西藏圣地股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细的内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:西藏圣地股份有限公司
公司英文名称:TIBET SHENGDI CO.LTD
英文名称缩写:SHENGDI
2、公司法定代表人:苏平(藏族)
3、公司董事会秘书:谢勤授权代表:黄继权
联系地址:西藏自治区拉萨市林廓东路6号
联系电话:(0891)6339150 6339040
传 真:(0891)6339041
4、公司注册及办公地址:西藏自治区拉萨市林廓东路6号
邮政编码:850000
5、公司年度报告备置地点:西藏自治区拉萨市林廓东路6号喜玛拉雅饭店4-3
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:西藏圣地
股票代码:600749
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润情况
公司本年度实现利润总额8,386,569.72元,净利润7,478,452.74元,主营业务利润13,251,170.33元,投资收益1080000.00元,补贴收入0。营业外收支净额2,493,271.90元,经营活动产生的现金流量净额-4,655,633.96元,现金及现金等价物净增加额-40,787,967.38元。
2、公司近三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 38478878.62 29135180.50 28592203.75
净利润 7478452.74 9112973.35 5495874.40
总资产 183172648.42 153490469.40 140536184.54
股东权益 114985537.48 107507084.74 100140842.36
每股收益 0.094 0.18 0.11
加权每股收益 0.094 0.18 0.11
每股净资产 1.44 2.18 2.00
调整后的每股净资产 1.38 2.15 1.96
净资产收益率(％) 6.50 8.34 5.48
加权净资产收益率(％) 6.72 8.70 6.45
主要财务指标计算方法如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
(5)加权平均净资产收益率=当年净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
50000000 44715988.48 2191327.17 730442.39 10599769.09
107507084.74
本期增加
30000000 1121767.91 373922.64 6356684.83 37478452.74
本期减少 20000000.00 10000000.00 30000000.00
期末数
80000000 24715988.48 3313095.08 1104365.03 6956453.92
114985537.48
说明:股本增加、资本公积金减少的原因系98年5月25日召开的97年度股东大会审议通过97年度分红方案即每10股送2股转增4股所致;盈余公积、公益金增加的原因是98年度新增利润提取所致;未分配利润减少的原因是97年度分红所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表数量单位:万股
股份类别 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚末流通股份
国有法人股 3500 700 1400 2100 5600
尚未流通股份合计 3500 5600
二、已流通股份
境内上市人民币
普通股 1500 300 600 900 2400
已流通股份合计 1500 2400
三、股份总数 5000 8000
2、股东数量:截止1998年12月31日,本公司股东总数6685户,其中:法人股东6户,个人股东6668户,内部职工股股东11户。
3、主要股东持股情况数量单位:万股
股东名称 期初持股数 期末持股数 持股比例
(1)四川经协公司 1624.12 2598.59 32.48％
(2)西藏国际体育旅游公司 1001.11 1601.77 20.02％
(3)西藏交通工业总公司 335.68 537.08 6.72％
(4)西藏西农集团 254.56 407.29 5.09％
(5)西藏信托投资公司 254.56 407.29 5.09％
(6)西南边贸公司 30 48 0.60％
(7)赵金英 12 0.15％
(8)马兆军 12 0.15％
(9)步晓红 12 0.15％
(10)姜长虎 12 0.15％
前六名股东为法人股东,因报告期内实施了97年度分红及资本公积金转增股本方案,持有量相应增加,持股比例不变。
4、持股10％以上法人股东简介
(1)、四川经协公司法定代表人:王建经营范围:金属材料、化工原料、建筑材料、汽车、通讯器材、农业机械及配件、矿产品、摩托车;经济技术服务和咨询、房地产开发。持有本公司的股份没有质押或冻结情况。
(2)、西藏国际体育旅游公司法定代表人:苏平经营范围:旅游接待、运输、广告、电子通讯等。持有本公司的股份没有质押或冻结情况。
注:四川经协公司与西藏国际体育旅游公司之间无关联关系。
5、本报告期内控股股东未发生变更。
6、现任董事、监事及高级管理人员持股情况
数量单位:股
姓 名 职务 年初持股数 股份增加量 年末持股数
苏 平 董事长 3000 1800 4800
王 建 副董事长/总经理 3000 1800 4800
连大雷 董事 3000 1800 4800
阿 旺 董事 3000 1800 4800
晋美旺久 董事 3000 1800 4800
傅文斌 董事 3000 1800 4800
罗桑旦 增监事会主席 2000 1200 3200
文元生 监事 3000 1800 4800
贡觉次仁 监事 3000 1800 4800
贵桑曲珍 财务总监 2000 1200 3200
谢 勤 董事会秘书 0 0 0
注:本报告期内持股情况变动的原因是公司于1998年5月25日实施了送股及资本公积金转增股本方案。
四、股东大会简介
1、年度股东大会情况
1998年5月25日,公司在拉萨市林廓东路6号喜玛拉雅饭店召开了第三届股东大会暨1997年股东年会,会议表决通过了如下决议:
(1)审议通过了《1997年度公司董事会工作报告》;
(2)审议通过了《1997年度公司监事会工作报告》;
(3)审议通过了《公司业务工作报告》;
(4)审议通过了《1997年度财务决算和1998年财务预算报告》;
(5)审议通过了依据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
(6)审议通过了《1997年度利润分配和资本公积金转增股本议案》。
本届股东大会投票表决通过的上述决议均经西藏自治区公证处公证员现场公证,决议有效。决议公告刊登于1998年5月26日《上海证券报》。
2、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
苏 平 男 39 董事长 三年 36000
王 建 男 45 副董事长/总经理 三年 不在本公司领取报酬
连大雷 男 50 董事 三年 不在本公司领取报酬
李培学 男 55 董事 三年 不在本公司领取报酬
阿 旺 男 48 董事 三年 不在本公司领取报酬
晋美旺久 男 37 董事 三年 20400
傅文斌 男 47 董事 三年 不在本公司领取报酬
罗桑旦增 男 52 监事会主席 三年 20400
文元生 男 36 监事 三年 不在本公司领取报酬
贡觉次仁 男 40 监事 三年 20400
报告期内公司董事、监事没有离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
1>1998年4月18日上午在喜玛拉雅饭店召开了公司一届董事会五次会议,应到董事7人,实到4人,3人委托代表参加,监事会成员、自治区证管办领导列席了会议。会议审议通过了:
①1997年年度报告正本及摘要;
②董事会工作报告;
③业务工作报告;
④1997年度财务决算及1998年财务预算报告;
⑤1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案;
⑥修改《公司章程》议案;
⑦更换董事会秘书议案;
⑧召开1997年度股东年会的决定。
2>1998年7月29日,本公司一届董事会以通讯表决方式召开了第六次会议,应收表决单7份,实收7份,审议通过了:
①1998年中期报告;
②1998年中期利润分配方案:1998年中期利润不分配,亦不以资本公积金转增股本。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
1998年4月18日一届董事会五次会议审议通过,同意杨战旗先生因工作变动辞去董事会秘书职务,聘任谢勤先生担任董事会秘书,黄继权先生为董事会秘书授权代表。
(3)四川省君和会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司本年度利润实现数与利润预测数差异情况说明:
公司本年度实现利润747.84万元,未能实现预测利润目标,经认真审核,主要原因是:
(1)募集资金投向的矿业开采项目由于涉及宗教问题,推迟了开工时间。在试开采过程中,没有很好解决水源问题—采矿(指砂金矿)需解决的关键环节,造成开采时间短、开采量小,公司98年度亏损51万元;
(2)公司矿泉水产品由于受本地市场小,打入内地运输线过长、损耗大,市场竞争十分激烈等因素的影响,矿泉水厂在98年度里实现营业收入253万元,亏损266万元,未能实现预期收益。
2、本年度利润分配预案
经四川省君和会计师事务所审计,本公司1998年实现利润7,478,452.74元,按10％提取法定公积金747,845.27元,按5％提取公益金373,922.64元,可供分配利润6,356,684.83元,加上年度未分配利润599,769.09元,本年度可供股东分配的利润为6,956,453.92元。经公司一届七次董事会讨论,决定本次不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况
(1)97年度利润分配方案
1997年实现利润总额10,745,367.36元,税后利润9,112,973.35元。提取10％的法定公积金911,297.34元,提取5％的公益金455,648.67元,可供分配利润为7,746,027.30元,加上1996年未分配利润4,600,742.70元,可供分配利润共计12,346,500.06元。公司按1997年度末总股本5000万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共计送红股1000万股,计1000万元。剩余利润2,346,500.06元,结转下一年度分配。
(2)截止1997年12月31日,资本公积金为44,715,988.48元,公司按总股本5000万股为基数,以资本公积金转增股本,每10股转增4股,计转增2000万股,计2000万元,资本公积金余额为24,715,988.48元。
(3)执行情况
1998年5月25日召开第三届股东大会暨1997年度股东年会,表决通过了1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案,1998年5月26日在
《上海证券报》刊登《西藏圣地股份有限公司第三届股东大会暨1997年股东年会决议公告》的同时,刊登了《西藏圣地股份有限公司1997年度分红及资本公积金转增股本公告》,顺利实施了1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案。本次所送红股及公积金转增股的可流通部分已于1998年6月1日上市流通。
六、监事会报告
1998年4月18日,本公司一届监事会三次会议在喜玛拉雅饭店召开,会议审议通过了公司1997年年度报告正本及摘要;董事会工作报告;董事长业务工作报告;1997年利润分配预案;1997年财务决算及1998年财务预算报告;新修改的《公司章程》;召开1997年股东年会的决定等事项,形成了《1997年度监事会工作报告》。报告期内两次列席董事会会议,多次列席公司办公会议,全面了解公司的经营管理情况,认真履行了监督职能。
本公司监事会就98年度的工作发表如下独立意见:
1、未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司对募集资金承诺投入项目进行了部分调整,变更的项目是合理的,但其中西安珠峰宾馆改扩建工程,因土地归属问题未能实施,公司将预计投入的2000万元追加在喜玛拉雅饭店改扩建工程上,扩大饭店规模和提高硬件设施标准,尚需履行有关合法程序。
3、报告期内,公司未收购或出售资产。
4、本公司未发现有损公司利益的关联交易。
5、报告期内,会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
6、本报告期内,公司实现利润747.84万元,未能完成利润预测数,本监事会认为董事会关于未能实现利润预测数的理由陈述是合乎公司的实际情况。
本届监事会在1999年的工作中,将严格按照《证券法》、《公司法》和《公司章程》的规定,认真贯彻股东大会的有关决议,保护广大股东的合法权益,促使公司1999年各项经济指标的顺利实现。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内经营情况
1>、公司主营业务业绩情况
公司经过两年多的发展,经营格局进一步趋向多元化,经营业务包括旅游、酒店、矿泉水、化工建材、矿业开发、进出口贸易等。报告期内,业务利润主要来源于旅游、酒店和进出口贸易,全年实现营业收入3,847.88万元,利润747.84万元,较上年同比分别增长32％,-17.9％。
其中:西藏圣地国际体育旅游公司全年接待团队348个,共3208人,实现营业收2410万元,利润757万元;圣地贸易进出口公司全年实现营业收入610万元,实现利润170万元;喜玛拉雅饭店全年实现营业收入319万元,利润55万元;圣地天然矿泉水厂全年实现销售收入253万元,亏损266万元
。
2>、公司财务状况及经营情况单位:元
指标名称 1998年 1997年 增长数额 增长比率
总资产 183172648.42 153490469.40 38058164.23 24.80
长期负债 4648593.85 6972890.79 -2324296.94 -33.33
股东权益 114985537.48 107507084.74 7478452.74 6.96
主营业务利润 13251710.33 10200207.13 3051503.20 29.92
净利润 7478452.74 9112973.35 -1634520.61 -17.94
说明:
(1)总资产增加,主要原因是固定资产投资增加。
(2)长期负债减少,主要原因是无效申购资金利息收入分五年摊销所致。
(3)股东权益增加,主要原因是本年度利润的增加。
(4)主营业务利润增加,主要原因是来源于公司旅游收入的提高和贸易业务量增加。
(5)净利润减少,主要原因是新建项目尚未产生效益和投资收益大幅减少所致。
3>、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度,公司在经营中存在以下问题与困难:
(1)西藏地区旅游行业规模扩展很快,旅行社如雨后春笋般出现,导致同行业竞争十分激烈,客源市场严重分流;同时,受亚洲金融危机影响,东南亚游客减少。
(2)本地矿泉水市场十分有限,而打入内地受运输线过长、损耗大而制约。
针对以上问题,公司旅行社注重对客源市场的分析和研究,利用自身优势,挖掘潜力,大力开展促销工作,逐步打开国内外新的市场,使客源市场由原来的亚洲、欧洲、北美洲扩展到拉美、南美等地。实施品牌策略,加大广告宣传力度,提高消费者品味,“喜玛拉雅”牌矿泉水相继打入上海、成都等地区,初步建立了在内地的营销网络。
2、公司投资情况
1>、报告期内公司没有非募集资金投资活动。
2>、募集资金使用情况说明:
本公司在报告期内没有通过增资扩股募集资金;1996年9月通过上网发行方式募集的资金5700万元,全部用于项目投资,有部分项目延续到98年度。实际投资项目与招股说明书承诺投资项目有部分发生变更,变更原因与程序在97年报中已披露,在此不再赘述。
编号 承诺投资项目 实际投资项目
1 喜玛拉雅饭店改扩建 喜玛拉雅饭店改扩建
2 天然矿泉水公司配套设备 天然矿泉水公司配套设备
圣
地 西藏圣地矿业勘察开发公司
3 广
场 北京圣地防水材料有限公司
大
厦 西安珠峰宾馆改扩建
说明:
(1)喜玛拉雅饭店改扩建工程:总投资4800万元,该工程已于98年10月完工,设备安装及装修工程工作量已完成80％,预计99年5月投入运营。
(2)天然矿泉水公司配套设备:总投资800万元,本项目已于97年度完成,该项目完成后,降低了矿泉水生产成本,提高了市场竞争能力。
(3)西藏圣地矿业勘察开发有限公司:98年度完成投资200万元。由于采矿点涉及宗教问题,推迟了开工时间;在试开采过程中,没有很好解决水源问题—采矿(指砂金矿)需解决的关键环节,造成开采时间短,开采量小,公司全年亏损51万元。
(4)北京圣地防水材料有限公司:是与韩国合资组建的生产高档防水材料的生产型企业,圣地公司出资599.76万元人民币,公司控股71.4％,该公司已于98年9月7日投产,产品初步投放市场,反映较好,因投产时间短,报告期内效益尚不明显。根据财政部财会二字(1996)2号文,该公司本年度不纳入合并报表范围。
(5)西安珠峰宾馆改扩建项目:由于与合作方在土地归属问题上未达成正式协议,董事会拟取消对该项目的投资,将拟投资的2000万元追加投资喜玛拉雅饭店改扩建工程,提高软、硬件档次。
3、新年度业务发展计划
1999年是公司发展进程中关键的一年,在新的一年里,公司将进一步强化管理、深化改革、顺应市场、盘活资产,在巩固旅游、酒店接待优势的同时,大力开拓矿泉水和防水涂料市场,加大矿业开采开发的力度,确保公司经济效益持续、稳定的提高。
新的一年里,公司将重点抓好以下工作:
(1)深化改革,强化内部管理。改革用人机制,理顺二级企业的人事关系,制定激励机制和竞争机制,加强对管理干部的培训,以适应公司的发展要求;加强职工队伍建设,通过岗位培训,优化组合,竞争上岗。
(2)加强成本管理,严格执行对二级企业的财务核算制度,进一步降低产品成本,增收节支,提高产品参与市场竞争的能力。
(3)抓质量、创精品、塑名牌。强化全员质量意识,实施全方位质量控制,创“喜玛拉雅”矿泉水精品形象。
(4)加大宣传力度,大力开拓市场,进一步完善营销网络。开拓矿泉水和防水材料市场,是公司99年工作的重点。公司将加强销售队伍建设,提高销售管理水平,制定相应的考核办法。
八、重大事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;
2、本报告期内公司未发生收购或出售资产、吸收合并;
3、关联交易事项说明
西藏国际体育旅游公司是本公司法人股东,持有本公司20.02％的股份,该公司为公司提供旅游运输服务和出租喜玛拉雅饭店场地使用权,涉及金额2,338,111.70元,其中:运输费用1,722,311.70元,按市场价格结算,土地使用费615,800元,按双方签定的土地使用权租赁合同为准。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款;
5、本报告期内,公司聘任的会计师事务所是四川省君和会计师事务所(原德阳会计师事务所);
6、本报告期内,公司无重大担保、抵押合同事项;
7、本报告期内,公司未更改名称和股票简称;
8、计算机“2000年问题”对本公司影响不大。
九、财务报告
1、审计报告
本公司1998年度财务报表经四川君和会计师事务所中国注册会计师尹淑萍、唐国锋审计,并出具无保留意见审计报告[君和审股(1999)第38号]
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注:
(一)公司简介:
本公司是经西藏自治区人民政府藏政字(1996)第1号文批准,由西藏国际体育旅游公司、西藏天然矿泉水公司、西藏交通工业总公司、西藏信托投资公司、西藏农牧业机械(集团)总公司发起,采用募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发审字(1996)170号文、(1996)171号文批准,向社会公开发行人民币A种股票1500万股,1996年9月12日在上海证券交易所上网发行并获成功。公司于1996年9月28日正式成立,取得西藏自治区工商行政管理局219966597-1-1号企业法人营业执照,注册资本5000万元人民币,法定代表人苏平,公司股票于1996年10月15日在上海证券交易所挂牌交易,经营范围包括接待登山、体育旅游者、酒店服务、商贸、生产和销售矿泉水、矿产品、有色金属等。经藏外经贸发贸管字(1997)54号文批复,公司取得生产企业自营进出口经营权和边境贸易权。根据西藏自治区黄金管理局藏金发(1997)38号文、西藏自治区地质矿产厅藏地复(1997)312号文,公司取得开采普兰县巴嘎区玛旁雍措砂金矿开采权。
(二)、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币核算方法
本公司涉及外币的业务以发生当日人民银行公布的市场汇价折合为人民币入帐。期末有关外币项目已按12月31日的市场汇价进行调整,汇兑损益计入当期损益。
6、短期投资核算方法
本公司短期投资按发生时的实际成本计价,期中或年度末,按协议或合同规定的金额确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
7、坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备,并计入当期损益。按照《企业财务通则》第13条规定的条件确认坏帐,发生的坏帐损失冲减坏帐准备。
8、存货计价方法
本公司存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在制品和产成品等。购进入库以实际成本计价,领用发出采用移动加权平均法核算,低值易耗品于领用时采用5.5摊销法核算。
本公司不计提存货跌价准备。
9、长期股权投资的核算方法
本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上时采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额50％以上的,编制合并会计报表。
本公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价与折旧方法
本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产以实际成本或确定的价值计价,并按直线法分类计提折旧,并预计原值4％的残值,各类固定资产折旧年限、年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 40 2.4
通用设备 12 8
专用设备 12-15 6.4-8
运输设备 8 12
其他设备 8 2
11、在建工程核算方法:
本公司按投入或购置价值核算在建工程,固定资产在交付使用前发生的借款利息计入在建工程成本,工程完工交付使用时,按工程的实际成本转入固定资产。
12、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价,在受益期内按直线法平均摊销。
13、开办费计价及摊销方法
本公司开办费按实际成本计价,在项目的受益期内平均摊销。
14、收入确认原则
①、销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
②、提供劳务的收入:按照劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本或劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
16、合并会计报表的编制方法:
本公司按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
母公司拥有超过子公司50％(含50％)权益资本时,该子公司纳入合并范围。若该公司符合财政部财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,可不予并表。
合并时已将公司间重大交易、往来余额抵消。
17、现金及现金等价物的确定标准。
本公司不存在现金等价物。
(三)、税项:
1、主要税种及税率:
税 种 税率 计税依据
增值税 6％ 矿泉水、黄金销售收入、贸易收入
营业税 5％ 旅行社、客房收入
城建税 7％ 流转税额
教育费附加 3％ 流转税额
所得税 15％ 应纳税所得额
资源税 4％ 矿泉水销售收入
资源税 0.5元/立方米 实际挖掘的矿砂量
普兰县工商局管理费2％黄金销售收入
2、优惠税率及批文:
根据西藏自治区国家税务局藏国税函发(1996)第017号文,公司上市后,所得税按15％计缴。
3、教育费附加:
根据西藏自治区财政厅、西藏自治区国家税务局藏财税字(1998)3号文《关于贯彻西藏自治区人民政府〈关于征收教育费附加的暂行规定〉的通知》,从1998年1月1日起,在西藏自治区缴纳增值税、营业税的单位和个人,都必须按规定缴纳教育费附加。
(四)、控股子公司及合营企业:
子公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 权益比例
北京圣地防水材 生产防水材料、去
料有限公司 840万元 污剂、销售自产 599.76万元 71.4％
西藏圣地矿业勘 产品矿产资源勘
察、开发及销
察开发有限公司 400万元 售,现代办公用 200万元 50％
品、畜产品、日
用百货、建材
根据财政部财会二字(1996)2号文,北京防水材料有限公司不纳入合并报表范围。西藏圣地矿业勘察开发公司纳入合并报表范围。
(五)、合并会计报表主要项目注释:(金额单位为人民币元)
5.1、货币资金
类别 期初数 期末数
现金 392719.93 207548.53
银行存款 42069136.61 2035987.98
合计 42461856.54 2243536.51
期末数比期初数减少,指投入喜玛拉雅饭店改扩建工程。
5.2、短期投资
类 别 期初数 期末数
其他投资 12000000.00
根据本公司与绵阳三强建筑装修工程公司签订的资金拆借协议,本公司将暂时闲置的拟用于饭店工程的资金1200万元拆借给该公司。期限一年,年利率9％。1999年初已收回。
5.3、应收帐款
①、帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 5477855.31 56.9％ 18483091.80 88.4％
一至二年 1793490.95 18.6％ 457737.00 2.2％
二至三年 2364184.25 24.5％ 1232157.77 5.9％
三年以上 728557.56 3.5％
合计 9635530.51 100％ 20901544.13 100％
②、本项目中无持股5％以上股份的股东单位款项。
③、期末数比期初数增加116.9％,系随着销售收入的增长、应收的旅游团队费用增加所致。
5.4、其他应收款
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4523028.26 27.75％ 19137859.53 78.8％
一至二年 9953750.20 61.07％ 3179564.18 13.1％
二至三年 1796528.71 11.02％ 1941717.95 8.0％
三年以上 26890.01 0.16％ 39269.04 0.1％
合计 16300197.18 100％ 24298410.70 100％
②本项目中包括:自治区财政厅基建保证金1,200,000.00元。
四川省经济技术协作开发公司13,193,052.54元。
西藏国际体育旅游公司34,139.51元。
成都长城容器厂1,094,257.60元。
自治区外事服务中心借款350,000.00元。
自治区旅游局保证金600,000.00元。
西藏交通工业总公司500,000.00元。
5.5、预付帐款
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 1447503.69 65.93％ 3256132.98 64.15％
一至二年 747921.10 34.07％ 1239538.00 24.42％
二至三年 580141.45 11.43％
三年以上
合计 2195424.79 100％ 5075812.43 100％
②本项目中包括:
成都长城容器厂:1,526,691.89元。
5.6、存货
类 别 期初数 期末数
原材料 1442997.58 2615921.85
产成品 142091.04 260953.48
低值易耗品 585634.01 810591.26
库存商品 1475970.30
合计 2170722.63 5163436.89
5.7、待摊费用
类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地租赁费
307900.00 307900.00 615800.00 615800.00 307900.00
报刊费11352.63 11352.63 11352.63 0.00
保险费68185.26 68185.26 17046.33 51138.93
矿泉水广告制作费
1144355.00 1144355.00 1144355.00
合计1531792.89 319252.63 1828340.26 644198.96 1503393.93
5.8、长期投资
(1)、长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备 注
注册资本比例
北京圣地防水材料公司 12年 5997600.00 71.4％ 权益法无损益
合计 5997600.00
5.9、固定资产及累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
①、固定资产原值:
房屋及建筑物 25109704.38 440000.00 25549704.38
通用设备 623404.00 303143.55 11310.00 915237.55
专用设备 26700569.08 3407315.08 30107884.16
运输设备 10643612.31 1067300.00 11710912.31
其他设备 2608651.63 710078.20 3000.00 3315729.83
小计 65685941.40 5927836.83 14310.00 71599468.23
②、累计折旧:
房屋及建筑物 2261543.37 604722.12 2866265.49
通用设备 278627.27 59760.83 1022.70 337365.40
专用设备 2170945.29 1601012.22 3771957.51
运输设备 2540931.73 1594872.23 182974.09 3952829.87
其他 1211424.31 357538.00 895.96 1568066.35
小计 8463471.97 4217905.40 184892.75 12496484.62
③、固定资产净值:
固定资产净值 57222469.43 59102983.61
注:本公司在区农行营业部贷款1,500万元,以喜玛拉雅饭店13,248平方米,帐面价值1,184万元及一次成型注塑机作为抵押物,抵押价值1640万元(折扣率70％)。
5.10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数
喜玛拉雅饭店改扩建工程
9587870.33 31800079.73 41387950.06
矿业工程 2388483.90 10080.00 2398563.80 0.00
其他零星工程 50432.70 825259.91 830637.61 45055.00
合计 12026786.83 41433005.06
注(1):喜玛拉雅饭店改扩建工程,本期增加数中含利息资本化金额1,623,722.03;期末数中含利息资本化金额1,623,722.03。
(2):喜玛拉雅饭店改扩建工程,经自治区计委藏计社(1998)980号文《关于对喜玛拉雅饭店改扩建工程的补充立项批复》,总投资额调整为5,492.8万元。
(3):喜玛拉雅饭店改扩建工程已完成工作量80％。
(4):资金来源:募股资金及金融机构贷款。
5.11、无形资产
类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 3958040.00 3758238.00 98901.00 3659337.00
商标 202834.90 161704.52 20283.48 141421.04
合计 4160874.90 3919942.52 119184.48 3800758.04
5.12、开办费
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
股份公司开办费 385140.50 128380.17 256760.33
矿泉水公司开办费 1031685.31 171947.54 859737.77
矿业公司开办费 698374.61 58197.87 640176.74
合计 1416825.81 698374.61 358525.85 1756674.84
5.13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
银行借款
其中:抵押 26500000.00 41500000.00 逾期1850万元
担保 5000000.00
信用 3000000.00
合计 29500000.00 46500000.00
5.14、应付帐款
期末数1,543,213.56元,其中应付四川经济技术协作开发公司532,160.00元。
5.15、预收帐款
1、期末数:1,170,441.50元
2、本项目中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
5.16、其他应付款
1、期末数:5,281,944.46元。
2、本项目中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
5.17、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 12182.75 413631.88
城建税 18712.08 22875.00
所得税 815112.56 1257985.45
营业税 171056.00 477110.44
资源税 32018.89
合计 1017063.39 2203621.66
5.18、预提费用
项目 期初数 期末数
利息 3063670.14 5276413.80
合计 3063670.14 5276413.80
5.19、其他长期负债
期末数4,648,593.85元,指96年申购无效资金冻结利息收入,按5年期摊销的余额。
5.20、股本
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
境内法人持有股份 3500 700 1400 2100 5600
2、募集法人股
3、内部职工股
5、优先股或其他
尚未流通股份合计 3500 700 1400 2100 5600
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 1500 300 600 900 2400
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 1500 300 600 900 2400
三、股份总数 5000 1000 2000 3000 8000
5.21、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 44715988.48 20000000.00 24715988.48
合计 44715988.48 20000000.00 24715988.48
根据本公司第三次股东大会暨1997年股东年会决议:公司按总股本5000万元股为基数,以资本公积转增股本,每10股转增4股,共计转增2000万股,计2000万元。
5.22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1460884.78 747845.27 2208730.05
公益金 730442.39 373922.64 1104365.03
合计 2191327.17 1121767.91 3313095.08
5.23、未分配利润
项 目 金额
期初数 10599769.09
减:送红股 10000000.00
加:本年未分配利润 6356684.83
期末数 6956453.92
根据本公司第三次股东大会暨1997年股东年会决议,公司按1997年末总股本5000万股为基数,向全体股东每10股送红股两股,计送红股1000万股,计1000万元。
5.24、财务费用
项 目 1998年 1997年
利息支出 1922400.00 2541046.00
减:利息收入 1970048.82 2316731.13
汇兑损失 10961.68
减:汇兑收益 15512.48
其他 186.48 1004.48
合计 -52039.14 225319.35
5.25、营业外收入
项目 1998年 1997年
摊销申购无效资金冻结利息收入 2324296.94 2324296.94
无法支付的涉外团队保险费 175000.00
出售固定资产收益 103432.96
其他 12274.96 115.00
合计 2511571.90 2427844.89
5.26、投资收益
项目 1998年 1997年
股票投资收益 4534443.20
其他投资收益 1080000.00
非控股公司分来利润 498400.00
合计 1080000.00 5032843.20
5.27、支付的其他与经营活动有关的现金
指与经营活动有关的其他费用性支出。
5.28、支付的其他与投资活动有关的现金
指为北京圣地防水材料有限公司垫支的现金。
(六)、分行业资料:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
旅游
19197223.61 24094144.92 12962302.13 15973013.84
6234921.48 8121131.08
服务 3833887.49 5149674.27 1057990.00 1116428.77
2775897.49 4033245.50
贸易 4572450.00 6100767.68 2668950.78 3959850.11
1903499.22 2140917.57
矿泉水销售 1531619.40 2531024.55 1298576.96 2146308.90
233042.44 384715.65
矿业 603267.20 1120248.33
-516981.13
合计 29135180.50 38478878.62 17987819.87 24315849.95
11147360.63 14163028.67
(七)、关联方关系及其交易:
一、关联方概况:
①关联方名称及与本公司关系:
关联方名称 与本公司关系 持股比例
四川经济技术协作开发公司 本公司股东 32.48％
西藏国际体育旅游公司 本公司股东 20.02％
西藏交通工业总公司 本公司股东 6.72％
西藏圣地矿业勘察开发有限公司 控股子公司 本公司拥有50％权益
①关联方概况:
企业名称
注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人
四川经济技术协作开发公司
四川成都 金属材料、汽车通讯、矿 国有 王 建
产品等
西藏国际体育旅游公司
拉萨 旅游 国有 苏 平
西藏交通工业总公司
拉萨 运输、采矿、汽修 国有 连大雷
西藏圣地矿业勘察开发有限公司
拉萨 矿产资源勘察、销售建材等 有限责公司 任苏平
②关联方注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
四川经济技术协作开发公司 1000万元 ----- ----- 1000万元
西藏国际体育旅游公司 767万元 ----- ----- 767万元
西藏交通工业总公司 2316万元 2316万元
西藏圣地矿业勘察开发有限公司 400万元 ----- ----- 400万元
③关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 年末数
股数 ％ 股数 ％
(万股) (万股)
四川经济技术协作开发公司 1624.12 32.48％ 2598.59 32.48％
西藏国际体育旅游公司 1011.11 20.02％ 1601.77 20.02％
西藏交通工业总公司 335.68 6.72％ 537.08 6.72％
西藏圣地矿业勘察开发有限公司 200.00 50％ 200.00 50％
二、关联方交易事项
1、支付关联协议费用:根据本公司与西藏国际体育旅游公司签订的《土地使用权租赁合同》本公司每年向其支付土地使用权租金61.58万元。
2、关联单位往来款项:
①、其他应收款
企业名称 1998年12月31日 1997年12月31日
四川经济技术协作开发公司 13193052.54 7152718.34
西藏国际体育旅游公司 34139.51 3107769.94
西藏交通工业总公司 500000.00 500000.00
②应付帐款
四川经济技术协作开发公司 532160.00 283665.60
(八)、或有事项:
本公司无需要披露的重大或有事项。
(九)、承诺事项:
本公司无重大承诺事项。
(十)、资产负债表日后事项:
截止1999年4月15日四川君和会计师事务所外勤审计工作结束日,本公司已收回旅游团队费用238,825.84元人民币及25万美元,收回预付的货款200万元人民币。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:元
资产 1998年12月31日
母公司数 合并数 1997年12月
流动资产：
货币资金 1691521.06 2243536.51 42461856.54
短期投资 12000000.00 12000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 20901544.13 20901544.13 9635530.51
减：坏帐准备 104507.72 104507.72 47839.47
应收帐款净额 20797036.41 20797036.41 9587691.04
预付帐款 5075812.43 5075812.43 2195424.79
应收补贴款
其他应收款 25269156.59 24298410.70 16300197.18
存货 5001053.78 5163436.89 2170722.63
待摊费用 1503393.93 1503393.93 319252.63
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 7133794.20 71081626.87 73035144.81
长期投资：
长期股权投资 7607731.53 5997600.00 5869300.00
长期债权投资
长期投资合计 7607731.53 5997600.00 5869300.00
固定资产：
固定资产原价 68582212.31 71599468.23 65685941.40
减：累计折旧 12372551.72 12496484.62 8463471.97
固定资产净值 56209660.59 59102983.61 57222469.43
工程物资
在建工程 41433005.06 41433005.06 12026786.83
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 97642665.65 100535988.67 69249256.26
无形资产及其他资产：
无形资产 3800758.04 3800758.04 3919942.52
开办费 1116498.10 1756674.84 1416825.81
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4917256.14 5557432.88 5336768.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计 181505627.52 183172648.42 153490469.40
流动负债：
短期借款 46500000.00 46500000.00 29500000.00
应付帐款 1543213.56 1543213.56
预收帐款 1170441.50 1170441.50 3000060.00
应付工资
应付福利费 324576.21 394771.93 180827.45
应付股利
应交税金 2201827.02 2203621.66 1017063.39
其他应交款 17978.65 17978.65
其他应付款 4837045.45 5281944.46 2248872.89
预提费用 5276413.80 5276413.80 3063670.14
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 61871496.19 62388385.56 39010493.87
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债 4648593.85 4648593.85 6972890.79
长期负债合计 4648593.85 4648593.85 6972890.79
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 66520090.04 67036979.41 45983384.66
少数股东权益 1150131.53
股东权益
股本 80000000.00 80000000.00 50000000.00
资本公积 24715988.48 24715988.48 44715988.48
盈余公积 3313095.08 3313095.08 2191327.17
其中：公益金 1104365.03 1104365.03 730442.39
未分配利润 6956453.92 6956453.92 10599769.09
股东权益合计 114985537.48 114985537.48 107507084.74
负债及股东权益总计 181505627.52 183172648.42 153490469.40
利润及利润分配表
编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:元
项目 1998年度
母公司数 合并数 1997年度
一、主营业务收入 37875611.42 38478878.62 29135180.50
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 23195601.63 24315849.95 17987819.87
主营业务税金及附加 868318.34 911318.34 947153.50
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
13811691.45 13251710.33 10200207.13
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减：存货跌价损失
营业费用 2394141.01 2394141.01 3144893.92
管理费用 5950104.13 6096310.64 3396861.19
财务费用 -45588.45 -52039.14 225319.35
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
5513034.76 4813297.82 3433132.67
加：投资收益(损失以"-"号填列)
730131.53 1080000.00 5032843.20
补贴收入
营业外收入 2511571.90 2511571.90 2427844.89
减：营业外支出 18300.00 18300.00 148453.40
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
8736438.19 8386569.72 10745367.36
减：所得税 1257985.45 1257985.45 1632394.01
少数股东损益 -349868.47
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
7478452.74 7478452.74 9112973.35
加：年初未分配利润 599769.09 599769.09 2853741.75
盈余公积转入
六、可供分配的利润 8078221.83 8078221.83 11966715.10
减：提取法定盈余公积 747845.27 747845.27 911297.34
提取法定公益金 373922.64 373922.64 455648.67
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润 69564553.92 6956453.92 10599769.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 69564553.92 6956453.92 10599769.09
现金流量表
编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:元
项目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 19531599.82 20134867.02
收取的租金
收到的税费返还 486269.98 521221.45
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 20017869.80 20656088.47
购买商品、接受劳务支付的现金 17520016.67 17649757.64
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1658527.24 1796527.24
实际交纳的增值税款 72638.10 107589.57
支付的所得税款 815112.56 815112.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
389300.68 409349.21
支付的其他与经营活动有关的现金 4384834.83 4533386.21
现金流出小计 24840430.08 25311722.43
经营活动产生的现金流量净额 -4822560.28 -4655633.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32302489.14 34319745.06
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 12000000.00 12000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 7640848.41 5238502.36
现金流出小计 51943337.55 51558247.42
投资活动产生的现金流量净额 -51943337.55 -51558247.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 17000000.00 17000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 17000000.00 17000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 1574085.00 1574086.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1574085.00 1574086.00
筹资活动产生的现金流量净额 15425915.00 15425914.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41339982.83 -40787967.38
补充资料：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7478452.74 7478452.74
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 164915.57 164915.57
固定资产折旧 3909079.75 4033012.65
无形资产摊销 119184.48 119184.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废
财务费用
投资损失(减收益) -730131.53 -1080000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -2830331.15 -2992714.26
经营性应收项目的减少(减增加) -16728189.08 -14335330.58
经营性应付项目的增加(减减少) 3380827.06 1543213.56
增值税增加净额(减减少) 413631.88 413631.88
经营活动产生的现金流量净额 -4822560.28 -4655633.96
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1691521.06 2243536.51
减:货币资金的期初余额 43031503.89 43031503.89
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41339982.83 -40787967.38
