西藏旅游股份有限公司
2017 年第三季度报告
（股票代码：600749）
2017 年第三季度报告
公司代码：600749 公司简称：西藏旅游
西藏旅游股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人欧阳旭、主管会计工作负责人魏久林及会计机构负责人（会计主管人员）魏久林
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,382,069,162.55 1,324,951,086.81 4.31
归属于上市公司股东的净资产 523,974,152.60 539,618,530.03 -2.90
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 45,840,640.18 13,038,664.40 251.57
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 127,498,329.07 114,407,701.06 11.44
归属于上市公司股东的净利润 -15,644,377.43 -26,207,488.65 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 -14,179,116.00 -29,723,869.37 不适用
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -2.9418 -4.2159 不适用
基本每股收益（元/股） -0.0827 -0.1386 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.0827 -0.1386 不适用
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
林芝分公司报废漂流船
非流动资产处置损益 -12,942.44 -15,691.5
只和办公电脑的损失
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 自治区强基办提供的驻
正常经营业务密切相关，符合国家政 村工作组生活保障补助
24,000
策规定、按照一定标准定额或定量持 资金
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
公司与金凯新能源公司
诉讼案一审判决中公司
应承担的延迟支付工程
款应计利息费用。公司已
与公司正常经营业务无关的或有事
-649,596.06 将该案已上诉至西藏自
项产生的损益
治区高级人民法院，尚未
最终结案，依谨慎性原
则，公司作为未决诉讼予
以计提。
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
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资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
主要为林芝各景区环保、
除上述各项之外的其他营业外收入
-714,547.78 -823,973.87 安全生产相关罚没性支
和支出
出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额
合计 -727,490.22 -1,465,261.43
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 18,922
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
国风集团有限公司 39,221,325 20.74 0 质押 29,723,699 境内非国有法人
前海开源基金－海通
证券－渤海国际信托
－渤海信托国风聚 16,717,748 8.84 0 无 0 境内非国有法人
和 1 号集合资金信托计
划
西藏纳铭网络技术有
15,572,790 8.23 0 无 0 境内非国有法人
限公司
西藏国际体育旅游公
14,265,871 7.54 0 无 0 国有法人
司
田文凯 9,346,448 4.94 0 未知 7,422,000 境内自然人
张杰 5,573,800 2.95 0 无 0 境内自然人
陕西省国际信托股份
有限公司－陕国
3,249,500 1.72 0 无 0 未知
投融鑫 9 号证券投资
集合资金信托计划
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北海盈生创新投资咨
2,984,925 1.58 0 无 0 未知
询有限公司
北海盈生创业投资有
2,408,000 1.27 0 无 0 未知
限公司
西藏自治区国有资产
2,160,000 1.14 0 无 0 国有法人
经营公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
国风集团有限公司 39,221,325 人民币普通股 39,221,325
前海开源基金－海通证券－渤海国际信托－渤
16,717,748 人民币普通股 16,717,748
海信托国风聚和 1 号集合资金信托计划
西藏纳铭网络技术有限公司 15,572,790 人民币普通股 15,572,790
西藏国际体育旅游公司 14,265,871 人民币普通股 14,265,871
田文凯 9,346,448 人民币普通股 9,346,448
张杰 5,573,800 人民币普通股 5,573,800
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投融鑫
3,249,500 人民币普通股 3,249,500
9 号证券投资集合资金信托计划
北海盈生创新投资咨询有限公司 2,984,925 人民币普通股 2,984,925
北海盈生创业投资有限公司 2,408,000 人民币普通股 2,408,000
西藏自治区国有资产经营公司 2,160,000 人民币普通股 2,160,000
1、根据国风集团与渤海信托签订的信托合同及公司 2016 年 11
月 26 日披露的《西藏旅游股份有限公司详式权益变动报告书》，
国风集团有限公司与前海开源基金－海通证券－渤海国际信托
－渤海信托国风聚和 1 号集合资金信托计划构成一致行动人，
上述股东关联关系或一致行动的说明 至本报告期末，其合计持有公司股票 55,939,073 股，占比
29.58%。
2、除上述外，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系
或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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项目 期末数 年初数 增减率（%） 说明
应收账款 18,453,840.90 11,035,009.17 67.23 注1
预付账款 5,955,799.71 15,291,699.39 -61.05 注2
一年内到期的非流动资产 711,214.28 2,844,857.13 -75.00 注3
在建工程 194,008,436.34 136,662,005.26 41.96 注4
短期借款 351,000,000.00 30,000,000.00 1070.00 注5
应付账款 26,320,374.02 15,449,706.02 70.36 注6
预收账款 2,477,983.18 1,478,236.33 67.63 注7
其他应付款 91,467,783.29 348,337,620.56 -73.74 注8
项目 本期数 上年同期 增减率（%） 说明
销售费用 6,296,598.70 15,025,130.00 -58.09 注9
经营活动产生的现金流量净额 45,840,640.18 13,038,664.40 251.57 注 10
投资活动产生的现金流入 0.00 68,608,000.00 -100.00 注 11
注1、 本期应收账款变化的主要原因系确认对西藏自治区印度民间香客接待中心的收入738.17
万元暂未收现所致。
注2、 本期预付账款变化的主要原因系将柳梧办公楼所付全部款项转至在建工程核算而减少
1,014.6万元所致。
注3、 本期一年内到期的非流动资产变化的主要原因系一年内到期的长期待摊费用摊销减少所
致。
注4、 本期在建工程变化较大的原因系柳梧办公楼从预付账款转入在建工程，拉萨喜玛拉雅饭店、
巴松措景区改造等工程陆续投入增加所致。
注5、 本期短期借款变化较大的原因系国风集团2.6亿元财务资助在短期借款中核算、新增银行
借款9,100万元、归还银行借款3,000万元综合所致。
注6、 本期应付账款变化较大的主要原因系2017年度米林县政府分成款尚未全额付款所致。
注7、 本期预收账款变化较大的主要原因系圣地国际旅行社团队接待尚未完成，预收账款未结转
收入所致。
注8、 本期其他应付款变化较大的原因系国风集团2.6亿元财务资助转入短期借款核算所致。
注9、 本期销售费用变化较大的主要原因系2016年同期公司支付了2015年度营销返利，本年因营
销返利政策调整，尚未支付相关费用所致。
注10、 本期经营活动产生的现金净流量变化较大的主要原因系2016年同期公司支付了2015年度
的营销返利、2017年米林县政府分成款未全额付款所致。
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注11、 本期投资活动产生的现金流入变化教大的原因系2016年同期公司收到处置西藏国风广告
有限公司相应款项。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2017 年 3 月 7 日披露了《西藏旅游股份有限公司 2017 年度非公开发行 A 股股票预案》，
2017 年 4 月，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170626 号）。
中国证监会依法对公司提交的《西藏旅游股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可
申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
2017 年 5 月，公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（170626 号），并于
2017 年 6 月 15 日予以回复并公告。（公司此次非公开发行股票相关事项及进展，请查阅公司通
过指定信息披露媒体披露的公告：2017-021 号、2017-022 号、2017-023 号、2017-024 号、2017-035
号、2017-036 号、2017-039 号及相关上网资料）
公司本次非公开发行股票事项能否获得中国证监会核准尚存在不确定性。公司将根据非公开
发行股票相关事项的后续进展情况，及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
根据 2017 年度经营计划，公司持续优化营销推广模式、强化内部管理等措施改善经营情况，
使得游客人数较上年同期有所上升，林芝地区主要景区较去年同期实现一定增长，阿里地区也比
上年同期实现了一定程度的恢复增长。但受多方因素影响，公司 2017 年初至下一报告期末的累计
净利润仍可能为负。
1. 拉萨-林芝高等级公路目前仍处于隧洞施工阶段，未能按预期全线通车。“两限一警”政
策虽然提高了每车载客人数，但与政策实施前仍有一定差距，“两限一警”的影响依然存在。此
种情况下，公司林芝主力景区游客接待人数增长、高端产品的销售推广仍然面临瓶颈，对公司全
年营收的不利影响依然存在；
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2. 公司巴松措景区内的度假酒店于 2016 年 6 月投入运营，喜玛拉雅酒店拉萨店于 2017 年
7 月完成升级改造后投入运营，新建及恢复运营的酒店目前仍处于市场培育期，两家酒店的市场
推广及出租率尚不理想，且受西藏旅游行业季节性影响，十月中旬以后（旅游淡季）整体营收预
期不容乐观，而折旧和财务费用的增加也会对全年实现盈利造成一定压力；
3. 受边境口岸开放程度及边境局势影响，公司阿里神山圣湖景区印度香客接待人数未能实现
全面恢复性增长，整体游客接待数量增速缓慢。6 月至 8 月期间，印度军队非法进入中国洞朗地
区，一度与中国军队形成对峙状态，为此，印度官方香客经乃堆拉山口赴藏朝圣线路被暂停，重
新开放时间尚不能确定。据公司统计，该部分印度官方香客人数约占每年进藏朝圣印度香客（含
其他国籍印度教徒）总人数的 10-15%。官方香客朝圣的停止安排也影响到民间香客的签证发放数
量。同时阿里地区受气候条件影响，每年旅游季节相较西藏其他地区更短，在前三季度难以实现
盈利的情况下，全年营收实现有效增长的难度较大；
4. 鲁朗景区是公司未来投资的重点区域，为提高鲁朗景区的知名度，报告期内公司采取了多
项联合营销策略，通过免费赠票等形式积极向旅行团、散客推广鲁朗旅游，争取更多的旅行团及
游客将鲁朗作为林芝重要行程之一，为公司未来的重要投资打下流量基础。报告期内，鲁朗景区
的游客人数实现了一定恢复性增长，但营业收入增长尚不及预期；
5.在整体经营业绩未能实现有效突破的情况下，2017 年三季度，公司所面临的流动资金和银
行贷款还款压力未能得到缓解，财务成本依然偏高。
政策性影响延续、财务成本增加、边境形势及市场环境的变化，均对公司主营业务板块的收
入和利润产生较大影响，四季度作为传统旅游淡季，各主营业务板块均难以实现有效的营收贡献，
在前三季度净利润为负的情况下，预计年初至下一报告期末的累计净利润仍可能为负。
公司名称 西藏旅游股份有限公司
法定代表人 欧阳旭
日期 2017 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 73,104,106.89 44,806,453.5
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 18,453,840.90 11,035,009.17
预付款项 5,955,799.71 15,291,699.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,923,558.84 9,761,431.69
买入返售金融资产
存货 17,698,476.63 18,285,006.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 711,214.28 2,844,857.13
其他流动资产 524,357.84 409,163.39
流动资产合计 127,371,355.09 102,433,621.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 590,914,132.24 614,273,572.69
在建工程 194,008,436.34 136,662,005.26
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2017 年第三季度报告
工程物资 92,289.69 92,289.69
固定资产清理 460,014.71 460,014.71
生产性生物资产
油气资产
无形资产 435,580,147.60 445,916,979.68
开发支出
商誉 4,932,070.49 4,932,070.49
长期待摊费用 10,477,248.86 10,500,166.50
递延所得税资产
其他非流动资产 18,233,467.53 9,680,366.66
非流动资产合计 1,254,697,807.46 1,222,517,465.68
资产总计 1,382,069,162.55 1,324,951,086.81
流动负债：
短期借款 351,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 26,320,374.02 15,449,706.02
预收款项 2,477,983.18 1,478,236.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,954,119.79 2,676,832.35
应交税费 1,411,379.20 1,994,475.71
应付利息 4,569,945.93
应付股利
其他应付款 91,467,783.29 348,337,620.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 33,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 488,201,585.41 432,936,870.97
非流动负债：
长期借款 371,466,000.00 352,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
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2017 年第三季度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 649,596.06 2,000,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 372,115,596.06 354,000,000.00
负债合计 860,317,181.47 786,936,870.97
所有者权益
股本 189,137,931.00 189,137,931.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 439,879,411.71 439,879,411.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5,646,283.67 5,646,283.67
一般风险准备
未分配利润 -110,689,473.78 -95,045,096.35
归属于母公司所有者权益合计 523,974,152.6 539,618,530.03
少数股东权益 -2,222,171.52 -1,604,314.19
所有者权益合计 521,751,981.08 538,014,215.84
负债和所有者权益总计 1,382,069,162.55 1,324,951,086.81
法定代表人：欧阳旭 主管会计工作负责人：魏久林 会计机构负责人：魏久林
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:西藏旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 66,976,990.73 40,700,087.84
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 17,918,608.63 10,280,944.80
预付款项 4,779,580.11 14,484,867.17
应收利息
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2017 年第三季度报告
应收股利
其他应收款 217,772,980.97 207,315,844.80
存货 11,886,571.24 12,704,044.29
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 514,463.33 2,518,614.78
其他流动资产 431,173.20 331,420.16
流动资产合计 320,280,368.21 288,335,823.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 66,458,830.56 66,458,830.56
投资性房地产
固定资产 523,744,369.10 544,886,443.40
在建工程 148,579,268.99 99,090,408.54
工程物资 82,917.69 82,917.69
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 360,826,402.05 367,903,034.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,276,620.10 10,276,620.10
递延所得税资产
其他非流动资产 17,328,193.76 8,775,092.89
非流动资产合计 1,127,296,602.25 1,097,473,347.41
资产总计 1,447,576,970.46 1,385,809,171.25
流动负债：
短期借款 351,000,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,340,846.49 8,384,246.85
预收款项 897,347.89 807,992.89
应付职工薪酬 1,356,769.45 1,391,598.40
应交税费 -841,277.56 -212,699.59
应付利息 4,569,945.93
应付股利
其他应付款 118,893,637.87 379,749,207.27
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 33,000,000.00
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2017 年第三季度报告
其他流动负债
流动负债合计 504,217,270.07 453,120,345.82
非流动负债：
长期借款 371,466,000.00 352,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 649,596.06
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 372,115,596.06 352,000,000.00
负债合计 876,332,866.13 805,120,345.82
所有者权益：
股本 189,137,931.00 189,137,931.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 439,387,295.03 439,387,295.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5,646,283.67 5,646,283.67
未分配利润 -62,927,405.37 -53,482,684.27
所有者权益合计 571,244,104.33 580,688,825.43
负债和所有者权益总计 1,447,576,970.46 1,385,809,171.25
法定代表人：欧阳旭 主管会计工作负责人：魏久林 会计机构负责人：魏久林
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入 67,180,887.62 65,304,039.68 127,498,329.07 114,407,701.06
其中：营业收入 67,180,887.62 65,304,039.68 127,498,329.07 114,407,701.06
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2017 年第三季度报告
利息收入 -
已赚保费 -
手续费及佣金收入 -
二、营业总成本 56,466,234.12 51,929,868.56 142,281,821.71 144,486,115.98
其中：营业成本 29,797,527.14 26,076,385.03 69,406,101.92 60,225,294.00
利息支出 -
手续费及佣金支出 -
退保金 -
赔付支出净额 -
提取保险合同准备 -
金净额
保单红利支出 -
分保费用 -
税金及附加 263,085.93 206,265.48 496,904.12 972,068.98
销售费用 2,029,344.40 1,231,988.46 6,296,598.70 15,025,130.00
管理费用 18,929,975.45 17,734,653.28 50,004,907.99 52,131,762.90
财务费用 5,028,506.67 3,546,456.68 14,398,669.51 13,523,674.90
资产减值损失 417,794.53 3,134,119.63 1,678,639.47 2,608,185.20
加：公允价值变动收益 -
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 -
“－”号填列）
其中：对联营企业和 -
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以 -
“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－” 10,714,653.50 13,374,171.12 -14,783,492.64 -30,078,414.92
号填列）
加：营业外收入 9,756.30 513,192.01 46,862.26 5,131,706.88
其中：非流动资产处
置利得
减：营业外支出 737,246.52 633,643.00 1,512,123.69 1,615,326.16
其中：非流动资产处 12,942.44 15,691.50
置损失
四、利润总额（亏损总额以 9,987,163.28 13,253,720.13 -16,248,754.07 -26,562,034.20
“－”号填列）
减：所得税费用 5,355.44 328,421.75 13,480.69 828,407.56
五、净利润（净亏损以 9,981,807.84 12,925,298.38 -16,262,234.76 -27,390,441.76
“－”号填列）
归属于母公司所有者的 9,874,296.59 13,090,611.38 -15,644,377.43 -26,207,488.65
净利润
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2017 年第三季度报告
少数股东损益 107,511.25 -165,313.00 -617,857.33 -1,182,953.11
六、其他综合收益的税后净
额
归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 9,981,807.84 13,253,720.13 -16,262,234.76 -27,390,441.76
归属于母公司所有者的 9,874,296.59 13,419,033.13 -15,644,377.43 -26,207,488.65
综合收益总额
归属于少数股东的综合 107,511.25 -165,313.00 -617,857.33 -1,182,953.11
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.0522 0.0709 -0.0827 -0.1386
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.0522 0.0709 -0.0827 -0.1386
股)
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2017 年第三季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：欧阳旭 主管会计工作负责人：魏久林 会计机构负责人：魏久林
母公司利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 55,833,540.93 58,090,255.59 108,619,018.95 102,241,300.04
减：营业成本 22,661,368.53 21,382,645.88 55,573,557.69 50,932,793.74
税金及附加 233,476.06 188,069.50 430,099.76 861,084.03
销售费用 1,969,617.92 1,063,458.93 5,929,005.93 13,978,565.36
管理费用 14,663,105.19 13,562,520.94 38,676,000.97 41,756,072.57
财务费用 5,025,620.07 3,540,304.33 14,387,162.15 13,507,772.27
资产减值损失 324,730.27 -1,755.35 1,876,758.27 932,479.32
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－” 10,955,622.89 18,355,011.36 -8,253,565.82 -19,727,467.25
号填列）
加：营业外收入 7,676.30 482,146.00 41,167.41 5,066,687.99
其中：非流动资产处
置利得
减：营业外支出 477,445.52 267,700.00 1,232,322.69 568,900.00
其中：非流动资产处 12,942.44 15,691.50
置损失
三、利润总额（亏损总额以 10,485,853.67 18,569,457.36 -9,444,721.10 -15,229,679.26
“－”号填列）
328,421.75 - 828,407.56
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” 10,485,853.67 18,241,035.61 -9,444,721.10 -16,058,086.82
号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类进
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2017 年第三季度报告
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 10,485,853.67 18,241,035.61 -9,444,721.10 -16,058,086.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：欧阳旭 主管会计工作负责人：魏久林 会计机构负责人：魏久林
合并现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 120,330,595.80 127,189,846.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
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2017 年第三季度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 364,101.49
收到其他与经营活动有关的现金 27,504,144.50 29,267,133.86
经营活动现金流入小计 147,834,740.30 156,821,081.80
购买商品、接受劳务支付的现金 16,588,011.07 21,070,070.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,187,771.11 33,740,166.81
支付的各项税费 3,110,344.35 5,711,574.86
支付其他与经营活动有关的现金 42,107,973.59 83,260,605.31
经营活动现金流出小计 101,994,100.12 143,782,417.40
经营活动产生的现金流量净额 45,840,640.18 13,038,664.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 8,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 68,600,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 68,608,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 63,352,365.88 80,792,998.73
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 13,442,753.03
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,352,365.88 94,235,751.76
投资活动产生的现金流量净额 -63,352,365.88 -25,627,751.76
三、筹资活动产生的现金流量：
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2017 年第三季度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 114,716,000.00 670,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 114,716,000.00 670,000,000.00
偿还债务支付的现金 59,250,000.00 1,130,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,649,064.85 13,483,095.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00
筹资活动现金流出小计 68,899,064.85 1,149,983,095.50
筹资活动产生的现金流量净额 45,816,935.15 -479,983,095.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,556.06
五、现金及现金等价物净增加额 28,297,653.39 -492,572,182.86
加：期初现金及现金等价物余额 44,806,453.50 543,234,245.88
六、期末现金及现金等价物余额 73,104,106.89 50,662,063.02
法定代表人：欧阳旭 主管会计工作负责人：魏久林 会计机构负责人：魏久林
母公司现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 100,389,851.55 115,336,818.55
收到的税费返还 364,101.49
收到其他与经营活动有关的现金 27,348,183.47 55,860,282.70
经营活动现金流入小计 127,738,035.02 171,561,202.74
购买商品、接受劳务支付的现金 9,016,575.14 18,533,560.91
支付给职工以及为职工支付的现金 28,912,292.95 27,433,611.09
支付的各项税费 3,121,284.73 5,308,186.01
支付其他与经营活动有关的现金 51,342,281.76 109,235,021.22
经营活动现金流出小计 92,392,434.58 160,510,379.23
经营活动产生的现金流量净额 35,345,600.44 11,050,823.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
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2017 年第三季度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 68,600,000.00
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 68,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 54,878,076.64 80,783,600.73
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 13,442,753.03
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,878,076.64 94,226,353.76
投资活动产生的现金流量净额 -54,878,076.64 -25,626,353.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,716,000.00 670,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 114,716,000.00 670,000,000.00
偿还债务支付的现金 59,250,000.00 1,130,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,649,064.85 13,483,095.50
支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00
筹资活动现金流出小计 68,899,064.85 1,149,983,095.50
筹资活动产生的现金流量净额 45,816,935.15 -479,983,095.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,556.06
五、现金及现金等价物净增加额 26,276,902.89 -494,558,625.75
加：期初现金及现金等价物余额 40,700,087.84 540,894,718.36
六、期末现金及现金等价物余额 66,976,990.73 46,336,092.61
法定代表人：欧阳旭 主管会计工作负责人：魏久林 会计机构负责人：魏久林
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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