西藏金珠股份有限公司1998年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并愿对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。刊登在报纸上的1998年度报告《摘要》摘自本公司1998年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)、公司法定中英文名称及缩写
1、公司法定中文名称:西藏金珠股份有限公司
2、公司法定英文名称:TIBET JINZHU CO.,LTD.
3、公司英文名称缩写:TJZC
(二)、公司法定代表人:董事长董金江先生
(三)、公司负责信息披露事务人员事项
1、公司指定信息披露人:董事会秘书孙勇先生
董事会秘书授权代表次仁多吉先生
2、联系电话及传真:TEL:(0891)6838657、6833922
FAX:(0891)6836322
(四)、公司地址
1、公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京中路182号
2、公司办公地址:西藏自治区拉萨市北京中路182号东楼三层
3、邮政编码:850000
4、公司电子信箱:JINZHU@netease.com
(五)、公司年度报告备置地点:西藏金珠股份有限公司证券部
(六)、公司股票事项
1、股票上市地:上海证券交易所
2、股票简称:西藏金珠
3、股票代码:600773
二、会计数据与业务数据摘要
(一)、本年度主要利润指标情况
1、利润总额: 2710万元
2、净利润: 2277万元
3、主营业务利润: 3468万元
4、其他业务利润: 112万元
5、投资收益: 292万元
6、补贴收入: 164万元
7、营业外收支净额: 113万元
8、经营活动产生的现金流量净额: -41万元
9、现金及现金等价物净增加额: 2444万元
(二)、主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(万元) 7184 8887 15554
净利润(万元) 2277 1806 1697
总资产(万元) 22735 19259 17953
股东权益(万元) 20517 16628 14839
每股收益(元/股) 0.26 0.22 0.32
每股收益(加权)(元/股) 0.27 0.27 0.32
每股净资产(元/股) 2.31 1.98 2.86
调整后的每股净资产(元/股) 2.23 1.85 2.86
净资产收益率(％) 11.10 10.97 11.44
净资产收益率(加权)(％) 12.60 11.60 16.77
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)、股东权益变动情况
单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 合计
期初数
8412 5559 529 176 2129 16629
本期增加
480 2554 341 114 2277 5652
本期减少
/ / / / 1764 1764
期末数
8892 8113 870 290 2642 20517
变动原因说明:
1、年度内股本增加480万股,系向法人股股东配售30万股,向社会公众股股东配售450万股所致。
2、年度内资本公积增加2554万元,系配股价格为每股6.60元,扣除筹资费用形成股本溢价所致。
3、年度内盈余公积金增加341万元,系本公司在本年度从净利润中按10％的比例计提法定盈余公积金及按5％的比例计提法定公益金所致。
4、年度内法定公益金增加114万元,系公司在本年度从净利润中按5％的比例计提法定公益金所致。
5、年度内未分配利润增加513万元,系实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)、股本变动情况
股份变动情况表数量单位:万股
股份类型 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 5976.32 30.00 30.00 6006.32
其中:
国家拥有股份 5846.40 6.00 6.00 5852.40
境内法人持有股份
129.92 24.00 24.00 153.92
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
5976.32 30.00 30.00 6006.32
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 2436.00 450.00 450.00 2886.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 2436.00 450.00 450.00 2886.00
三、股份总数 8412.32 480.00 480.00 8892.32
(二)、股东情况介绍
1、股东总数:截止1998年12月31日,本公司期末股东总数为20525名股东;其中公司内部职工股150万股,于1997年5月8日上市流通。
2、公司前10名股东持股情况:
股东名称 年末持 占总股本 年度内股 备注
股数量(股) 比例(％) 份增减(+、-)(股)
西藏金珠(集团) 58524000 65.81 +60000 国有法人股
西藏基地公司 384800 0.433 +60000 募集法人股
西藏国际公司 384800 0.433 +60000 募集法人股
西藏信托公司 384800 0.433 +60000 募集法人股
西藏包装公司 384800 0.433 +60000 募集法人股
刘晓英 335995
刘淑珍 255000
四川小吃 200000
边亚军 180074
邱静銮 162000
说明:
(1)年度内公司以8412.32万股为基数,按10:1.847实施配股,其中向5家法人股东各配售6万股,向社会公众股东配售450万股,此系年度内股份增加原因。
(2)年度内公司前10名股东之间不存在关联关系。
(3)持股5％(含5％)以上法人股东所持股份未发生抵押、冻结等情况。
3、持股10％(含10％)以上的法人股东情况:西藏金珠(集团)有限公司年初持股数为5846.40万股,年末持股数为5852.40万股,占总股本的65.81％。西藏金珠(集团)有限公司法定代表人为董金江先生。公司融对外贸易、边境贸易、加工行业、矿业制品、商贸为一体,是西藏自治区大型综合企业集团之一;公司拥有的5852.40万股,全部为非流通国有法人股,是西藏金珠股份有限公司的控股公司。
4、报告期内西藏金珠股份有限公司的控股股东未发生变动,因年度内实施配股,控股股东的持股数由年初的5846.40万股变更为5852.40万股。公司股份变动公告于1998年8月8日《中国证券报》上刊登。
5、现任董事、监事和高级管理人员的持股数及其变动情况在股东大会简介中与之年度报酬情况一并披露。
四、股东大会简介
(一)、股东大会会议事项
本报告期内公司共召开了两次股东大会,具体会议事项如下:
1、1998年度第一次临时股东大会。公司于1998年3月18日在拉萨市北京中路182号金珠公司综合楼大厅召开了1998年度第一次临时股东大会。大会审议了以下事项并形成决议:
(1)审议通过了公司高层管理人事变动的议题,并形成决议。原公司副董事长兼总经理范纯喜先生和原公司董事兼常务副总经理达娃次仁先生因工作调动辞去原职;公司董事、董事会秘书兼副总经理孙勇先生任公司总经理;因工作需要经董事会同意增补达瓦次仁先生为公司副总经理。
(2)审议通过了修改后的《公司章程》,并形成决议。
2、1998年度第一次股东大会暨1997年度股东年会。公司于1998年4月16日在拉萨市北京中路182号金珠公司综合楼大厅召开了1998年度第一次股东大会暨1997年度股东年会。大会审议通过了以下议题,并形成决议:
(1)审议通过了公司1997年度报告,并形成决议。
(2)审议通过了已经审计的公司1997年度财务报告,并形成决议。
(3)审议通过了公司1997年度利润分配方案,并形成决议。
(4)审议通过了修改后的公司配股方案,并形成决议。根据有关部门最新精神,对1997年11月13日股东大会通过的配股方案作了如下修改:(1)国有法人股不向社会股东进行转配,公司五家发起人各认购6万股;(2)配股价每股由原预案的3.80-5.20元修改为5.00-7.00元,配股有效期为一年,原方案其他方面基本不变。
(二)、现任董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 职务 期初持股数 期末持股数 股份变动原因 年度报酬
董金江 董事长 8120股 9620股 实施配股 39130元
孙 勇 董事、董事会秘书、总经理
8120股 9120 股 实施配股 36988元
普 桑 董事、常务副总经理
8120股 9620股 实施配股 30556元
王瑞华 董事、副总经理
4872股 5772股 实施配股 36000元
宋文军 董事、副总经理
8120股 9620股 实施配股 26692元
嘎 玛 董事 0股 0股 0股 未在公司领取
报酬
阿 旺 董事 0股 0股 0股 未在公司领取
报酬
曹玉忠 董事 0股 0股 0股 未在公司领取
报酬
扎西平措 董事 0股 0股 0股 未在公司领取
报酬
达瓦次仁
副总经理 1000股 1185股 实施配股 26044元
益西巴桑 监事会主席
8120股 9620股 实施配股 33872元
央 宋 监事 0股 0股 0股 未在公司领取
报酬
嘎玛赤列 监事 0股 0股 0股 18104元
(三)公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、根据1998年3月18日召开的公司98年度第一次临时股东大会决议,原公司副董事长兼总经理范纯喜先生和原公司董事兼常务副总经理达娃次仁先生因工作变动辞去原职;公司董事、董事会秘书兼副总经理孙勇先生任公司总经理;因工作需要经董事会同意增补达瓦次仁先生为公司副总经理。
2、根据1998年7月24日第一次临时董事会研究审议,因公司第一届董事会人事变动后的工作需要,增补原公司董事兼副总经理普桑先生担任公司常务副总经理。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998年,西藏金珠股份有限公司董事会根据《中华人民共和国公司法》和有关法律、法规所赋予的权力,按照《公司章程》规范运作,担负起公司最高权力机构的常设机构之职责,对本公司的一系列重大事项进行研究决策,按法定程序实施,保证了国家和其他投资者的利益,为股东谋取了合法的报酬。
本报告期内公司共召开了五次董事会会议,具体内容及决议如下:
1、1998年第一次董事会。本公司于1998年2月16日在拉萨市北京中路182号金珠公司二楼会议室召开了98年第一次董事会,会议就以下事项进行了审议:
(1)关于审议公司高层管理人员变动事宜;
(2)关于审议修改公司章程事项;
(3)关于审议部分转让南美藜项目的事项;
(4)关于审议北海复合包装袋追加投资的事项;
(5)关于审议召开1997年度股东年会事项。
2、1998年第二次董事会会议。公司于1998年3月12日在拉萨市北京中路182号金珠公司二楼会议室召开了1998年第二次董事会会议。会议就以下议题进行审议:
(1)审议公司1997年度报告;
(2)审议公司1997年度财务报告;
(3)审议公司1997年度利润分配预案;
(4)审议修改公司配股方案的议题;
(5)审定公司1997年度股东年会召开事项。
3、1998年第一次临时董事会会议。公司于1998年7月24日在拉萨市北京中路182号金珠公司二楼会议室召开了1998年第一次临时董事会。会议就以下议题进行了审议:
(1)审议公司98年上半年的形势和工作报告;
(2)审议公司98年上半年利润分配预案;
(3)审议公司98年中期报告;
(4)审议公司增补普桑先生担任常务副总经理事项;
(5)审议设立总经理基金的议题。
4、1998年第三次董事会会议。1998年度第三次董事会会议于1998年8月19日在金珠公司二楼会议室召开,本次会议就以下议题进行审议:
(1)审议公司1998年中期报告;
(2)审议公司1998年中期利润分配预案;
(3)审议配股后公司股权变动构成;
(5)审议召开1998年第二次股东大会。
5、1998年第四次董事会会议。1998年第四次董事会于12月28日在拉萨市北京中路182号金珠公司二楼会议室召开。会议就以下议题进行了审议:
(1)审议股份公司与集团公司项目置换的议题;
(2)审议公司所聘会计师事务所变更的议题;
(3)审议公司1998年度工作情况汇报;
(4)审议召开公司1999年度第一次临时股东大会的事项。
(二)、根据公司1998年度第一次临时股东大会决议,公司原副董事长兼总经理范纯喜先生因工作调动而不再担任本公司总经理职务,由公司原董事、董事会秘书兼副总经理孙勇先生担任公司总经理。
本报告期内,公司董事会秘书未发生变更仍为孙勇先生。
(三)、公司所聘深圳中天会计师事务所给公司出具了无保留财务审计报告。
(四)、公司报告期内利润实现数基本符合利润预测数。
注:报告期内离任高级管理人员说明
根据1998年度第一次临时股东大会决议,原公司副董事长兼总经理范纯喜先生和原公司董事兼常务副总经理达娃次仁先生因工作变动而不再担任公司任何职务。
本报告中的扎西平措董事系原董事吴伯让先生因工作调动后,由中国出口商品基地建设公司西藏公司委派,于1999年3月18日向公司董事会出具了发起人单位委派董事通知说明书。
(五)报告期内利润分配、公积金转增及配股情况
公司于1998年度内未实施利润分配及公积金转增股本。
根据公司1998年4月16日召开的97年度股东大会审议通过,经西藏自治区证券监督管理委员会藏证监发字[1998]3号文同意及中国证券监督管理委员会证监上字[1998]72号文复审通过,公司以8412.32万股为基数向全体股东按10:1.847的比例实施配股,其中向国有法人股股东和其他法人股股东各配售6万股,向社会公众股股东配售450万股,配股总数480万股。截止1998年8月6日,本次配股募集资金共计3033.93万元,全部到达公司帐户,并经四川会计师事务所验资确认(川会师字[1998]第2008号)。1998年8月12日,配股可流通部分上市流通。
六、监事会报告
1998年公司监事会依据《公司法》、《监事会工作暂行条例》及《公司章程》的有关规定和赋予的职责,较好地发挥了监事会的监督职能,并且在实际监督工作中既保证了公司股东大会决议的贯彻落实,又维护了全体股东的正当权益。
98年度,监事会围绕股东大会所通过的各项决议,开展了广泛的监督。其中包括对公司依法运作情况的监督,对公司董事、经营班子行使职权的监督,对最近一次募集资金实际投入的监督等。
监事会认为:本年度公司经营情况良好,未出现亏损,有较好的经济效益。监事会确证,公司所聘会计师事务所就反映公司经营情况和财务状况的财务报告按有关规定进行了认真严格的审计,并出具了无保留意见的审计报告。
公司报告期内的利润预测数与实际利润实现数基本无差异。
七、业务报告
(一)、公司经营情况
1、主营业务情况
西藏金珠股份有限公司的主营业务范围:进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销与图片制作。公司兼营实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。公司现行业务主要是进出口贸易、民用照相器材和图片制作。
1998年,全国的外经贸形势普遍严峻。面对东南亚的两次金融风波,我国的经济尤其是外贸行业受到不小的冲击,上半年在公司业务刚刚开展之际就遇上了全国宏观经济环境继续偏紧,外经贸行业走软的严峻形势。在这样的宏观环境及形势下,借助作为上市公司的良好运作机制,公司积极努力、克服困难、挖掘潜力,制定并实施公司“第二次创业”的企业战略,切实加快各项管理制度的落实工作;同时启动公司的“人才战略”遏制公司实业滑坡形势,在巩固现有贸易渠道和市场的基础上努力拓展新的进出口业务培植新的经济增长点。使得公司在下半年的经营运作上取得了较为明显的改观,经济效益亦从低谷中逐步走出来,恢复到正常水平。
公司在1998年继续坚持贯彻贸易为主、实业为本的战略思想。就贸易业务运作情况而言,虽然大的环境很不乐观,但是公司积极严格内部管理,在搞好管理的讨论基础上,推出了新的管理办法并将把管理讨论的思路形成新管理模式。公司经营人员采取了各项有利于开展业务的措施,如从事贸易的业务机构强化管理,更新贸易操作方式,资金管理严格实行三级审批制度,大力降低成本费用开支,以多样化方式积极拓展贸易渠道及范围等。就实业项目进展情况而言,公司今年的几个实业项目,除个别受宏观经济不断趋紧的影响外,其他实业项目基本上依计划正常进行。
总之,98年在宏观经济形势不容乐观的背景下,公司经多方位努力及革新,贸易和实业共创收益。98年度完成主营业务收入7184万元,创利税3093万元,实现利润2710万元。由于狠抓了费用控制,总费用较之当年减少了100万元,总资产报酬率为10.85％。
2、财务状况
指标名称 1998年 1997年 增长比率
总资产(万元) 22735 19259 18.05％
长期负债(万元) 24 -100％
股东权益(万元) 20517 16628 23.39％
主营业务利润(万元) 3468 2944 17.80％
净利润(万元) 2277 1806 26.08％
说明:
①总资产较上年增加3476万元,主要是配股募集资金3034万元所致。
②股东权益较上年增加3889万元,主要是配股募集资金3034万元、当年实现净利润2277万元及拟派送红股1422万元所致。
③长期负债为待转销汇兑损益,本年度已摊销完毕。
④主营业务利润较上年增加524万元,主要是扩大了代理进出口业务。
⑤净利润较上年增加471万元,主要原因是主营业务利润增加。
3、经营中出现的问题困难及解决方案
1998年度经过公司董事会、经理班子及全体员工的不懈努力,各项工作取得了一定的成绩,但是作为西藏重点企业之一,如何能够随着宏观经济环境、政策环境及市场竞争的不断变化使得公司及早稳妥地实现产业结构的调整,从而继续得以稳步长足的发展已成为公司的头等大事。1998年全国外经贸形势普遍趋紧、局部政策有一定的变化,一些政策措施仍然没有到位。加之东南亚两次金融危机的严重冲击,外经贸企业普遍出现了业务难做、效益减少甚至越做越亏损的局面。同时,在全国通货紧缩的市场背景下,国家扩大投资的宏观经济政策和向西部倾斜政策的实施有待时日,公司的实业投资及项目运作在较长时间内都有一定的困难。
针对这些问题和困难,公司调整了具体的经营战略和策略,采取了相应的经营管理措施,积极注意市场调查,千方百计将问题和困难化解到最小程度。
(1)、认真分析经济形势,结合公司自身实际,制定“二次创业”的企业发展战略,要求以创业精神、新的管理理念和管理模式推进公司产业结构的调整;同时推出与“二次创业”相配套的具体措施,使得公司上下形成一股艰苦奋斗、积极练兵、再创新业的良好风气。
(2)、开展管理大讨论,积极准备建立全新的管理模式,将实事求是、探索创新、苦练内功、加强管理作为管理工作的重点所在,遏制危机和防止危机传递,阻止经济效益滑坡;切实做好已有管理制度的落实工作,进一步理顺与子公司管理制度的体系关系,继续搞好公司内部的各项管理工作,并健全完善有关规章制度,完善联动改革的步骤;进一步明确管理制度的标准化、制度化、向管理要效益;厉行开源节流,杜绝内部运作的浪费现象。
(3)、努力搞好资产管理,进一步提高资产使用效能,通过配股扩大资产增量;进一步注重资产的动态管理,优化资产结构,在扩大总资产的同时控制好净资产率;在业务流动中注重现金流量的平衡,调整负债比例,拟适当提高近两年一直处于15％以下的负债率,将负债率逐步提高到50％以下。
(4)、在业务发展方面,充分运用好现有的政策,在外贸收益率较低情况下扩大业务量,多争取配额计划和招投标业务,加强远洋贸易和边境贸易,进一步拓展贸易经营渠道;同时强化贸易管理,更新贸易操作方式,在贸易资金管理上严格实行三级审批制度,大力降低成本费用的开支。
(5)、在实业项目发展方面,以国家和自治区产业政策为前提,以股东利益为核心,进一步更有效地保证投资方向的科学化、规范化、效益化,推促项目开发早日成熟;同时加大对已上项目的论证和有效监控,改变粗放型经营的管理模式,控制实业风险,以滚动投入方式将实业推进,避险趋利。
(6)、在人力资源工作上,启动人才战略,加快引进人才步伐,继续培养适用人才,加强竞争实力,尽力消除人浮于事、存在冗员的现象,在97年减员的基础上,98年度内分流职工10％;通过实施减员增效和多种形式的人才培养,公司的运作更加趋于规范合理。
公司进一步挖掘潜力,借助上市公司的规范化的运作机制,从某种程度上化解了大环境的负面影响;同时依靠上市公司的良好形象,争取多方合作和外援,强化规范化管理,不断提高公司抵御风险的能力,使得98年较好的完成了各项任务。
(二)公司投资情况
(1)报告期内对内投资(包括募集资金使用项目)
西藏金珠股份有限公司(筹)于1996年10月7日至10月15日公开发行人民币普通股票1500万股,扣除发行费用后实际募集资金为7620万元。金珠股票公开发行成功以后,按程序召开了公司创立大会并依法登记注册,西藏金珠股份有限公司于1996年10月25日依法正式成立。为实现由贸易为主营业务转向实业与贸易并举的企业发展战略,积极稳妥地为公司股东谋取合法的回报,公司将募集资金用于以下投资项目:西藏生物资源开发项目;锑矿与高岭土开采及加工项目;北斗星图片总社改扩建;纸塑复合袋生产线建设工程。
经1998年4月16日97年度股东大会审议通过,根据中国证监会监上字
[1998]72号文和西藏证监会藏证监发字[1998]3号文批复,公司以8412.32万股为基数,按10:1.847的比例实施配股,其中向法人股股东配售30万股,社会公众股股东配售450万股。配股共募集资金3033.93万元,公司将此募集资金用于以下投资项目:西安R134a项目;北斗星图片总社改扩建。
(1)、募集资金计划投入与实际投入的异同
单位:人民币万元
项目名称 计划投入 实际投入
西藏生物资源开发项目 1600.00 620.00
锑矿与高岭土开采及加工项目 2548.00 950.00
北斗星图片总社改扩建 2800.00 2000.00
纸塑复合袋生产线建设工程 378.00 800.00
西安R134a项目 1500.00 1423.00
说明:本公司根据《招股说明书》和《配股说明书》募集资金到位以来,计划投入项目共需资金8826万元,其中依《招股说明书》计划投入的四个项目需资金6526万元,依《配股说明书》计划投入的项目需资金2300万元。截止1998年12月31日,根据所投入项目的计划安排和项目进展情况,前期实际到位5793万元,其中尚未使用资金3033万元。公司董事会及经营班子依据项目的实际进程和市场变化,以审慎的态度采取滚动式投入;同时为了不使所募资金闲置,给广大股东谋取更大的利益,其中尚未使用资金中的1498万元用于公司短期投资当中,所余资金1535万元全部用于补充公司的营运资金。
(2)、项目资金的投入及项目进度情况
公司对1996年和1998年募股资金项目进行了计划安排,五个项目的进展情况如下:
①南美藜开发项目。根据1998年2月16日第一次董事会会议和1998年12月28日第四次董事会会议研究审议,为承担股份公司南美藜项目因受西藏自然条件制约及大面积种植不易控制而导致的风险,股份公司最大股东金珠集团为保证其他投资者的利益愿意部分受让此项目(受让在南美藜种植、科研等方面的投资共计60万元左右),同时将集团公司的西藏生物资源项目置换给股份公司。除去种植、科研置换给集团公司外,南美藜的开发生产依然属于西藏生物资源范畴。此项置换工作已提交99年度第一次临时股东大会审议通过,经向西藏自治区经贸体改委、西藏自治区外经贸厅上报请示,已获得了藏经委企复[1998]379号“关于西藏金珠(集团)有限公司西藏生物资源项目的立项批复”和藏经委企复
[1998]380号“关于西藏金珠股份有限公司南美藜部分置换项目的批复”。西藏生物资源项目总投资为1850万元,现将原拟投入南美藜项目的1600万元募股资金投入西藏生物资源项目,不足部分由股份公司自筹解决,此事已上报中国证监会和上海证交所备案。
西藏生物资源项目简介:西藏生物资源项目主要包括对西藏本地优势资源如红景天、虫草、雪灵芝、南美藜、雪莲花、藏东南野生桃等的综合系列开发。该项目投资总额为1850万元人民币,公司将就此进行滚动式投入;项目资金来源:原拟投入南美藜项目的1600万元募股资金投入该项目,剩余资金公司自筹解决。项目效益预计,其中西藏红景天、雪灵芝等系列生物保健食品开发投产后,如市场不出现大的变化波动,正式营销年度将新增产值3860万元,年新增利税2000万元。
②矿业项目
1996年4月22日,经西藏自治区计划委员会藏计工字〖1996〗081号文批准,由西藏自治区工商行政管理局注册登记,西藏金珠股份有限公司与西藏交通工业总公司合资组建西藏金珠矿业制品有限公司,该公司从事《招股说明》中所列的锑矿项目和高岭土项目的开发。
锑矿项目。经过1997年度一期工程与二期工程的顺利完成,1998年上半年度已基本步入正轨,该项目在1998年上半年获得出口配额,年产500吨以上锑锭的规模。由于98年下半年锑矿的国际市场价格不断下跌,公司不宜就此进行低价营销以保证股东利益,待其价格反弹回升再行出口销售。98年度,根据实际工作需要公司调整了经营班子,暂停生产并计划开展主营业务外经营,进入建筑行业谋取利润。该项目计划投入822万元,截止98年12月30日公司实际投入950万元。
高岭土项目。在1998年因国际市场不确定因素不断增多,原需求大户在东北亚地区撤资,原拟合作的外商也撤出了前期工作,公司正在对前期工作进行清理,寻求后续合作伙伴支持,有关洽谈工作尚在进行之中。
③北京北斗星图片总社改扩建项目。
北京西藏北斗星图片总社改扩建项目系本公司1996年发行股票募集资金投资项目。该项目原拟总投资3900万元,其中使用新股募集资金2000万元。由于图片总社与中国图片社、美国柯达公司洽谈联营组建事宜以及内部整顿等原因,故未能将资金按原计划如期投入。经过对原项目改扩建方案及投资总额的修正,原计划的3910万元的方案修改为2900万元。本公司本次拟投入800万元配股资金,补足修正后的资金缺口。项目改扩建时间预计一年,截止98年12月30日,依据《招股说明书》和《配股说明书》,公司计划投入该项目的资金为2800万元,实际投入2000万元。
北京西藏北斗星图片社系本公司全资附属企业,主营业务为照相,图片制作、图像器材的购销。98年度,北斗星图片总社为了能够在竞争激烈的图片业务市场上扩大市场占有份额,增强公司的市场竞争力和抗风险能力对整个图片总社制定了改扩建计划,并通过与柯达公司联营的形式开拓新市场。由于改建项目受北京市市政工程进度制约,尚未完全完成扩建计划;然而在改建的同时,公司通过积极挖掘潜力、开拓市场,经过努力完成了本年度的利润计划。
④复合包装袋项目
公司所属北海金珠包装制品有限公司从事公司该项目的开发生产。该项目虽因公司合资方在1997年不信守合同而单方撤资;但在现有基础上,经过对北海金珠包装制品有限公司投资规模及有关人事的合理调整,该项目已进入生产销售期。由于国内通货紧缩及市场价格竞争的不利影响,销售业务具有相当难度。如果国内复合包装袋市场稳定执行国家新标准,公司有望创收。依《招股说明书》该项目计划投入378万元,由于合资方不信守合同而项目启动需资金800万元,经97年3月28日第二次董事会会议授权经理班子处理此事后,经营班子已对该项目追加投资422万元,即截止98年12月30日该项目实际投入为800万元。
⑤西安R134a项目
该项目已获西藏自治区计划委员会藏计财字〖1997〗587号文批准立项。
R134a作为R12致冷剂的最佳替代物,以及R22用剂最佳替代物R407c的主要组成部分,在家用冰箱、汽车空调两大制冷领域以及建筑物空调、工业制冷等其他领域具有巨大的市场前景。R134a生产技术是西安近代化学研究所研究开发、中国兵器工业总公司鉴定验收,已医注册专利的成型技术,处于国际先进水平,该项目200T/HFC-134a中间放大(即R134a一期工程)需总投资额2700万元。根据合资合同,本公司应投入1500万元。本公司拟用配股资金1500万元,采用合资入股形式,与西安近代化学研究所合作生产R134a一期产品(西安近代化学研究所采用技术和部分现金入股),其中固定资产918万元,实验费403万元,无形资产79万元,预备费100万元。截止1998年12月30日公司共计投入1423万元。该项目1997年底开工,建设期1.5年。建成以后经过半年试验,即可进入稳定生产期。为尽快完成R134a项目,使募集资金到位后尽快产生效益,公司已完成了征地、工程设计、公司注册等手续。1998年4月11日,举行了工程奠基仪式,4月中旬即进入土建及随后的设备设施工程。预计99年3-4月进行投料试车。
2、报告期内公司无对外投资项目
(三)新年度业务发展计划
1、99年的宏观经济环境并不乐观,公司处于较为严峻的态势之中,全年公司工作的主要任务将是求生存谋发展,工作总体要求是以“二次创业”为指针,以危机管理为核心进行稳健经营,通过认真筹划和运作,充分挖掘边贸潜力,用一年的时间建立公司集约型管理系统,努力完成业务目标,从而为公司全体股东谋取合法回报,同时争取为公司2000年的全面好转打下一定的基础。
根据以上指导思想,1999年公司确定的业务发展计划是:
①逐步建立集约型的管理模式。99年度股份公司计划以稳健管理为管理目标,实施建立包括战略管理、执行管理、预警管理三项相互渗透的管理体系。此项管理的调控中心是总经理,调控执行职能绝大多数在财务部,并由该部经常反馈到总经理、各主管副总经理及其他部门。在追求稳健管理、建立集约型管理模式的同时,公司预计比照1998年度的业务指标争取在1999年度实现稳健经营,将在建和已建项目在控制风险的前提下推动前进。
②稳定主营业务,力求边贸业务有所突破性发展,99上度远洋贸易的形势较为严峻,配额计划指标控制很严,而边境贸易政策国家有所放宽,加之公司在边贸业务上的优势,99年度计划进一步加强边贸业务的拓展和操作,抓住机遇,以确保主营业务稳中有升。
③进一步加强实业项目的监管和规范运作。在98年对实业项目的论证和有效监控工作基础上,99年继续加大该项工作力度,从而使公司的几个实业项目得以更好的运作。
2、开发及在建项目的预期进度
①西藏生物资源项目。98年度项目转换后,该项目将系列产品研制开发并部分性投入生产和营销,预计生物资源中具有抑制肿瘤、增强免疫的CAED营养液最先推向市场,同时将CAED产品系列化,适时启动其他生物资源开发项目。
②矿业开发项目。待国际市场价格回升,即可出口创汇,同时在建筑行业将谋求利润。
③北海复合包装袋项目。99年度将继续挖掘内部潜力,紧跟市场变化,争取创利。
④北斗星图片社改扩建项目。1999年度,随着北京北斗星图片社与美国柯达公司合作的实质性进展,改扩建工程在北京市政工程进度加快的带动下,将有重大进展。北京北斗星业务在民用器材、感光材料、图像制作方面已经和正在纳入美国柯达公司的授权代理网络,实行与国际惯例接轨的规范化运作,这将有助于提高北斗星图片社的获利能力。
⑤西安R134a项目。1999年度中该项目将完成一期工程,达到投料试车成功;在一期工程完成后,其生产装置将成为我国第一套200吨R134a生产线,在一期工程装置平稳运行后,每年产品产值预计在1200万元以上。在一期工程的基础上,国家有关部委组织专家进行验收论证,计划给予新的投入,按新技术设计将R134a装置放大到3000吨以上进入规模化工业生产;预计在1999年度,R134a项目可以完成二期工程设计以及进入二期工程前端工作。
八、重大事项
1、1998年1月6日,公司再次实施减员增效方案。方案实施后,公司职工人数在上一年已精简200人的基础上再次精简10％,一年可节约开支200多万元。
2、1998年1月8日,公司与西藏地矿物资供销公司组建“西藏金珠有色金属有限公司”。该公司主要负责西藏那曲地区班戈砂金矿的开采工作,该开采项目业已取得国家和西藏自治区黄金管理部门的开采批准权,并完备了相关法律手续。前因自然环境(开采区未融雪)影响,后因为需协调合资双方与开采地方的利益等事宜,尚未进行开采工作。
3、1998年2月16日公司召开了1998年度第一次董事会。1998年2月18日公告了本次董事会的审议议题。①审议通过了关于公司高层人事变动事宜;范纯喜先生因工作调动不再担任公司总经理的职务,由公司董事、董事会秘书兼副总经理孙勇先生任公司常务副总经理,并提请1998年第一次临时股东大会审议董事会关于孙勇先生接任公司总经理职务一事。达娃次仁先生因工作调动不再兼任公司董事、常务副总经理职务,由公司副董事长提议并经董事会同意增补达瓦次仁先生为公司副总经理。②审议通过了按照《上市公司章程指引》
修改后的本公司最新章程。③审定于1998年3月18日召开公司98年度第一次临时股东大会。
4、1998年3月12日公司召开了98年第二次董事会会议,审议了97年度报告、97年财务报告、97年利润分配预案、修改公司配投方案及召开97年股东年会事项。
5、1998年3月16日,公司在《中国证券报》刊登公告了《西藏金珠股份有限公司1997年度报告摘要》。
6、1998年3月18日,公司在西藏自治区拉萨市北京中路182号金珠公司综合大楼召开了1998年度第一次临时股东大会,会议符合法定程序。会议就公司高层管理人事变动及按照《上市公司章程指引》修改后的公司章程进行了审议并予以通过形成决议。
7、1998年4月11日,西藏金珠股份有限公司与西安近代化学研究所共同投资的西安金珠近代化工有限责任公司,在西安举行工厂奠基仪式并进行工程建设。
8、1998年4月16日,公司在西藏自治区拉萨市北京中路182号金珠公司综合大楼召开了1998年度第一次股东大会暨1997年度股东年会,会议符合法定程序。会议就1997年度报告、财务报告、利润分配方案及修改后的配股方案进行了审议通过并形成决议。公司1997年度完成利润1827万元,每股收益0.22元;1998年中期前不分配利润,也不做公积金转增;将原配股方案调整为新配售的480万股中,5家发起人各认购6万股,每股配售定价6.6元。
9、1998年6月26日,根据中国证监会证监上字[1998]72号《关于西藏金珠股份有限公司申请配股批复》一文,同意西藏金珠股份有限公司向全体股东配售480万股普通股,其中法人股股东配售30万股,社会公众股股东配售450万股。
10、关于1997年和1998年中期利润分配方案:根据公司1997年度大比例送股转股、1998年度配股及公司目前的经营压力和今后发展的需要,公司1998年第三次董事会形成了1997年和1998年中期利润不做分配,公积金亦不转增的决议。
11、1998年7月1日,公司在《中国证券报》刊登了配股获准公告;7月3日,在《中国证券报》刊登了《西藏金珠股份有限公司配股说明书》;7月11日,在《中国证券报》刊登了配股提示性公告。
12、1998年7月17日公司向全体股东按10:1.847实施配股,其中向法人股股东配售30万股,向社会公众股股东配售450万股;8月6日配股股款30,339,300.00元人民币全部到位,并由四川会计师事务所出具了配股验资报告;8月8日,在《中国证券报》刊登了股份变动公告;8月12日配股可流通部分上市流通。
13、1998年7月24日召开了98年度第一次临时董事会会议,会议主要审议了98年上半年形势和工作报告、98年上半年利润分配预案、98年中期报告《未定稿》,增补普桑先生担任公司常务副总经理及设立总经理基金的议题。
14、1998年8月19日召开了98年第三次董事会会议,审议98年中期报告《审定稿》、98年中期利润分配方案,配股后公司股权变动构成及召开98年第二次股东大会议题。
15、1998年8月21日,公司在《中国证券报》刊登了《西藏金珠股份有限公司1998年中期报告》。
16、1998年10月23日在《中国证券报》上刊登提示性公告,澄清不负责任媒体关于公司正在进行资产重组的误导性宣传。
17、1998年12月28日召开了98年第四次董事会会议,审议股份公司与集团公司项目置换、会计师事务所变更、98年度工作情况及召开99年第一次临时股东大会的议题。
18、公司改聘会计师事务所说明:本公司原聘中华会计师事务所因给上市公司“琼民源”出具虚假性审计报告,根据证监会的有关处罚和中华会计师事务所内部改组调整的实际情况,依我公司章程有关规定,中华会计师事务所已不再适合承担我公司的审计业务,故需变更为深圳中天会计师事务所。此事已经99年第一次临时股东大会审议通过。19、公司关联交易情况说明:①金珠股份公司支付给金珠集团公司资产管理费35万元;②金珠股份公司为金珠集团提供借款担保3000万元;③金珠股份公司为外贸公司提供采购货物资金3601万元,已收取资金占用费152.3万元。
20、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
21、报告期内公司未曾更改名称或更改股票简称。
22、公司尚未建立内部电脑管理网络,计算机2000年问题对公司经营活动影响不大。
23、公司1998年度利润分配预案:
经深圳中天会计师事务所审计,1998年度公司共实现净利润22,774,601.96元,按《公司章程》规定提取10％法定公积金2,277,460.20元,提取5％法定公益金1,138,730.10元,加上上年未分配利润21,290,764.00元,本年度可供分配利润40,649,176.15元,董事会提议98年度利润分配预案为:每10派现金红利1.60元(含税)。分配预案实施后所余26,421,464.15元转入下年度。1998年分配预案将提交98年度股东年会审议。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经深圳中天会计师事务所注册会计师徐林文、蒋贤山审计出具了无保留审计意见的报告。(财审报字(1999)第B131号)
(二)会计报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
(三)会计报表附注
1、公司简介
西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14号文批准,由西藏金珠(集团)有限公司、中国出口商品基地建设西藏公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起,对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。本公司1996年10月25日经西藏自治区工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照,注册号为21966604-2-1。
本公司主营业务包括:进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。
2、公司主要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的下列会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则
》和《股份有限公司会计制度》制定。
(1)会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
有关本公司的结构如下:
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
北京西藏北斗星图片总社
北京 王瑞华 600万元 600万元 100％ 购销照相
器材、图
片制作、
摄影
北海金珠包装制品有限公司
北海 孙 勇 800万元 790万元 98.76％ 纸、塑料
包装的生产
、销售、纸
塑料原材料
的购销
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
西藏金珠矿业制品有限公司*
西藏拉萨 德乃 295万元 624.4万元 60％ 锑锭生产
、销售、
矿产品
收购、加
工、销售
西藏金珠高保高原保健制品有限公司
西藏拉萨 孙勇 160万元 160万元 93.75％ 开发、生
产、销售
红景天产
品
西安金珠近代化工有限责任公司**
西安 董金江 1600万元 1423.6万元 55％ R134a及相
关产品的
生产销售
西藏金珠矿业制品有限公司,1998年度暂停产,截止1998年12月31日,该公司资产总额为12,426,092.00元,负债为3,921,940.00元,净资产为8,504,152.00元,1998年度经营亏损为1,416,981.00元。该公司占本公司资产总额、销售收入、净利润均低于10％,按照财政部财会二字(1996)2号文规定的重要性标准,未列入合并会计报表范围,但按权益法对长期投资进行调整。西藏金珠高原保健制品有限公司及西安金珠近代化工有限责任公司1998年度尚处筹建期,未列入合并报表范围。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生当月一日人民币市场汇价折合为人民币记帐。年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
(5)现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
(5)坏帐核算方法
坏帐确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取。
(7)短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资、其他投资等,本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益到债券转让或到期兑付予以确认。
(8)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品五大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按五五法摊销。包装物的领用时一次性摊销。
(9)长期投资核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本,公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
b.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益性核算并合并会计报表;对共同控制合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表。
②长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
(10)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在800元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在800元以上并且使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23％
通用设备 5年 19.4％
专用设备 5年 19.4％
运输工具 8年 12.13％
其他设备 8年 12.13％
(11)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。
(12)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐,各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下:
土地使用权按50年摊销
(13)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销;
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分5年平均摊销
c.其他长期资产:在产生效益后分5年平均摊销
(14)收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入,在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
(15)利润分配
经董事会建议,1998年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;提取公益金5％;可供股东分配利润85％,其中:按每10股派送1.6元之比例派送现金股利(含税)计14,227,712.00元,剩余作为未分配利润,股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。
(16)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工适用增值税,税率为17％、13％。
一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％。根据藏政发[1994]42号文的有关规定,西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目,依此规定,本公司畜产品类在采购环节适用营业税,税率为10％,药材类税率为5％-20％。另据藏国税字[1994]第081号文的规定,对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。
附加的城建税为7％。
根据藏国税函[1996]019号文批准本公司所得税税率为15％。
4、合并报表项目注释1998年12月31日余额
(1)货币资金
种类 期初余额 期末余额
现金-人民币 49796.00 156904.45
银行存款-人民币 12584441.00 36912568.06
合计 12634237.00 37069472.51
(2)短期投资
类别 期初余额 期末余额
其他投资 20000000.00 14980000.00
合计 20000000.00 14980000.00
其他投资的详细情况列示如下:
被投资入 投入时间 投入金额 本期所占收益
成都市制药五厂二分厂 96年10月 5000000.00 1000000.00
河南开封福申经贸公司 98年5月 9980000.00 2800000.00
对“成都市制药五厂二分厂”的投资用于合作开发、研制国家二类新药。原投资额为1000万元,投资期原计划为一年,后延期。1998年内已收回投资500万元。
对“河南开封福申经贸公司”的投资用于合作经营180＃燃料油。原投资额为1338万元,投资期内已于1998年12月收回340万元。
(3)应收帐款
帐龄 期初余额 占总额比例％ 期末余额 占总额比例％
一年以内 5562348.00 61.91 8822600.17 73.08
一年以上二年以内 541248.00 6.03 457412.00 3.79
二年以上三年以内 6901.00 0.08 187725.00 1.55
三年以上者 2873269.00 31.98 2604952.49 21.58
合计 8983766.00 100 12072689.66 100
应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(4)预付帐款
帐龄 期初余额 占总额比例％ 期末余额 占总额比例％
一年以内 6500095.00 100 39212320.57 96.99
一年以上二年以内 -- 1215457.40 3.01
合计 6500095.00 100 40427777.97 100
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(5)其他应收款
帐龄 期初余额 占总额比例％ 期末余额 占总额比例％
一年以内 43956838.00 49.23 20924266.58 37.09
一年以上二年以内
40373574.00 45.22 32708784.28 57.97
二年以上三年以内
1464650.00 1.64 2706940.37 4.80
三年以上者 3494548.00 3.91 79468.35 0.14
合计 89289610.00 100 56419459.58 100
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款:
(6)存货
类别 期初余额 期末余额
原材料 329208.63
在产品 340272.37
产成品 621758.68
低值易耗品 67405.00 87870.98
库存商品 29739576.00 13046172.80
合计 29806981.00 14425283.46
(7)待摊费用
待摊费用项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期未余额
预付房租 504000.00 1288991.00 1120266.00 672725.00
期初进项税 1289673.00 244866.28 1044806.72
其它 110835.00 131536.21 145065.63 97305.58
合计 1904508.00 1420527.21 1510197.91 1814837.30
(8)长期股权投资
①投资项目
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期未余额
其他股权投资 21201679.78 21201679.78
债权投资 60000.00 60000.00
合计 60000.00 21201679.78 60000.00 21201679.78
②其他股权投资
被投资公司名称
本年权益 累计权益
投资期限 持股比例 原投资金额 调整额 调整额 期末余额
西安近代化工有限责任公司
20年 55％ 14236250.00 14235250.00
西藏金珠矿业制品有限公司
10年 60％ 6243958.00 (878528.22) (878528.22)
5365429.78
西藏金珠高原保健
15年 99.75％ 1600000.00 1600000.00
制品有限公司
合计 22080208.00 (878528.22) (878528.22)
21201679.78
(9)固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 3705137.00 1602521.26 5307658.26
通用设备 1031908.00 2051251.70 112799.84 2970359.86
运输工具 4535012.00 1061063.83 654000.00 4942075.83
其他设备 14506758.00 4155458.30 10000.00 18652216.30
合计 23778815.00 8870295.09 776799.84 31872310.25
累计折旧
房屋建筑物 1468871.00 132440.12 1601311.12
通用设备 395154.00 20363.87 415517.87
运输工具 2201519.00 543975.78 287284.76 2458210.02
其他设备 4016271.00 2125911.58 6142182.58
合计 8081815.00 2822691.35 287284.76 10617221.59
净值 15697000.00 21255088.66
(10)在建工程
工程项目名称 期初金额 本期增加 期末金额 资金来源
天津房产 993676.00 146329.00 1140005.00 自筹资金
北京北斗星总店 343000.00 ——— 343000.00 自筹资金
庄胜广场 2490697.65 ——— 2490697.65 自筹资金
合计 9827373.65 146329.00 3973702.65
(11)资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 55587083.94 25539300.00 ——— 81126383.94
合计 55587083.94 25539300.00 ——— 81126383.94
(12)其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
房租收入
135000.00 ——— 6975.00 128025.00 1516320.00
代购代销收入
——— ——— ——— ——— 1419750.00
担保收入
668275.69 ——— 30400.70 637874.99 1500592.00
利息收入
288000.00 ——— 15840.00 272160.00 ———
材料销售收入
819237.70 737912.48 ——— 81325.22 ———
合计
1910513.39 737912.48 53216.70 1119385.21 4436662.00
(13)财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 491932.09
减:利息收入 1829986.82 2056772.00
汇兑损失
减:汇兑收益 240471.50 120236.00
其它 38491.01 11234.00
合计 (1540035.22) (2165774.00)
(14)补贴收入
收入项目 本年发生额 上年发生额
财政税收返还 1497456.36
地方纳税补贴 145200.00
合计 1642656.36
税收返还系根据藏政办(1997)24号文的政策经藏财字[1998]28号文批准而收到的1997年度税收财政返还。
地方纳税补贴系根据北京平谷县人民政府1997年度第53号文由北京西藏北斗星图片总社获得的地方纳税补贴。
(15)投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
股票投资收益
债权投资收益 3800000.00 1996665.00
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 (878528.22)
合计 2921471.78 1996665.00
上述项目收益占报告当期利润总额的10％以上的详细情况列示如下:
业务内容 相关成本 交易金额
短期项目投资 14980000.00 3800000.00
合计 14980000.00 3800000.00
(16)营业外收入
收入项目 本年发生额 上年发生额
处理固定资产净收益 60000.00
拆迁补偿费 1188000.00
罚款净收入 89430.84
无法支付而转入的应付款 110046.00
其他 52887.00
合计 1277430.84 222933.00
5、其他与经营活动有关的现金
项目 收入 支出
支付与关联公司--西藏自治区外贸进出口公司
25066257.37
之款项往来
支付各项期间费用 8621425.03
支付西藏金珠高保公司之款项往来
4600000.00
经营其他业务取得收入
1857297.69
收到政府补贴收入 2830656.36
收到其他单位款项往来
3703052.01
收到归还代垫贷款
13747538.94
合计 22138545.00 38287682.40
6、会计制度变更
会计报表上年对比数据已作适当的重分类,以满足股份有限公司会计制度对会计报表编制的要求。
根据制度规定本年度发生的调整以前年度损益事项应当调整本年度会计报表相关项目的年初数。故本年度汇算清缴应补上年税金计210,981.52元,已相应调整1997年度会计报表相关项目。除此之外,本公司未因会计制度的变更而改变主要会计政策,故会计制度的变更对本年度财务状况及经营成果无重大影响。
7、分行业资料
项目
(按行业分类)
营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
上年金额 本年金额 上年金额 本年金额
营业毛利(RMB)
上年金额 本年金额
工业企业 117355.68 90838.50 26517.18
商业流通企业
45746401.91 54234381.43 21388156.14 24312748.80
24368245.77 29921632.63
旅游饮食服务
43127933.71 17493104.21 36140812.67 10209804.68
6987121.04 7283299.53
合计
88874335.62 71844841.32 57528968.81 34818391.98
31345366.81 37231449.34
8、关联公司主要交易
(1)关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称
经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
西藏金珠(集团)有限公司
全民所有制 董金江 西藏自治区 绝对控股 对外贸易,边境
拉萨市 之母公司 贸易加工,
矿业制品,旅游
,商贸等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
西藏金珠(集团)有限公司
102160000.00 48480000.00 150640000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％ RMB ％
西藏金珠(集团)有限公司
58464000.00 69.50％ 60000.00 58524000.00 65.81％
关联交易
不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
西藏自治区对外贸易进出口公司 同为西藏金珠集团下属子公司
西藏金珠矿业制品有限公司 不纳入合并范围之子公司
北京金珠北方科贸有限公司 同为西藏金珠集团下属子公司
西安近代化工有限责任公司 不纳入合并范围之子公司
西藏金珠高原保健制品有限公司 不纳入合并范围之子公司
(2)交易事项
本公司1998年度及1997年度与关联方交易有关明细资料如下:
关联方名称内容 1998年度 1997年度
西藏金珠(集团)有限公司支付资产管理费 350000.00
西藏自治区对外贸易进出口公司收取资金占用费 1523700.00
北京金珠北方科贸有限公司购买固定资产 111941.65
合 计
定价政策:资金占用费按年利率10％计算。
(3)关联方应收应付款项余额
项目 1998.12.31 1997.12.31
其他应收款:
西藏自治区对外贸易进出口公司 36010998.94 50344103.00
西藏金珠矿业制品有限公司 4256835.60
西藏金珠高原保健制品有限公司 4600000.00
其他应付款:
北京金珠北方科贸有限公司 111941.65 (1613669.00)
9、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
10、或有负债
本公司为西藏金珠(集团)有限公司3000万人民币之银行借款提供担保。
11、资产抵押说明
本公司无任何抵押资产。
12、期后事项
本公司无任何重大期后事项。
13、报表项目变动说明
1998年度本公司合并会计报表中报表项目数字变动幅度达30％(含30％)以上项目占公司报表日资产总额5％(含5％)或报告期利润总额10％(含10％)以上的内容和变动原因如下:
报表项目 比上年同期变动 变动原因
货币资金 193.4％ 取得本年度配股募集资金
预付货款 521.96％ 本年度预付购车及购羊毛款
其他应收款 -36.81％ 收回关联方往来款,并将已确认之
投资转入长期投资
存货 -51.60％ 本年度商品入库减少
长期投资 100％ 本年度确认及新增对子公司投资
固定资产 34.04％ 北斗星图片社本年度新设分店购置
设备
应付帐款 -98.86％ 本年度归还所欠货款
资本公积 46.52％ 本年度配股股本溢价
主营业务成本 -39.83％ 北斗星图片社本年度取消毛利较低
的购销业务
其他业务利润 -74.7％ 本年度非主营业务经营减少
补贴收入 100％ 本年度享受财政优惠政策获得补贴
十、公司的其他有关资料
一、公司变更注册事项
1、变更注册登记日期:1998年9月24日
2、变更注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局
二、企业法人营业执照注册号:21966604-2-1
三、税务登记号码:税务登记证国税藏字540100219664071
四、公司未流通股票的托管机构名称:四川证券交易中心
五、公司所聘会计师事务所事项:
1、所聘会计师事务所名称:深圳中天会计师事务所
2、所聘会计师事务所办公地点:深圳市深南中路爱华大厦16层
六、报告期内证券主承销机构名称:中国光大证券公司
十一、备查文件
本公司备查文件包括以下文件:
1、法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
西藏金珠股份有限公司董事会
一九九九年四月二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
资产 母公司 合并报表
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产：
货币资金
10021145.00 33821438.64 12634237.00 37069472.51
短期投资
2000000.00 5000000.00 2000000.00 1498000.00
应收帐款
7403966.00 951518.46 8983766.00 12072689.66
减：坏帐准备
37020.00 49757.59 44919.00 59381.90
应收帐款净额
7366946.00 9901760.87 8938847.00 12013307.76
预付帐款
3483595.00 40418521.21 6500095.00 40427777.97
应收补贴款
354739.00 199606.97
其他应收款
102967769.00 78565085.25 89289610.00 56416459.58
存货
269052.44 8556375.40 29808981.00 14425283.46
减：存货跌价准备 148450.00 148450.00
存货净额
269052.44 8556375.40 29808981.00 14425283.46
待摊费用
1289673.00 1044806.74 1904508.00 1814837.00
待处理流动资产净损失 6932.00 15738.19
流动资产合计
172389111.00 177359145.08 169081210.00 177017426.77
长期投资：
长期股权投资
13924853.00 43761337.72 60000.00 21201679.78
固定资产：
固定资产原价
7525945.00 7626605.16 23778815.00 31872310.25
减：累计折旧
3637498.00 4248797.22 8081815.00 10617221.59
固定资产净值
3888447.00 3377807.94 15697000.00 21255088.66
在建工程 3827374.00 3973702.65
固定资产合计
3888447.00 3377807.94 19524374.00 25228791.31
无形资产及其他资产：
无形资产
1284837.00 1258069.68 1284837.00 1258069.68
开办费
1098656.00 732437.08 2640808.00 2640088.96
无形资产及其他资产合计
2383493.00 1990506.76 3925646.00 227346056.50
资产总计
负债及股东权益
流动负债：
应付帐款 1647516.00 16592594.00 188739.32
预收帐款
5907892.00 138118.80 5907891.00 249869.27
应付工资 1117868.00 1117868.38 1117868.38
应付福利费
666557.00 466527.25 1033337.00 849883.26
应付股利 14227712.00 14227712.00
应交税金
1803439.00 5231941.71 1048141.00 4848308.43
其他应交款 40672.01 43268.49
其他应付款
87766.00 93022.44 1482049.00 553366.71
流动负债合计
26058687.00 21315862.59 26064012.00 22079015.86
长期负债：
其他长期负债
240472.00 240472.00
长期负债合计
240472.00 240472.00
负债合计
26299159.00 21315862.59 26304484.00 22079015.86
少数股东权益 94105.73
股东权益
股本
84123200.00 88923200.00 84123200.00 88923300.00
资本公积
55587084.00 81125383.94 55587084.00 81126383.94
盈余公积
5285697.00 8701886.82 5285697.00 8701886.82
其中：公益金
1761898.00 2900628.94 1761898.00 2900628.94
未分配利润
21290764.00 26421464.15 21290764.00 26421464.15
股东权益合计
166286745.00 205172934.91 166286745.00 205172934.91
负债及股东权益总计
192585904.00 226488797.50 192591229.00 227346056.50
利润及利润分配表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
项目 母公司 合并报表
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
45746402.00 54234381.43 88874336.00 71844841.32
减：折扣与折让
主营业务收入净额
45746402.00 54234381.43 88874336.00 71844841.32
减：主营业务成本
21388156.00 24312748.80 57528969.00 34613391.98
主营业务税金及附加
1314073.00 1892947.20 1904959.00 2550269.66
二、主营业务利润
230441173.00 28028685.43 29440408.00 34681179.68
加：其他业务利润
1961855.00 4436662.00 119385.21
营业费用
1208791.00 762278.55 9455597.00 9271134.26
管理费用
6262391.00 4956891.37 6939124.00 6661113.00
财务费用
-2222150.00 -1676920.78 -2165774.00 -1540035.22
三、营业利润
19756996.00 23986436.29 19648123.00 21408352.85
加：投资收益
1415712.00 1347777.59 1996665.00 2921471.78
补贴收入 1497456.36 1642656.36
营业外收入 98314.00 222933.00 1277430.84
减：营业外支出
40651.00 23983.21 462455.00 149539.08
四、利润总额
20840371.00 26807687.03 21405266.00 27100372.75
减：所得税
2782524.00 4033085.07 3347419.00 4331665.06
少数股东损益 -5894.27
五、净利润
18057847.00 22774601.90 18057847.00 22774601.96
加：年初未分配利润
14423775.02 1290764.49 14423775.00 21290764.49
六、可供分配的利润
32481622.00 44065366.44 32481622.00 44065366.45
减：提取法定盈余公积
1826883.00 2277460.20 1626883.00 2277460.20
提取法定公益金
913441.00 1138730.10 913441.00 1138730.10
七、可供股东分配的利润
29741298.00 40649176.15 29741298.00 40649176.15
提取任意盈余公积
应付普通股股利
8450534.00 14227712.00 8450534.01 4227712.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
21290764.00 26421464.15 21290764.00 26421464.15
现金流量表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
项目 注释 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50342998.65 70985649.45
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3158300.74 4752782.28
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13771742.28 22138545.00
现金流入小计 67273041.67 97910078.57
购买商品、接受劳务支付的现金 33346159.39 46197297.08
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1401275.10 5438652.99
支付的增值税款 832487.18 3121597.89
支付的所得税款 3101881.61 3101881.61
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1498206.75 2173557.53
支付的其他与经营活动有关的现金 39375913.79 38287682.40
现金流出小计 7955923.82 98320669.50
经营活动产生的现金流量净额 -12282882.15 -410590.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 15060000.00 15060000.00
分得股利或利润所收到的现金 1000000.00 38000000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 10000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
取得存款利息收入的现金 1737904.41 1929986.82
现金流入小计 17797904.41 20699985.82
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 73200.00 4005278.29
权益性投资所支付的现金 11716250.00 11716250.00
债权性投资所支付的现金 9980000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11789450.00 25701528.29
投资活动产生的现金流量净额 6008454.41 -501541.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 31580000.00 31680000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 31680000.00 31680000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 1340700.00 1340700.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 264578.09 491932.09
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1605278.09 1832632.09
筹资活动产生的现金流量净额 30074721.91 29847367.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23800294.17 24435235.51
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2277461.96 22774601.96
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 12737.76 14463.07
固定资产折旧 611299.40 2822691.35
无形资产和开办费摊销 392985.98 1278106.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -1676920.78 -1338054.73
投资损失(减收益) -1347777.59 -2921471.78
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 18348868.97 15381697.54
经营性应收项目的减少(减增加) 32841458.21 -20650210.04
经营性应付项目的增加(减减少) -21335636.52 19586068.45
待摊费用减少(减增加) 244865.46 89670.70
预提费用增加(减减少)
增值税增加净额(减减少) 2385100.42 1541070.82
其他 148450.00 182912.30
经营活动产生的现金流量净额 -13282882.15 -410590.93
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 33821438.64 37069472.51
减:货币资金的期初余额 10021144.47 12634237.00
现金及现金等价物净增加额 2380294.17 24435235.51
