西藏旅游股份有限公司
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2010 年第一季度报告600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生
主管会计工作负责人姓名 张永智先生
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张永智先生
公司负责人董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生、主管会计工作负责人张永智先生及会计机构负责人
（会计主管人员）张永智先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 623,314,884.64 626,041,429.53 -0.44
所有者权益（或股东权益）(元) 272,327,391.17 283,213,497.36 -3.84
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.65 1.72 -4.07
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -8,158,465.82 52.55
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.049 52.88
报告期
年初至报告期期
末
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -10,886,106.19 -10,886,106.19 -1.96
基本每股收益（元/股） -0.066 -0.066 -1.54
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.066 -0.066 -3.13
稀释每股收益（元/股） -0.066 -0.066 -1.54
加权平均净资产收益率（%） -3.919 -3.919 减少0.06 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -3.920 -3.920 减少0.01 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,681.38
合计 -1,681.38
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 43,762
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流
通股的数量
种类
国风集团有限公
司
29,723,719 人民币普通股
西藏国际体育旅游公
司
14,765,871 人民币普通股600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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中国农业银行股份有限公司 4,513,377 人民币普通股
中国建设银行 2,884,812 人民币普通股
中国农业银
行
2,861,660 人民币普通股
西藏农牧业生产资料（集团）有限责任公
司
2,641,059 人民币普通股
上海丰泽科技发展有限公
司
1,387,800 人民币普通股
北京古越房地产开发有限公
司
1,302,485 人民币普通股
中信信托有限责任公
司
783,500 人民币普通股
王建兴 370,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 期末数 期初数 增减比例说明
应收账款 31,133,204.79 46,012,241.48 -32.34% 本期收回前期欠款所致。
应付账款 15,566,651.35 22,307,861.40 -30.22% 本报告期支付欠款所致。
预收款项 1,018,706.26 580,617.76 75.45% 公司下属广告公司增加预收广告
款所致。
其他应付款 28,982,137.49 17,121,602.30 69.27% 本报告期增加的应付款所致。
项目 本报告期 上年同期 增减比例说明
营业成本 2,653,220.57 4,984,472.37 -46.77% 公司下属广告公司成本减少所
致。
财务费用 3,305,928.93 1,971,620.07 67.68% 在建工程完工转入固定资产，减
少利息资本化，计入当期费用。
投资收益 -370,094.01 -235,593.01 57.09% 公司下属天创公司亏损所致。
营业外收入 21,742.38 -7,563.93 -387.45% 上年同期冲减代征税费的手续
费。
营业外支出 20,061.00 131,734.49 -84.77% 公司本报告期无支付的大额非经
营款项。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司第一大股东国风集团有限公司承诺其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革实施之日起
24 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股
份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%。通过证券交易所挂牌交易出售的股份
数量，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起2 个工作日内作出公告，但公告期间无需停
止出售股份。
报告期内，国风集团有限公司认真履行了承诺,无违反情形。截止报告期末，国风集团有限公司承600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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诺期满，其所持有的原非流通股份17723719 股已于2010 年1 月19 日全部上市。
至此，本公司所有持有的非流通股份全部上市。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
西藏自治区受自然条件限制，旅游业务淡旺季存在明显差异，虽然总体业绩呈上升趋势，但在旅
游旺季的业绩显现之前，淡季亏损成定势。本期巴松错景区水电工程封闭施工，对营收影响较为明显。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年度公司刚刚扭转亏损局面，产生的利润微薄，经信永中和会计师事务所审计：2009 年度归
属于上市公司股东的净利润为1,043,731.08 元，母公司的未分配利润仍为负值，同时公司的核心业务
还处于大量投入期，因此为保证公司持续高速发展，2009 年度不进行利润分配，还需提交2009 年度
股东大会。
西藏旅游股份有限公司
法定代表人:欧阳旭
2010 年4 月23 日600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 86,929,601.95 98,863,036.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 28,874,668.78 43,753,705.47
预付款项 82,392,272.90 77,665,163.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 107,397.26 107,397.26
应收股利
其他应收款 66,143,939.84 51,873,235.69
买入返售金融资产
存货 7,098,779.19 6,736,692.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 271,546,659.92 278,999,230.93
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,650,628.89 4,020,722.90
投资性房地产
固定资产 123,713,628.33 123,174,113.09
在建工程 31,364,888.55 27,797,113.99
工程物资 258,202.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 187,751,524.20 187,718,592.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,829,352.25 3,131,656.60
递延所得税资产
其他非流动资产 1,200,000.00 1,200,000.00
非流动资产合计 351,768,224.72 347,042,198.60
资产总计 623,314,884.64 626,041,429.53600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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流动负债：
短期借款 57,300,000.00 57,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,566,651.35 22,307,861.40
预收款项 1,018,706.26 580,617.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,101,457.66 3,089,906.25
应交税费 6,027,510.28 6,076,979.17
应付利息 19,934,692.36 17,064,367.36
应付股利
其他应付款 28,982,137.49 17,121,602.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 32,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 163,931,155.40 155,541,334.24
非流动负债：
长期借款 176,000,000.00 176,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 176,000,000.00 176,000,000.00
负债合计 339,931,155.40 331,541,334.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 165,000,000.00 165,000,000.00
资本公积 130,563,141.06 130,563,141.06
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -23,235,749.89 -12,349,643.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 272,327,391.17 283,213,497.36
少数股东权益 11,056,338.07 11,286,597.93
所有者权益合计 283,383,729.24 294,500,095.29
负债和所有者权益总计 623,314,884.64 626,041,429.53
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
母公司资产负债表600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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2010 年3 月31 日
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 77,404,534.35 92,025,754.56
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,918,580.04 17,755,024.88
预付款项 41,335,719.06 28,991,871.45
应收利息
应收股利
其他应收款 58,487,918.36 44,251,829.57
存货 4,342,572.58 4,127,337.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 184,489,324.39 187,151,818.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 110,657,788.74 111,027,882.75
投资性房地产
固定资产 109,557,199.87 108,323,012.50
在建工程 29,105,642.85 27,540,880.99
工程物资 258,202.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 187,751,524.20 187,718,592.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,901,685.89 2,156,716.00
递延所得税资产
其他非流动资产 1,200,000.00 1,200,000.00
非流动资产合计 441,432,044.05 437,967,084.26
资产总计 625,921,368.44 625,118,902.49
流动负债：
短期借款 57,300,000.00 57,300,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 11,343,888.09 15,326,152.79
预收款项 283,015.10 478,846.84
应付职工薪酬 2,266,610.04 2,189,733.41
应交税费 3,858,073.48 3,859,810.22
应付利息 19,934,692.36 17,064,367.36
应付股利
其他应付款 72,628,200.46 61,801,184.35
一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 32,000,000.00600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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其他流动负债
流动负债合计 199,614,479.53 190,020,094.97
非流动负债：
长期借款 176,000,000.00 176,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 176,000,000.00 176,000,000.00
负债合计 375,614,479.53 366,020,094.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 165,000,000.00 165,000,000.00
资本公积 133,495,226.48 133,495,226.48
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -48,188,337.57 -39,396,418.96
所有者权益（或股东权益）合计 250,306,888.91 259,098,807.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计625,921,368.44 625,118,902.49
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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合并利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,904,993.36 4,073,728.69
其中：营业收入 3,904,993.36 4,073,728.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,652,946.78 14,650,109.12
其中：营业成本 2,653,220.57 4,984,472.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 127,449.69 151,595.50
销售费用 4,554,402.83 4,340,315.58
管理费用 4,011,944.76 3,202,105.60
财务费用 3,305,928.93 1,971,620.07
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -370,094.01 -235,593.01
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,118,047.43 -10,811,973.44
加：营业外收入 21,742.38 -7,563.93
减：营业外支出 20,061.00 131,734.49
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,116,366.05 -10,951,271.86
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,116,366.05 -10,951,271.86
归属于母公司所有者的净利润 -10,886,106.19 -10,677,135.87
少数股东损益 -230,259.86 -274,135.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.066 -0.065
（二）稀释每股收益 -0.066 -0.065
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
母公司利润表600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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2010 年1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 769,139.15 212,383.65
减：营业成本 195,548.63 587,085.42
营业税金及附加 37,945.65 4,711.79
销售费用 3,376,022.09 2,577,520.11
管理费用 2,261,236.03 1,213,365.21
财务费用 3,321,053.73 1,975,575.23
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -370,094.01 -235,593.01
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,792,760.99 -6,381,467.12
加：营业外收入 20,842.38 -8,563.93
减：营业外支出 20,000.00 20,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,791,918.61 -6,410,031.05
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,791,918.61 -6,410,031.05
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
11600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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4.3
合并现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 19,222,118.55 5,786,494.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 19,222,118.55 5,786,494.47
购买商品、接受劳务支付的现金 14,483,626.22 1,642,982.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,542,613.83 2,283,496.19
支付的各项税费 164,700.95 204,277.32
支付其他与经营活动有关的现金 9,189,643.37 18,850,151.66
经营活动现金流出小计 27,380,584.37 22,980,907.35
经营活动产生的现金流量净额 -8,158,465.82 -17,194,412.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
200.00 1,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000.00
投资活动现金流入小计 200.00 151,350.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,252,268.25 2,768.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 75,145.00
投资活动现金流出小计 1,252,268.25 77,913.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,252,068.25 73,437.00
三、筹资活动产生的现金流量：600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 522,900.00 644,600.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,522,900.00 644,600.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,522,900.00 9,355,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,933,434.07 -7,765,575.88
加：期初现金及现金等价物余额 98,863,036.02 80,793,107.71
六、期末现金及现金等价物余额 86,929,601.95 73,027,531.83
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
母公司现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,409,752.25 1,033,314.13
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 80,293.20
经营活动现金流入小计 15,490,045.45 1,033,314.13
购买商品、接受劳务支付的现金 16,736,895.75 915,852.48
支付给职工以及为职工支付的现金 1,645,461.68 881,119.93
支付的各项税费 59,503.99 11,300.17
支付其他与经营活动有关的现金 8,278,238.69 21,366,595.02
经营活动现金流出小计 26,720,100.11 23,174,867.60
经营活动产生的现金流量净额 -11,230,054.66 -22,141,553.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000.00
投资活动现金流入小计 150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
868,265.55
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 75,145.00
投资活动现金流出小计 868,265.55 75,145.00
投资活动产生的现金流量净额 -868,265.55 74,855.00600749 西藏旅游股份有限公司2010 年第一季度报告
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 522,900.00 644,600.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,522,900.00 644,600.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,522,900.00 9,355,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,621,220.21 -12,711,298.47
加：期初现金及现金等价物余额 92,025,754.56 73,538,628.78
六、期末现金及现金等价物余额 77,404,534.35 60,827,330.31
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
