西藏旅游股份有限公司
600749
2011 年第一季度报告
600749 西藏旅游股份有限公司 2011 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................2
§3 重要事项 ....................................................................................................................................4
§4 附录 ............................................................................................................................................6
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生
主管会计工作负责人姓名 张永智先生
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张永智先生
公司负责人董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生、主管会计工作负责人张永智先生及会计机
构负责人（会计主管人员）张永智先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 616,944,015.46 610,527,769.37 1.05
所有者权益（或股东权益）(元) 288,985,822.05 303,550,293.06 -4.80
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.75 1.84 -4.89
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -13,027,375.32 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0790 不适用
年初至报告期 本报告期比上年同
报告期
期末 期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -15,082,346.86 -15,082,346.86 38.55
基本每股收益（元/股） -0.0914 -0.0914 38.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.0981 -0.0981 48.66
稀释每股收益（元/股） -0.0914 -0.0914 38.50
加权平均净资产收益率（%） -2.4575 -2.4575 增加 1.46 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
-2.5709 -2.5709 增加 1.35 个百分点
率（%）
2
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扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额 说明
林芝分公司处理浮动码头
非流动资产处置损益 -88,521.73
损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
西藏自治区就业局政府返
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 903,900.00
还社会保险补贴。
政府补助除外）
林芝分公司支付的沿江水
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -118,886.80
土冲刷补偿款等
合计 696,491.47
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 26,214
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的
股东名称（全称） 种类
数量
国风集团有限公司 29,723,719 人民币普通股 29,723,719
西藏国际体育旅游公司 14,765,871 人民币普通股 14,765,871
中国农业银行－中邮核心成
6,501,189 人民币普通股 6,501,189
长股票型证券投资基金
中国农业银行－中邮核心优
6,474,881 人民币普通股 6,474,881
选股票型证券投资基金
中国建设银行－银华核心价
4,949,396 人民币普通股 4,949,396
值优选股票型证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信稳
3,300,000 人民币普通股 3,300,000
健成长股票型证券投资基金
中国建设银行－银华富裕主
3,172,621 人民币普通股 3,172,621
题股票型证券投资基金
招商银行股份有限公司－光
大保德信优势配置股票型证 2,896,468 人民币普通股 2,896,468
券投资基金
光大证券有限责任公司－中
国光大银行股份有限公司－ 2,276,157 人民币普通股 2,276,157
光大阳光集合资产管理计划
中信信托有限责任公司－朱
2,224,354 人民币普通股 2,224,354
雀9期
3
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 期末数 期初数 增减比例 说明
主要是林芝分公司及旅行社收
应收账款 31,018,075.43 -35.32%
20,063,412.98 回去年的业务款所致。
公司向建行西藏分行贷款 3000
短期借款 45,300,000.00 66.23%
75,300,000.00 万元。
国风广告确认了部分广告收入
预收款项 21,665,928.44 -38.95%
13,226,075.62 冲减了预收款项。
公司按照社保相关文件提高了
应付职工薪酬 32.64%
3,825,097.64 2,883,840.96 员工社保缴纳基数所致。
项目 本报告期 上年同期 增减比例 说明
国风广告投放央视广告代理确
营业收入 836.40%
36,566,418.23 3,904,993.36 认收入所致。
国风广告投央视广告代理业务
营业成本 1248.25%
35,772,003.42 2,653,220.57 确认成本所致。
较去年同期提高了社保计提的
销售费用 43.02%
6,513,675.57 4,554,402.83 基数所致。
营销中心调整到本期支付各大
管理费用 71.56%
6,882,922.83 4,011,944.76 旅行社业务奖励款。
主要是公司收到西藏自治区就
营业外收入 4361.66% 业局政府返还社会保险补贴所
970,070.80 21,742.38
致。
主要是林芝分公司支付沿江水
营业外支出 1263.74%
273,579.33 20,061.00 土冲刷款及报废码头损失等。
①本期确认收入的业务毛利率
偏低；②公司营销中心调整到
本期支付各大旅行社业务奖励
利润总额 -11,116,366.05 -39.37%
-15,492,344.70 款导致费用增加；③公司提高
了员工社保缴费基数，导致费
用增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司拟以西藏阿里神山圣湖旅游区开发项目一期工程进行非公开发行人民币普通股（A
股）股票 2,500 万股，拟募集资金总额不超过 35,000 万元。2011 年 3 月 18 日此发行事项获
得中国证监会发行审核委员会审核批准。截至 2011 年 4 月 6 日此事项已获得中国证监会《关
于核准西藏旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可「2011」518 号），4 月 18
日完成了发行工作，后续事项进展将及时披露。
4
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内公司未进行现金分红。
西藏旅游股份有限公司
法定代表人:欧阳旭
2011 年 4 月 26 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 89,830,204.35 77,032,744.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,063,412.98 31,018,075.43
预付款项 44,692,759.99 53,408,681.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,409,841.19 24,626,169.39
买入返售金融资产
存货 8,174,831.27 7,554,927.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 194,171,049.78 193,640,598.65
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,643,336.90 1,961,641.07
投资性房地产
固定资产 133,660,407.99 134,811,301.77
在建工程 49,822,020.18 40,714,489.89
工程物资 307,116.47 307,116.47
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 231,797,646.97 233,290,366.39
开发支出
商誉
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长期待摊费用 4,342,437.17 4,602,255.13
递延所得税资产
其他非流动资产 1,200,000.00 1,200,000.00
非流动资产合计 422,772,965.68 416,887,170.72
资产总计 616,944,015.46 610,527,769.37
流动负债：
短期借款 75,300,000.00 45,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 11,766,265.95 13,099,692.46
预收款项 13,226,075.62 21,665,928.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,825,097.64 2,883,840.96
应交税费 5,281,316.43 5,788,249.30
应付利息 12,169,815.97 9,465,782.64
应付股利
其他应付款 19,584,629.26 21,558,992.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 34,000,000.00 34,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 175,153,200.87 153,762,485.93
非流动负债：
长期借款 142,000,000.00 142,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 142,000,000.00 142,000,000.00
负债合计 317,153,200.87 295,762,485.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 165,000,000.00 165,000,000.00
资本公积 129,665,215.80 129,665,215.80
减：库存股
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专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -5,679,393.75 8,885,077.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 288,985,822.05 303,550,293.06
少数股东权益 10,804,992.54 11,214,990.38
所有者权益合计 299,790,814.59 314,765,283.44
负债和所有者权益总计 616,944,015.46 610,527,769.37
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
母公司资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 78,739,118.93 35,670,159.12
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,330,107.84 9,439,074.79
预付款项 6,236,502.11 4,968,044.11
应收利息
应收股利
其他应收款 47,811,549.93 44,128,641.98
存货 4,360,831.80 4,447,978.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 139,478,110.61 98,653,898.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 109,950,496.75 110,268,800.92
投资性房地产
固定资产 113,978,612.29 114,452,034.26
在建工程 41,613,014.11 34,564,340.38
工程物资 307,116.47 307,116.47
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 231,797,646.97 233,290,366.39
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开发支出
商誉
长期待摊费用 3,854,965.87 4,019,120.97
递延所得税资产
其他非流动资产 1,200,000.00 1,200,000.00
非流动资产合计 502,701,852.46 498,101,779.39
资产总计 642,179,963.07 596,755,677.56
流动负债：
短期借款 75,300,000.00 45,300,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 7,775,291.50 8,532,830.19
预收款项 1,851,628.60 362,897.64
应付职工薪酬 2,975,151.70 2,071,474.58
应交税费 2,975,573.47 2,997,721.08
应付利息 12,169,815.97 9,465,782.64
应付股利
其他应付款 95,493,926.60 72,953,550.79
一年内到期的非流动负债 34,000,000.00 34,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 232,541,387.84 175,684,256.92
非流动负债：
长期借款 142,000,000.00 142,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 142,000,000.00 142,000,000.00
负债合计 374,541,387.84 317,684,256.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 165,000,000.00 165,000,000.00
资本公积 133,495,226.48 133,495,226.48
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -30,856,651.25 -19,423,805.84
所有者权益（或股东权益）合计 267,638,575.23 279,071,420.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计 642,179,963.07 596,755,677.56
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
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4.2
合并利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 36,566,418.23 3,904,993.36
其中：营业收入 36,566,418.23 3,904,993.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 52,436,950.23 14,652,946.78
其中：营业成本 35,772,003.42 2,653,220.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 113,669.25 127,449.69
销售费用 6,513,675.57 4,554,402.83
管理费用 6,882,922.83 4,011,944.76
财务费用 3,151,214.81 3,305,928.93
资产减值损失 3,464.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -318,304.17 -370,094.01
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,188,836.17 -11,118,047.43
加：营业外收入 970,070.80 21,742.38
减：营业外支出 273,579.33 20,061.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,492,344.70 -11,116,366.05
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,492,344.70 -11,116,366.05
归属于母公司所有者的净利润 -15,082,346.86 -10,886,106.19
少数股东损益 -409,997.84 -230,259.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0914 -0.066
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（二）稀释每股收益 -0.0914 -0.066
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
母公司利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,726,018.76 769,139.15
减：营业成本 466,804.73 195,548.63
营业税金及附加 80,500.82 37,945.65
销售费用 4,945,170.36 3,376,022.09
管理费用 4,868,987.59 2,261,236.03
财务费用 3,175,467.97 3,321,053.73
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -318,304.17 -370,094.01
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,129,216.88 -8,792,760.99
加：营业外收入 969,950.80 20,842.38
减：营业外支出 273,579.33 20,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,432,845.41 -8,791,918.61
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,432,845.41 -8,791,918.61
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
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4.3
合并现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,165,681.20 19,222,118.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 26,308,655.64 0.00
经营活动现金流入小计 63,474,336.84 19,222,118.55
购买商品、接受劳务支付的现金 26,712,307.23 14,483,626.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,105,701.04 3,542,613.83
支付的各项税费 710,959.94 164,700.95
支付其他与经营活动有关的现金 44,972,743.95 9,189,643.37
经营活动现金流出小计 76,501,712.16 27,380,584.37
经营活动产生的现金流量净额 -13,027,375.32 -8,158,465.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
28,460.00 200.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,460.00 200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
1,576,356.56 1,252,268.25
付的现金
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600749 西藏旅游股份有限公司 2011 年第一季度报告
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,627,268.58
投资活动现金流出小计 4,203,625.14 1,252,268.25
投资活动产生的现金流量净额 -4,175,165.14 -1,252,068.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 522,900.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,522,900.00
筹资活动产生的现金流量净额 30,000,000.00 -2,522,900.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,797,459.54 -11,933,434.07
加：期初现金及现金等价物余额 77,032,744.81 98,863,036.02
六、期末现金及现金等价物余额 89,830,204.35 86,929,601.95
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
母公司现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,030,418.56 15,409,752.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 46,788,110.77 80,293.20
经营活动现金流入小计 54,818,529.33 15,490,045.45
购买商品、接受劳务支付的现金 2,095,528.95 16,736,895.75
支付给职工以及为职工支付的现金 2,732,400.47 1,645,461.68
支付的各项税费 200,477.91 59,503.99
支付其他与经营活动有关的现金 34,036,353.61 8,278,238.69
经营活动现金流出小计 39,064,760.94 26,720,100.11
经营活动产生的现金流量净额 15,753,768.39 -11,230,054.66
二、投资活动产生的现金流量：
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600749 西藏旅游股份有限公司 2011 年第一季度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
28,460.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,460.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
86,000.00 868,265.55
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,627,268.58
投资活动现金流出小计 2,713,268.58 868,265.55
投资活动产生的现金流量净额 -2,684,808.58 -868,265.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 522,900.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,522,900.00
筹资活动产生的现金流量净额 30,000,000.00 -2,522,900.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,068,959.81 -14,621,220.21
加：期初现金及现金等价物余额 35,670,159.12 92,025,754.56
六、期末现金及现金等价物余额 78,739,118.93 77,404,534.35
公司法定代表人: 欧阳旭 主管会计工作负责人:张永智先生 会计机构负责人:张永智先生
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