西藏旅游股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）张永智先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：西藏旅游股份有限公司
公司法定中文名称缩写：西藏旅游
公司英文名称：TIBET TOURISM CO.,LTD.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：西藏旅游
公司A股代码：600749
3、公司注册地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6号
公司办公地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6号
邮政编码：850000
公司国际互联网网址：http://www.tibetshengdi.com
公司电子信箱：tsdc@hotmail.com
4、公司法定代表人：欧阳旭
5、公司董事会秘书：欧阳旭董事长代行
电话：(0891)6339150
传真：(0891)6339041
E-mail：tsdc@hotmail.com
联系地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6号
公司证券事务代表：西虹
电话：(0891)6339150
传真：(0891)6339041
E-mail：tsdc@hotmail.com
联系地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海证券交易所、公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产 557,116,366.96 356,349,408.31 56.34%
所有者权益（或股东权益） 322,136,022.24 111,532,777.02 188.83%
每股净资产(元) 3.39 1.39 143.88%
报告期（1－6 本报告期比上年
上年同期
月） 同期增减（％）
2007年半年度报告
营业利润 6,258,152.67 7,640,578.40 -18.09%
利润总额 5,941,744.46 7,674,075.50 -22.57%
净利润 5,941,744.46 7,674,075.50 -22.57%
扣除非经常性损益的净利润 6,258,152.67 7,640,578.40 -18.09%
基本每股收益(元) 0.0625 0.0959 -35.57%
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 1.844% 6.8800 -5.036%
经营活动产生的现金流量净额 -84,196,172.26 -53,374,879.18 57.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.89 -0.67 32.88%
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 母公司 合并
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费，但经国家有关部门批准设立的有经营
资格的金融机构对非金融企业收取的资金占
用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合
并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 839.25 -316,408.21
其他非经常性损益项目
合计 839.25 -316,408.21
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 小 比例
数量 其他 数量
（%） 新股 股 转股 计 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 7,343,914 9.18 7,343,914 6.68
2、国有法人持股
3、其他内资持股 26,002,507 32.5 26,002,507 23.64
其中：境内非国有
26,002,507 32.5
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,653,579 58.32 30,000,000 76,653,579 69.68
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 80,000,000 100 30,000,000 110,000,000 100
股份变动的批准情况
2006年6月27日，公司2005年度股东大会审议通过了公司2006年度非公开发行股票的方案，2007年3月6日，公司2006年度非公开发行股票事项获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]44号文“关于核准西藏圣地股份有限公司非公开发行股票的通知”。核准公司非公开发行股票不超过3000万股。2007年3月23日，8家机构投资者向主承销商指定账户缴纳了全部认股款。2007年3月26日，主承销商向公司募集资金专用账户划转了认股款，扣除与本次非公开发行新股相关的中介机构费用，包括承销与保荐费、律师费、验资费等发行费用2,720,000元，实际募集资金净额为204,280,000元。2007年3月26日，四川君和会计师事务所出具了君和验字(2007)第3005号验证报告。
2007年4月3日，公司完成本次发行股份登记托管工作。至此,公司总股本由8000万股变动为11000万股。其中非公开发行的3000万股限售期限为12个月（自2007年4月3日起），锁定期满后，经公司申请，该部门股票可以上市流通。
上述具体公告见2007年4月5日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。股份变动的过户情况
2007年4月3日，公司完成了非公开发行3000万股的登记托管工作。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,339
前十名股东持股情况
持股比 报告期 持有有限售
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减 条件股份数
量
国风集团有限公
境内非国有法人 18.01 19,815,813 19,815,813 19,815,800
司
西藏国际体育旅
国有法人 8.95 9,843,914 7,343,914 0
游公司
深圳菱丰国际投
未知 6.37 7,000,000 7,000,000 未知
资有限公司
北京古越房地产
境内非国有法人 5.62 6,186,694 6,186,694 0
开发有限公司
江苏瑞华投资发
未知 4.55 5,000,000 5,000,000 未知
展有限公司
中国人寿保险
未知 4.55 5,000,000 5,000,000 未知
(集团)公司
嘉鑫投资有限公
未知 4.55 5,000,000 5,000,000 未知
司
上海卡瓦格博投
未知 3.64 4,000,000 4,000,000 未知
资有限公司
西藏农牧业机械
国有法人 2.63 2,890,106 0
集团总公司
北京阳光嘉瑞科
未知 1.82 2,000,000 2,000,000 未知
技开发有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
西藏农牧业机械集团总公司 2,890,106 人民币普通股
西藏国际体育旅游公司 2,500,000 人民币普通股
李恒健 548,202 人民币普通股
西藏自治区信托投资公司 528,556 人民币普通股
中国农业银行-富国天源平衡混合型证券投资基金 499,993 人民币普通股
王华江 249,570 人民币普通股
陈小翠 203,328 人民币普通股
盛敏 197,334 人民币普通股
吴智勇 160,042 人民币普通股
康安督 158,000 人民币普通股
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
况.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可
上市交易情况
有限售 持有的有限
序 可上
条件股 售条件股份 新增可上 限售条件
号 市交
东名称 数量 市交易股
易时
份数量
间
其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革实施之日起24
个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交
2008
国风集 易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月
年1
1 团有限 19,815,813 4,000,000 内不超过5%，在24个月内不超过10%。通过证券交易所挂牌
月18
公司 交易出售的股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该事实
日
发生之日起2个工作日内作出公告，但公告期间无需停止出售
股份。
西藏国 2008 其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起
2 际体育 7,343,914 年1 4,000,000 的12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过
旅游公 月18 证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12
司 日 个月内不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过10%。通
过证券交易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%
的，应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告，但公告
期间无需停止出售股份。
为公司非公开发行新增股份，于2007年4月3日在中国证券
深圳菱 2008 登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记托管手
丰国际 年4 续，并根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，申请对参
3 7,000,000 7,000,000
投资有 月3 与公司非公开发行的8名特定投资者所认购的股份自本次发行
限公司 日 结束之日（2007年4月3日）起锁定12个月。锁定期满后，
经公司申请，该部分股票可以上市流通。
其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起
北京古 的12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过
2008
越房地 证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12
年1
4 产开发 6,186,694 4,000,000 个月内不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过10%。通
月18
有限公 过证券交易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%
日
司 的，应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告，但公告
期间无需停止出售股份。
为公司非公开发行新增股份，于2007年4月3日在中国证券
中国人 2008 登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记托管手
寿保险 年4 续，并根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，申请对参
5 5,000,000 5,000,000
(集团) 月3 与公司非公开发行的8名特定投资者所认购的股份自本次发行
公司 日 结束之日（2007年4月3日）起锁定12个月。锁定期满后，
经公司申请，该部分股票可以上市流通。
为公司非公开发行新增股份，于2007年4月3日在中国证券
江苏瑞 2008 登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记托管手
华投资 年4 续，并根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，申请对参
6 5,000,000 5,000,000
发展有 月3 与公司非公开发行的8名特定投资者所认购的股份自本次发行
限公司 日 结束之日（2007年4月3日）起锁定12个月。锁定期满后，
经公司申请，该部分股票可以上市流通。
为公司非公开发行新增股份，于2007年4月3日在中国证券
2008 登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记托管手
嘉鑫投
年4 续，并根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，申请对参
7 资有限 5,000,000 5,000,000
月3 与公司非公开发行的8名特定投资者所认购的股份自本次发行
公司
日 结束之日（2007年4月3日）起锁定12个月。锁定期满后，
经公司申请，该部分股票可以上市流通。
为公司非公开发行新增股份，于2007年4月3日在中国证券
上海卡 2008 登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记托管手
瓦格博 年4 续，并根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，申请对参
8 4,000,000 4,000,000
投资有 月3 与公司非公开发行的8名特定投资者所认购的股份自本次发行
限公司 日 结束之日（2007年4月3日）起锁定12个月。锁定期满后，
经公司申请，该部分股票可以上市流通。
为公司非公开发行新增股份，于2007年4月3日在中国证券
北京阳
2008 登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记托管手
光嘉瑞
年4 续，并根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，申请对参
9 科技开 2,000,000 2,000,000
月3 与公司非公开发行的8名特定投资者所认购的股份自本次发行
发有限
日 结束之日（2007年4月3日）起锁定12个月。锁定期满后，
公司
经公司申请，该部分股票可以上市流通。
为公司非公开发行新增股份，于2007年4月3日在中国证券
上海丰 2008 登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记托管手
泽科技 年4 续，并根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，申请对参
10 1,000,000 1,000,000
发展有 月3 与公司非公开发行的8名特定投资者所认购的股份自本次发行
限公司 日 结束之日（2007年4月3日）起锁定12个月。锁定期满后，
经公司申请，该部分股票可以上市流通。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生持股变动情况。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司原董事、董事会秘书梁伟先生因个人原因提出辞呈，经公司2007年4月22日召开的第四届第三次董事会会议审议，同意梁伟先生辞去董事、董事会秘书。梁伟先生辞去职务后由董事长代行董事会秘书职务，公司计划于三个月内聘任新董事会秘书。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年上半年，公司围绕“旅游与传媒”双主业，继续深化“大旅游战略”和“西藏人文地理工程”，整体运营情况良好。
1.景区建设方面：上半年公司2006年度非公开发行股票事项获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]44号文“关于核准西藏圣地股份有限公司非公开发行股票的通知”。核准公司非公开发行股票不超过3000万股。本次非公开发行新股扣除发行费用后实际募集资金净额为204,280,000元。同时，公司获得了国家开发银行1.5亿元人民币十五年的中长期贷款。上述资金的到位，为公司更好地开发雅鲁藏布江下游与尼洋河下游水上旅游区综合旅游项目奠定了坚实的基础。目前，公司正在按照招股说明书投向陆续投入水上游船项目以及景区公路等建设，主要旅游设施的设计工作正在加紧进行，项目进程状况良好。
2.旅游业务：随着青藏铁路和林芝机场的开通所带动的进藏游客的增加，公司认真做好旅游接待服务工作，不断提高服务质量，按部就班、有条不紊地开展各项业务，最大限度地满足游客在“食、住、行、游、购、娱”等方面的要求。公司独家经营的雅鲁藏布大峡谷入口段水上旅游区以及公司控股的巴松措旅游景区运行状况良好，景区发展呈上升趋势，经济效益进一步提高。
3.文化传媒业务：公司创办的《西藏人文地理》杂志和西藏雪巴拉姆艺术演出公司正在以其独特的运营方式不断地扩大其影响力，极大地提升了公司旅游的文化内涵。
公司控股的国风广告公司由于客户广告战略发生变化，导致广告业务投放下降幅度较大，使公司广告业务出现滑坡。
(二)公司主营业务及其经营状况
单位:元币种:人民币
营业成 毛利率
营业收入
毛利率 本比上年 比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年同
(%) 同期增减 同期增
期增减(%)
(%) 减(%)
分行业
旅游 16,645,239.25 5,324,026.84 68.01% 6.20% -4.12% 3.41%
酒店 2,087,755.55 550,754.42 73.62% 4.37% 20.46% -3.52%
运输 2,911,950.40 1,134,270.50 61.05% 183.84% -1.97% 73.83%
广告代理收入 40,557,535.43 36,950,603.27 8.89% -43.19% -42.47% -1.14%
设计制作及其他 6,441,874.00 4,486,845.77 30.35% 45.37% 194.70% -37.90%
其他收入 944,230.69 778,052.77 17.60% 346.92% 1886.36% -63.86%
合计 69,588,585.32 49,224,553.57 29.26% -26.54% -32.53% 6.27%
各行业间分部间抵消 489,688.83 387,964.02 20.77%
抵消后合计 69,098,896.49 48,836,589.55 29.32% -26.79% -32.85% 6.37%
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2007年通过非公开发行募集资金207,000,000元，扣除与本次非公开发行新股相关的中介机构费用，包括承销与保荐费、律师费、验资费等发行费用2,720,000元，实际募集资金净额为204,280,000元。按照招股说明书投向，该募集资金全部投入雅鲁藏布江下游与尼洋河下游水上旅游综合项目。截至报告期末累计使用59,742,808.15元。
2、募集资金承诺项目情况
单位:元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目 是否变 产生收益
拟投入金额 实际投入金额 预计收益 合计划 合预计
名称 更项目 情况
进度 收益
雅鲁藏布
江下游与
尼洋河下
204,280,000 否 59,742,808.15 是
游水上旅
游综合相
关项目
合计 204,280,000 -- 59,742,808.15 -- --
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会和上海证券交易所的有关要求规范运作，守法经营，不断完善公司的法人治理结构，依法并及时地履行信息披露义务。根据有关规定并结合公司实际，及时修订了各项规章制度，并在实际工作中严格遵照执行，进一步加强了对各项工作的具体运作，公司治理现状符合中国证监会和上海证券交易所有关文件的要求。
根据中国证监会和上海证券交易所的要求，依照《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司信息披露事务管理制度指引》的规定，全面修订了《信息披露管理制度》。同时，结合公司实际修订了《董事会会议议事规则》、《监事会会议议事规则》、《股东大会议事规则》、《募集资金使用管理制度》、《独立董事津贴制度》、《财务内控制度》、《对外担保管理制度》、《总经理工作规则》、《董事会秘书工作规则》、《投资者关系管理制度》以及《董事会战略、审计、提名、薪酬与考核四委员会细则》等等一系列制度。这些制度的制订和实施，为公司规范运作提供了制度保证。
根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及西藏证监局藏证监发[2007]09号《关于做好辖区上市公司治理专项活动的紧急通知》的有关要求，积极地开展治理专项活动，严格按照有关要求进行了自查，形成了《关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》，上报了西藏证监局审核，在西藏证监局审核通过后将进行公开披露并接受公众评议。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东 承诺履
承诺事项 备注
名称 行情况
其所持有的原非流通股股份，自股权
分置改革实施之日起24个月内不上市
交易或者转让；在前项承诺期满后，
通过证券交易所挂牌交易出售股份数 正在认
国风
量占公司股份总数的比例在12个月内 真履行
集团
不超过5%，在24个月内不超过10%。 承诺，
有限
通过证券交易所挂牌交易出售的股份 无违反
公司
数量，达到公司股份总数1%的，应当 情形。
自该事实发生之日起2个工作日内作
出公告，但公告期间无需停止出售股
份。
其所持有的原非流通股股份，自股权
分置改革方案实施之日起的12个月内
不上市交易或者转让；在前项承诺期 根据承诺，2007年1月18日，西藏国际
西藏 满后，通过证券交易所挂牌交易出售 正在认 体育旅游公司承诺通过证券交易所挂牌交
国际 股份数量占公司股份总数的比例在12 真履行 易出售股份数量占公司股份总数的比例在
体育 个月内不超过公司总股本的5%，在24 承诺， 12个月内不超过公司总股本的5%的期限
旅游 个月内不超过10%。通过证券交易所 无违反 已满，该公司所持有有限售条件股份
公司 挂牌交易出售股份数量，达到公司股 情形。 11343914股中的4000000股获得可上市
份总数1%的，应当自该事实发生之日 流通，报告期内减持1500000股。
起2个工作日内做出公告，但公告期
间无需停止出售股份。
其所持有的原非流通股股份，自股权 根据承诺，2007年1月18日，北京古越
分置改革方案实施之日起的12个月内 房地产开发有限公司承诺通过证券交易所
北京 不上市交易或者转让；在前项承诺期 挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的
古越 满后，通过证券交易所挂牌交易出售 正在认 比例在12个月内不超过公司总股本的5%
房地 股份数量占公司股份总数的比例在12 真履行 的期限已满，该公司所持有有限售条件股
产开 个月内不超过公司总股本的5%，在24 承诺， 份10186694股中的4000000股获得可上
发有 个月内不超过10%。通过证券交易所 无违反 市流通，报告期内减持4000000股，占公
限公 挂牌交易出售股份数量，达到公司股 情形。 司总股本的5%。按照相关规定，公司于
司 份总数1%的，应当自该事实发生之日 2007年3月31日发布了“北京古越房地
起2个工作日内做出公告，但公告期 产开发有限公司关于减持西藏圣地股份有
间无需停止出售股份。 限公司股份的简式权益变动报告书”。
西藏 其所持有的原非流通股股份，自股权 承诺期 2007年1月18日全部上市流通。报告期
农牧 分置改革方案实施之日起的12个月内 满。 内减持659216股。
业机 不上市交易或者转让；在前项承诺期
械集 满后，通过证券交易所挂牌交易出售
团总 股份数量占公司股份总数的比例在12
公司 个月内不超过公司总股本的5%，在24
个月内不超过10%。通过证券交易所
挂牌交易出售股份数量，达到公司股
份总数1%的，应当自该事实发生之日
起2个工作日内做出公告，但公告期
间无需停止出售股份。
其所持有的原非流通股股份，自股权
分置改革方案实施之日起的12个月内
不上市交易或者转让；在前项承诺期
西藏
满后，通过证券交易所挂牌交易出售
自治
股份数量占公司股份总数的比例在12
区信 承诺期 2007年1月18日全部上市流通。报告期
个月内不超过公司总股本的5%，在24
托投 满。 内减持3020766股。
个月内不超过10%。通过证券交易所
资公
挂牌交易出售股份数量，达到公司股
司
份总数1%的，应当自该事实发生之日
起2个工作日内做出公告，但公告期
间无需停止出售股份。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2007年4月22日召开的第四届第三次董事会会议审议通过了续聘四川君和会计师事务所有限责任公司为公司2007年度审计机构的议案，审计费用为年280000元。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
及版面 索路径
《中国证券
西藏圣地股份有限公司有限售条件的流通股 2007年1
报》、《上海证 http://www.com.cn
上市公告 月12日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于股份持有人出售 2007年2
报》、《上海证 http://www.com.cn
股份情况的公告 月2日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于股份持有人出售 2007年2
报》、《上海证 http://www.com.cn
股份情况的公告 月13日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于股份持有人出售 2007年3
报》、《上海证 http://www.com.cn
股份情况的公告 月8日
券报》
西藏圣地股份有限公司关于非公开发行股票 《中国证券 2007年3 http://www.com.cn
申请获得中国证券监督管理委员会核准的公 报》、《上海证 月8日
告 券报
西藏圣地股份有限公司关于股份持有人出售 中国证券报》、 2007年3
http://www.com.cn
股份情况的公告 《上海证券报》 月17日
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于股份持有人出售 2007年3
报》、《上海证 http://www.com.cn
股份情况的公告 月27日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于股份持有人出售 2007年3
报》、《上海证 http://www.com.cn
股份情况的公告 月29日
券报》
北京古越房地产开发有限公司关于减持西藏 《中国证券
2007年3
圣地股份有限公司股份的简式权益变动报告 报》、《上海证 http://www.com.cn
月31日
书 券报》
西藏圣地股份有限公司第四届第二次董事会 《中国证券
2007年4
决议公告、西藏圣地股份有限公司非公开发 报》、《上海证 http://www.com.cn
月5日
行情况及股份变动报告书 券报
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于股份持有人出售 2007年4
报》、《上海证 http://www.com.cn
股份情况的公告 月18日
券报》
《中国证券
2007年4
西藏圣地股份有限公司股东股权质押公告 报》、《上海证 http://www.com.cn
月21日
券报》
西藏圣地股份有限公司第四届第三次董事会 《中国证券
2007年4
会议决议公告、第四届第二次监事会决议公 报》、《上海证 http://www.com.cn
月27日
告 券报》
《中国证券
2007年4
西藏圣地股份有限公司2006年度报告 报》、《上海证 http://www.com.cn
月27日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司2007年第一季度报 2007年4
报》、《上海证 http://www.com.cn
告 月30日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于召开公司2006 2007年6
报》、《上海证 http://www.com.cn
年度股东大会的通知 月1日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司2006年度股东大会 2007年6
报》、《上海证 http://www.com.cn
决议公告 月23日
券报》
《中国证券
西藏圣地股份有限公司关于公司名称及A股 2007年6
报》、《上海证 http://www.com.cn
简称更改公告 月27日
券报》
《中国证券
2007年6
西藏旅游股份有限公司更正公告 报》、《上海证 http://www.com.cn
月30日
券报》
七、财务会计报告(未经审计)
7.1审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:西藏旅游股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 168,484,497.73 52,285,891.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 95,317,602.62 89,438,868.73
预付款项 98,307,535.09 57,749,864.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 42,941,827.22 31,740,671.74
买入返售金融资产
存货 5,683,493.60 6,793,177.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 334,555.43 99,265.03
流动资产合计 411,069,511.69 238,107,739.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 540,000.00 540,000.00
投资性房地产
固定资产 88,757,341.80 89,904,711.67
在建工程 51,099,749.72 22,030,199.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,649,763.75 5,766,757.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 146,046,855.27 118,241,668.42
资产总计 557,116,366.96 356,349,408.31
流动负债：
短期借款 80,300,000.00 57,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 35,154,969.19 42,466,530.09
预收款项 4,506,325.95 2,140,776.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,357,947.92 7,142,938.20
应交税费 2,933,722.86 6,072,496.76
应付利息 7,722,308.16 6,388,740.66
应付股利
其他应付款 18,906,596.87 16,592,640.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债 5,574,104.30 5,593,834.25
流动负债合计 160,455,975.25 163,697,957.64
非流动负债：
长期借款 69,000,000.00 75,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 69,000,000.00 75,000,000.00
负债合计 229,455,975.25 238,697,957.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 110,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 185,563,141.06 11,283,141.06
减：库存股
盈余公积 6,753,795.60 6,753,795.60
一般风险准备
未分配利润 19,819,085.58 13,495,840.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 322,136,022.24 111,532,777.02
少数股东权益 5,524,369.47 6,118,673.65
所有者权益合计 327,660,391.71 117,651,450.67
负债和所有者权益总计 557,116,366.96 356,349,408.31
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:西藏旅游股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 165,149,965.18 21,559,566.14
交易性金融资产
应收票据
应收账款 40,454,956.54 35,586,687.83
预付款项 16,789,889.65 17,177.00
应收利息
应收股利
其他应收款 23,855,373.86 19,580,066.76
存货 3,969,551.82 3,984,322.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 233,423.52 56,000.00
流动资产合计 250,453,160.57 80,783,820.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 135,258,200.69 135,032,237.19
投资性房地产
固定资产 74,590,968.15 75,129,757.21
在建工程 30,739,977.72 1,765,379.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,649,763.75 5,766,757.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 246,238,910.31 217,694,131.15
资产总计 496,692,070.88 298,477,951.69
流动负债：
短期借款 80,300,000.00 57,300,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,544,011.90 16,864,714.92
预收款项 995,767.63 1,014,459.74
应付职工薪酬 2,667,593.86 4,097,389.40
应交税费 2,569,237.51 2,277,928.56
应付利息 7,722,308.16 6,388,740.66
应付股利
其他应付款 24,531,058.21 31,530,269.42
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债 5,451,535.52 5,488,547.12
流动负债合计 140,781,512.79 144,962,049.82
非流动负债：
长期借款 34,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 34,000,000.00 40,000,000.00
负债合计 174,781,512.79 184,962,049.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 110,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 188,495,226.48 14,215,226.48
减：库存股
盈余公积 3,596,246.03 3,596,246.03
未分配利润 19,819,085.58 15,704,429.36
所有者权益（或股东权益）合计 321,910,558.09 113,515,901.87
负债和所有者权益（或股东权
496,692,070.88 298,477,951.69
益）总计
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:西藏旅游股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 69,508,235.69 95,231,930.02
其中：营业收入 69,508,235.69 95,231,930.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 63,250,083.02 87,528,971.34
其中：营业成本 48,834,050.55 73,025,670.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,115,062.01 1,099,540.99
销售费用 7,462,898.09 7,646,306.65
管理费用 2,928,592.06 3,352,847.94
财务费用 2,909,480.31 2,404,605.34
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -62,380.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,258,152.67 7,640,578.4
加：营业外收入 47,326.31 58,171.71
减：营业外支出 363,734.52 24,674.61
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,941,744.46 7,674,075.5
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,941,744.46 7,674,075.5
归属于母公司所有者的净利润 5,313,603.54 7,829,445.81
少数股东损益 628,140.92 -155,370.31
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0625 0.0959
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:西藏旅游股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 18,512,590.92 18,265,816.29
减：营业成本 5,860,652.63 6,119,700.89
营业税金及附加 469,167.57 475,176.97
销售费用 4,624,657.53 4,817,320.02
管理费用 1,630,563.24 2,338,320.11
财务费用 2,039,696.48 1,790,338.77
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,424,910.82 5,094,047.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,312,764.29 7,819,007.44
加：营业外收入 1,640.31 22,376.23
减：营业外支出 801.06 11,937.86
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,313,603.54 7,829,445.81
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,313,603.54 7,829,445.81
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:西藏旅游股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,995,050.79 72,114,226.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 65,995,050.79 72,114,226.82
购买商品、接受劳务支付的现金 137,916,501.33 90,509,551.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,931,956.41 4,138,332.12
支付的各项税费 4,258,867.68 430,578.54
支付其他与经营活动有关的现金 3,083,897.63 30,410,644.04
经营活动现金流出小计 150,191,223.05 125,489,106.00
经营活动产生的现金流量净额 -84,196,172.26 -53,374,879.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
213,871.00 237,852.61
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 213,871.00 237,852.61
投资活动产生的现金流量净额 -213,871.00 -237,852.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 204,810,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 23,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 227,810,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 26,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,201,351.00 1,910,766.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 27,201,351.00 1,910,766.76
筹资活动产生的现金流量净额 200,608,649.00 28,089,233.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 116,198,605.74 -25,523,498.55
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 116,198,605.74 -25,523,498.55
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 5,941,744.46 7,829,445.81
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
1,027,843.07 2,453,252.42
生物资产折旧
无形资产摊销 116,993.28 48,686.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,909,480.31 2,404,402.11
投资损失（收益以“－”号填列） 83,577.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,109,684.36 891,727.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-67,637,560.02 -67,426,487.04
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-29,311,560.90 -1,837,512.41
号填列）
其他 1,647,203.18 2,178,028.50
经营活动产生的现金流量净额 -84,196,172.26 -53,374,879.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 168,484,497.73 27,428,586.35
减：现金的期初余额 52,285,891.99 52,952,084.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 116,198,605.74 -25,523,498.55
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:西藏旅游股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,625,630.10 13,875,709.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 13,625,630.10 13,875,709.38
购买商品、接受劳务支付的现金 64,526,875.05 10,812,530.40
支付给职工以及为职工支付的现金 3,374,590.55 2,830,736.25
支付的各项税费 181,554.53 234,768.39
支付其他与经营活动有关的现金 2,401,977.93 19,102,661.12
经营活动现金流出小计 70,484,998.06 32,980,696.16
经营活动产生的现金流量净额 -56,859,367.96 -19,104,986.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
158,882.00 158,324.65
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 158,882.00 158,324.65
投资活动产生的现金流量净额 -158,882.00 -158,324.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 204,810,000.00
取得借款收到的现金 23,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 227,810,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 26,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,201,351.00 1,910,766.76
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 27,201,351.00 1,910,766.76
筹资活动产生的现金流量净额 200,608,649.00 28,089,233.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 143,590,399.04 8,825,921.81
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 143,590,399.04 8,825,921.81
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 5,313,603.54 7,829,445.81
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
1,405,504.46 1,262,925.97
生物资产折旧
无形资产摊销 116,993.28 48,686.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,039,696.48 1,790,338.77
投资损失（收益以“－”号填列） -372,523.91 -4,897,197.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,770.99 -454,026.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-54,968,675.37 -22,651,708.91
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-11,338,606.34 -3,950,583.77
号填列）
其他 929,868.91 1,917,132.33
经营活动产生的现金流量净额 -56,859,367.96 -19,104,986.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 165,149,965.18 21,453,171.64
减：现金的期初余额 21,559,566.14 12,627,249.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 143,590,399.04 8,825,921.81
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:西藏旅游股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 80,000,000.00 11,283,141.06 6,753,795.60 13,495,840.36 6,118,673.65 117,651,450.67
余额
加：会
计政策 381,500.76 381,500.76
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 80,000,000.00 11,283,141.06 6,753,795.60 13,877,341.12 6,118,673.65 118,032,951.43
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
5,941,744.46 5,941,744.46
净利润
（二）
直接计
入所有
-594,304.18 -594,304.18
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-594,304.18 -594,304.18
他
上述
（一）
和 5,941,744.46 -594,304.18 5,347,440.28
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
减少资
本
1．所
有者投 30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 110,000,000.00 185,563,141.06 6,753,795.60 19,819,085.58 5,524,369.47 327,660,391.71
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 所有者权益
实收资本(或 风 少数股东权益
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 合计
股本) 险
存
准
股
备
一、上年年末
80,000,000.00 12,873,141.06 5,271,048.68 10,564,757.60 -2,198,171.97 6,066,178.14 112,576,953.51
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
80,000,000.00 12,873,141.06 5,271,048.68 10,564,757.60 -2,198,171.97 6,066,178.14 112,576,953.51
余额
三、本年增减
变动金额（减
80,000,000.00 12,873,141.06 5,271,048.68 10,564,757.60 -2,198,171.97 6,066,178.14 112,576,953.51
少以“－”号
填列）
（一）净利润 7,829,445.81 7,829,445.81
（二）直接计
入所有者权益 -1,685,316.62 379,324.96 -1,305,991.66
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 -1,685,316.62 379,324.96 -1,305,991.66
上述（一）和
7,829,445.81 -1,685,316.62 379,324.96 6,523,454.15
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
80,000,000.00 12,873,141.06 5,271,048.68 18,394,203.41 -3,883,488.59 6,445,503.10 119,100,407.66
余额
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:西藏旅游股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
80,000,000.00 14,215,226.48 3,596,246.03 15,704,429.36 113,515,901.87
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
80,000,000.00 14,215,226.48 3,596,246.03 15,704,429.36 113,515,901.87
余额
三、本年增减
变动金额（减
80,000,000.00 14,215,226.48 3,596,246.03 15,704,429.36 113,515,901.87
少以“－”号
填列）
（一）净利润 5,313,603.54 5,313,603.54
（二）直接计
入所有者权益 -1,198,947.32 -1,198,947.32
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
-1,198,947.32 -1,198,947.32
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
4,114,656.22 4,114,656.22
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
本
1．所有者投入
30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
110,000,000.00 188,495,226.48 3,596,246.03 19,819,085.58 321,910,558.09
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余
80,000,000.00 15,805,226.48 2,821,215.91 8,729,158.33 107,355,600.72
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余
80,000,000.00 15,805,226.48 2,821,215.91 8,729,158.33 107,355,600.72
额
三、本年增减变
动金额（减少以 80,000,000.00 15,805,226.48 2,821,215.91 8,729,158.33 107,355,600.72
“－”号填列）
（一）净利润 7,829,445.81 7,829,445.81
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和
7,829,445.81 7,829,445.81
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余
80,000,000.00 15,805,226.48 2,821,215.91 16,558,604.14 115,185,046.53
额
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
会计报表附注
附注一、公司简介
本公司是经西藏自治区人民政府藏政字（1996）第1号文批准，由西藏国际体育旅游公司、西藏天然矿泉水公司、西藏交通工业总公司、西藏信托投资公司、西藏农牧业机械（集团）总公司发起，采用募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发审字（1996）170号文、（1996）171号文批准，向社会公开发行人民币A种股票1500万股，公司于1996年9月28日正式成立，注册资本5000万元人民币。公司股票于1996年10月15日在上海证券交易所挂牌交易。1998年，公司实施了1997年度分红和以资本公积金转增股本的方案，即以1997年度末总股本5000万股为基数，按10送2转增4，公司股份总数由5000万股增加至8000万股。公司法定代表人：欧阳旭。
本公司经营范围：旅游观光、徒步、特种旅游、探险活动的组织接待、旅游运输和旅游资源及旅游景点的开发利用，矿泉水的出口；机械设备、建材、体育用品的进口以及允许经营的其他边境贸易、生产和销售矿泉水、饮料、酒店服务、娱乐、酒吧、饮食（经营范围中涉及专项审批的，凭专项审批证件经营）。
附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司涉及外币的业务以发生当日人民银行公布的市场汇率折算为人民币入账，期末有关外币项目已按12月31日的市场汇率进行调整，发生的差额与购建固定资产有关的予以资本化，其余计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：本公司短期投资按发生时的实际成本计价，期末按成本高于市价的部分计提跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）本公司坏账核算采用备抵法。本公司根据以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，确定的坏账准备计提比例为：账龄1年以内为5%，1-2年为10%，2-3年为15%，3年以上为30%，对部分账龄较长，收回希望不大的应收款项可以加大计提比例直至100%。对涉及广告业务的应收款项（指本公司下属子公司—西藏国风广告有限公司的应收款项）按以下比例计提坏账准备：账龄1年以内为3‰，1-2年为5%，2-3年为15%，3年以上为30%。
（2）坏账确认标准：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。B、因债务人逾期未履行偿债义务且有证据表明无法收回的应收款项。
9、存货核算方法
(1)本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。购进入库以实际成本计价，领用发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用五.五摊销法核算。
(2)存货跌价准备按期末单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额计提。存货的可变现净值由本公司采购部门、生产部门、销售部门确定。
10、长期投资核算方法
(1)本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占其表决权资本总额20%以上，但对被投资企业经营决策不施行重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%（含20%）以上的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
(2)长期投资减值准备，采用逐项计提的方法，对预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本公司根据实际情况作出估计后，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
(1)固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产标准为：使用年限在１年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上，且使用年限超过二年的，虽不属于生产经营主要设备的物品，亦列入固定资产核算。
(2)固定资产折旧按原值扣除4%残值后，按预计使用年限采用直线法分类计提,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 2.4
通用设备 12 8
专用设备 12-15 6.4-8
运输设备 8-10 9.6-12
其他设备 8 12
(3)固定资产减值准备：期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A：长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产；
B：由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C：虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D：已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E：其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在办理交付使用后确认为固定资产，工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本。
(2)在建工程减值准备：期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，或者存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
A：长期停建并且预计在未来3年内不会重建的在建工程；
B：所建项目无论在性质上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C：其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、无形资产及其摊销
(1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内按直线法平均摊销。
(2)无形资产减值准备:期末或年度终了，当存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备：
A：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C：某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D：其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14、收入确认原则
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
提供劳务按以下规定确认劳务收入：
(1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
(2)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(3)劳务的完工程度能够可靠地确定。
让渡资产使用权而取得的收入按以下规定确认：
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
(1)本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子公司及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。
(2)合并会计报表范围见附注四所述。
17、会计政策、会计估计变更及其影响
(1)会计政策变更及其影响
本期无会计政策变更。
(2)会计估计变更及其影响
本期无会计估计变更。
附注三、税项
1、主要税种及税率：
税种 税率 计税依据
营业税 5% 旅行社、客房收入，租赁收入，广告代理净收入
城市维护建设税 7% 流转税额
教育费附加 3% 流转税额
2、企业所得税：根据西藏自治区国家税务局藏国税函（2003）164号文《关于西藏圣地股份有限公司资产重组后享受企业所得税优惠政策的通知》及《减免税审批表》，本公司与下属子公司—西藏国风广告有限公司自2003年起至2010年，免交企业所得税。
附注四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业概况：
本公司 本公司持
公司名称 注册资本 经营范围
投资额 股比例
西藏圣地防水
110万元 建筑防水工程、销售五金建材、建辅建材 107万元 97.27%
工程有限公司
西藏圣地旅游
1,000万元 旅游运输、汽车配件销售 954万元 95.40%
汽车有限公司
西藏国风广告 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广
5,200万元 5,100万元 98.08%
有限公司 告；与广告有关的信息咨询
从事演出的代理、行纪、居间、广告经纪活
西藏圣地文化
229.20万元 动和文化艺术品展销、文化艺术咨询、推介 170万元 74.20%
有限公司
业务、工艺品。
西藏巴松措旅
旅游景点的开发利用、旅游服务、土特产品
游开发有限公 700万元 357万元 51%
的收购及销售、水上运输及旅游专线业务。
司
西藏雪巴拉姆 藏戏艺术演出、藏戏艺术品展览、藏戏艺术
艺术演出有限 66.70万元 品设计、销售、组织、策划、开办文化活 56.695万元 85%
公司 动、发掘、整理民间传统文化遗产。
西藏圣地矿业
矿产资源勘察、开发及销售，现代办公用
勘察开发有限 400万元 200万元 50%
品、畜产品、日用百货、建材
公司
2、西藏圣地矿业勘察开发有限公司已于2004年全面停产，本公司已对其全额计提了减值准备，故本期仍未纳入合并会计报表范围
附注五、合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- -- --
人民币 -- -- 2,043,996.58 -- -- 2,049,282.09
人民币
银行存款： -- -- -- --
人民币 -- -- 166,440,501.15 -- -- 50,236,609.90
人民币
其他货币资金： -- -- -- --
人民币 -- -- -- --
人民币
合计 -- -- 168,484,497.73 -- -- 52,285,891.99
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
帐龄 账面余额 账面余额
坏帐准备 坏帐准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 84,315,618.12 85.43% 1,692,835.79 69,807,869.37 75.21 1,692,835.79
1棗2年 12,488,904.39 12.65% 1,310,391.76 21,023,639.63 22.65 1,310,391.76
2棗3年 996,805.64 1.01% 223,662.79 1,491,085.26 1.61 223,662.79
3年以上 890,235.44 0.90% 147,070.63 490,235.44 0.53 147,070.63
合计 98,691,563.59 100.00% 3,373,960.97 92,812,829.70 100.00 3,373,960.97
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收账款坏帐准备 3,373,960.97 3,373,960.97
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
43,227,223.27 43.80% 40,625,931.50 43.77%
合计及比例
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
帐龄 账面余额 账面余额
坏帐准备 坏帐准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 29,952,991.84 63.23% 261,651.69 11,883,607.50 32.86 261,651.69
1棗2年 8,364,673.85 17.66% 904,176.81 12,651,835.19 34.98 904,176.81
2棗3年 2,507,979.22 5.29% 855,114.11 5,296,434.79 14.64 855,114.11
3年以上 6,542,430.52 13.81% 2,405,305.60 6,335,042.47 17.52 2,405,305.60
合计 47,368,075.43 100.00% 4,426,248.21 36,166,919.95 100.00 4,426,248.21
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 4,426,248.21 4,426,248.21
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
26,159,862.91 55.23% 16,154,319.89 44.67%
合计及比例
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
帐龄 账面余额 账面余额
坏帐准备 坏帐准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 98,242,469.49 99.93% 37,209,779.62 64.43%
1-2年 52,021.60 0.05% 17,168,939.82 29.73%
2—3年 0.00% 3,371,145.00 5.84%
3年以上 13,044.00 0.01% 0.00%
合计 98,307,535.09 100.00% - 57,749,864.44 100.00%
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
97,942,257.00 99.63%
合计及比例
5、存货
存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,837,258.00 2,837,258.00 2,110,705.37 2,110,705.37
低值易耗品 2,846,235.60 2,846,235.60 4,682,472.59 4,682,472.59
在产品
产成品
周转材料
合计 5,683,493.60 5,683,493.60 6,793,177.96 6,793,177.96
6、长期股权投资
按成本法核算
单位:元币种:人民币
减 增 减
值 减 值
被投资 初始投资 准 变 准 现金
单位 成本 期初余额 备 期初净值 动 期末余额 备 期末净值 红利
西藏神
鹰旅游 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00
包机公
司
7、固定资产
固定资产情况
单位:元币种:人民币
原价 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋建筑屋 88,648,147.19 38,348.00 135,211.63 88,551,283.56
通用设备 3,082,692.94 - - 3,082,692.94
专用设备 4,176,096.37 6,940.00 - 4,183,036.37
运输设备 23,569,605.08 1,158,711.40 1,463,675.20 23,264,641.28
电子设备及其他 4,381,284.43 275,360.63 - 4,656,645.06
合计 123,857,826.01 1,479,360.03 1,598,886.83 123,738,299.21
折旧 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋建筑屋 12,815,400.08 1,103,754.11 - 13,919,154.19
通用设备 1,399,072.79 167,075.33 - 1,566,148.12
专用设备 3,189,566.40 97,187.11 - 3,286,753.51
运输设备 13,863,227.16 908,732.01 1,351,531.61 13,420,427.56
电子设备及其他 2,685,847.91 102,626.12 - 2,788,474.03
合计 33,953,114.34 2,379,374.68 1,351,531.61 34,980,957.41
固定资产名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋、建筑物 75,832,747.11 -1,065,406.11 135,211.63 74,632,129.37
通用设备 1,683,620.15 -167,075.33 - 1,516,544.82
专用设备 986,529.97 -90,247.11 - 896,282.86
运输设备 9,706,377.92 249,979.39 112,143.59 9,844,213.72
其他设备 1,695,436.52 172,734.51 - 1,868,171.03
净值合计 89,904,711.67 -900,014.65 247,355.22 88,757,341.80
8、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
工程预付 51,099,749.72 51,099,749.72 22,030,199.72 22,030,199.72
款
在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
本 工程投 利息 资
预 转入
项目名 期 入占预 工程 资本 利息资本化金 金
算 期初数 本期增加 固定 期末数
称 减 算比例 进度 化率 额 来
数 资产
少 （%） （%） 源
自
工程预 22,030,199.72 29,069,550.00
筹 51,099,749.72
付款
29,069,550.00
合计 22,030,199.72 51,099,749.72
9、无形资产
无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
米林土地
使用权 1,132,980.87 116,993.28 1,015,987.59
饭店土
地使用权 3,838,448.16 - 3,838,448.16
林芝土
地使用权 795,328.00 795,328.00
合计 5,766,757.03 116,993.28 5,649,763.75
10、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期计提 本期减少额 期末账面余
项目 年初账面余额 额 转回 转销 额
一、坏账准备 7,800,209.18 - - - 7,800,209.18
其中：应收帐款 3,373,960.97 3,373,960.97
其他应收款 4,426,248.21 4,426,248.21
二、存货跌价准备 -
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、持有至到期投资减值准备 -
五、长期股权投资减值准备 346,174.10 346,174.10
六、投资性房地产减值准备 -
七、固定资产减值准备 -
八、工程物资减值准备 -
九、在建工程减值准备 -
十、生产性生物资产减值准备 -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 -
十一、油气资产减值准备 -
十二、无形资产减值准备 -
十三、商誉减值准备 -
十四、其他 -
合计 8,146,383.28 - - - 8,146,383.28
11、短期借款
短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 42,300,000.00 42,300,000.00
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
抵押借款 23,000,000.00
抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 80,300,000.00 57,300,000.00
12、应付账款：
无账龄超过1年的大额应付账款。
13、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 365,820.52 566,542.98 484,156.84 448,206.66
二、职工福利费 3,190,252.88 - 1,018,200.35 2,172,052.53
三、社会保险费 1,853,835.68 49,961.30 1,148,244.52 755,552.46
其中：1．医疗保险费 -11,251.41 196,847.11 33,633.90 151,961.80
2．基本养老保险费 1,786,322.19 -187,223.79 1,082,282.62 516,815.78
3．年金缴费 - - - -
4．失业保险费 56,936.36 30,605.00 16,066.69 71,474.67
5．工伤保险费 21,828.54 1,716.81 15,217.47 8,327.88
6．生育保险费 - 8,016.17 1,043.84 6,972.33
四、住房公积金 692,819.24 178,897.48 - 871,716.72
五、工会经费和职工教育经费 1,040,209.88 70,209.67 - 1,110,419.55
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他 - - - -
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 7,142,938.20 865,611.43 2,650,601.71 5,357,947.92
0
14、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 397,664.72 394,848.51 6%
消费税
营业税 2,301,050.81 5,161,529.51
所得税
个人所得税 7,278.01 877.81
城建税 157,462.18 360,459.41 7%
教育费附加 70,267.14 154,781.52 3%
合计 2,933,722.86 6,072,496.76
15、其他应付款：
无账龄超过1年的大额其他应付款。
16、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单 借款起始 借款终止
位 日 日 利率 币 外币 本币 利率 币 外币
本币金额
(%) 种 金额 金额 (%) 种 金额
担保借 2004年5 2007年5
3.51%
款 月21日 月20日 15,000,000.00
担保借 2006年5 2007年5
4.05%
款 月23日 月23日 5,000,000.00
合计
20,000,000.00
17、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 35,000,000.00 35,000,000.00
担保借款 25,000,000.00 25,000,000.00
担保借款 4,000,000.00 10,000,000.00
抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 69,000,000.00 75,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
借款起始 借款终止
种类
日 日 利率 币 外币 利率 外币
本币金额 本币金额
(%) 种 金额 (%) 金额
担保 2003年7 2008年1
4.14% 35,000,000.00 4.14%
借款 月3日 月1日 35,000,000.00
担保 2006年5 2009年5
4.05% 25,000,000.00 4.05%
借款 月23日 月22日 25,000,000.00
担保 2004年5 2006年5
3.78% 4,000,000.00 3.78%
借款 月20日 月20日 10,000,000.00
抵押 2005年7 2008年7
3.51% 5,000,000.00 3.51%
借款 月19日 月18日 5,000,000.00
合计
69,000,000.00 75,000,000.00
18、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 小 比例
数量 其他 数量
（%） 新股 股 转股 计 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 7,343,914 9.18 7,343,914 6.68
2、国有法人持股
3、其他内资持股 26,002,507 32.5 26,002,507 23.64
其中：境内非国有
26,002,507 32.5
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,653,579 58.32 30,000,000 76,653,579 69.68
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 80,000,000 100 30,000,000 110,000,000 100
19、资本公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本（或股
2,352,641.69 174,280,000.00
本）溢价 176,632,641.69
其他资本公积 8,930,499.37 2,190,000.00 2,190,000.00
8,930,499.37
合计 11,283,141.06 176,470,000.00 2,190,000.00
185,563,141.06
20、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,753,795.60
6,753,795.60
合计 6,753,795.60 - -
6,753,795.60
21、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 5,941,744.46
加：年初未分配利润 13,495,840.36
其他转入 381,500.76
减：提取法定盈余公积 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
-
未分配利润 19,819,085.58
22、营业收入
(1)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或分产品
本年 上年 本年 上年
分行业
旅游 16,645,239.25 15,674,055.06 5,324,026.84 5,552,827.40
酒店 2,087,755.55 2,000,434.65 550,754.42 457,218.52
运输 2,911,950.40 1,025,930.29 1,134,270.50 1,157,087.15
广告代理收入 40,557,535.43 71,388,452.65 36,950,603.27 64,226,359.73
设计制作及其他 6,441,874.00 4,431,406.83 4,486,845.77 1,522,532.65
其他收入 944,230.69 211,276.40 778,052.77 39,169.74
合计 69,588,585.32 94,731,555.88 49,224,553.57 72,955,195.19
各行业间分部间
489,688.83 342,792.56 387,964.02 229,231.56
抵消
抵消后合计 69,098,896.49 94,388,763.32 48,836,589.55 72,725,963.63
(2)收入与其他业务收入
收入 成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 69,588,585.32 94,731,555.88 49,224,553.57 72,955,195.19
其他业务 409,339.20 843,166.70 -2,539.00 299,706.79
合计 69,997,924.52 95,574,722.58 49,222,014.57 73,254,901.98
合并抵销 489,688.83 342,792.56 387,964.02 229,231.56
抵销后合计 69,508,235.69 95,231,930.02 48,834,050.55 73,025,670.42
23、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
增值税 1,225.59
营业税 1,013,678.87 999,582.73 旅行社、客户收入、租赁收入、广告代理净收入
城建税 67,749.25 69,970.78 流转税额
教育费附加 32,408.30 29,987.48 流转税额
合计 1,115,062.01 1,099,540.99
24、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 47,326.31 58,171.71
合计 47,326.31 58,171.71
25、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
罚款 102,143.59
其他 261,590.93 24,674.61
合计 363,734.52 24,674.61
26、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
2007年1—6月 2006年1-6月
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0625 0.0959
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 0.0659 0.0955
计算过程
归属于公司普通股股东的净利润 5,941,744.46 7,674,075.50
非经常性损益（收益） -316,408.21 33,497.10
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 6,258,152.67 7,640,578.40
期初股本 80,000,000.00 80,000,000.00
本期所有者投入资本 30,000,000.00
期末股本 110,000,000.00 80,000,000.00
27、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付往来款 421,946.18
招待费 577,211.68
董事会经费 221,379.45
水电费 422,299.11
车辆使用费 254,155.68
差旅费 220,516.16
燃料动力费 50,251.72
中介机构费 330,065.00
邮电通讯费 227,154.38
罚款及捐赠支出
物料消耗 241,680.62
办公费 117,237.65
运费
其他
租赁费
交通费
保险费
销售服务费
信息披露费
其他
合计 3,083,897.63
附注六、母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 728,841.19 987,039.31
人民币
银行存款：
人民币 164,421,123.99 20,572,526.83
人民币
其他货币资金：
人民币
人民币
合计 165,149,965.18 21,559,566.14
2、应收账款
（1）应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
帐龄 账面余额 账面余额
坏帐准备 坏帐准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 34,445,004.71 80.54% 1,575,746.15 31,514,922.85 83.15 1,575,746.15
1棗2年 6,893,447.64 16.12% 515,941.96 5,159,419.63 13.61 515,941.96
2棗3年 964,010.44 2.25% 145,932.71 972,884.76 2.57 145,932.71
3年以上 466,006.60 1.09% 75,892.03 252,973.44 0.67 75,892.03
合计 42,768,469.39 100.00% 2,313,512.85 37,900,200.68 100.00 2,313,512.85
(2)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
23,361,367.04 54.62% 24,921,227.59 65.75%
合计及比例
3、其他应收款
（1）其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
帐龄 账面余额 账面余额
坏帐准备 坏帐准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 13,756,817.63 50.71% 383,295.50 7,665,910.01 33.54 383,295.50
1棗2年 8,817,171.21 32.50% 680,332.92 6,802,159.22 29.76 680,332.92
2棗3年 2,002,098.49 7.38% 930,919.68 5,801,805.24 25.39 930,919.68
3年以上 2,554,141.75 9.41% 1,280,307.12 2,585,047.51 11.31 1,280,307.12
合计 27,130,229.08 100.00% 3,274,855.22 22,854,921.98 100.00 3,274,855.22
(2)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
7,850,989.28 28.94% 11,007,920.91 48.61%
合计及比例
4、长期股权投资
单位:元币种:人民币
现
金
红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 期末净值 利
西藏神鹰旅游包
机公司 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00
西藏圣地矿业勘
查开发有限公司 2,000,000.00 346,174.10 346,174.10 346,174.10 -
西藏圣地防水工
程有限公司 1,070,000.00 589,457.18 589,457.18 589,457.18
西藏圣地旅游汽
车有限公司 7,270,978.87 7,957,389.35 -549,472.58 7,407,916.77 7,407,916.77
西藏国风广告有
限公司 83,883,487.18 122,457,430.17 1,150,510.58 123,607,940.75 123,607,940.75
西藏圣地文化有 -
限公司 1,276,063.24 1,205,510.72 -1,205,510.72 -1,205,510.72
西藏巴松措旅游
开发有限公司 3,570,000.00 3,487,960.49 974,329.11 4,462,289.60 4,462,289.60
西藏雪巴拉姆艺
术演出有限公司 566,950.00 -143,892.89 -143,892.89 -143,892.89
合计 100,177,479.29 135,378,411.29 225,963.50 135,604,374.79 346,174.10 135,258,200.69
5、固定资产情况
单位:元币种:人民币
原价 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋建筑屋 81,640,877.64 38,348.00 - 81,679,225.64
通用设备 3,079,942.94 - - 3,079,942.94
专用设备 4,162,587.37 6,940.00 - 4,169,527.37
运输设备 10,308,388.54 754,917.40 - 11,063,305.94
电子设备及其他 1,849,975.92 66,510.00 - 1,916,485.92
合计 101,041,772.41 866,715.40 - 101,908,487.81
折旧 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋建筑屋 12,450,422.32 1,014,825.97 - 13,465,248.29
通用设备 1,398,632.79 131,360.33 - 1,529,993.12
专用设备 3,184,309.25 78,049.17 - 3,262,358.42
运输设备 7,512,260.90 154,099.69 - 7,666,360.59
电子设备及其他 1,366,389.94 27,169.30 - 1,393,559.24
合计 25,912,015.20 1,405,504.46 - 27,317,519.66
固定资产名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋、建筑物 69,190,455.32 -976,477.97 - 68,213,977.35
通用设备 1,681,310.15 -131,360.33 - 1,549,949.82
专用设备 978,278.12 -71,109.17 - 907,168.95
运输设备 2,796,127.64 600,817.71 - 3,396,945.35
其他设备 483,585.98 39,340.70 - 522,926.68
净值合计 75,129,757.21 -538,789.06 - 74,590,968.15
6、在建工程情况
单位:元币种:人民币
本期 本期其
在建工程 期初数 本期增加 转固 他减少 期末数 资金来源
预付工程款 1,765,379.72 28,974,598.00 - - 30,739,977.72 自筹
总合计 1,765,379.72 28,974,598.00 - - 30,739,977.72
7、无形资产
单位:元币种:人民币
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期
米林土地使
用权 1,162,031.66 1,132,980.87 116,993.28 1,015,987.59 38.5年
饭店土地
使用权 4,090,000.00 3,838,448.16 - 3,838,448.16 39年5个月
林芝土地
使用权 843,240.00 795,328.00 795,328.00 37.67年
合计 6,095,271.66 5,766,757.03 - 116,993.28 5,649,763.75
8、资产减值准备
单位:元币种:人民币
年初账面余 本期计提 本期减少额 期末账面余
项目 额 额 转回 转销 额
一、坏账准备 5,588,368.07 - - - 5,588,368.07
其中：应收帐款 2,313,512.85 2,313,512.85
其他应收款 3,274,855.22 3,274,855.22
二、存货跌价准备 -
三、可供出售金融资产减值准
备 -
四、持有至到期投资减值准备 -
五、长期股权投资减值准备 346,174.10 346,174.10
六、投资性房地产减值准备 -
七、固定资产减值准备 -
八、工程物资减值准备 -
九、在建工程减值准备 -
十、生产性生物资产减值准备 -
其中：成熟生产性生物资产减
值准备 -
十一、油气资产减值准备 -
十二、无形资产减值准备 -
十三、商誉减值准备 -
十四、其他 -
合计 5,934,542.17 - - - 5,934,542.17
9、短期借款
单位:元币种:人民币
期末数 期初数 担保人或抵
种类 借款起始日 借款终止日
利率(%) 金额 利率(%) 金额 押物
抵押借款 2006年3月10日 2007年3月10日 3.60% 42,300,000.00 3.60% 42,300,000.00 土地及房产
抵押借款 5.49% 10,000,000.00 5.49% 10,000,000.00 土地
2008年11月17
抵押借款 2007年5月18日 4.59% 23,000,000.00
日
抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计
80,300,000.00 57,300,000.00
10、应付账款
单位:元币种:人民币
期末 期初 期末比期初增减
16,544,011.90 16,864,714.92 -1.90%
11、应交税费
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 395,026.61 394,848.51 6%
消费税
营业税 1,974,921.98 1,711,922.06
所得税
个人所得税 663.89 877.81
城建税 137,430.76 118,986.89 7%
教育费附加 61,194.27 51,293.29 3%
合计 2,569,237.51 2,277,928.56
12、应付职工薪酬
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 93,052.92 - 33,187.34 59,865.58
二、职工福利费 1,137,782.20 - 748,504.75 389,277.45
三、社会保险费 1,560,052.17 -82,386.19 776,879.30 700,786.68
其中：1．医疗保险费 -25,282.85 159,872.31 - 134,589.46
-
2．基本养老保险费 1,513,225.13 274,774.18 755,401.97 483,048.98
3．年金缴费 - - - -
4．失业保险费 54,204.13 25,526.00 11,248.99 68,481.14
5．工伤保险费 17,905.76 157.35 10,228.34 7,834.77
6．生育保险费 - 6,832.33 - 6,832.33
四、住房公积金 607,191.10 157,327.52 - 764,518.62
五、工会经费和职工教育经费 699,311.01 53,834.52 - 753,145.53
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补
偿 - - - -
八、其他 - - - -
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 4,097,389.40 128,775.85 1,558,571.39 2,667,593.86
13、一年内到期的长期负债
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
借款终止
种类 借款起始日 利率 利率 担保人或抵押物
日 金额 金额
(%) (%)
担保 2004年5月 2007年5 西藏圣地天然矿泉水
3.51% 15,000,000.00
借款 21日 月20日 有限公司
担保 2006年5月 2007年5
4.05% 5,000,000.00 国风集团
借款 23日 月23日
合计
20,000,000.00
14、其他应付款
单位:元币种:人民币
期末 期初 期末比期初增减
31,530,269.42 -22.20%
24,531,058.21
15、长期借款
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
担保人或
种类 借款起始日 借款终止日 利率 利率
金额 金额 抵押物
(%) (%)
担保借 2006年5月 2009年5月 国风集团
4.05% 25,000,000.00 4.05%
款 23日 22日 25,000,000.00 有限公司
担保借 2004年5月 2006年5月 国风集团
3.78% 4,000,000.00 3.78%
款 20日 20日 10,000,000.00 有限公司
抵押借 2005年7月 2008年7月
3.51% 5,000,000.00 3.51% 土地
款 19日 18日 5,000,000.00
合计
34,000,000.00 40,000,000.00
16、资本公积
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本（或股本）溢价
2,352,641.69 174,280,000.00 176,632,641.69
其他资本公积
11,862,584.79 2,190,000.00 2,190,000.00 11,862,584.79
合计
14,215,226.48 176,470,000.00 2,190,000.00 188,495,226.48
17、盈余公积
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 3,596,246.03 3,596,246.03
合计 3,596,246.03 - - 3,596,246.03
18、未分配利润
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 5,313,603.54
加：年初未分配利润 15,704,429.36
其他转入 -1,198,947.32
减：提取法定盈余公积 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 19,819,085.58
19、收入与成本
单位:元币种:人民币
毛利
营业收 营业成
率比上
毛利率 入比上 本比上
分行业或分产品 营业收入 营业成本 年同期
(%) 年同期 年同期
增减
增减(%) 增减(%)
(%)
分行业
旅游 14,581,735.50 5,324,026.84 63.49% -7.06% -4.12% -1.11%
酒店 2,087,755.55 550,754.42 73.62% 4.37% 20.46% -3.52%
其他收入 1,924,049.50 376,374.39 80.44% 810.68% 860.88% -1.02%
合计 18,593,540.55 6,251,155.65 66.38% 3.87% 3.34% 0.17%
各行业间分部间抵消 489,688.83 387,964.02 20.77%
抵消后合计 18,103,851.72 5,863,191.63 67.61% 3.11% 0.74% 44.66%
20、收入与其他业务收入
单位:元币种:人民币
收入 成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 18,593,540.55 17,900,480.15 6,251,155.65 6,049,225.66
其他业务 408,739.20 708,128.70 -2,539.00 299,706.79
合计 19,002,279.75 18,608,608.85 6,248,616.65 6,348,932.45
汇总抵销 489,688.83 342,792.56 387,964.02 229,231.56
抵销后合计 18,512,590.92 18,265,816.29 5,860,652.63 6,119,700.89
21、营业税金及附加
单位:元币种:人民币
母公司
项目 计缴标准
本期 上年本期
增值税
旅行社、客户收入、租赁收入、广告
营业税 425,320.19 431,979.06
代理净收入
城建税 29,078.70 30,238.54 流转税额
教育费附加 14,768.68 12,959.37 流转税额
资源税
合计 469,167.57 475,176.97
22、营业外收入
单位:元币种:人民币
母公司
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益合计
其中：固定资产处置收益
无形资产处置收益
其他 1,640.31 22,376.23
合计 1,640.31 22,376.23
23、营业外支出
单位:元币种:人民币
母公司
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
罚款
其他 801.06 11,937.86
合计 801.06 11,937.86
24、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付往来款 278,907.44
招待费 494,143.82
董事会经费 221,379.45
水电费 303,049.62
车辆使用费 153,204.56
差旅费 138,746.81
燃料动力费 50,251.72
中介机构费 330,065.00
邮电通讯费 144,907.91
罚款及捐赠支出
物料消耗 220,272.32
办公费 67,049.28
运费
其他
租赁费
交通费
保险费
销售服务费
信息披露费
其他
合计 2,401,977.93
25、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 西藏国际体育旅游公司 125,273.94 76,660.92
其他应收款 西藏圣地矿业勘察开发有限公司 792,614.30 792,614.30
应收账款 中关村文化发展股份有限公司 6,432,563.22
国风集团有限公司 1,644,590.55 10,312,091.01
其他应付款
北京国风装饰公司 82,649.00 82,649.00
其他应付款
1,980.00 3,228.90
其他应付款 北京国林风图书公司
10,516.00 10,436.00
应付帐款 西藏圣地天然矿泉水有限公司
七、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
归属于公司普通股股东的净利润 1.844% 2.74% 0.0625
扣除非经常性损益后归属于公司
1.94% 2.88% 0.0659
普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 7,829,445.81
追溯调整项目影响合计数 1,816,730.39
其中：同一控制下形成的长期股权投资差额 1,240,130.76
管理费用 576,599.63
2006年半年度净利润（新会计准则） 9,646,176.20
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 9,646,176.20
八、备查文件目录
1、2007年半年度报告及摘要；
2、2007年半年度财务报告。
董事长：欧阳旭
西藏旅游股份有限公司
2007年8月30日