证券代码：600749 证券简称：西藏旅游
西藏旅游股份有限公司2007年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 独立董事高充彦，授权齐凌峰独立董事代为出席会议并行使表决权
独立董事万里哈斯木，授权齐凌峰独立董事代为出席会议并行使表决权。
1.3 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生，会计机构负责人（会计主管人员）张永智先生
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 西藏旅游
股票代码 600749
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 西藏自治区拉萨市林廓东路6号
邮政编码 850000
公司国际互联网网址 http://www.tibetshengdi.com
电子信箱 tsdc@hotmail.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王京梅 西虹
联系地址 西藏自治区拉萨市林廓东路6号 西藏自治区拉萨市林廓东路6号
电话 （0891）6339150 （0891）6339150
传真 (0891)6339041 (0891)6339041
电子信箱
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2007年 2006年 本年比上年增减 2005年
(%)
营业收入 141,718,415.34 199,212,395.25 -28.87 225,356,817.62
利润总额 11,169,621.63 7,988,205.05 39.82 12,850,283.82
归属于上市公司股东的净利润 7,948,382.50 8,048,229.47 -1.25 14,621,356.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性 5,032,089.46 8,370,252.73 -39.89 15,219,527.26
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -18,614,052.08 -20,732,925.02 10.21 5,190,162.58
2007年末 2006年末 本年末比上年末增 2005年末
减(%)
总资产 581,844,668.66 356,349,408.31 63.27 320,355,732.74
所有者权益（或股东权益） 323,761,159.52 111,532,777.02 190.28 106,041,442.00
3.2 主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.0775 0.1006 -22.97 0.1287
稀释每股收益 0.0775 0.1006 -22.97 0.1287
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0491 0.1046 -53.06 0.1327
全面摊薄净资产收益率 2.46 7.21 减少65.88个百分点 9.16
加权平均净资产收益率 2.96 7.48 减少60.43个百分点 9.43
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 1.55 7.50 减少79.34个百分点 9.45
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 1.87 7.78 减少75.97个百分点 9.72
率
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1692 -0.2591 34.69 0.0648
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减 2005年末
(%)
归属于上市公司股东的每股净资产 2.9432 1.3941 111.11 1.3255
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 22,000
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -171,587.82
按新准则规定转入以前年度未用完的职工福利费 3,210,376.78
扣除少数股东损益 144,495.92
合计 2,916,293.04
采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
3.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送 公积金 其他 小 数量 比例
(%) 股 转股 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 6.68
2、国有法人持 18,797,492 23.50 -11,453,578 7,343,914 6.68
股
3、其他内资持 30,002,507 37.50 -4,000,000 26,002,507 23.64
股
其中：
境内法人持股 30,002,507 37.50 -4,000,000 26,002,507 23.64
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 48,799,999 61.00 30,000,000 -15,453,578 63,346,421 57.59
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 31,200,001 39.00 15,453,578 46,653,579 42.41
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
三、股份总数 80,000,000 100 30,000,000 110,000,000 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
股东名称 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售 解除限售
数 股数 股数 数 原因 日期
国风集团有限 19,815,813 19,815,813 股改
公司 承诺
西藏国际体育 11,343,914 4,000,000 7,343,914 股改 2007年1
旅游公司 承诺 月18日
北京古越房地
10,186,694 4,000,000 6,186,694 股改 2007年1
产开发有限公
承诺 月18日
司
西藏农牧业机 3,549,322 3,549,322 股改 2007年1
械集团总公司 承诺 月18日
西藏自治区信 3,549,322 3,549,322 股改 2007年1
托投资公司 承诺 月18日
四川省信托投 354,934 354,934 股改 2007年1
资公司 承诺 月18日
深圳菱丰国际 7,000,000 7,000,000 非公
投资有限公司 开发
行
非公
江苏瑞华投资 5,000,000 5,000,000
开发
发展有限公司
行
非公
中国人寿保险 5,000,000 5,000,000
开发
（集团）公司
行
非公
嘉鑫投资有限 5,000,000 5,000,000
开发
公司
行
非公
上海卡瓦格博 4,000,000 4,000,000
开发
投资有限公司
行
北京阳光嘉瑞 非公
科技开发有限 2,000,000 2,000,000 开发
公司 行
非公
上海丰泽科技 1,000,000 1,000,000
开发
发展有限公司
行
非公
四川慧舟实业 1,000,000 1,000,000
开发
发展有限公司
行
合计 48,799,999 15,453,578 30,000,000 63,346,421 — —
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 24,157
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
(%) 股份数量 量
国风集团有限公司 境内非国有法人 18.01 19,815,813 19,815,813 质押19,815,800
西藏国际体育旅游公 8.95 9,843,914 7,343,914
司
深圳菱丰国际投资有 6.36 7,000,000 7,000,000
限公司
北京古越房地产开发 5.62 6,186,694 6,186,694
有限公司
江苏瑞华投资发展有 4.55 5,000,000 5,000,000
限公司
中国人寿保险（集团） 4.55 5,000,000 5,000,000
公司
嘉鑫投资有限公司 4.55 5,000,000 5,000,000
上海卡瓦格博投资有 3.64 4,000,000 4,000,000
限公司
北京阳光嘉瑞科技开 1.82 2,000,000 2,000,000
发有限公司
西藏农牧业机械集团 1.60 1,760,706
总公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
西藏国际体育旅游公司 2,500,000 人民币普通股
西藏农牧业机械集团总公司 1,760,706 人民币普通股
李恒健 625,202 人民币普通股
康安督 537,600 人民币普通股
丁曼 483,300 人民币普通股
陈小翠 206,528 人民币普通股
王会珍 131,000 人民币普通股
温雪 127,530 人民币普通股
何少青 121,650 人民币普通股
李发玉 120,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况.
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：国风集团有限公司
法人代表：欧阳旭
注册资本：17,300万元
成立日期：2000年12月6日
主要经营业务或管理活动：文化产业领域内的投资及经营
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：国风集团有限公司
法人代表：欧阳旭
注册资本：17,300万元
成立日期：2000年12月6日
主要经营业务或管理活动：文化产业领域内的投资及经营
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股权激励情况 是
否
在
报告 股
期内 东
从公 单
年初 年末 变 司领 位
姓名 职务 性 年 任期起止日期 持股 持股 动 取的 可行 已行 行 或
别 龄 原 权股 权数 权 期末股 其
数 数 因 报酬 票市价
总额 数 量 价 他
(万 关
元) 联
单
位
领
取
欧阳 董事 2006年11月17
男 41 日～2009年11月 是
旭 长 17日
副董
事 2006年11月17
苏平 长、 男 47 日～2009年11月 6,240 6,240 8.4
总经 17日
理
董 2006年11月17
张永 事、 男 42 日～2009年11月 7.2
智 财务 17日
总监
董 2006年11月17
晋美 事、 男 46 日～2009年11月 6,240 6,240 7.2
旺久 副总 17日
经理
丁广 2006年11月17
董事 男 50 日～2009年11月 是
华 17日
虞世 独立 2006年11月17
男 42 日～2008年6月30 5.0
全 董事 日
齐凌 独立 2006年11月17
男 40 日～2008年10月 5.0
峰 董事 28日
高充 独立 2006年11月17
女 37 日～2009年11月 5.0
彦 董事 17日
万里 独立 2006年11月17
哈斯 男 39 日～2009年11月 5.0
木 董事 17日
监事 2006年11月17
谢航 会主 男 39 日～2009年11月
席 17日
李久 2006年11月17
监事 男 40 日～2009年11月
军 17日
白玛 2006年11月17
监事 女 38 日～2009年11月 4.5
玉珍 17日
欧阳 副总 2006年11月17
女 38 日～2009年11月
威 经理 17日
王京 董事 2007年7月20日～
会秘 女 35 3.6
梅 书 2009年11月17日
§6 董事会报告6.1 管理层讨论与分析1、报告期内整体经营情况的讨论与分析2007年，公司在既定战略的基础上边调整边发展，是调整完善，为实现大规模发展奠定基础的一年。
旅游业务：
旅游资源的投资与经营根据公司制定的“大旅游战略”，2006年度，公司确立了建设经营雅鲁藏布江下游与尼洋河下游旅游景区的目标。公司通过非公开发行股票3000万股，2007年4月实现募集资金净额204,280,000元。同时，公司获得了国家开发银行1.5亿元人民币十五年的中长期贷款。上述资金的到位，为公司更好地开发雅鲁藏布江下游与尼洋河下游综合旅游项目奠定了坚实的基础。报告期内，公司陆续利用上述资金进行了景区公路建设、景点丰富、码头接待中心等旅游配套设施的建设完善、游船添置、航线整理等景区的建设工作。同时，公司还积极为景区经营安排组织机构、调配人力资源、设计营销方案。目前项目整体进展状况良好。
与此同时，公司积极发掘其它旅游资源，完善旅游资源布局，为“大旅游战略”的实施奠定基础。
旅游服务业务随着青藏铁路和林芝机场的开通，极大的带动了进藏游客量的增长。面对这样的变化，公司在加强旅游服务质量和接待能力的同时，积极调整营销方案，扩大营销网络、拓展营销手段。
文化传媒业务公司和港中旅下属的“天创国际演艺制作有限公司”合作成立了“西藏圣地天创演艺公司”，3）考虑到公司地处偏远高原，人才短缺不易解决。新年度将着力加强人力资源建设，引入高品质人才，完善激励机制。
4）继续规范运作，完善管理，加强信息披露工作的规范性。
（2）发展面临的风险因素分析1）随着西藏旅游业的不断发展，旅游市场的竞争也日趋激烈，介入旅游行业的机构不断增多，加之市场需求形式的变化，公司面临着严峻的市场竞争；2）雅鲁藏布大峡谷景区还处于开发建设期，资金需求与生产能力尚不对称。巴松措旅游景区虽取得了一定的经济效益，但景区的配套设施还有待于进一步完善，接待能力尚不能满足急速扩大的市场需求。
3）旅游文化演出项目刚刚起步，节目还需调整，营销网络还在构建过程中。
4）广告业务在调整中。
（3）新年度收益预测广告业务的收入、成本、利润与2007年基本持平；旅游业务，由于至年度报告报出时点，公司所在地西藏自治区发生了3.14严重暴力事件，受事件影响，预计公司2008年旅游业务的收入将下降50%以上，成本、费用随之调整。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本
行业 本期数 上年数 本期数 上年数
旅游 35,042,775.72 36,516,434.29 22,595,799.61 19,531,601.81
景区门票和雅江游船 17,955,653.75 3,265,967.00 1,866,492.47 744,396.33
酒店 10,575,705.40 9,565,319.10 1,923,731.48 1,306,375.67
运输 2,903,444.30 1,933,429.64 1,977,548.91 1,283,743.20
广告代理收入 57,942,257.26 139,329,773.80 50,293,932.30 122,856,906.78
设计制作及其他 16,528,499.60 8,948,758.53 11,019,905.14 5,202,598.20
其他收入 1,360,563.27 806,234.18 886,361.24 695,900.54
各行业分部间抵销 -3,408,879.42 -4,187,494.70 -2,906,439.81 -3,105,898.90
小计 138,900,019.88 196,178,421.84 87,657,331.34 148,515,623.63
注：(1)公司前五名客户的销售收入合计58,669,305.80元，占销售收入总额的41.24%。
(2)本期主营业务收入比上年数下降29.20%，主要是本公司下属子公司——西藏国风广告有限公司经营战略转移，本期广告代理收入下降，调整后增加了合作开发媒体项目的力量。
(3)其他业务收入、其他业务成本
6.3募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集资金总 本年度已使用募集资金总额 141,893,598.27
额 204,280,000 已累计使用募集资金总额 141,893,598.27
承诺项目 是否变更 拟投入金额 实际投入金额 是否符合 预计收益 产生收益
项目 计划进度 情况
雅鲁藏布江
下游与尼洋
河下游水上 否 204,280,000 141,893,598.27 是 10,000,000 11556520
旅游综合相
关项目
合计 / /
变更项目情况
□适用 √不适用
6.4非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.6董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
截至2007年12月31日，公司资本公积金余额为188,495,226.48 元，公司拟以2007年末总股
本11000万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增5股，本次转增后，资本公积金尚余133，
495，226.48元。此分配预案将报公司股东大会审议批准。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原
公司未分配利润的用途和使用计划
因
本报告期盈利但未提出现金利润预案原因:目前公
司雅江景区正处于建设期,建设投资较大,同时景
留存盈余用于景区建设投入和投入期的运营
区收益未到大规模增长的阶段,因此希望留存盈余
用于景区建设投入和投入期的运营。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
国风集团有限公司承诺其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革实施之日起24个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起2个工作日内作出公告，但公告期间无需停止出售股份。西藏国际体育旅游公司和北京古越房地产开发有限公司承诺其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过10%。通过证券交易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
认真履行了承诺,无违反情形。
发行时所作承诺及履行情况：
公司2006年非公开发行3000万股事宜于2007年4月3日全部完毕,公司对8家机构投资者即深圳菱丰国际投资有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司、中国人寿保险(集团)公司、嘉鑫投资有限公司、上海卡瓦格博投资有限公司、北京阳光嘉瑞科技开发有限公司、上海丰泽科技发展有限公司、四川慧舟实业发展有限公司根据《上市公司证券发行管理办法》的要求申请了锁定,锁定期为一年(2007年4月3日至2008年4月3日)。
认真履行了承诺,无违反情形。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原
盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计报告
君和审字(2008)务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，西藏旅游公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西藏旅游公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：庄瑞兰
地址：中国●成都 中国注册会计师：游光赞
报告日期：二00八年四月二十三 日
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8.1 141,556,249.68 52,285,891.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 8.2 44,467,159.12 89,438,868.73
预付款项 8.3 128,452,773.16 77,749,864.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8.4 138,880,378.89 30,140,671.74
买入返售金融资产
存货 8.5 6,116,870.87 6,892,442.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 459,473,431.72 256,507,739.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8.6 6,924,607.68 540,000.00
投资性房地产
固定资产 8.7 98,201,362.69 89,904,711.67
在建工程 8.8 9,945,343.69 2,030,199.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8.9 5,699,922.88 5,766,757.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 8.10 1,600,000.00 1,600,000.00
非流动资产合计 122,371,236.94 99,841,668.42
资产总计 581,844,668.66 356,349,408.31
流动负债：
短期借款 8.12 57,300,000.00 57,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8.13 36,781,664.43 48,060,364.34
预收款项 8.14 1,280,652.55 2,140,776.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8.15 3,382,344.68 7,002,025.78
应交税费 8.16 4,057,694.81 6,072,496.76
应付利息 8.17 10,329,828.33 6,388,740.66
应付股利
其他应付款 8.18 18,611,411.56 16,733,553.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 8.19 37,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 168,743,596.36 163,697,957.64
非流动负债：
长期借款 8.20 80,000,000.00 75,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,000,000.00 75,000,000.00
负债合计 248,743,596.36 238,697,957.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 8.21 110,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 8.22 185,563,141.06 11,283,141.06
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 8.23 28,198,018.46 20,249,635.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 323,761,159.52 111,532,777.02
少数股东权益 9,339,912.78 6,118,673.65
所有者权益合计 333,101,072.30 117,651,450.67
负债和所有者权益总计 581,844,668.66 356,349,408.31
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8.1 130,024,555.08 21,559,566.14
交易性金融资产
应收票据
应收账款 8.2 8,584,197.21 35,586,687.83
预付款项 8.3 83,767,496.30 17,177.00
应收利息
应收股利
其他应收款 8.4 53,238,016.81 17,980,066.76
存货 8.5 3,756,246.62 4,040,322.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 279,370,512.02 79,183,820.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8.6 113,931,767.53 107,547,159.85
投资性房地产
固定资产 8.7 82,647,242.82 75,129,757.21
在建工程 8.8 9,723,478.69 1,765,379.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8.9 5,699,922.88 5,766,757.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 8.10 1,600,000.00 1,600,000.00
非流动资产合计 213,602,411.92 191,809,053.81
资产总计 492,972,923.94 270,992,874.35
流动负债：
短期借款 8.12 57,300,000.00 57,300,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8.13 25,729,822.58 22,353,262.04
预收款项 8.14 945,326.71 1,014,459.74
应付职工薪酬 8.15 2,603,347.51 4,087,532.06
应交税费 8.16 2,975,657.25 2,277,928.56
应付利息 8.17 10,329,828.33 6,388,740.66
应付股利
其他应付款 8.18 11,090,356.84 31,540,126.76
一年内到期的非流动负债 8.19 10,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 120,974,339.22 144,962,049.82
非流动负债：
长期借款 8.20 80,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,000,000.00 40,000,000.00
负债合计 200,974,339.22 184,962,049.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 8.21 110,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 8.22 188,495,226.48 14,215,226.48
减：库存股
盈余公积
未分配利润 8.23 -6,496,641.76 -8,184,401.95
所有者权益（或股东权益）合计 291,998,584.72 86,030,824.53
负债和所有者权益（或股东权益） 492,972,923.94 270,992,874.35
总计
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 141,718,415.34 199,212,395.25
其中：营业收入 8.24 141,718,415.34 199,212,395.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 129,583,813.57 190,902,166.94
其中：营业成本 8.24 87,828,868.06 148,638,053.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8.25 3,839,871.47 3,345,969.09
销售费用 18,569,491.81 19,134,970.67
管理费用 8,217,461.73 10,168,218.93
财务费用 8.26 9,384,761.38 6,437,344.11
资产减值损失 8.27 1,743,359.12 3,177,610.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 8.28 -815,392.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,319,209.45 8,310,228.31
加：营业外收入 8.29 124,960.18 30,307.36
减：营业外支出 8.30 274,548.00 352,330.62
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,169,621.63 7,988,205.05
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,169,621.63 7,988,205.05
归属于母公司所有者的净利润 7,948,382.50 8,048,229.47
少数股东损益 3,221,239.13 -60,024.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0775 0.1006
（二）稀释每股收益 0.0775 0.1006
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 8.24 54,817,232.10 47,037,370.40
减：营业成本 8.24 23,364,523.81 18,111,565.26
营业税金及附加 8.25 1,921,184.90 1,728,303.39
销售费用 12,723,104.97 11,600,671.25
管理费用 6,467,981.87 6,605,331.64
财务费用 8.26 7,547,797.15 4,994,010.94
资产减值损失 8.27 103,903.17 2,007,153.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 8.28 -815,392.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,873,343.91 1,990,334.65
加：营业外收入 8.29 36,709.22 26,200.27
减：营业外支出 8.30 222,292.94 236,217.05
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,687,760.19 1,780,317.87
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,687,760.19 1,780,317.87
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,245,259.29 152,677,832.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8.32 1,184,805.30 6,494,120.11
经营活动现金流入小计 186,430,064.59 159,171,952.71
购买商品、接受劳务支付的现金 90,503,000.82 153,653,209.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,346,920.97 11,948,958.96
支付的各项税费 6,622,304.75 2,927,598.66
支付其他与经营活动有关的现金 8.33 94,571,890.13 11,375,110.54
经营活动现金流出小计 205,044,116.67 179,904,877.73
经营活动产生的现金流量净额 -18,614,052.08 -20,732,925.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 32,000.00 62,347.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,000.00 62,347.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 105,054,514.92 5,379,258.11
的现金
投资支付的现金 7,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 112,254,514.92 5,379,258.11
投资活动产生的现金流量净额 -112,222,514.92 -5,316,911.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 204,280,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 74,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 314,280,000.00 74,100,000.00
偿还债务支付的现金 88,000,000.00 42,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,173,075.31 6,416,356.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 94,173,075.31 48,716,356.78
筹资活动产生的现金流量净额 220,106,924.69 25,383,643.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 89,270,357.69 -666,192.91
加：期初现金及现金等价物余额 52,285,891.99 52,952,084.90
六、期末现金及现金等价物余额 141,556,249.68 52,285,891.99
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 83,156,836.61 26,781,683.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8.32 1,049,052.74 49,286.94
经营活动现金流入小计 84,205,889.35 26,830,970.10
购买商品、接受劳务支付的现金 19,329,983.79 12,841,732.17
支付给职工以及为职工支付的现金 7,619,608.20 5,986,390.12
支付的各项税费 1,936,013.83 1,556,626.24
支付其他与经营活动有关的现金 8.33 67,105,992.48 19,762,022.29
经营活动现金流出小计 95,991,598.30 40,146,770.82
经营活动产生的现金流量净额 -11,785,708.95 -13,315,800.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 22,000.00 12,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,000.00 12,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 102,638,560.88 4,422,572.20
的现金
投资支付的现金 7,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 109,838,560.88 4,422,572.20
投资活动产生的现金流量净额 -109,816,560.88 -4,410,572.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 204,280,000.00
取得借款收到的现金 83,000,000.00 74,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 287,280,000.00 74,100,000.00
偿还债务支付的现金 53,000,000.00 42,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,212,741.23 5,141,310.77
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 57,212,741.23 47,441,310.77
筹资活动产生的现金流量净额 230,067,258.77 26,658,689.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 108,464,988.94 8,932,316.31
加：期初现金及现金等价物余额 21,559,566.14 12,627,249.83
六、期末现金及现金等价物余额 130,024,555.08 21,559,566.14
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 盈 般
实收资本(或股 减： 余 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
本) 资本公积 库存 公 险 未分配利润 他
股 积 准
备
一、上
年年末 80,000,000.00 11,283,141.06 20,249,635.96 6,118,673.65 117,651,450.67
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 80,000,000.00 11,283,141.06 20,249,635.96 6,118,673.65 117,651,450.67
余额
三、本
年增减
变动金
额（减 30,000,000.00 174,280,000.00 7,948,382.50 3,221,239.13 215,449,621.63
少以
“－”
号填
列）
（一） 7,948,382.50 3,221,239.13 11,169,621.63
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一） 7,948,382.50 3,221,239.13 11,169,621.63
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
减少资
本
1．所有
者投入 30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 110,000,000.00 185,563,141.06 28,198,018.46 9,339,912.78 333,101,072.30
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减： 盈 般
实收资本(或股 余 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
本) 资本公积 库存 公 险 未分配利润 他
股 积 准
备
一、上
年年末 80,000,000.00 12,873,141.06 12,201,406.49 6,178,698.07 111,253,245.62
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 80,000,000.00 12,873,141.06 12,201,406.49 6,178,698.07 111,253,245.62
余额
三、本
年增减
变动金
额（减 -1,590,000.00 8,048,229.47 -60,024.42 6,398,205.05
少以
“－”
号填
列）
（一） 8,048,229.47 -60,024.42 7,988,205.05
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一） 8,048,229.47 -60,024.42 7,988,205.05
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -1,590,000.00 -1,590,000.00
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -1,590,000.00 -1,590,000.00
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 80,000,000.00 11,283,141.06 20,249,635.96 6,118,673.65 117,651,450.67
余额
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 西藏旅游股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 公积
一、上年年末余额 80,000,000.00 14,215,226.48 -8,184,401.95 86,030,824.53
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 80,000,000.00 14,215,226.48 -8,184,401.95 86,030,824.53
三、本年增减变动金额 30,000,000.00 174,280,000.00 1,687,760.19 205,967,760.19
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 1,687,760.19 1,687,760.19
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 1,687,760.19 1,687,760.19
计
（三）所有者投入和减 30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
少资本
1．所有者投入资本 30,000,000.00 174,280,000.00 204,280,000.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 110,000,000.00 188,495,226.48 -6,496,641.76 291,998,584.72
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余 未分配利润 所有者权益合
本) 存股 公积 计
一、上年年末余额 80,000,000.00 15,805,226.48 -9,964,719.82 85,840,506.66
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 80,000,000.00 15,805,226.48 -9,964,719.82 85,840,506.66
三、本年增减变动金额 -1,590,000.00 1,780,317.87 190,317.87
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 1,780,317.87 1,780,317.87
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,780,317.87 1,780,317.87
（三）所有者投入和减少 -1,590,000.00 -1,590,000.00
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -1,590,000.00 -1,590,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 80,000,000.00 14,215,226.48 -8,184,401.95 86,030,824.53
公司法定代表人:欧阳旭 会计机构负责人:张永智先生
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。