西藏金珠股份有限公司1999年度报告摘要
重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
西藏金珠股份有限公司
2000年2月16日
公司简介
一、公司法定中、英文名称及缩写
1、公司法定中文名称:西藏金珠股份有限公司
2、公司法定英文名称:TIBETJINZHUCO.,LTD.
3、公司英文名称缩写:TJZC
二、公司法定代表人:董事长董金江先生
三、公司负责信息披露事务人员事项
1、公司指定信息披露人:董事会秘书次仁多吉先生
董事会秘书授权代表西虹女士
2、电话及传真:TEL:(0891)6832913、6833922
FAX:(0891)6836322、6833922
3、董秘及授权代表电子信箱:trdj@163.net.
四、公司地址
1、公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京中路182号
2、公司办公地址:西藏自治区拉萨市北京中路182号东楼三层
3、邮政编码:850000
4、公司电子信箱:jinzhu@public.ls.xz.cn
五、公司信息披露事项
1、公司年度报告备置地点:西藏金珠股份有限公司证券部
2、公司信息披露报刊:《中国证券报》
3、登载年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
六、公司股票事项
1、股票上市地:上海证券交易所
2、股票简称:西藏金珠
3、股票代码:600773
会计数据与业务数据摘要
一、本年度主要利润指标情况(单位:元)
1、利润总额: 22039185.04
2、净利润: 18706401.34
3、扣除非经常性损益后的净利润: 18516506.90
其中:①补贴收入:379,688.54②营业外收支净额: -189794.10
4、主营业务利润: 36199862.25
5、其他业务利润: 170100.00
6、营业利润: 22352120.33
7、投资收益: -502889.73
8、补贴收入: 379688.54
9、营业外收支净额: -189794.10
10、经营活动产生的现金流量净额: 13519334.51
11、现金及现金等价物净增加额: -15555828.49
二、主要会计数据和财务指标:
指标项目 1999.12.31 1998.12.31 1997.12.31
主营业务收入(万元) 10749 7184 8887
净利润(万元) 1871 2247 1748
总资产(万元) 25382 22513 18997
股东权益(不含少数股东权益)(万元) 22096 20225 16366
每股收益(元/股) 0.21 0.25 0.21
每股收益(加权)(元/股) 0.21 0.26 0.26
每股收益(扣除非经常性损益后)(元/股)
0.21 0.20 0.19
每股净资产(元/股) 2.48 2.27 1.95
调整后每股净资产(元/股) 2.43 2.20 1.86
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
0.15 -0.005
净资产收益率(％) 8.47 11.11 10.68
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益一三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
三、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 88923200 81126383.94 8369138.34 2789712.78 23832364.98 202251087.26
本期增加 2805960.21 935320.07 15900441.14
本期减少
期末数 88923200 81126383.94 11175098.55 3725032.85 39732806.12 220957488.61
变动原因 从99年度净利润中
提取15％盈余公积金
增加99年度净利润 增加提取15％盈余公
积金及净利润
股东情况介绍
1、股东总数:截止1999年12月31日,本公司期末股东总数为18654名。其中公司职工股150万股于1997年5月8日上市流通。
2、公司前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股 占总股 本年度内股份增减 备注
数量(股) 比例(％)(+—)(股)
西藏金珠(集团) 58524000 65.81 国有法人股、未上市流通
兴和基金 548113 0.61 上市流通股
西藏基地公司 384800 0.433 境内法人股、未上市流通
西藏国际公司 384800 0.433 境内法人股、未上市流通
西藏信托公司 384800 0.433 境内法人股、未上市流通
西藏包装公司 384800 0.433 境内法人股、未上市流通
陈方辉 360288 0.4 上市流通股
金鑫基金 186031 0.2 上市流通股
郭文诚 122547 0.13 上市流通股
四川小吃 120000 0.13 上市流通股
说明:
⑴年度内公司前10名股东之间不存在关联关系。
⑵持股5％(含5％)以上法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
股东大会简介
本报告期内公司共召开了三次股东大会,具体会议事项如下:
㈠、1999年第一次临时股东大会。公司于1999年2月1日在拉萨市北京中路182号金珠公司综合楼召开了1999年第一次临时股东大会。大会审议了以下事项并形成决议:
1、审议了西藏金珠股份有限公司1998年工作情况报告。
2、审议了西藏金珠股份有限公司与西藏金珠(集团)有限公司关于南美藜项目部分置换报告的议题,并形成决议。
3、审议了西藏金珠股份有限公司所聘原中华会计师事务所变更的报告,并形成决议。
以上三项议题获得到会股东和股东委托人一致通过。有关股东大会的决议公告刊登在1999年2月2日的《中国证券报》上。
㈡、1999年第一次股东大会暨1998年度股东年会。公司于1999年5月5日在拉萨市北京中路182号金珠公司综合楼召开了1999年第一次股东大会暨1998年股东年会。大会审议通过了以下事项并形成决议:
1、审议通过了公司1998年度报告,并形成决议。
2、审议通过了公司1998年度利润分配预案,并形成决议。
3、审议通过了《公司章程》有关条款变更的议题,并形成决议。
4、审议通过了增补孙勇先生为公司董事会副董事长的提议,并形成决议。
5、审议通过了R134a项目一期工程投资规模有关事宜的报告,并形成决议。
以上五项议题获全体到会股东通过,有关决议公告刊登在1999年5月6日的《中国证券报》上。
㈢、1999年第二次股东大会。公司于1999年12月20日在拉萨市北京中路182号金珠公司综合楼召开了1999年第二次股东大会。大会审议通过了以下事项并形成决议:
1、关于西藏金珠股份有限公司参股西南证券的报告。
2、审议通过了王瑞华先生辞去公司董事、副总经理职务的议题,并形成决议。
3、审议通过了孙勇先生辞去董事会秘书职务的议题,并形成决议。
4、审议通过了聘任次仁多吉先生为公司董事会秘书的议题,并形成决议。
5、审议通过了文清源先生接任公司董事的议题,并形成决议。
以上议题获全体到会股东通过,有关决议公告刊登在1999年12月21日的《中国证券报》上。
董事会报告
一、公司经营情况
㈠、公司所处的行业及行业地位
西藏金珠股份有限公司是贸易与实业并举的综合性企业。1999年由于宏观环境的影响以及相关实业项目进展较慢,公司主营业务大部分仍然依靠进出口贸易和边境贸易。面对宏观经济环境继续偏紧,公司经理班子积极坚持董事会制定的“二次创业”的既定经营战略和“坚持两条腿走路,贸易与实业并举”的经营方针,反复研究了外部环境剧烈变化所带来的困难和压力,进一步挖潜革新,实施公司新的管理模式,积极化解宏观经济环境和政策的变化所带来的种种不利因素。在董事会正确领导下,在经营班子及全体员工的共同努力下,1999年度还是取得了较好的经济效益和社会效益。1999年度,公司全年实现营业收入10735万元,创利税2445万元,净资产收益率为8.47％。公司在西藏自治区被列为20家重点企业单位,在西藏外经贸行业中处于前列位置。
㈡、主营业务范围及经营状况
西藏金珠股份有限公司的主营业务范围:进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销与图片制作。公司兼营实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。公司现行业务主要是进出口贸易和边境贸易以及从事生物保健、环保化工生产。
1999年度,全国的外经贸形势仍面临着严峻的挑战,但西藏的外经贸发展也存在着新的机遇。面对尚未好转的宏观经济形势,外贸行业受到冲击的余波在99年度仍然不断,加上中国加入WTO的关口,外贸行业今后的挑战更大。但是西藏的外经贸业同时也存在着新的发展机遇。首先国家对外经贸企业放宽了边贸政策,大力鼓励出口;其次边贸可以以人民币结汇,以美元结汇可享受出口贴息政策,这对公司来说是一个较好的机遇。在抓好机遇的同时,公司借助作为上市公司的良好运作机制,积极努力、克服困难、挖掘潜力,发扬公司“二次创业”的精神,贯彻实施公司新的管理模式,进一步启动并落实公司的“人才战略”,在遏制公司实业滑坡以及在巩固现有贸易渠道和市场基础上努力拓展新的进出口业务和边贸业务,努力培植新的经济增长点。公司上半年的经营困境,在下半年的努力下,取得了较明显的改观,经济效益也从低谷中逐步走出,恢复到了正常水平。
1999年,公司在董事会的正确领导下,在经理班子和全体职员的共同努力下,实现主营业务收入10749万元,创利税2459万元,实现利润2223万元,净资产回报率为8.55％。其中工业企业类的北海包装公司销售包装袋,实现营业收入210.85万元,营业毛利12.87万元;商业流通类的自营出口边贸业务及代理进出口业务,实现营业收入8576.39万元,营业毛利2945.76万元;服务类的北斗星图片社,实现营业收入1962.25万元,营业毛利902.41万元。
(四)、经营中出现的困难及解决方案。
1999年度经过公司董事会、经理班子及全体员工的不懈努力,各项工作取得了一定的成绩,但是作为西藏20家重点企业之一,如何能够随着宏观经济环境、政策环境及市场竞争的不断变化使得公司及早稳妥地实现产业结构的调整,从而继续得以稳步长足的发展已成为公司的头等大事。1999年全国外经贸形势普遍趋紧、局部政策有一定的变化,一些政策措施仍然没有到位,加之东南亚两次金融危机的严重冲击,以及中国即将加入WTO的影响,外经贸企业普遍出现了业务难做的局面。同时,在全国通货紧缩的市场背景下,国家扩大投资的宏观经济政策和西部大开发战略及政策的实施有待时日,公司的实业投资及项目运作在较长时间内都有一定的困难。
针对这些问题和困难,公司调整了具体的经营战略和策略,采取了相应的经营管理措施,积极注意市场调查,千方百计将问题和困难化解到最小程度。
1、认真分析经济形势,结合公司自身实际,实施“二次创业”的企业发展战略,要求以创业精神、新的管理理念和管理模式推进公司产业结构的调整;同时健全与“二次创业”相配套的具体措施,使得公司上下形成一股艰苦奋斗、更新知识和技术技能、再创新业的良好风气。
2、积极实施全新的管理模式,将实事求是、探索创新、苦练内功、加强管理作为管理工作的重点所在,阻止经济效益滑坡;切实做好已有管理制度的落实工作,进一步理顺与子公司管理制度的体系关系,继续搞好公司内部的各项管理工作,并健全完善有关规章制度,完善联动改革的步骤;进一步明确管理制度的标准化、制度化,向管理要效益。
3、努力搞好资产管理,进一步提高资产使用效能,通过配股扩大资产增量;进一步注重资产的动态管理,优化资产结构,在扩大总资产的同时控制好净资产率;在业务流动中注重现金流量的平衡;调整负债比例,拟适当提高近两年一直处于15％以下的负债率,将负债率逐步提高到50％左右。
4、在主营业务发展方面,充分运用好现有的政策,在外贸收益率较低情况下扩大业务量,多争取配额计划和招投标业务,加强远洋贸易和边境贸易,进一步拓展经营渠道;同时强化贸易管理,更新贸易操作方式,进入网上电子商务网络,扩大贸易领域;
在贸易资金管理上严格实行三级审批制度,大力降低成本费用的开支。在边境贸易上,抓住边贸政策放宽的机遇,努力拓展边贸业务范围和业务量。
5、在实业项目发展方面,以国家和自治区产业政策为前提,经过论证拟将公司经营业务方向定在生物、化工位置上,向西藏独有生物资源雪灵芝项目加大倾斜度,努力开发藏方藏药资源,拓展其市场;另外将R134a项目推向千吨级规模,力争在国家西部大开发战略中抓住机遇,推促项目开发早日成熟;同时加大对以上项目的有效监控,进一步改变粗放型经营和管理模式,控制实业风险,以滚动投入方式将实业推进,避险趋利。
6、在人力资源工作上,进一步启动人才战略,加快引进人才步伐,继续培养适用人才,加强竞争实力,根除人浮于事、存在冗员的现象。在1998年减员的基础上,1999及2000年度内进一步分流部分职员。通过实施减员增效和多种形式的人才培养,公司的发展不断增强了后备力量。
公司进一步挖掘潜力,借助上市公司规范化的运作机制,从某种程度上化解了大环境的负面影响;同时依靠上市公司的良好形象,争取多方合作和外援,强化规范化管理,不断提高公司抵卸风险的能力,使得1999年较好的完成了各项任务。
二、公司财务状况
指标名称 1999年 1998年 增长比率
总资产(万元) 25382 22513 12.74％
长期负债(万元
股东权益(万元) 22096 20225 9.25％
主营业务利润(万元) 3620 3429 5.57％
净利润(万元) 1871 2247 -16.73％
说明:
1、总资产较上年增加2869万元,主要是经营活动和筹资活动产生的现金流量所致。
2、股东权益较上年增加1871万元,主要是当年实现净利润转入所致。
3、主营业务利润增加191万元,主要是自营出口(边贸)业务增大所致。
4、净利润较上年减少376万元,主要是投资权益和补贴收入减少所致。
三、公司投资情况
㈠募集资金使用情况
西藏金珠股份有限公司(筹)于1996年10月7日至10月15日公开发行人民币普通股票1500万股,扣除发行费用后实际募集资金为7620万元。金珠股票公开发行成功以后,按程序召开了公司创立大会并依法登记注册,西藏金珠股份有限公司于1996年10月25日依法正式成立。为实现由贸易为主营业务转向实业与贸易并举的企业发展战略,积极稳妥地为公司股东谋取合法的回报,公司将募集资金用于以下投资项目:
⑴西藏生物资源开发项目;
⑵锑矿与高岭土开采及加工项目;
⑶北斗星图片总社改扩建;
⑷纸塑复合袋生产线建设工程。
经1998年4月16日和1997年度股东大会审议通过,根据中国证监会上字[1998]72号文和西藏证监会藏证监发字[1998]3号文批复,公司以8412.32万股为基数,按10:1.847的比例实施配股,其中向法人股股东配售30万股,向社会公众股股东配售450万股。配股共募集资金3033.93万元,公司将此募集资金用于以下投资项目:
⑴西安R134a项目一期工程;
⑵北斗星图片总社改扩建。
1、募集资金计划投入与实际投入的异同
单位:人民币万元
项目名称 计划投入 实际投入
西藏生物资源开发项目 1600.00 760
锑矿与高岭土开采及加工项目 2548.00 950
北斗星图片总社改扩建 2800.00 2000
纸塑复合袋生产线建设工程 378.00 790
西安R134a项目一期工程 1500.00 1500
说明:本公司根据《招股说明书》和《配股说明书》募集资金到位以来,计划投入项目共需资金8826万元,其中依《招股说明书》计划投入的四个项目需资金6526万元,依《配股说明书》计划投入的项目需资金2300万元。截止1999年12月31日,根据所投入项目的计划安排和项目进展情况,前期实际到位6000万元,其中尚未使用资金2826万元。公司董事会及经营班子依据项目的实际进程和市场变化,以审慎的态度采取滚动式投入;同时为了不使所募资金闲置,给广大股东谋取更大的利益,其中尚未使用资金中的1438万元用于公司短期投资当中,所余资金1388万元全部用于补充公司营运资金。
2、项目资金的投入及项目进度情况
公司对1996年和1998年募股资金项目进行了计划安排,五个项目的进展情况如下:
⑴西藏生物资源项目
西藏生物资源项目主要包括对西藏当地优势生物资源如红景天、虫草、雪灵芝、南美藜、雪莲花、藏东南野生桃等的综合系列开发。该项目投资总额为1850万元人民币,其中1600万元为募股资金,剩余部分公司自筹解决。公司对该项目进行滚动式投入。1999年度,主要是对雪灵芝系列产品的开发研究。经过前期科研工作,雪灵芝项目99年度被国家科委列为“国家级火炬计划项目”。雪灵芝研发思路主要是由保健食品类逐步过渡到药品类,据此,1999年已开发出雪灵芝营养液、雪灵芝胶囊和雪灵芝颗粒剂三种保健类食品;其中雪灵芝营养液已获国家卫生部卫食健字[1998]第186号批文,并推出雪灵芝营养液一代产品和改良后的二代产品。雪灵芝营养液第二代产品在国庆五十周年成就展上获得了中央领导的好评,在全国少数民族运动会上获得西藏政府领导和专家同行的首肯,获得西藏自治区新产品证书。1999年度,具有免疫调节、抑制肿瘤功效的雪灵芝营养液的市场反映良好,试销期实现了一定的收益。通过近期科技文献检索,有学者在雪灵芝中提取出激活性广谱抗癌生物碱,使该产品今后研发更具潜力。
⑵、矿业项目
经过1997年度一期工程与二期工程的顺利完成,1998年上半年度锑矿项目已基本步入正轨,该项目在1998年上半年获得出口配额,年产500吨以上。由于1998年下半年锑矿的国际市场价格不断下跌,公司不宜就此进行低价营销以保证股东利益,故待其价格反弹回升再行出口销售。1999年度,根据实际工作需要公司调整了经营班子,暂停生产并计划开展主营业务外经营,进入建筑行业谋取利润。矿业项目计划投入2900万元,截止1999年12月30日公司实际投入950万元。高岭土项目在1998年因国际市场不确定因素不断增多,原需求大户在东北亚地区撤资,原拟合作的外商也撤出了前期工作,公司正在对前期工作进行清理,1999年8月公司根据实际情况停止了合作工作,并拟将矿业资金未投部分1598万元拟改投到R134a二期工程,此事已向证监会、上交所、证监会拉萨特派员办事处报告,待报股东大会审议。
⑶、北京北斗星图片总社改扩建项目
北京西藏北斗星图片总社改扩建项目系本公司1996年发行股票募集资金投资项目。该项目原拟总投资3900万元,其中使用新股募集资金2000万元。由于图片总社与中国图片社、美国柯达公司洽谈联营组建事宜以及内部整顿等原因,故未能将资金按原计划如期投入。经过原项目改扩建方案以及投资总额的修正,原计划的3910万元的方案修改为2900万元。本公司拟在1999年陆续投入800万元配股资金,补足修正后的资金缺口。项目改扩建时间预计一年,截止1999年12月30日,依据《配股说明书》,公司向该项目所投资金与设备已经到位。由于改扩建项目受北京市市政工程土地问题的制约,尚未完全完成扩建计划。
⑷、复合包装项目
公司所属北海金珠包装制品有限公司从事公司该项目的开发生产。该项目虽然因公司合资方在1997年不信守合同而单方撤资;但在现有基础上,经过对北海金珠包装制品有限公司投资规模及有关人事的合理调整,该项目已进入生产销售期。由于国内通货紧缩及市场价格竞争的不利影响,销售业务具有相当难度。如果国内复合包装袋市场稳定执行国家新标准,公司有望创收。依《招股说明书》该项目计划投入378万元,由于合资方不信守合同而项目启动需资金800万元,经1997年3月28日第二次董事会会议授权经理班子处理此事后,经营班子已对该项目追加投资422万元,即截止1998年12月30日该项目实际投入为800万元。1999年度,北海包装项目进展一般,开展了主营业务外的经营工作。
⑸西安R134a项目一期工程
该项目一期工程已获西藏自治区计划委员会藏计财字[1997]587号文批准立项。R134a作为R12致冷剂的最佳替代物,以及R22用剂最佳替代物R407C的主要组成部分,在家用冰箱、汽车空调两大制冷领域以及建筑空调、工业制冷等其它领域具有巨大的市场前景。R134a生产技术是西安近代化学研究所研究开发、中国兵器工业总公
司鉴定验收,已获注册专利的成型技术,处于国际先进水平,该项目200T/HFC─134a中间放大(即R134a一期工程)需总投资额2700万元。根据合资合同,本公司使用配股资金1500万元合资入股,与西安近代化学研究所合作生产R134a一期产品(西安近代化学研究所采用技术和部分现金入股),其中固定资产918万元,试验费403万元。1998年4月11日,该项目在西安举行了工程奠基仪式,4月中旬进入土建及随后的设备设施工程。1999年3月R134a项目一期进行投料试车成功,4月下旬通过了由中科院院士等组成的国内专家组和陕西省政府的评审验收,取得了200吨级试验生产的阶段性成果。
1999年R134a被国家科技部列为“国家级火炬计划”、“国家高科技研究发展项目”;国家计委以计高技[1999]1586号文将该项目列为“高科技产业化示范工程项目”,批复二期工程规模1.96亿元,以高技术产业项目和国家有关规定管理。1999年度该项目获准参加国家R134a生产建设可行性研究项目招标,被西藏、陕西推荐为国家西部大开发重点项目之一。
四、我国加入WTO对公司的影响
中国加入WTO后,对本公司所处的行业现状,可谓风险机遇大致相等。
1、公司的贸易业务方面。
加入WTO后,贸易业务受到的影响较大,其中公司的远洋贸易和配额计划预计在我国加入WTO的关口时期,即2000年3月到2001年12月受到较为严重的影响。然而公司的边境贸易业务将有良好的发展机会,并享受一些新的边贸优惠政策,有利因素将不断增多;公司的边贸业务在新的一年里可望较上年有一定幅度的增长。
2、公司的实业项目方面。
⑴、加入WTO后,公司的高科技环保项目R134a可获得较好的发展环境。因我国周边地区和所有发展中国家均无成熟的工业化生产氟利昂替代品项目,而发达国家虽然拥有该项技术,但严格控制R134a的技术转让,即使转让也保留其核心技术;国内或周边国家同类企业即使马上着手引进该技术并建厂,一是引进费用巨大,二是建设工期难以预测,三是引进技术因缺乏关键技术将长期受制于人。我公司投资的R134a项目在WTO关口时期若能达到5000吨的规模,则事先抢占了商机。
⑵、生物资源的雪灵芝开发项目,符合国内近年来流行的天然保健食品风尚,同时也符合开发天然药物资源的趋势,目前已有国外商家注意到了我公司这一西藏特有天然资源的开发信息和雪灵芝本身所具有的激活性增强免疫和抑制肿瘤的功能功效。加入WTO对于此类项目所带来的正面作用或有利影响大大高于其不利影响。据该产品目前的质量和功效,申报FDA认证已具备了条件,这为该产品走向国外市场提供了有力的推动。
⑶、北京北斗星图片社。在我国对外开放后,通过与美国柯达公司的联营,在北京市场享有较高的声誉和影响力,对华北地区和民用器材代理方面有一定的影响度。加入WTO后,我们将有更多的合作方式和选择方式,在与国内外同类企业的合作过程中可接受新的管理观念和管理模式,从而增强其竞争力。
⑷、矿业项目和包装袋项目。在加入WTO后由于两个项目均属劳动密集型和低科技含量项目,同时又受制于国际市场,尤其是国内小企业“短平快”项目的冲击,故而所面临的风险和不利因素将会加大。
五、新年度业务发展计划
㈠、2000年的宏观经济环境并不乐观,加之我国争取加入WTO后,以外贸为主的企业,在前期将可能受到很大冲击;几个实业项目处于转轨过程之中,公司处于较为严峻的态势之中,全年公司工作的主要任务将是求生存谋发展,工作总体要求是以“二次创业”为指针,以危机管理为核心进行稳健经营;通过认真筹划和运作,充分挖掘边贸潜力寻求更多的贸易机会,已经开拓出市场的实业项目要有突破性发展;通过将改革引向管理层面,分段解决所有者缺位、经营者缺乏激励的问题,发挥公司集约型管理的有效性,努力完成业务目标,从而为公司全体股东谋取合法回报,同时争取为公司长远发展打下一定的基础。
根据以上指导思想,2000年公司确定的业务发展计划是:
1、发挥集约型管理模式的有效作用。2000年度股份公司计划仍以稳健管理为管理目标,发挥包括战略管理、执行管理、预算管理三项相互渗透的管理体系的作用。此项管理的调控中心是总经理,调控执行中枢在财务部,并由该部经常反馈到总经理、各主管副总经理及其他部门。在追求稳健管理、建立集约型管理模式的同时,公司预计比照1999年度的业务指标争取在2000年度实现稳健经营,将在建和已建项目在控制风险的前提下推动前进。
2、抓住机遇,稳定主营业务,力求边贸业务更上一台阶。2000年度远洋贸易的形势较为严峻,配额计划指标控制很严,而边境贸易政策有所放宽,加之公司在边贸业务上的优势,2000年度计划进一步加强边贸业务的拓展和操作,抓住机遇,以确保主营业务稳中有升。
3、进一步加强实业项目的监管和规范运作使实业项目有突破性进展。在1999年对实业项目的论证和有效监控工作基础上,2000年继续加大该项工作力度,在适当时机调整部分实业项目,其中R134a项目和生物资源项目要求取得突破性进展,从而使公司的实业项目集中在公司经营定位上得以更好的运作。
㈡、开发及在建项目的预期进度
1、西藏生物资源项目。1999年在雪灵芝项目前期准备工作和市场建设工作基本完成后,2000年雪灵芝营养液正式进入市场营销阶段,同时完成雪灵芝胶囊和雪灵芝颗粒剂两种产品的上市手续问题,另外适时启动其它生物资源开发项目。
2、矿业开发项目。待国际市场价格回升,即可出口创汇,同时在建筑行业将谋取利润,若趋势不良,准备适时调整。
3、北海复合包装项目。2000年度将继续挖掘内部潜力,紧跟市场变化,争取创利。
4、北斗星图片社改扩建项目。2000年度,随着北京北斗星图片社与美国柯达公司合作的实质性进展,改扩建工程在北京市政工程进度加快的带动下将有进展。北斗星业务在民用器材、感光材料、图像制作方面已经正在纳入美国柯达公司的授权代理网络,实行与国际惯例接轨的规范化运作,这将有助于提高北斗星图片社获利能力。
5、西安R134a项目。2000年度中该项目争取列入国家西部大开发项目当年计划,力争国家招标中标,在工程资金到位后经1.5年完成二期工程,达到5000吨级的规模。
六、董事会日常工作情况
㈠、董事会会议情况:
本报告期内公司共召开了三次董事会会议,具体内容及决议如下:
1、1999年度第一次董事会会议。本公司于1999年3月30日在拉萨市北京中路182号金珠公司三楼会议室召开了1999年度第一次董事会,参加会议的董事会人员及委托人员共8名:董金江、孙勇、普桑、宋文军、曹玉忠、阿旺、扎西平措;王瑞华董事、嘎玛董事分别委托授权董金江董事、石建华女士代为出席会议,公司监事央宗、嘎玛赤列列席会议。出席会议董事符合法定人数,会议程序符合《公司章程》规定,会议就以下事项进行了审议:
①关于审议公司1998年度报告的事宜;
②关于审议公司1998年度利润分配预案的事宜;
③关于审议公司章程有关条款变更的事宜;
④关于审议增补孙勇先生为公司董事会副董事长的事宜;
⑤关于审议R134a项目一期工程投资规模的有关事宜;
⑥关于审议召开1999年第一次股东大会暨1998年度股东年会的事项。
2、1999年第二次董事会会议。公司于1999年8月16日在拉萨市北京中路182号金珠公司三楼会议室召开了1999年第二次董事会会议,董事会成员及董事授权委托人董金江、孙勇、普桑、宋文军、曹玉忠、嘎玛、扎西平措;阿旺董事、王瑞华董事分别委托索朗班久先生、董金江董事代为出席会议,并执行董事权力。出席会议董事符合法定人数,会议程序符合《公司章程》,会议就以下议题进行了审议:
①审议1999年度中期报告;
②审议1998年度资本公积金转赠股本预案;
③审议宋文军董事担任股份公司总会计师职务的议题;
④审议关于入股西南证券公司的有关事宜;
⑤审议关于召开1999年第二次股东大会的事项。
3、1999年第三次董事会。公司于1999年11月15日在拉萨市北京中路182号金珠公司三楼会议室召开了1999年第三次董事会会议。参加会议的董事有孙勇、普桑、宋文军、曹玉忠;董金江董事授权孙勇董事进行表决,阿旺董事授权江春先生进行表决,嘎玛董事授权扎桑女士进行表决,王瑞华董事授权宋文军董事进行表决,扎西平措董事缺席。监事会主席益西巴桑先生列席会议,文清源先生也列席本次会议。出席会议董事符合法定人数,会议程序符合《公司章程》规定,本次会议就以下事项进行了审议;
①审议关于参股西南证券的议题;②审议关于王瑞华先生辞去董事、副总经理职务的事宜;
③审议关于孙勇先生辞去董事会秘书的事宜;
④审议关于文清源先生接任董事的事宜;
⑤审议关于聘任次仁多吉先生为董事会秘书事宜;
⑥审议关于召开1999年第二次股东大会的议题。
㈡、董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内公司共召开了三次股东大会,股东大会所形成的决议,公司董事会都予以认真执行,逐一实施。具体如下:
公司于1999年2月1日召开的1999年第一次临时股东大会,形成三项议题即1998年度工作情况报告、与集团公司项目置换的报告以及所聘原会计师事务所变更报告的决议,公司董事会进行了认真布署和实施。
1999年5月5日公司召开的1999年第一次股东大会暨1998年股东年会审议通过的关于1998年度报告、1998年度利润分配预案、《公司章程》有关条款变更、增补孙勇先生为公司董事会副董事长以及R134a项目一期工程投资规模有关事宜的决议,董事会都予以了认真实施。
1999年第二次股东大会于1999年12月20日召开,会议形成的有关人事变动的四项决议,董事会根据股东大会决议也进行了认真执行。
七、公司董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持
股数 股数
(股) (股)
董 金 江 男 42岁 董事长 1996.11—1999.11 9620 9620
孙 勇 男 43岁 副董事长、总经理 1996.11—1999.11 9120 9120
普 桑 男 35岁 董事、常务副总经理 1996.11—1999.11 9620 9620
宋 文 军 男 40岁 董事、副总经理 1996.11—1999.11 9620 9620
文 清 源 男 45岁 董事 1999.10—1999.11 0 0
嘎 玛 男 36岁 董事 1996.11—1999.11 0 0
阿 旺 男 49岁 董事 1996.11—1999.11 0 0
曹 玉 忠 男 45岁 董事 1996.11—1999.11 0 0
扎西平措 男 31岁 董事 1999.3—1999.11 0 0
次仁多吉 男 27岁 董事会秘书 1999.10—1999.11 0 0
益西巴桑 男 54岁 监事会主席 1996.11—1999.11 9620 9620
央 宗 女 40岁 监事 1996.11—1999.11 0 0
嘎玛赤列 男 36岁 监事 1996.11—1999.11 0 0
达瓦次仁 男 36岁 副总经理 1998.3 1185 1185
注:公司董事、监事、高级管理人员共计14人。其中未在公司领取报酬的有8人,分别是文清源、嘎玛、阿旺、曹玉忠、扎西平措、益西巴桑、央宗;在公司领取报酬的有6人,年度报酬数额区间人数分别为(单位:人民币元):15000—20000有1人,20000—25000有1人,25000—30000有1人,30000—35000有1人,35000—40000有2人。
注:报告期内公司离任、聘任的高级管理人员情况。
1、根据1999年第二次股东大会决议,原公司董事,副总经理王瑞华先生因担任西藏金珠(集团)有限公司副总裁之职,根据中国证监会对上市公司的有关规定,股份公司控股母公司的高级行政管理人员不能兼任股份公司实职的要求,经其本人要求免去西藏金珠股份有限公司董事、副总经理及北京西藏北斗星图片社总经理职务。
2、根据1999年第二次股东大会决议,原公司董事会秘书孙勇先生担任董秘一职已三年,因兼职过多不宜继续担任该职,经股东大会批准不再担任公司董事会秘书。
3、根据1999年第二次董事会决议,由于公司财务工作的需要,聘任宋文军先生担任公司总会计师的职务。
4、鉴于原董事王瑞华先生辞去董事等职务后,董事会人数缺位,经1999年第二次股东大会审议通过,由文清源先生接任公司董事职务。
5、鉴于原董事会秘书孙勇先生辞去董事会秘书职务,经1999年第二次股东大会审议通过聘任董秘授权代表次仁多吉先生为公司董事会秘书。
八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经深圳中天会计师事务所审计,1999年度公司共实现净利润18,706,401.34元,按《公司章程》规定提取10％法定公积金1,870,640.13元,提取5％法定公益金935,320.07元,加上上年未分配利润23,832,364.98元,本年度可供分配利润42,538,766.32元。董事会提议1999年利润分配预案或资本公积金转增股本预案为:考虑到公司R134a项目和生物资源雪灵芝项目资金缺口大,而项目前景又十分看好;同时公司尚未完成从单纯型外贸公司向贸易与实业并举的转型,为缓解资金紧张和经营压力,董事会拟定99年度利润本次不分配,资本公积金不转增。
九、公司指定信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》、《西藏日报》
监事会报告
1999年度,公司监事会继续本着对全体股东负责的原则,依照《公司法》、《证券法》、《监事会工作暂行条例》及《西藏金珠股份有限公司章程》的有关规定和赋予的职权,较好地发挥了监事会的监督职能,并且在实际监督工作中既保证了公司股东大会决议的贯彻落实,又维护了全体股东的正当权益。
1999年度,公司监事会列席了公司每一次的股东大会、董事会以及认为有必要列席的临时董事会和总经理工作会议,就各会上审议及拟形成的有关决议进行了严格监督,提出了一系列的意见和建议,其中,认真审核了公司年度报告、中期报告,财务报告、业务报告等重要文件,对财务决算报告和审计报告事先进行了必要的查阅和咨询。
1、对公司依法运作情况的监督。1999年度,公司监事会继续认真履行监事会的职责,对公司的依法运作情况进行了较为严格的监督。首先,监事会积极监督董事会和经理班子的各项重大决策,对公司的经营、规范运作、稳妥发展及投资决策等提出了一系列建议,并对公司的经营和投资等决策事项是否符合国家法律法规、本公司章程、股东大会决议和股东权益等都逐一进行了认真、严格监督。其次,监事会督促公司上下认真学习《证券法》、《公司章程》等有关法律法规,并且与公司党委、工会等组织联合起来,要求公司进一步发扬优良传统、遵纪守法、合法经营、保持廉洁自律、提高自身素质、进一步强化管理、杜绝主观随意性、在重大决策上更好地做到科学化、民主化。1999年公司保持优良传统,继续守法经营,未曾有过违法或侵害股东权益的行为。
2、检查公司财务情况。监事会对公司由深圳中天会计师事务所出具无保留意见的审计报告事先进行了必要的查阅和咨询。审核结果表明:公司1999年度经营业绩经会计师事务所审核,符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定,认为1999年度财务报告没有疑问,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会就公司的财务报表、会计资料认为是详尽的且符合一贯性原则。
3、对公司最近一次募集资金实际投入项目的监督。监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,根据《配股说明书》募集资金使用一栏,公司于1998年7月17日实施配股所募集资金3033万元,投入西安R134a为1500万元;北京北斗星改扩建工程投入800万元;剩余转入公司营运资金。到目前为止,公司所投入项目进展情况基本正常。
4、监事会认为,本报告期内公司无违法收购、出售资产交易,无内幕交易,亦无损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。公司有关关联交易公平,无损害上市公司利益。
5、监事会认为:本年度公司经营情况良好,未出现亏损,有较好的经济效益。监事会确证,公司所聘会计师事务所就反映公司经营情况和财务报告按有关规定进行了认真严格的审计,并出具了无保留意见的审计报告。公司报告期内的利润预测数与实际利润实现数基本无差异。
6、2000年,监事会要继续依法监督公司的各项工作,不断提高监事的工作能力,搞好监事会工作。在新的年度里,要贯彻执行股东大会的各项决议,对公司董事会及经营班子执行股东大会决议情况进行有效的监督;要进一步做好调查研究工作,深入到公司各部进行了解和调查,客观公正的对董事会和经营班子的工作做出评价,对所出现的问题及时质疑,尽快进行纠正;要进一步加强对公司中高级管理人员遵纪守法、廉洁自律的监督,尽最大努力使其依法办事,保持廉洁之风;与此同时,监事会还要进一步经常了解听取职工的意见和建议,将其合理部分反映到董事会和经理班子,为股东和公司的利益,进一步加强监督管理工作。
重要事项
1、1999年2月1日召开了1999年第一次临时股东大会,会议就公司1998年度工作情况报告、所聘原会计师事务所变更的报告以及西藏金珠股份有限公司与西藏金珠(集团)有限公司项目置换的报告进行审议并形成决议。
2、1999年2月2日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司1999年第一次临时股东大会决议公告。
3、1999年3月30日召开了1999年第一次董事会会议,审议了公司1998年度报告、《公司章程》中关于注册资本条款变更、R134a项目一期工程投资规模、公司1998年利润分配预案、增补孙勇先生为公司副董事长,召开1998年股东年会等事项,并提交股东大会审议通过。
4、1999年4月2日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司1998年度报告摘要。
5、1999年4月18日我公司投资西安R134a项目获得专家评审验收;1999年4月23日在西安举行了由我公司控股的子公司R134a项目一期工程运行验收仪式。
6、1999年5月5日在公司综合楼召开了公司1999年第一次股东大会暨1998年股东年会,审议通过了公司1998年度报告、公司1998年度利润分配预案即以每10股派现金红利1.60元(含税)、《公司章程》有关条款变更的议题、增补孙勇先生为公司副董事长、R134a项目一期工程投资规模有关事宜的报告并形成决议。
7、1999年5月6日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司1999年第一次股份大会暨1998年股东年会决议公告。
8、1999年8月16日公司召开1999年第二次董事会会议,审议公司1999年中期报告、1999年资本公积金转增股本预案、入股西南证券公司的报告、聘任宋文军先生为公司总会计师及召开1999年第二次股东大会的议题。
9、1999年8月18日在《中国证券报》刊登了公司1999年第二次董事会决议公告。
10、1999年11月15日公司召开了1999年第三次董事会会议,审议关于参股西南证券公司及有关人事变动的议题,并提交1999年第二次股东大会审议。
11、1999年11月17日在《中国证券报》刊登了公司1999年第三次董事会决议公告。
12、1999年12月20日公司召开了1999年第二次股东大会,会议就董事会提交的参股西南证券公司及有关人事变更事项进行了审议并形成决议。
13、1999年12月21日在《中国证券报》刊登了公司1999年第二次股东大会决议公告。
14、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
15、报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
16、报告期内公司控股股东未变更;原董事王瑞华辞职后,聘任文清源为公司董事;原董事会秘书孙勇辞职后,聘任次仁多吉为公司董事会秘书。
17、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
18、重大关联交易:①金珠股份公司支付给金珠集团公司管理费35万元;②金珠股份公司为外贸公司提供采购货物资金2570万元,收取资金占用费280万元;③金珠股份公司为金珠矿业公司提供采购货物资金占用费47万元;④委托北京金珠北方科贸公司购买固定资产2200万元。
19、本公司与控股股东在人员、资产、财务实行“三分开”方面,人员相对独立、资产完整,财务独立。
20、本公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
21、本报告期内公司会计师事务所未变更,仍为深圳中天会计师事务所。
22、报告期内,公司名称或股票简称未变更。
23、由于会计政策变更,计提坏帐准备和存货跌价准备对公司财务状况和经营成果的影响如下:①、利润:97年度由原来的18,057,847元变更为17,477,426.75元;98年度由原来的22,774,601.96元变更为22,474,725.03元;99年度利润减少了720,902.08元。②、股东权益:97年度由原来的166,286,745元变更为163,664,774.28元;98年度由原来的205,172,934.91元变更为202,251,087.26元。
24、重要事项补充报告:1999年10月国家计委以计高技[1999]1586号文批准R134a项目1.96亿元规模立项,因该文批向陕西省及协调原因未能在第一时间予以披露。
财务报告
(附后)
公司其他有关资料
一、公司变更注册事项
1、变更注册登记日期:1998年9月24日
2、变更注册登记地点:西藏自治区工商行政管理局
二、企业法人营业执照注册号:21966604─2─1
三、税务登记号码:税务登记证国税藏字540100219664071
四、公司未流通股票的托管机构名称:上海中央证券登记公司
五、公司所聘会计师事务所事项:
1、所聘会计师事务所名称:深圳中天会计师事务所
2、所聘会计师事务所办公地点:深圳市深南中路爱华大厦16层
六、报告期内证券主承销机构名称:无
备查文件
本公司备查文件包括以下内容:
1、法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
西藏金珠股份有限公司董事会
2000年2月16日
附: 西藏金珠股份有限公司
一九九九年度会计报表的
审计报告
财审报字(2000)第C014号
审计报告
西藏金珠股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九九年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九九年度公司及合并的利润表和一九九九年度的公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师:蒋贤山
中国注册会计师:祝小兰
中国 深圳 二OOO年一月二十三日
西藏金珠股份有限公司
会计报表注释
一九九九年度
单位:人民币元
注释一.公司简介
西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14号文批准,由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起,对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司.1996年10月25日经西藏自治区工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照,注册号为21966604-2-1。
本公司主营业务包括:进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。
注释二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日(当月一日)人民币市场汇价(中间价)折合为人民币记账.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
6.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。
本公司的坏账核算采用备抵法。
本公司的坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的应收款项余额提取1％的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项余额,提取6％的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项余额,提取10％的坏账准备;对账龄在三年以上四年以内的应收款项余额,提取20％的坏账准备:对账龄在四年以上五年以内的应收款项余额,提取30％的坏账准备:对账龄在五年以上的应收款项余额,提取100％的坏账准备。
8.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在期末以成本与市价孰低计价,并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
9.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等五大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按五五法摊销。包装物在领用时一次性摊销。
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额确定。
10.长期投资核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
b.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定。如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。
c.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表。
②长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为直线法。
收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息.计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。
③长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备
年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23％
通用设备 5年 19.4％
专用设备 5年 19.4％
运输工具 8年 12.13％
其他设备 8年 12.13％
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率
13.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下:
土地使用权,按50年摊销
14.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销.其他项目分5年平均摊销
c.其他长期资产:在产生效益后分5年平均摊销
15.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
17.合并会计报表编制方法
合并会计报表原则是:对母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益,
18.会计政策和会计估计的变更
本公司按照<<股份有限公司会计制度>>的规定,从1999年月1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收账款余额的5％。计提,现改按账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况和现金流量等情况,规定的提取比例为:
一年以内的,按其余额的1％计提;愈期1-2年的,按其余额的6％计提;愈期2-3年的,按其余额的10％计提;愈期3-4年的,按其余额的20％计提;愈期4-5年的按其余额的30％计提;愈期5年以上的,按其余额的100％计提
(2)期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计,并按投资总体计提跌价准备。
(3)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数:利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为2,218,323.22元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为1,105,730.91元,存货计价方法变更的累积影响数为1,112,592.31元;由于会计政策变更,调增1998年度的净利润403,647.50元;调减1998年年初留存收益2,218,323.22元,其中,未分配利润调减了1,885,574.74元,盈余公积调减了332,748.48元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,621,970.72元。
注释三.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工适用增值税,税率为17％、13％。一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％.根据藏政发[1994]42号文的有关规定,西藏自治区增设″农林牧产品采购″税目,依此规定,本公司畜产品类在采购环节适用营业税,税率为10％,药材类税率为5％-20％,另据藏国税字[1994]第081号文的规定,对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。
附加的城建税为7％,教育费附加为3％。
根据藏国税函[1996]019号文批准本公司所得税税率为15％。
注释四.控股子公司
有关本公司的结构如下:
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人 注册资本 实际投 持股 主营业务
代表 资额 比例
西藏北斗 北京 王瑞华 600万元 600万元 100% 购销照相器材,图片
星图片总社 制作,摄影
北海金珠包 北海 孙 勇 800万元 790万元 98.75% 纸、塑料包装的生
装制品有限公司 产、销售、纸塑料
原材料的购销
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
RMB RMB
持股比例 主营业务
西藏金珠矿业制品有限公司 西藏 拉萨德乃 295万元 624.4万元
60％ 锑锭生产、销售,矿产品收
购,加工,销售
西藏金珠高原保健制品
有限公司 西藏 拉萨孙勇 300万元 300万元
75％ 开发、生产、销售红景天
产品
西安金珠近代化工
有限责任公司 西安市 董金江 1600万元 1500万元
55％ R134a及相关产品的生产
销售
西藏金珠矿业制品有限公司1999年度基本已停产,截止1999年12月31日,该公司资产总额为9,085,469.59元,负债为3,762,865.76元,净资产为5,322,603.83元,1999年度经营亏损为2,171,482.88元。该公司占本公司资产总额、销售收入、净利润均低于10％,按照财政部财会二字(1996)2号文规定的重要性标准,未列入合并会计报表范围,但按权益法对长期投资进行调整.上年度该公司计提存货跌价准备1,010,066.35元,按权益法调减长期投资606,039.81元。
西藏金珠高原保健制品有限公司及西安金珠近代化工有限责任公司,1999年度尚处筹建期,未列入合并报表范围。
注释五.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 币种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
现金 人民币 104417.29 156904.45
银行存款人民币 21409226.73 36912568.06
合计 21513644.02 37069472.51
本年度本公司增加长期投资,
2.短期投资和短期投资跌价准备
类别 1999.12.31 1998.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
其他投资 14380000.00 ___ 14980000.00 ___
其他投资的详细情况列示如下:
被投资人 投入时间投入金额 本期所占收益
RMB RMB
成都市制药五厂二分厂1996年10月 5000000.00 800000.00
河南开封福申经贸公司1998年5月 9380000.00 ___
对“成都市制药五厂二分厂”的投资用于合作开发、研制国家二类新药。原投资额为1000万元,投资期原计划为一年,后延期.1998年内已收回投资500万元。
对“河南开封福申经贸公司”的投资用于合作经营180＃燃料油.原投资额为1338万元,已于1998年12月收回340万元.1999年又收回60万元.由于该项目经营尚未发生亏损,故本年对此项目未计提跌价准备。
3.应收账款
账龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
RMB RMB RMB RMB
一年以内 5768922.12 56.71 57689.22 8822600.17 73.08 88226.00
一年以上二年以内
1423056.43 13.99 85383.39 457412.00 3.79 27444.72
二年以上三年以内
457412.00 4.54 5741.20 187725.00 1.55 18772.50
三年以上四年以内
___ ___ ___ 2604952.49 21.58 20990.50
四年以上五年以内
2522677.49 24.80 756803.24 ___ ___ ___
合计 10172068.04 100945617.05 12072689.66 100655433.72
应收账款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
拉萨丰田厂 2334952.49 95年 货款
西藏汇益纺织有限公司 1358006.29 98年 货款
旺久(一尼泊尔商人) 1275754.84 99年 货款
尼商其美公司 994298.50 99年 货款
山西晋山实业公司 708200.00 99年 货款
4.其他应收款
账龄
1999.12.31 1998.12.31
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
38644544.78 61.81 130778.97 20924266.58 37.09 60564.32
一年以上二年以内
4277755.57 6.84 136302.49 32708784.28 57.97 162527.06
二年以上三年以内
2530341.47 4.05 115563.62 2706940.37 4.80 270694.04
三年以上四年以内
17000000.00 27.19 537448.16 79468.35 0.14 15893.67
四年以上五年以内
67682.00 0.11 20304.60
合计
62520323.82 100940397.84 56419459.58 100509679.09
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.其他关联公司欠款情况见注释七(三)。
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
西藏自治区对外贸易进出口公司 25302759.83 97-99 年往来
西藏金珠高原保健制品有限公司 11346693.10 99 年往来
成都金龙投资有限公司 6300000.00 99 年往来
成都奔腾投资咨询公司驻藏组 2700000.00 99 年往来
经贸厅 1741.628.82 97-99 年往来
5.预付账款
账龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
RMB RMB
一年以内 16575568.28 38.34 39212320.57 96.99
一年以上二年以内 25445048.08 58.85 1215457.40 3.01
二年以上三年以内 1215457.40 2.81
合计 43236073.76 100 40427777.97 100
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.其他关联公司欠款情况见注释七(三)。
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
西藏自治区外贸进出口公司 12581383.12 98年 货款
深圳市汇天源机备厂 9080000.00 98年 货款
西藏拉萨牛奶总公司 4000000.00 99年 货款
深圳兴中安实业发展公司 4000000.00 99年 货款
永安实业公司 3166864.96 98年 货款
6.坏账准备说明
本公司本年度坏账准备计提情况如下:
(1)本公司不对关联往来计提坏账准备.
(2)本公司一年以内的应收款项基本不存在出现坏账的情况,回收状况良好,故将一年以内的应收款项的计提比例定为1％。
7.存货及存货跌价准备
项目 1999.12.31 1998.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 52960.22 _ 329208.63 _
在产品 _ _ 340272.37 _
产成品 _ _ 621758.68 _
低值易耗品 89367.07 _ 87870.98 _
库存商品 12685680.89 655002.50 13046172.80 655002.50
合计 12828008.18 655002.50 14425283.46 655002.50
上述存货可变现净值的确定依据是:最近的销售价格。
8.待摊费用
类别 1999.1.1 本期增加 本期摊销 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
期初进项税 1044806.74 _ 29240.55 1015566.19
房租 673701.00 1830598.00 2364407.33 139891.67
其他 96329.56 207355.82 255298.41 48386.97
合计 1814837.30 2037953.82 2648946.29 1203844.83
9.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
期初数 期末数
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
其他股权投资
20595639.97 - 22163750.00 1302890.73 41456499.24 _
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 持股比例 本期权益 调整期末余额
RMB RMB RMB RMB
西安近代化工有限责任公司
20年 15000000.00 55％ _ 15000000.00
西藏金珠矿业制品有限公司
10年 6243958.00 60％ (1.302890.73) 3456499.24
西藏金珠高原保健制品有限公司
15年 3000000.00 75％ _ 3000000.00
西南证券有限公司
20000000.00 1.77％ _ 20000000.00
合计 44243958.00 (1302890.73) 41456499.24
本公司本年新增对西南证券有限公司投资2000万元。
10.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1999.1.1 本期增加 本期减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 5307658.26 25670702.65 _ 30978360.91
通用设备 2970359.86 110514.00 _ 3080873.86
运输工具 4942075.78 758600.00 200000.00 5500675.78
其他设备 18652216.35 1345333.24 _ 19997549.59
合计 31872310.25 27885149.89 200000.00 59557460.14
累计折旧
房屋建筑物 1601311.12 132427.08 _ 1733738.20
通用设备 415517.87 177699.84 _ 593217.71
运输工具
2457610.02 581882.47 193999.68 2845492.81
其他设备 6142782.58 2565563.29 _ 8708345.87
合计 10617221.59 3457572.68 193999.68 13880794.59
净值 21255088.66 45676665.55
变动原因:1.本年度公司从关联公司购入固定资产22,000,000.00元,具体见附注。
2.本年从在建工程转入固定资产3,630,720.65元。
11.在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源
RMB RMB RMB RMB
庄胜广场 2490697.65 _ 2490697.65 _ 自筹资金
北京北斗星总店 343.000.00 _ _ 343000.00
自筹资金
天津房产 1140005.00 _ 1140005.00 _ 自筹资金
合计 3973702.65 _ 3630702.65 343000.00
本年减少为转入固定资产.
12.无形资产
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
RMB RMB RMB RMB RMB
土地使用权
1338374.95 1258069.68 _ 26767.44 1231302.24 46年
13.其他资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 2640088.96 261359.35 1098289.00 1803159.311
4.短期借款
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款
担保借款 6000000.00 ___
信用借款
合计 6000000.00 ___
15.应付账款
应付账款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
16.预收账款
预收账款期末余额中无欠付持本公司5％(含％)以上股份的股东单位款项。
17.未交税金
税种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值税 (965236.03) (1309620.02)
营业税 1670274.29 2032833.84
城市维护建设税 169081.17 185736.71
企业所得税 6034261.08 4331665.06
合计 6908380.51 5240615.59
18.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
变动原因:本期本公司向北京西城三星工程公司暂借款1000万元。
19.预提费用
预提费用项目
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
水电费 69426.89 ___
利息 35572.00 ___
合计 104998.89 ___
20.股本
本年增减变动
项目 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数
转股
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 58524000.00 58524000.00
其中:
境内法人持有股份 58524000.00 58524000.00
2.募集法人股 1539200.00 1539200.00
尚未流通股份合计 60063200.00 60063200.00
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 28860000.00 28860000.00
已流通股份合计 28860000.00 28860000.00
三.股份总数 88923200.00 88923200.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.48元.
以上实收资本经四川会计师事务所验证.
21.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 81126383.94 ___ ___ 81126.383.94
22.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 5579425.57 1870640.13 ___ 7450065.70
法定公益金 2789712.78 935320.07 ___ 3725032.85
任意盈余公积
合计 8369138.35 2805960.20 ___ 11175098.55
23.未分配利润
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
年初未分配利润
23832364.98 ___ ___ 23832364.98
本年净利润 ___ 18706401.34 ___ 18706401.34
利润分配 ___ ___ 2805960.20 (2805960.20)
合计 23832364.98 18706401.34 2805960.20 39732806.12
有关利润分配比例情况如下:
经董事会建议,1999年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;提取公益金5％;可供股东分配利润85％,股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。
年初未分配利润变动原因:
1.公司由于会计政策变更为1,885,574.74元(详见注释十二);
2.公司发放98年现金股利相关费用333,242.34元;
3.公司以前年度无法抵扣的进项税转出403,153.64元。
24.财务费用
项目 1999 1998
RMB RMB
利息支出 35572.00 491932.09
减:利息收入 3422225.74 1829986.82
汇兑损失 ___ ___
减:汇兑收益 36036.89 240471.50
其他 1958.37 38491.01
合计 (3420732.26) (1540035.22)
本公司本年收取关联公司资金占用费3,268,251.97元。
25.补贴收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
税收返还 ___ 1497456.36
地方纳税补贴 379688.54 145200.00
合计 379688.54 1642656.36
地方纳税补贴系根据北京平谷县人民政府1997年度第53号文由北京西藏北斗星图片总社获得的地方纳税补贴。
26.投资收益
项目 1999 1998
RMB RMB
项目合作收益 800000.00 3800000.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减 (1302889.73) (1484568.03)
合计 (502889.73) 2315431.97
项目合作收益系注释五之2中所述的投资成都市制药五厂二分厂项目所得收益。
27.其他与经营活动有关的现金
项目 收入 支出
RMB RMB
财务费用 17236.51
营业外收入 30200.00
补贴收入 379688.54
营业费用 2220170.73
管理费用 3458030.25
营业外支出 213993.78
开办费 261359.35
往来 3196934.45
合计 427125.05 9350488.56
28.分行业资料
(按行业分类)
项目 营业收入(RMB)
1999 1998
营业成本(RMB) 营业毛利(RMB)
1999 1998 1999 1998
工业企业 2108523.49 117355.68
1979821.62 90838.50 128701.87 26517.18
商业流通企业 85763919.86 54234381.43
56306276.34 24705055.96 29457643.52 29529325.47
旅游饮食服务 19622478.03 17493104.21
10598337.55 10209804.68 9024140.48 7283299.53
合计 107494921.38 71844841.32
68884435.51 35005699.14 38610485.87 36839142.18
变动原因:本年本公司增加贸易和代理进出口业务.
注释六.母公司会计报表主要项目注释
1.长期股权投资
(1)投资项目
期初数
项目名称 金额 减值准备 本期增加
RMB RMB RMB
期末数
本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB
其他股权投资 42762990.75 -- 22163750.00
1621600.49 6330514026 --
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 持股比例 本期权益 调整期末余额
RMB RMB RMB RMB
西安近代化工有限责任公司
20年 15000000.00 55％ 15000000.00
西藏金珠矿业制品有限公司
10年 6243958.00 60％ (1302889.73) 3456500.24
西藏金珠高原保健制品有限公司
15年 3000000.00 75％ 3000000.00
西南证券有限公司
20000000.00 1.77％ 20000000.00
北京西藏北斗星图片总社
6000000.00 100％ (26405.13) 14706593.11
北海金珠包装制品有限公司
60％ (292305.63) 7142046.91
合计 (1621600.49) 63305140.26
2.投资收益
项目 1999 1998
RMB RMB
股权投资收益 800000.00 3800000.00
年末调整的被投资公司所有者权
益净增减 (1621600.49) (3450569.38)
合计 (821600.49) 349430.62
3.主营业务收入
项目 1999 1998
(按业务种类) RMB RMB
商品流通 44968845.94 54234381.43
劳务
合计 44968845.94 54234381.43
4.主营业务成本
项目 1999 1998
(按业务种类) RMB RMB
商品流通 17608176.11 24312748.80
劳务
合计 17608176.11 24312748.80
5.母公司投资总额占净资产的比例
截至年末,本公司短期投资和长期投资账面价值合计人民币68,305,140.26元,占本公司年末净资产的比例为 3091％ .
注释七.关联方关系及其交易
一.关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地
与本公司关系 主营业务
西藏金珠(集团)有限公司
全民所有制 董金江 西藏自治区拉萨市
绝对控股之母公司 对外贸易,边境贸易加工,
矿业制品、旅游,商贸等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
西藏金珠(集团)有限公司 150640000.00 -- -- 150640000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
年初数 本年增加 年末数
金额 百分比 金额 金额 百分比
RMB ％ RMB RMB ％
西藏金珠(集团)有限公司
58524000.00 65.81％ -- 58524000.00 65.81％
二.关联交易
(一)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
西藏自治区对外贸易进出口公司 同为西藏金珠集团下属子公司
西藏金珠矿业制品有限公司 不纳入合并范围之子公司
北京金珠北方科贸有限公司 同为西藏金珠集团下属子公司
西安近代化工有限责任公司 不纳入合并范围之子公司
西藏金珠高原保健制品有限公司 不纳入合并范围之子公司
(二)关联交易
本公司1999年度及1998年度与关联方关联交易有关明细资料如下:
关联方名称 内容 1999年度 1998年度
RMB RMB
北京金珠北方科贸有限公司 购买固定资产 22000000.00 111941.65
西藏金珠矿业制品有限公司 收取资金占用费 468251.97
西藏自治区对外贸易进
出口公司 收取资金占用费 2800000.00 1523700.00
西藏金珠(集团)有限公司 支付资产管理费 350000.00 350000.00
定价政策:1.资金占用费按年利率11％计算.
2.固定资产为三处房产,其中阳光广场与紫金庄园按原购房合同价定价:察慈小区按双方协议价,每平方米12,993.82元
三.关联方应收应付款项余额
项目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
其他应收款:
西藏自治区对外贸易进出口公司 25699066.08 36010998.94
西藏金珠高原保健制品有限公司 11346693.10 4600000.00
西藏图片社公司 492612.81
西安近代化工有限责任公司 25275495
西藏金珠矿业制品有限公司 4650228.57 4256835.60
预付账款:
注释八.承诺事项
本公司无重大承诺事项。
注释九.或有事项
本公司无重大或有事项。
注释十.资产抵押说明
本公司无任何抵押资产。
注释十一.资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司资产负债表日后事项中无重大的非调整事项。
现金流量表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 一九九九年度 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 41785994.64
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 2913771.94
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 759295.02
现金流入小计 45459061.60
购买商品、接受劳务支付的现金 17735778.80
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1110548.44
支付的增值税款 2930462.26
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1849331.45
支付的其他与经营活动有关的现金 3832716.60
现金流出小计 27458837.55
经营活动产生的现金流量净额 18000224.05
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金分得股利或利润所收到现金 800000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 30000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 830000.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金净额 152114.00
权益性投资所支付的现金 21400000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21552114.00
投资活动产生的现金流量净额 (20722114.00)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 14227712.00
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14227712.00
筹资活动产生的现金流量净额 (14227712)
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 (16949601.95)
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 18706401.34
加:计提的坏账准备或转销的坏账 724570.28
固定资产折旧 646279.94
无形资产摊销 392985.98
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) (23999.68)
固定资产报废损失财务费用 (3403945.20)
投资损失(减收益) 1621600.49
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 127602.69
经营性应收项目的减少(减增加) (14138861.61)
经营性应付项目的增加(减减少) 13318349.27
待摊费用的减少(减增加) 29240.55
预提费用的增加(减减少)
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 18000224.05
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 16871836.69
减:货币资金的期初余额 33821438.64
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (16949601.95)
利润及利润分配表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 1999 1998
RMB RMB
一.主营业务收入 44968845.94 54234381.43
减:折扣与折让
主营业务收入净额 44968845.94 54234381.43
减:主营业务成本 17608176.11 24312748.80
主营业务税金及附加 1456853.18 1892947.20
二.主营业务利润 25903816.65 28028685.43
加:其他业务利润
减:存货跌价损失 506552.50
营业费用 1018765.43 762278.55
管理费用 5248121.05 3751868.82
财务费用 (3403495.75) (1676920.78)
三.营业利润 23040425.92 24684906.34
加:投资收益 (821600.49) 349430.61
补贴收入 1497456.36
营业外收入 23999.68
减:营业外支出 200000.00 23983.21
四.利润总额 22042825.11 26507810.10
减:所得税 3336423.77 4033085.07
五.净利润 18706401.34 22474725.03
加:年初未分配利润 23832364.98 18668793.77
盈余公积转入
六.可供分配利润 42538766.32 41143518.80
减:提取法定盈余公积 1870640.13 2055627.88
提取法定公益金 935320.07 1027813.94
七.可供股东分配的利润 39732806.12 38060076.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14227712.00
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 39732806.12 23832364.98
资产负债表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:人民币元
资产类 注释 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 16871836.69 33821438.64
短期投资 5000000.00 5000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 5000000.00 5000000.00
应收帐款 6768667.16 9951518.46
其他应收款 102610431.47 78764692.22
减:坏帐准备 1880058.78 1155488.50
应收款项净额 107499039.85 87560722.18
预付帐款 37458167.28 40418521.21
存货 8428772.71 8556375.40
减:存货跌价准备 655002.50 655002.50
存货净额 7773770.21 7901372.90
待摊费用 1015566.19 1044806.74
流动资产合计 175618380.22 175746861.67
长期投资:
长期股权投资 63305140.26 42762990.75
长期债权投资
长期投资合计 63305140.26 42762990.75
减:长期投资减值准备
长期投资净额 63305140.26 42762990.75
固定资产:
固定资产原值 8955715.40 7626605.16
减:累计折旧 4967190.28 4248797.22
固定资产净值 3988525.12 3377807.94
固定资产合计 3988525.12 3377807.94
无形资产及其他资产
无形资产 1231302.24 1258069.68
开办费 366218.54 732437.08
无形资产及其他资产合计 1597520.78 1990506.76
资产总计 24 4509566.38 223878167.12
负债和股东权益 注释 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动负债:
短期借款
应付帐款 467498.65
预收帐款 2122087.14 138118.80
应付工资 1117868.38 1117868.38
应付福利费 204936.50 466527.25
应付股利 14227712.00
应交税金 6557206.91 5231941.71
其他应交款 30660.68 40672.02
其他应付款 13051819.51 404239.69
预提费用
流动负债合计 23552077.77 21627079.85
长期负债:
长期借款
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 23552077.77 21627079.85
股东权益:
股本 88923200.00 88923200.00
资本公积 81126383.94 81126383.94
盈余公积 11175098.55 8369138.35
其中:公益金 3725032.85 2789712.78
未分配利润 39732806.12 23832364.98
股东权益合计 220957488.61 202251087.27
负债及股东权益总计 244509566.38 223878167.12
合并现金流量表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 一九九九年度 单位:人民币元
项目 注释 金额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 103029840.41
收取的租金 60000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 10303948.30
收到的除增值税以外的其他税费返还 379688.54
收到的其他与经营活动有关的现金 427125.05
现金流入小计 114200602.30
购买商品、接受劳务支付的现金 73320271.69
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4192811.09
支付的增值税款 10985444.06
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2832252.39
支付的其他与经营活动有关的现金 9350488.56
现金流出小计 100681267.79
经营活动产生的现金流量净额 13519334.51
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金 600000.00
分得股利或利润所收到现金 800000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 30000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1430000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金净额 877451.00
权益性投资所支付的现金 21400000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 22277451.00
投资活动产生的现金流量净额 (20847451.00)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 6000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 6000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 14227712.00
其中:子公司支付少数股东的股利
现金流出小计 14227712.00
筹资活动产生的现金流量净额 (8227712.00)
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 (15555828.49)
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 18706401.34
加:少数股东本期损益 (3700.07)
加:计提的坏账准备或转销的坏账 720902.08
固定资产折旧 3191459.88
无形资产和递延资产摊销 1132155.30
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) (23999.68)
固定资产报废损失
财务费用 (3403945.20)
投资损失(减收益) 1621600.49
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1597275.28
经营性应收项目的减少(减增加) (25636366.18)
经营性应付项目的增加(减减少) 15006558.80
待摊费用减少(减增加) 610992.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 13519334.51
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 21513644.02
减:货币资金的期初余额 37069472.51
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (15555828.49)
合并利润及利润分配表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释 1999 1998
RMB RMB
一.主营业务收入 107494921.38 71844841.32
减:折扣与折让
主营业务收入净额 107494921.38 71844841.32
减:主营业务成本 68884435.51 35005699.14
主营业务税金及附加 2410623.62 2550269.66
二.主营业务利润 36199862.25 34288872.52
加:其他业务利润 170100.00 1119385.21
减:存货跌价损失 506552.50
营业费用 10281082.79 9271134.26
管理费用 7157491.39 5456090.45
财务费用 (3420732.26) (1540035.22)
三.营业利润 22352120.33 21714515.74
加:投资收益 (502889.73) 2315431.96
补贴收入 379688.54 1642656.36
营业外收入 24199.68 1277430.84
减:营业外支出 213993.78 149539.08
四.利润总额 22039125.04 26800495.82
减:所得税 3336423.77 4331665.06
少数股东本期损益 (3700.07) (5894.27)
五.净利润 18706401.34 22474725.03
加:年初未分配利润 23832364.98 18668793.77
盈余公积转入
六.可供分配利润 42538766.32 41143518.80
减:提取法定盈余公积 1870640.13 2055627.88
提取法定公益金 935320.07 1027813.94
七.可供股东分配的利润 39732806.12 38060076.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14227712.00
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 39732806.12 23832364.98
合并资产负债表编制单位:
西藏金珠股份有限公司 单位:人民币元
资产类 注释 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 21513644.02 37069472.51
短期投资 14380000.00 14980000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 14380000.00 14980000.00
应收帐款 10172068.04 12072689.66
其他应收款 62520323.82 56419459.58
减:坏帐准备 1886014.89 1165112.81
应收款项净额 70806376.97 67327036.43
预付帐款 43236073.76 40427777.97
存货 12828008.18 14425283.46
减:存货跌价准备 655002.50 655002.50
存货净额 12173005.68 13770280.96
待摊费用 1203844.83 1814837.30
待处理流动资产净损失 15738.19
流动资产合计 163312945.26 175405143.36
长期投资:
长期股权投资 41456499.24 20595639.97
长期债权投资
长期投资合计 41456499.24 20595639.97
减:长期投资减值准备
长期投资净额 41456499.24 20595639.97
固定资产:
固定资产原值 59557460.14 31872310.25
减:累计折旧 13880794.59 10617221.59
固定资产净值 45676665.55 21255088.66
在建工程 343000.00 3973702.65
固定资产合计 46019665.55 25228791.31
无形资产及其他资产
无形资产 1231302.24 1258069.68
开办费 1803159.31 2640088.96
无形资产及其他资产合计 3034461.55 3898158.64
资产总计 253823571.60 225127733.28
负债和股东权益 注释 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动负债:
短期借款 6000000.00
应付票据
应付账款 2149852.42 188739.32
预收账款 2122087.14 249869.27
代销商品款
应付工资 1117868.38 1117868.38
应付福利费 704239.54 849883.26
应付股利 14227712.00
应交税金 6908380.51 5240615.59
其他应交款 36130.41 43268.49
其他应付款 13628099.05 864583.97
预提费用 104998.89
流动负债合计 32771656.34 22782540.28
长期负债:
长期借款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 32771656.34 22782540.28
少数股东权益 94426.65 94105.73
股东权益:
股本 88923200.00 88923200.00
资本公积 81126383.94 81126383.94
盈余公积 11175098.55 8369138.35
其中:公益金 3725032.85 2789712.78
未分配利润 39732806.12 23832364.98
外币报表折算差额
股东权益合计 220957488.61 202251087.27
负债及股东权益总计 253823571.60 225127733.28
