：人民币元 项目年 初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 7,505,867.19 531,303.61 其中：应收账款 1,415,781.16 75,351.50 其他应收款 6,090,086.03 455,952.11 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 318,598.99 468,086.17 其中：备品备件 177,044.06 224,322.71 原材料 141,554.93 243,763.46 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备 164,783,207.52 - 其中：房屋、建筑物 72,079,067.22 机器设备 92,463,338.78 运输工具 240,801.52 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 172,607,673.70 999,389.78 项目年 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,076,360.62 6,960,810.18 其中：应收账款 1,491,132.66 其他应收款 1,076,360.62 5,469,677.52 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 786,685.16 其中：备品备件 401,366.77 原材料 385,318.39 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 - 164,783,207.52 其中：房屋、建筑物 72,079,067.22 机器设备 92,463,338.78 运输工具 240,801.52 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合计 1,076,360.62 172,530,702.86 合并应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位:湖南华银电力股份有限公司2001年度 单位：人民币元 项目本 年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2、销项税额 199,872,378.03 出口退税 进项税额转出 2,836,794.85 转出多交增值税 2,375,910.48 3、进项税额 64,010,689.80 已交税金 17,620,800.00 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 123,453,593.56 4、期末未抵扣数 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 60,103,958.91 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 121,077,683.08 3、本期已交数 133,012,103.39 4、期末未交数 48,169,538.60 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位:湖南华银电力股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 一、股本 年初余额 645,120,000.00 645,120,000.00 本期增加数 66,528,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 66,528,000.00 本年减少数 年末余额 711,648,000.00 645,120,000.00 二、资本公积 年初余额 1,456,424,302.79 1,474,614,803.01 本期增加数 387,480,482.68 - 其中：股本溢价 387,480,482.68 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 22,868,646.45 18,190,500.22 其中：转增股本 年末余额 1,821,036,139.02 1,456,424,302.79 三、法定和任意盈余公积 年初余额 70,805,087.98 68,190,601.61 本期增加数 11,356,360.39 2,614,486.37 其中：从净利润中提取 11,356,360.39 2,614,486.37 其中：法定盈余公积 11,356,360.39 1,487,339.87 任意盈余公积 1,127,146.50 储备基金 企业发展基金 法定公积金转入数 本年减少数- 其中：弥补亏损 转增股本 弥补住房周转金亏损 分派股票股利 年末余额 82,161,448.37 70,805,087.98 其中：法定盈余公积 82,161,448.37 70,805,087.98 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 36,480,303.16 35,736,633.23 本期增加数 5,678,180.19 743,669.93 其中：从净利润中提取 5,678,180.19 743,669.93 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 42,158,483.35 36,480,303.16 五、未分配利润 年初未分配利润 222,019,102.66 276,998,715.00 本年净利润 113,563,603.85 12,707,343.96 利润分配 88,199,340.58 67,686,956.30 年末未分配利润 247,383,365.93 222,019,102.66
