证券代码：600748     股票简称：上实发展     公告编号：临 2023-02
债券代码：155364     债券简称：19 上实 01
债券代码：163480     债券简称：20 上实 01



                上海实业发展股份有限公司
                   关于公司资产核销的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带责任。

    上海实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海市国
资委《关于进一步推进监管企业不良资产处置核销工作的通知》、《上
海市国资委委管企业资产减值准备财务核销工作办法》及《公司资产
减值准备财务核销工作办法》等文件的规定，公司拟核销应收类款项
不良资产合计约人民币 65,197,498.37 元，现将具体情况汇报如下：

    一、 本次资产核销概况


    根据《企业会计准则》及公司相关会计政策规定，公司拟对 2022
年内合并报表体系内账龄已超过 5 年、经确认无法收回且已百分百计
提坏账准备的应收账款、其他应收款进行了整理并予以申请核销。本
次拟申请核销的情况如下：




                               1
序      项目     申报单位     债务人名称     金额（元）       账龄     是否已全
号                                                                     额计提坏
                                                                         账准备
 1     应收账   上海金钟商   上海和之商业   99,868.57       5 年以上   是
       款       业发展有限   发展有限公司
                公司
 2     应收账   上海金钟商   上海花中城太   19,000.00       5 年以上   是
       款       业发展有限   湖船餐饮管理
                公司         有限公司
 3     其他应   上海金钟商   上海花中城太   153,760.40      5 年以上   是
       收款     业发展有限   湖船餐饮管理
                公司         有限公司
 4     其他应   上海上实城   哈尔滨上实城   64,924,869.40   5 年以上   是
       收款     市发展投资   市发展有限公
                有限公司     司
合计                                        65,197,498.37
       根据上海文会会计师事务所有限公司为公司出具的《资产减值准
备财务核销专项审核报告》（文审财【2022】0917 号），上海金钟商业
发展有限公司所对应的应收类款项的损失原因系债务人上海和之商
业发展有限公司、上海花中城太湖船餐饮管理有限公司已被吊销营业
执照，无法追回；上海上实城市发展投资有限公司的其他应收款损失
系历史经营原因、政策因素且债务人哈尔滨上实城市发展有限公司已
注销清算而无法收回。

       二、 独立董事及监事会意见

       1. 独立董事意见：
       公司本次核销资产主要遵循《企业会计准则》和公司会计政策的
有关规定也符合实际经营情况。公司本次核销资产减值准备的程序符
合相关法律、法规和规范性文件的规定，也更加公允地反映公司资产
情况，不存在损害公司和中小股东利益的情形。因此，我们同意本次
资产核销事宜。
       2. 监事会意见：
       公司按照《企业会计准则》和有关规定对已全额计提坏账准备的
                                       2
应收账款和其他应收款进行核销，不影响公司当期利润总额，决策程
序规范，能公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存
在损害公司和中小股东利益的情形。因此，我们同意本次资产核销事
宜。
    三、 公司已履行的程序

    本次资产核销事项经公司第八届董事会第二十次（临时）会议、
第八届董事会审计委员会第十四次会议及第八届监事会第十二次会
议审议通过。
    四、 本次资产核销对公司的影响


    本次资产核销金额约为人民币 65,197,498.37 元，占公司最近一
期经审计归属于上市公司净利润的 12.26%，其中上述拟核销金额已
在以前年度全额计提资产减值准备，不会对公司 2022 年度损益产生
重大影响。
    五、 备查文件

    1. 公司第八届董事会第二十次（临时）会议决议；
    2. 公司第八届董事会审计委员会第十四次会议决议；
    3. 公司第八届监事会第十二次会议决议；
    4. 上海文会会计师事务所有限公司为公司出具的《资产减值准
       备财务核销专项审核报告》。


    特此公告。
                              上海实业发展股份有限公司董事会

                                        二〇二三年一月十六日




                              3