西藏旅游股份有限公司 2012 年年度报告摘要
西藏旅游股份有限公司
2012 年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载
于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
股票简称 西藏旅游 股票代码 600749
股票上市交易所 上海证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 王京梅 潘丽萍
电话 (0891)6339150 (0891)6339150
传真 （0891）6339041 （0891）6339041
电子信箱 wangjm@tibtour.com panlp@tibtour.com
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本年(末)比上
2012 年(末) 2011 年(末) 年(末)增减 2010 年(末)
（%）
总资产 1,126,822,231.71 967,623,210.23 16.45 610,527,769.37
归属于上市公司股东
655,442,214.70 644,250,361.39 1.74 303,550,293.06
的净资产
经营活动产生的现金
81,053,975.31 35,070,813.96 131.12 114,080,576.44
流量净额
营业收入 162,620,227.28 202,238,356.33 -19.59 124,607,759.31
归属于上市公司股东
11,191,853.31 10,670,068.78 4.89 21,234,720.96
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 11,042,298.71 9,999,620.20 10.43 6,590,808.13
的净利润
加权平均净资产收益 减少 0.30 个百
1.72 2.02 7.23
率（%） 分点
基本每股收益（元／
0.0618 0.0589 4.92 0.1287
股）
稀释每股收益（元／
0.0618 0.0589 4.92 0.1287
股）
1
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2.2 前 10 名股东持股情况表
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交
报告期股东总数 37,569 39,685
易日末股东总数
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 量
境内非国
国风集团有限公司 16.72 31,624,825 0 质押 29,723,699
有法人
西藏国际体育旅游
国有法人 7.81 14,765,871 0
公司
西藏自治区国有资
国有法人 1.59 3,000,000 0
产经营公司
上海朱雀投资发展 境内非国
1.57 2,961,900 0
中心（有限合伙） 有法人
王妙玉 未知 1.32 2,500,000 0
苏州君创投资有限 境内非国
1.00 1,900,000 0
公司 有法人
钱旭璋 未知 0.93 1,750,000 0
西藏农牧业生产资
料（集团）有限责 国有法人 0.82 1,543,694 0
任公司
全国社保基金一一
未知 0.74 1,404,749 0
四组合
江西国际信托股份
有限公司－金狮 境内非国
0.74 1,400,000 0
110 号资金信托合 有法人
同
1、公司第一大股东国风集团有限公司与其他九名股东不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
上述股东关联关系或一致行动 的一致行动人。
的说明 2、公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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三、 管理层讨论与分析
（一）董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年公司主营业务维持增长趋势，全年实现收入 162,620,227.28 元，剔除 2011 年广
告业务临时性机会收益 4,600 万元影响，较去年略有增长，构成原因主要为景区业务实现收
入 109,511,769.42，增长 25.57%，广告业务收入收缩，旅行社的国际业务继续萎缩；公司整
体实现净利润 11,984,917,69 元，较去年同期增长了 11.46%。
1、旅游景区业务
2012 年度景区业务接待人数增长了 36%，总体增长超过西藏自治区增长 21.7%和林芝
地区增长 24.7%的总体水平，提升了在自治区和林芝地区的市场占有率。
（1）继续有序地资源布局，积极促动并踏实备战区域专线游。作为资源型旅游企业，资源
储备工作是一项长期战略工作，这项工作的重点体现在三个方面：根据区域旅游规划和公司
战略规划，逐步优化资源布局；根据公司的资产结构和现金流水平，以合理的节奏有序进行
资源储备；以前瞻性的战略思路，通过公司经营中的旅游产品，引导区域旅游市场的资源流
动与归集。随着西藏旅游市场的日益繁荣，《国民休闲计划》对出游时间和费用的政策支持，
西藏 7 日全境游的线路产品必将逐步被各具特色的专线游产品替代主导地位。公司占有的优
质景区资源，可供开辟西环线的高山宗教游和东环线的生态休闲游等多种各具特色的专线游
产品，可满足不同的旅游体验，扩大客户规模。本报告期内，公司收购了林芝地区的鲁朗
4A 景区，一方面借力广东援藏投资数十亿元打造的鲁朗国际旅游集镇，有充分的发展机会；
同时对于林芝地区现有景区构成新的线路产品将发挥实效，因此成为公司备战东环线主力节
点专线游的重要举措。
（2）加紧建设经营设施，逐步丰富旅游产品。公司募投项目阿里神山圣湖景区，2012 年已
建设完成多个验票站、神山接待中心、圣湖接待中心、景区内道路等，普兰大酒店和冈仁波
齐大酒店也已封顶。林芝地区雅江大峡谷景区即将完成景区内中等规模的酒店建设，巴松措
景区已开始进行度假村改造。公司在基础设施基本具备的前提下，将建设重点迅速转向经营
性设施，为丰富产品、加大创收创造条件。林芝地区既有景区在原观光游产品的基础上，加
大产品开发力度，雅江大峡谷景区丰富了如：短程游艇、等多个产品，景区内销售的旅游商
3
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品也将丰富到多个品种。巴松措景区也丰富了如：帐篷营地、新措游等产品。产品结构的丰
富将提高收入、扩大利润空间，同时为林芝地区的旅游从观光游向生态休闲游转化奠定基础。
（3）统筹管理，增收降耗。公司多个景区统一采购、调配人财物资源、统筹管理，也成为
提升总体营收规模、降低成本费用率的重要手段。
（4）发挥影响力优势，加大营销力度。由于景区资源丰富、产品多样、产业链完善，形成
了公司在西藏旅游市场的影响力。公司充分发挥影响力优势，与区内全部大型代理商签订协
议，将涵盖公司在林芝地区所有景区的线路产品推进销售网络，捆绑各景区销售收益增长，
促使东环线专线游形成。积极策划开展各类节庆活动，如林芝桃花节、松茸节、大峡谷旅游
节等，丰富旅游产品、促动淡季销售。
2、旅游服务业务
（1）酒店：从战略上，除保留原拉萨喜玛拉雅酒店外，其余酒店都设在景区内，发挥在景
区内享有独家经营权的经营优势。*建设改造：位于拉萨的喜马拉雅饭店*拉萨店和林芝的巴
松措度假村在报告期末已经开始全面装修改造。*统筹品牌规划：对公司旗下的饭店品牌统
筹进行规划，以喜马拉雅饭店品牌辅以地域名称，命名公司即将投入使用的所有酒店，形成
整体品牌价值的积累。*统筹管理：对公司在各个景区内的酒店，拉萨店、预计于 2014 年起
陆续投入使用的林芝大峡谷店、巴松措店，正在建设的阿里普兰店、冈仁波齐店进行统筹管
理，以同一酒店管理公司，协调淡旺季、统一采购、调配人才，进行统筹管理。
（2）旅行社：受国际经济形势及相关政策影响，旅行社国际业务继续萎缩，为此，公司加
大配合公司景区的内宾业务，增设门店、开设成都分部，增加林芝专线游的市场占有率。发
挥原有的西线接待优势，配合阿里神山圣湖景区投入运营，积极开拓西线专线游业务。
3、传媒文化业务
（1）广告公司本期业务规模继续收缩，公司坚持全面转向西藏地区和旅游业务的策略方向，
全面承接公司景区的营销推广业务，从活动策划、媒介推广等多角度服务于公司主营业务。
同时承接林芝地区等当地各类广告业务。继续成都和广州分部的奥迪推展业务优势，保证公
司营收。
（2）《西藏人文地理》杂志将市场方向转向西藏区内，销售队伍转到西藏，大力开展区内营
销。
（3）旅游演出业务部分：雪巴拉姆藏戏团业务与圣地天创的业务相结合，发挥民族歌舞旅
游演出和传统藏戏的优势，重新策划编排全新的旅游演出项目。
（二） 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 162,620,227.28 202,238,356.33 -19.59
营业成本 70,332,210.89 103,070,245.15 -31.77
销售费用 16,112,620.75 30,138,152.15 -46.54
管理费用 44,965,934.82 36,103,258.80 24.55
财务费用 6,799,255.12 9,775,007.42 -30.45
经营活动产生的现金流量净额 81,053,975.31 35,070,813.96 131.12
投资活动产生的现金流量净额 -312,915,841.00 -221,888,283.72 -41.02
筹资活动产生的现金流量净额 100,722,148.62 343,462,241.20 -70.68
研发支出 0 0 0
4
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2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务——旅游景区经营业务收入，因旅游接待人数的快速增长而明显提升。本报告
期，公司主体景区接待游客较去年同期增长了 36%，实现收入增长 25.57%；增速明显高于
西藏自治区旅游接待人数增长比率 21.7%和林芝地区的旅游接待人数增长比例 24.7%。
(2) 新产品及新服务的影响分析
为提升盈利能力、扩大市场占有率、提高游客满意度，公司在既有门票、车船线路产品的基
础上，着力开发新产品，本报告期内该部分产品收入占景区业务收入的 5%左右，预计 2013
年将提升占比 2-3 倍：纪念品销售：预计增加自研发产品品类 35--40 个，使自主研发产品销
售额占纪念品销售总收入的 60%；同时积极开辟多种渠道销售，展开车、船上的销售，实
现游客在游览过程中纪念品销售全覆盖。帐篷营地：以自驾及自助游游客为主要客源，并增
加帐篷营地服务内容，丰富游客体验。其它如：漂流、特色餐、新错生态游等新产品也将加
强营销力度。
(3) 主要销售客户的情况
公司前 5 名客户的收入贡献为 3541.07 万元，占全部销售总额的 21.77%。
1、 一汽大众销售有限责任公司 1796.99 万元；
2、 扎西德旅假期旅行社 520.51 万元；
3、 茶马古道旅行社 470.62 万元；
4、洛次旅游接待营业部 394.23 万元；
5、西藏西域旅行社 358.75 万元
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 上年同期金 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 占总成本
目 额 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
景区设施及
景区开发 37,596,237.94 53.46 14,766,904.34 14.44 154.60
游艇
旅游代理及
旅游服务 10,682,913.15 15.20 17,335,989.97 16.95 -38.38
租赁
广告代理及
广告传媒 22,034,605.80 31.34 70,200,696.84 68.62 -68.62
活动
景区设施及游艇：公司主要业务——景区开发收入较上年增加 25.57%，导致成本增加且占
总成本比例亦增加。延续中报调整方向，根据行业规则，将部分与经营直接相关的费用调入
成本，导致成本大幅增加，但不对利润结果构成影响。
旅游代理及租赁：收入减少导致成本的减少
广告代理及活动：收入减少导致成本的减少
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(2) 主要供应商情况
公司主业已转至景区，其下游合作伙伴大体为县政府、当地老百姓，不具有传统行业的供应商
特征。景区建设的钢材主要为甲供方式，主要供应商为圣宇公司，相关甲供材料款项将在工程
决算时从施工方相关工程款项中扣除。
4、 费用
1、 销售费用同比下降 46.54%，原因为营销中心精简人员；另外，将景区一线人员薪资与设
备折旧计入成本。延续中报调整方向，根据行业规则，将部分与经营直接相关的费用调
入成本，使得费用有所下降。
2、财务费用同比下降 30.44%，原因为归还建行流动资金贷款，国家开发银行新增贷款用于
阿里项目可予以资本化。
3、所得税费用同比上升 187%，原因为汇算清缴纳税调增与补记所得税。
5、现金流
(1)①经营活动产生的现金流入为 2.02 亿元，其中销售商品提供劳务收到的现金为 1.85 亿元；
现金流出 1.2 亿元，其中购买商品接受劳务支付的现金 4415.21 万元、支付给职工的现金
3393.46 万元、支付各项税费 1342.16 万元，共计产生经营活动净流入 8105.40 万元。
②投资活动产生的净流出为 3.13 亿元，主要包括在建工程等资本化支出 2.97 亿元以及收购
鲁朗景区 1547.70 万元。
③筹资活动净流入 1 亿元，包括取得国家开发银行长期贷款以及建行西藏分行流动资金贷款
合计 1.52 亿元、归还建行西藏分行前期流动资金贷款以及偿还银行利息共计 5177.79 万元。
(2) ①收到其他与经营活动有关的现金同比上升 349.03%,系收到工程项目履约保证金；
②购买商品接受劳务支付的现金同比下降 30.43%，系广告媒介业务大幅减少；
③支付的各项税费同比上升 129.76%，系景区收入提升而广告媒介业务减少，以及纳税调增
所致；
④购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比上升 39.05%，系公司持续加大
对阿里景区建设投入；
⑤取得借款所收到的现金同比上升 154.17%，为配合募集资金项目而向国家开发银行筹得的
长期贷款。
(3)报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润具备匹配关系，即公司净利润与经营
活动现金流量处于正相关关系且均为正值，公司主业景区版块基本实现现销，且景区业务收
入占公司总收入 67%，公司运营资本盈余结合外部融资贷款，作用并配合公司预算目标的
实现。
6、其它
（1）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司募投项目——阿里神山圣湖旅游区一期工程原定建设期为 3 年，即 2014 年竣工。为迎
接 2014 年的营运高峰，公司加快了项目建设进度，神山圣湖项目在 2012 年 8 月已根据协议
进行了经营权移交，成立了运营筹备组、全面启动营销策划和运营管理。项目将在 2013 年
提前开始运营。
（2）发展战略和经营计划进展说明
6
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为积极引导专线游占据主导地位，加强公司在东环线旅游资源的布局，本报告期内公司收购
了林芝地区的鲁朗景区，一方面借力广东援藏投资数十亿元打造的鲁朗国际旅游集镇，有充
分的发展机会；同时对于林芝地区现有景区构成新的线路产品将发挥实效，因此成为公司备
战东环线专线游的重要举措。
根据公司的经营计划，景区业务收入保持了 25%的增长，成本、费用基本稳定。
（三）主营业务分行业情况分析
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 17.40
景区收入 109,511,769.42 37,596,237.94 65.67 25.58 154.60
个百分点
旅游服务 增加 6.8 个
19,350,092.15 10,682,913.15 44.79 -30.79 -38.38
收入 百分点
传媒文化 增加 4.40
27,535,606.31 22,034,605.80 19.98 -66.89 -68.62
业务收入 个百分点
景区业务：延续中报调整方向，根据行业规则，将部分与经营直接相关的费用调入成本，造
成成本大幅增加，利率较上年同期发生变动，但对公司净利润不构成影响。景区业务收入实
现增长 25.57%，占公司收入的比重提升为 67%。
旅游服务业务因旅行社国际业务继续萎缩收入规模减小。
传媒文化业务因特殊媒介代理业务影响，总体营收较去年同期有较大减少，且广告公司非旅
游客户业务继续萎缩，因此该板块业务营收占公司总体收入比重继续减少。
（四）资产、负债情况分析
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
货币资金 102,537,799.18 9.10 233,677,516.25 24.15 -56.12
预付款项 70,205,575.16 6.23 28,574,986.47 2.95 145.69
其他应收款 64,036,396.12 5.68 45,956,935.13 4.75 39.34
存货 11,860,037.40 1.05 8,309,857.03 0.86 42.72
其他流动资
560,000.00 0.05 5,100,000.00 0.53 -89.02
产
固定资产 182,565,061.91 16.20 128,688,385.17 13.30 41.87
在建工程 256,575,705.76 22.77 189,168,164.73 19.55 35.63
无形资产 391,353,530.17 34.73 276,223,539.69 28.55 41.68
长期待摊费
7,641,496.21 0.68 4,194,019.83 0.43 82.20
用
短期借款 45,300,000.00 4.02 76,300,000.00 7.89 -40.63
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应付账款 19,213,793.51 1.71 13,733,719.56 1.42 39.90
预收款项 15,711,431.67 1.39 667,066.29 0.07 2,255.30
其他应付款 38,320,833.53 3.40 29,096,020.28 3.01 31.70
一年内到期
的非流动负 16,000,000.00 1.42 6,000,000.00 0.62 166.67
债
货币资金：持续用于阿里在建工程建设
预付款项：预付钢材采购款项
其他应收款：增量为未结转的甲供工程材料
存货：景区新增二次消费物品储备
其他流动资产：对新设公司投资转入母公司长期股权投资
固定资产：部分阿里项目达到预定可使用状态
在建工程：持续用于阿里在建工程建设
无形资产：部分阿里景区基础设施达到预定可使用状态
长期待摊费用：为新增的擎天柱广告塔
短期借款：已偿还建行前期贷款本金 3000 万元
应付账款：主要系国风广告增量应付账款
预收款项：公司收到的不符合收入确认条件的业务款项
其他应付款：收到的新增工程项目履约保证金
一年内到期的非流动负债：建行 3 年期流动资金贷款纳入该年度数额
（五）核心竞争力分析
公司拥有林芝雅鲁藏布大峡谷 4A 景区独家开发经营权，经营期限 40 年；拥有阿里神山圣
湖景区独家开发经营权 50 年、巴松措 4A 景区特许经营权 40 年、鲁朗五寨景区独家开发经
营权 40 年.拥有丰富而优质的景区资源，保证了公司旅游业务的成长空间和发展的可持续性。
（六） 投资状况分析
1、 募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募
募集资金总额 资金用途及去
份 式 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
继续用于阿里
非公开
2011 330,029,999.55 122,047,060.50 259,110,901.30 74,468,555.95 圣湖圣湖旅游
发行
区一期工程
合计 / 330,029,999.55 122,047,060.50 259,110,901.30 74,468,555.95 /
为保证募投项目在 2013 年提前投入运营，项目总体建设速度加快，并积极进行了运营准备。
（2）募集资金承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
承 是 募集资金拟投 募集资金本年 募集资金实际 是 项 预 产 是 未 变
诺 否 入金额 度投入金额 累计投入金额 否 目 计 生 否 达 更
8
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项 变 符 进 收 收 符 到 原
目 更 合 度 益 益 合 计 因
名 项 计 情 预 划 及
称 目 划 况 计 进 募
进 收 度 集
度 益 和 资
收 金
益 变
说 更
明 程
序
说
明
阿
里
神
山
圣
湖
旅 正
否 230,000,000.00 122,047,060.50 259,110,901.30 是 0 0 是 无 无
游 常
景
区
一
期
工
程
合
/ 230,000,000.00 122,047,060.50 259,110,901.30 / / / / / /
计
为保证募投项目在 2013 年提前投入运营，项目总体建设速度加快，并积极进行了运营准备。
（七）主要子公司、参股公司分析
(一)公司主要子公司为西藏巴松措旅游开发有限公司（后简称巴松措）以及西藏国风广告有
限公司（后简称国风广告）。巴松措为景区资源类企业，通过收取门票提供环保车、游艇、
住宿及高端生态游等方面的服务，该公司注册资本 700 万元、总资产 5513.93 万元、净资产
2024.84 万元、报告期净利润 247.38 万元。国风广告为广告文化类企业，提供广告媒介或活
动策划等方面的服务，该公司注册资本 5200 万元、总资产 1.57 亿元、净资产 1.19 亿元、报
告期净利润为负 191.41 万元。(二)本年度取得子公司情况为西藏鲁朗旅游景区开发有限公司
（后简称鲁朗公司）、西藏文化创意产业股份有限公司（后简称文化产业公司）。鲁朗公司通
过非同一控制下的企业合并取得，其目的在于巩固和强化我公司在林芝地区旅游资源的占有
态势，鲁朗景区将会对我公司在林芝地区的总体业绩提升带来较好作用。文化产业公司为通
过直接及间接方式可以实施控制的新设子公司，其目的在于响应西藏自治区关于大力发展和
扶持文化产业的宏观政策或行业政策，结合旅游与文化不可分割的特性，将在艺术品展销，
文化艺术咨询与服务，民族艺术品的销售等方面进行作业，预计未来将对公司整体业绩带来
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较好作用。
（八）非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（九）重要事项
公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司通过收购西藏天域旅游投资股份有限公司持有的 70%和西藏
林芝大峡谷旅游开发有限公司持有的 20%西藏鲁朗旅游景区开发
有限公司股权，拥有了西藏鲁朗旅游景区开发有限公司 90%股权；
详见上海证券交易所
从而取得了西藏林芝地区鲁朗五寨景区 40 年独家经营权。本次收
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购后西藏鲁朗旅游景区开发有限公司的股权结构为西藏旅游股份
公司 2012 年第一季度
有限公司持股 90%；西藏林芝大峡谷旅游开发有限公司持股 10%。
报告
鲁朗五寨景区经营权的取得，对公司旅游资源的战略布局具有积极
而深远的意义。此次收购对公司财务状况和本期经营成果未构成重
大影响。
四、 涉及财务报告的相关事项
（一） 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
（三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
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