中信建投证券股份有限公司
                   关于大唐华银电力股份有限公司
                   为参股公司提供担保的核查意见

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为大唐华银电力股份有限公司（以下简称“华银电力”或“公司”）持续督导
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市
规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法
规和规范性文件的规定，对华银电力为参股公司提供担保事项进行了审慎核查，
具体情况如下：

    一、担保情况概述

    大唐华银攸县能源有限公司（以下简称“攸能公司”）为华银电力参股企业，
公司持有攸能公司 38%股权。晋能控股装备制造集团有限公司、湖南发展集团矿
业开发有限公司、株洲市国有资产投资控股集团有限公司分别持有攸能公司 38%、
19%和 5%股权。
    攸能公司火电机组为湘中、湘南两地重要电源支撑点，对湖南电网的安全保
供起到至关重要的作用。2021 年以来，受高煤价情况下能源保供影响，攸能公司
资产负债率高于百分之百，债务筹资能力受到限制。为确保湖南能源电力安全稳
定供应，积极落实湖南省政府《湖南省迎峰度夏度冬电煤储备政企联动方案》，
按照湖南省政府关于电力供应保障统一部署，解决攸能公司迎峰度夏、迎峰度冬
储煤资金缺口，同时降低其融资成本，攸能公司股东拟按照持股比例为其提供融
资担保。公司拟按照参股股权比例 38%，为攸能公司融资提供融资担保不超过人
民币 2.82 亿元。

    二、被担保人基本情况

    （一）基本信息
    公司名称：大唐华银攸县能源有限公司
    成立日期：2010 年 12 月 14 日


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    公司类型：其他有限责任公司
    注册地址：攸县网岭镇荷叶塘村
    法定代表人：李红兵
    注册资本：124,216.21 万元人民币
    经营范围：火力发电；发电设备检修与调试；电力技术咨询服务；公司自有
资产租赁；电器机械销售；电力环保产品综合利用，煤炭开采、生产和经营（限
分支机构）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
    （二）股权结构
    攸能公司为华银电力参股企业，公司持股比例 38%，其股权结构如下：
  序号                      股东名称                         出资额（万元）     持股比例
    1             晋能控股装备制造集团有限公司                     47,202.16        38.00%
    2               大唐华银电力股份有限公司                       47,202.16        38.00%
    3             湖南发展集团矿业开发有限公司                     23,601.08        19.00%
    4           株洲市国有资产投资控股集团有限公司                  6,210.81             5.00%

    （三）主要财务数据
    攸能公司主要财务数据如下：
                                                                                 单位：万元
                               2022 年 1-9 月/                          2021 年/
         项目
                              2022 年 9 月 30 日                   2021 年 12 月 31 日
     资产总额                                554,976.94                          593,841.25
     负债总额                                604,289.67                          629,670.76
    所有者权益                                  -49,312.73                        -35,829.51
     营业收入                                152,085.56                          183,765.06
     利润总额                                   -13,483.22                        -73,287.17
        净利润                                  -13,483.22                        -73,287.17
注：2021 年度数据经审计，2022 年 1-9 月数据未经审计

    三、担保协议的主要内容

    担保额度：不超过人民币 2.82 亿元。
    反担保情况：攸能公司就实际使用担保额度提供反担保。
    公司目前尚未签订具体融资担保协议，上述额度经董事会审议通过并提交公
司股东大会审议通过后，待实际融资事项发生时再签订相关担保协议。担保期限
内，公司在 2.82 亿元担保额度内为攸能公司提供融资担保。

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    四、审议情况

    （一）董事会意见
    2023 年 3 月 31 日，公司召开董事会 2023 年第 1 次会议，审议通过了《关
于公司为参股企业融资提供担保的议案》，公司董事认为：受煤炭价格上涨等因
素影响，作为火力发电企业，攸能公司面临较大的资金压力。为确保湖南能源电
力安全稳定供应，积极落实湖南省政府《湖南省迎峰度夏度冬电煤储备政企联动
方案》，按照湖南省政府关于电力供应保障统一部署，解决攸能公司迎峰度夏、
迎峰度冬储煤资金缺口问题，同时降低融资成本，提升盈利能力，公司按持股比
例为其提供融资担保。攸能公司作为地处长株潭负荷中心的新投产机组，在煤炭
价格回归平稳后，未来经营业绩预计将会逐渐改善。本次攸能公司各股东按各自
持股比例提供担保，攸能公司提供反担保，整体风险可控。
    由于攸能公司资产负债率超过 70%，且本次担保额超过华银电力最近一期
经审计净资产的 10%，因此本次担保事项尚需提交股东大会审议。
    （二）独立董事意见
    公司独立董事认为：本次担保事项中被担保人攸能公司两台机组作为长株潭、
衡郴永区域重要电源支撑点，对湖南电网的安全保供起到至关重要的作用。攸能
公司当前财务状况不佳，资产负债率偏高，债务筹资能力受到限制。为确保湖南
能源电力安全稳定供应，积极落实湖南省政府《湖南省迎峰度夏度冬电煤储备政
企联动方案》，按照湖南省政府关于电力供应保障统一部署，解决攸能公司迎峰
度夏、迎峰度冬储煤资金缺口问题，同时降低融资成本，提升盈利能力，攸能公
司股东按持股比例为其提供融资担保，攸能公司作为被担保方提供反担保。本事
项不存在损害公司和中小股东利益的情况，不会对公司的独立性构成影响。我们
同意本议案，并同意将本议案提交公司董事会、股东大会审议。

    五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

    截止本核查意见出具之日，公司及其控股子公司对外担保总额为 8.73 亿元，
占公司最近一期经审计合并财务报表净资产的比例为 131.68%，占公司最近一期
经审计合并财务报表总资产的比例为 4.40%；公司对控股子公司提供担保的总额
为 0 元。公司无逾期的对外担保情况。


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    六、保荐机构核查意见

    中信建投证券作为公司的保荐机构，依据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11
号——持续督导》等有关规定，对公司向攸能公司提供担保的事项进行了核查。
经核查，保荐机构认为：
    针对此次担保事项，公司已按照有关规定履行了决策程序，本次担保事项已
经公司董事会 2023 年第 1 次会议审议通过，独立董事发表了独立意见。由于攸
能公司资产负债率高于 70%，且本次担保额超过华银电力最近一期经审计净资
产的 10%，该担保事项尚需提交公司 2023 年第一次临时股东大会审议。本次担
保事项的决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 11 号——持续督导》及《公司章程》等有关规定。
    中信建投证券对公司向攸能公司提供担保的事项无异议。
    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于大唐华银电力股份有限公
司为参股公司提供担保的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人：
                周百川                        赵   毅




                                             中信建投证券股份有限公司


                                                        年   月    日




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