西藏金珠股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
西藏金珠股份有限公司董事会
2001年4月
公司简介
一、公司法定中、英文名称及缩写
1、公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司
2、公司中文简称名：西藏金珠
3、公司法定英文名称：TIBET JINZHU CO.,LTD.
4、公司英文简称名：TJZC
二、公司法定代表人：董事长董金江先生
三、公司总经理：孙勇先生
四、公司董事会秘书：次仁多吉先生
公司证券事务代表：西虹女士、邵滨江先生
拉萨总部联系电话及传真：TEL：（0891）6832913、6833922
FAX：（0891）6824804、6833922
成都总部联系电话及传真：TEL：（028）6747688---888
FAX：（028）6744378
公司国际互联网网页：http://www.jinzhu.com
电子信箱：cdxhsbj@163.com
五、公司地址
1、公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京中路182号
2、公司办公地址：
拉萨总部：西藏自治区拉萨市北京中路182号，邮编850000
成都总部：四川省成都市鼓楼南街117号世贸中心A座20楼2002室，邮编610015
六、公司信息批露事项
1、公司年度报告备置地点：
西藏金珠股份有限公司拉萨总部证券部西藏金珠股份有限公司成都总部总经办
2、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
3、登载年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
4、公司网页：http://www.jinzhu.com
七、公司股票事项
1、股票上市地：上海证券交易所
2、股票简称：西藏金珠
3、股票代码：600773
会计数据与业务数据摘要
一、本年度主要利润指标情况
1、利润总额：29,414,031.46元
2、净利润：24,181,587.35元
3、扣除非经常性损益后的净利润：21,284,350.74元
4、主营业务利润：53,305,650.54元
5、其他业务利润：-96,360.90元
6、营业利润：31,206,794.85元
7、投资收益：-3,040,000.00元
8、补贴收入：1,248,836.90元
9、营业外收支净额：-1,600.29元
10、经营活动产生的现金流量净额：15,571,031.31元
11、现金及现金等价物净增加额：103,364,712.18元
注：2000年1月至12月扣除的非经常性损益及涉及金额：
1、补贴收入:1,248,836.90元
2、营业外收支净额:-1,600.29元
3、投资收益（合作项目分利）：1,650,000.00元
二、公司前三年主要会计数据和财务指标：
单位：人民币元
指标项目
2000.12.31 1999.12.31 1998.12.31
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入
111,351,020.74 108,392,015.41 107,494,921.38 71,844,841.32 71,844,841.32
净利润
24,181,587.35 18,438,586.44 18,706,401.34 22,474,725.03 22,774,601.96
总资产
388,271,748.30 251,597,712.66 253,823,571.60 225,127,733.28 227,346,056.50
股东权益(不含
少数股东权益)
324,327,633.95 220,085,286.25 220,957,488.61 202,251,087.27 205,172,934.91
每股收益
0.25 0.21 0.21 0.25 0.26
每股收益(加权)
0.27 0.21 0.21 0.26 0.27
每股收益(扣除非经常性损益后)
0.24 0.21 0.21 0.20 0.21
每股净资产 3.32 2.48 2.48 2.27 2.31
调整后每股净资产
3.19 2.21 2.43 2.20 2.23
每股经营活动产生的现金流量净额
0.16 0.15 0.15 -0.005 -0.005
净资产收益率(%)
7.24 8.38 8.47 11.11 11.10
净资产收益率(加权)(%)
10.42 8.72 8.84 12.54 12.60
三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据
报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.44% 22.96% 0.55 0.60
营业利润 9.62% 13.44% 0.32 0.35
净利润 7.46% 10.42% 0.25 0.27
扣除非经常性损益后的净利润
6.56% 9.17% 0.22 0.24
注：主要财务指标的计算方法：
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末普通股股份总数加权平均每股收益=报告期利润/（期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数）
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产加权平均净资产收益率=报告期利润/（期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数）
每股净资产=期末股东权益/年度末普通股股份总数调整后的每股净资产=（期末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 四、股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
88923200.00 81,126,383.94 11,175,098.55 3,725,032.85 38,860,603.76 220085286.25
本期增加
8658000.00 81,160,880.35 3,627,238.10 1,209,079.36 24,181,587.35 117627705.80
本期减少
13385358.10
期末数
97581200.00 162287264.29 14,802,336.65 14802,336.65 49,656,833.01 324327633.95
变动原因
① ② ③ ③ ④ ⑤
变动原因：
1、2000年度实施配股;
2、实施配股后股本溢价;
3、提取15%的盈余公积金及公益金;
4、2000年度的净利润增加;
5、2000年度实施配股和净利润增加。
股本变动及股东情况
1、股本变动情况报告期内经中国证监会批准，公司以10：3的比例向社会公众股股东配售865.80万股，于2000年12月份实施。公司总股本变更为9,758.12万股。
2、股东总数：截止2000年12月31日，本公司期末股东总数为16488户。
3、报告期末持有公司股份的前10名股东持股情况：
股东名称 年末持股数量（股）占总股本比例（%） 持股性质
金珠集团公司 58530496 59.98% 国有法人股
中国基地西藏公司 384800 0.394% 境内法人股
西藏国际公司 384800 0.394% 境内法人股
西藏信托公司 384800 0.394% 境内法人股
西藏包装公司 384800 0.394% 境内法人股
朱美娇 150214 0.154% 社会公众股
高莲英 148100 0.152% 社会公众股
金鑫 121000 0.124% 社会公众股
陕西证券公司 115178 0.118% 社会公众股
吕景宝 114680 0.118% 社会公众股
说明：
（1）报告期内公司前10名股东之间不存在关联关系。
（2）持股5%（含5%）以上股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
股东大会简介
一、股东大会会议事项本报告期内公司共召开了两次股东大会，具体会议事项如下： （一）2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会。
公司于2000年4月20日在拉萨市北京中路182号金珠公司综合楼三层会议室召开了2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会。公司于本次股东大会召开前30日在《中国证券报》刊登了大会召开的有关通知事项和延期召开通知。（注：2000年第一次股东大会原定于3月28日召开，后由于2000年度配股预案未取得有关部门的批复，故而进行了两次延期。第一次延期至4月10日召开，第二次延期至4月20日召开）。出席本次大会的股东和股东委托人共61名，共计代表股份6060.39万股，占公司总股本的68%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会对公司董事会、监事会提交的七项议题逐项审议并表决，形成以下决议：
1、审议通过了《关于公司计提资产减值准备的报告》，并形成决议；
2、审议通过了《公司1999年度报告》、《年报摘要》及有关内容更正说明的报告，并形成决议；
3、审议通过了公司1999年度利润分配预案和公积金转增预案，并形成如下决议；
4、审议通过了《公司前次募集资金使用情况说明的报告》，并形成如下决议；
6、审议通过了《公司第二届董事会人选的报告》。
7、审议通过《公司第二届监事会人选的报告》，并形成如下决议；
有关股东大会的决议公告刊登在2000年4月22日的《中国证券报》上。
（二）2000年第二次股东大会。
公司于2000年8月18日在西藏拉萨市北京中路182号金珠公司综合楼三层会议室召开了2000年第二次股东大会。公司于大会召开前30日在《中国证券报》公告了会议召开的有关事项。出席大会的股东及股东代表56名，共计代表股份6065.25万股，占公司总股本的68.2%，并由律师进行现场见证，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议并表决，形成了如下决议：
1、审议通过了公司中期报告及财务审计报告，并形成决议；
2、审议通过了公司中期利润分配预案和资本公积金转增预案，并形成决议；
3、审议通过董事会关于授权经理班子投资规模权限报告，并形成决议；
4、审议通过了1998年第一次临时董事会关于设立总经理基金的议题，并形成决议；
5、审议通过了修订完善后的《公司财务内部控制制度》，并形成决议；
6、通报了中国证监会拉萨特派员办事处对公司的巡回检查意见；
有关决议公告刊登在2000年8月22日的《中国证券报》上。
董事会报告
一、公司经营情况
（一）公司所处的行业及行业地位
西藏金珠股份有限公司是一家综合性的贸易与实业并举的企业，主要从事进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、西藏优势生物资源的开发生产、矿产品加工、农牧林业产品开发生产、照相器材购销与图片制作；公司兼营实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。2000年，公司主营业务收入大部分仍然依靠进出口贸易和边境贸易。公司在西藏自治区被列为30家重点企业单位，在西藏外经贸行业中处于前列位置。
（二）主营业务范围及经营情况
西藏金珠股份有限公司的主营业务范围：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材的购销与图片制作。公司兼营实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。公司现行业务主要是进出口贸易和边境贸易以及从事生物保健品开发、环保化工产品的生产。
2000年度，公司在董事会的正确领导下，在经营班子及全体员工的共同努力下，团结奋进，从实际出发继续实施公司新的管理模式，积极发挥集约型管理模式的有效作用，进一步加强管理，理顺内外部关系，及时发现问题，对症下药；同时借助“西部大开发”的有力时机，努力开拓新局面，狠抓企业策划、财务管理、优化资本结构等方面的工作；加强内部控制，积极稳妥地实施“贸易与实业并举”的企业转型战略，按照现代企业制度运作要求进行经营管理，切实做好各项管理制度的落实工作，进一步理顺对子公司的管理体系，克服各种困难，规范运作，挖潜革新；积极发挥公司进出口贸易的优势，并深化探索新的贸易业务，在电子商务领域取得探索经验；同时积极构建公司未来发展的新主业，以实施双总部的体系进一步启动并拓展生物医药产业的公司产业结构调整升级。2000年，公司按照年初既定的目标实施各方面的工作，取得了较好的成绩。全年共实现营业收入11135万元，创利税3315万元，净资产收益率达7.24%（全面摊薄），实现净利润2418万元。
2000年度，为进一步适应“西部大开发”和我国将要加入WTO的形势发展，以及公司业务发展的需要。公司按照既定的“双总部”设想，于2000年10月起以双总部模式运作，分别成立了公司“拉萨总部”和“成都总部”。“双总部”的设立是基于公司因战略转型而需进一步加强在人才、信息和管理等方面的整合力度，以及进一步发挥深化传统的进出口贸易业务。一方面这将为公司今后的发展方向提供有力的保障，避免公司因人才和信息等方面的局限；另一方面发挥进出口贸易的传统优势，使之逐步与战略转型后的新主业得以有机结合。2000年度，公司在进出口贸易方面取得了可喜的成绩，尤其是贸易代理和边境贸易方面成绩骄人；实业项目的进展相对缓慢，2001年度根据战略转型的要求，公司拟逐步收缩实业战线，将实业聚焦在以现代藏药产业为核心的生物医药领域，从而形成公司在实业方面的核心竞争力。
此外，公司在2000年5月份先后接受了中国证监会拉萨特派员办事处的例行巡回检查，上级监管部门在检查后充分地肯定了公司所取得的成就，亦对公司运作和经营过程中尚存在的不足之处提出了意见和指导，为我公司今后更加规范运作指明了方向。
（三）公司全资附属企业及控股子公司的经营情况
（注：关于全资及控股子公司经营情况属募集资金范畴，请参阅投资情况一栏）
（四）经营中出现的困难及解决方案
1、出现的困难：
（1）、进出口贸易革新有待深化。公司的主营目前仍是进出口贸易业务，进出口贸易虽然在今年取得了良好的收益，但从公司的贸易类型或结构以及长远发展来看仍需做进一步的调整，同时加大贸易的纵深改革力度，诸如结合现代贸易的电子商务手段、贸易业务人员的“入世”应变能力以及开展内贸业务等等。
（2）、实业项目战线过长，进展缓慢。公司实业项目的盈利能力不强或没有盈利仍是2000年股份公司存在的一个问题，公司在管理及费用控制方面已下了很大的力度，虽然在实业的投入方面比较谨慎，但由于实业间的关联度不大，且行业跨度明显，尚未形成核心竞争力。
（3）、清债工作较为缓慢。根据公司既定的工作安排，今年初，财务部在公司领导的协调下加强了对债权债务的清理工作，经过努力，清理了公司的一部分中小规模的债权，但总体工作仍然进展缓慢。
（4）、为了解决子公司所有者缺位、激励机制欠缺等问题，股份公司于2000年年初就已组织专门的工作小组就这一问题进行了研究，并决定下属的一两个子公司率先作为试点试行期权奖励等长远激励措施。公司已陆续出台了有关子公司股份制改革试点的初步方案并成立了专门的改革试点小组，此项工作在报告期内尚未完全完成。
2、解决问题的方法：
针对2000年公司存在的主要问题，公司继续坚持以风险管理为核心的新管理模式。首先在贸易方面做到建立与公司新的主业相结合的经济贸易体系，从而改变目前的贸易结构；其次在实业方面逐步收缩繁杂的战线，加大对西藏特有生物药物资源的开发力度，构建以现代藏药为主的生物制药的新主业，形成公司新主业的核心创利源；另外加快公司长远激励机制的构建与实施。
二、公司财务状况指标名称
2000年 1999年 增长比率(%)
总资产(万元) 38,827.17 25,382.36 52.97
长期负债(万元)
股东权益(万元) 32432.76 22,095.75 46.78
主营业务利润(万元) 5,330.57 3,619.99 47.25
净利润(万元) 2,418.16 1,870.64 29.27
说明：
1、总资产较上年增加13,444.81万元，主要是经营活动和筹资活动产生的现金流量所致。
2、股东权益较上年增加10337.01万元，主要是实施配股和当年转入的净利润所致。
3、主营利润增加1,710.58万元，主营是自营出口（边贸）业务增大所致。
4、净利润较上年增加547.52万元，主要是自营出口（边贸）业务增大所致。
三、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
1、公司第一次募集资金情况
西藏金珠股份有限公司（筹）于1996年10月7日至10月15日公开发行人民币普通股股票1500万股，扣除发行费用后实际募集资金为7620万元。上述募集资金已全部到达本公司账户，并经中华会计师事务所验资确认。按照我公司《招股说明书》中的有关投资项目说明，我公司将上述募集资金用于以下项目：
a、南美藜食品开发与生产项目；
b、锑矿与高岭土开采及加工项目；
c、北斗星图片总社改扩建；
d、纸塑复合袋生产线建设工程；
e、补充公司的流动资金；
第一次募集资金的实际使用情况表：
单位：人民币万元
项目名称 计划投入 实际投入
西藏生物资源开发（含南美藜项目） 1600 760
锑矿高岭土开采与加工 2548 950
北斗星图片社改扩建 2000 1500
纸塑复合袋生产线建设工程 378 790
补充公司流动资金 1094 3620
合计 7620 7620
2、公司第二次募集资金情况
我公司经1998年4月16日的1997年度股东大会审议通过，根据中国证监会上字[1998]72号文和西藏证监会藏证监发字[1998]3号文批复，公司以8412.32万股为基数，按10:1.847的比例实施配股，其中向法人股股东配售30万股，向社会公众股股东配售450万股。配股共募集资金3033.93万元，上述配股资金已全部到达本公司账户，并经四川省会计师事务所验资确认，根据公司的《配股说明书》，我公司将上述募集资金用于以下投资项目：
a、西安R134a项目
b、北斗星图片总社项目
c、补充公司流动资金
第二次募集资金的实际使用情况表：
单位：人民币万元
项目名称 计划投入 实际投入
西安R134a项目 1500 1500
北斗星图片社改扩建 800 800
补充公司流动资金 733.93 733.33
合计 3033.93 3033.93
3、公司第三次募集资金情况
经我公司2000年4月20日2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会审议通过，根据中国证监会证监公司字[2000]171号文和中国证监会拉萨特派员办事处拉证监发[2000]26号文批复，公司以8892.32万股为基数，向社会公众股股东配售865.80万股。此次配股扣除发行费用后共募集资金8981.88万元，上述配股资金已全部到达本公司账户，并经深圳中天会计师事务所验资确认。公司将此次配股资金用于以下投资项目：
a、西安R134a二期工程；
b、西藏生物资源开发项目；
c、补充公司流动资金
第三次募集资金实际使用情况表：
单位:人民币万元
项目名称 计划投入 实际投入
西藏生物资源项目 2000 100
西安R134a二期工程 4117 100
补充公司流动资金 2865 1113
合计 8982 1313
本公司自募集资金于2000年12月底到位以来，计划投入项目共需资金8982万元。根据所投入项目的计划安排和进展情况，截止目前，我公司已实际投入1313万元，暂未使用资金7669万元。为不使剩余资金闲置，公司董事会拟先将剩余资金暂用作流动资金存入银行和贸易业务运作，再根据各投资项目建设的实际进度陆续投入。
（二）、项目资金的投入及项目进度情况
西藏金珠股份有限公司于1996年10月15日公开发行人民币普通股1500万股，扣除发行费用后实际募集资金为7620万元。1998年7月17日实施配股共配得资金3033.93万元，2000年11月29日实施配股配得资金8981.88万元，上述募股资金的拟投入与实际投入情况请阅上一栏"募集资金计划投入与实际投入"，项目
具体进展情况如下：
1、西藏生物资源项目
西藏生物资源项目主要包括对西藏当地优势生物资源如红景天、虫草、雪灵芝、南美藜、雪莲花、藏东南野生桃等的综合系列开发。该项目投资总额为1850万元人民币，其中1600万元为募股资金，剩余部分为公司自筹资金。公司对该项目进行滚动式投入，截止2000年12月底该项目共投入770万元。西藏生物资源项目由金珠股份公司下属子公司西藏金珠高原生物保健制品有限公司（简称高保公司）负责具体研发和生产销售。
2000年度是高保公司实现市场开拓的一年。公司紧紧围绕"以市场需求为导向、以效益为中心"的经营方针，坚持“人、财、物”分流管理的原则，利用西藏得天独厚的天然生物资源和政府的优惠政策，根据公司从边疆企业导入沿海市场的难度和特点，结合复杂多变的市场状况，不断修正经营方案、调整市场策略、强化管理职能，建立了符合现代企业管理要求的运作规范及管理模式。2000年，公司在市场营销、生产技术、企业管理方面取得一定的突破，并初步构建起了区域性的市场网络，为今后的营销奠定了坚实的基础。
目前生产销售的雪灵芝营养液产品已获得美国FDA认证，在2000年度的西藏香港经贸洽谈会上签定了2700万元人民币的供货协议。同时雪灵芝胶囊、雪灵芝颗粒剂已向国家有关部门进行了生产销售的许可申请。金珠高保公司在股份公司进行整体战略转型的探路及具体实施方面做了极有意义的前期工作。
2、矿业项目
矿业项目计划投入资金2548万元，截止2000年12月31日实际投入950万元。自1999年以来，由于国际市场锑价大幅滑波，为保护投资者利益，公司开始减员停产，并开展主营外的业务运作；2000年上半年在开展主营业务外的经营活动中金珠矿业公司在近1400万元的水电站项目竞标上中标。
对矿业项目面临的形势，公司拟准备采取新的措施，从而达到进一步改善经营状况尽早实现盈利的目的。
3、北京北斗星图片总社改扩建项目
北京北斗星图片总社主营业务为照相、图片制作、图像器材购销等。2000年度，公司致力于股份制改制工作，初步拟出了《北京西藏北斗星图片总社重组改制预案》，测算了管理层持股计划，已完成部分资产评估工作，同时在公司内部实行招标上岗，优化人员配置。本着实干高效的原则，调整了相应的部门机构，建立了北斗星国际互联网网站，实现了与电子商务接轨的初步方案。但在2000年由于柯达产品的贸易利润下降，各项经营费用有所上升，公司的设备亦呈老化状态，维修费用加大。鉴于以上情况，公司将加快企业改制和资产重组，加大融资力度和企业生产技术改造力度，清理不良资产，实现由粗放型管理模式到集约型管理模式的转变，实现企业腾飞的目标。
4、北海复合包装袋项目
公司所属北海金珠包装制品有限公司从事该项目的生产经营。该项目计划投入378万元，由于1997年合资方不守信用而单方撤资，而项目启动资金需800万元，经1997年3月28日第二次董事会会议授权经营班子处理后，对该项目追加投资422万元，截止2000年12月31日实际共投入790万元。北海包装袋项目由于所处行业特点，从事此类生产加工的企业竞争十分激烈，各复合包装公司未遵循国家有关标准规定，且各种产品也处于饱合状态。为了谋求企业生存和发展，2000年初与我公司的另一控股公司---高保公司合作开发雪灵芝营养液的广西市场，截止2000年底，该产品的销售收入为8万元。鉴于上述情况，公司将从服从于新的战略主业入手，在2001年度进行相关资产的重组置换。
5、西安R134a项目R134a项目总投资2.9亿元，项目工程进度分两期进行，一期工程投入2700万元，已于1999年4月投料试车成功并通过了国内专家组和陕西省政府的评审验收。
2000年，公司仍在为200t/a（200吨/年）生产装置的稳定运作而努力，加强了营销队伍建设，同时为二期工程5000t/aHFC-134a(5000吨级/年)生产装置及其配套装置的建设、HFC-134a(四氟乙烷)的生产、销售网络作相关准备工作。2000年度为尽快落实联合国多边基金赠款加大了工作力度，争取在取得赠款后开始进行5000t/aHFC---134a生产装置及其配套装置的建设，使用好已争取到的贷款项目并落实正在进行的融资事宜，控制各项费用的开支，加大科研开发力度，加强质量体系的完善和科研人才的招收与培训，建立从200t/a跨越到5000t/a生产规模的市场网络，为千吨级产量的销售做好市场准备。
为使该项目进一步适应市场经济的环境而运作，西安R134a项目公司正进行股改。股改结果有可能影响到股东投资比例的调整，这将引起我公司投资数额调整。
6、其他投资情况
为了进一步发挥原有主营业务的传统优势，充分利用现有资金，公司将部分补充营运的募集资金和自有资金用于主营业务方面，诸如公司的边境贸易与国内贸易方面，增大公司利润总量，为股东谋取良好的回报。
四、我国加入WTO后对公司的影响随着中国入世进程的加快，本公司针对中国入世以后可能会遇到的经营风险，较早地制定了相关的对策，我国加入WTO后对本公司而言是机遇与挑战并存。
1、公司的进出口贸易
由于加入WTO后，许多国家存在的关税壁垒将被打破，公司的贸易业务在国际市场上的竞争将日趋激烈，我公司的进出口贸易可能将受到较大的影响。但公司也可利用中国WTO成员国的地位，加快国际化市场建设进程，尤其在边境贸易方面处于较为有利的地位，预计在2001年我公司边境贸易市场份额会有所上升。
2、公司的实业项目
入世后，由于产品出口关税、运费等都将大幅下调，为中国企业走向世界打开了大门。因此，从我公司的生物资源开发项目及以现代藏药为核心的具有自主知识产权的民族医药行业特点分析，都将面临较好的发展机遇，且我公司的上述两个实业项目的相关产品正日益走向成熟，雪灵芝营养液获得了美国FDA认证，为本公司产品走向国际市场奠定了坚实的基础，但我公司须采用较为妥当的产品营销策略，坚持以人才为本的经营理念，灵活地把握入世以后的各种机遇，为公司产品走向国际市场并占据一席之地铺平道路。
五、新年度业务发展计划
（一）公司新年度的业务发展计划：
（1）随着市场体系的逐步完善，外界环境的急剧变化，为更为有效的实现公司“科、工、金、贸一体化”及“构建公司新主业”的战略，以新的市场形势要求为前提，以公司现有管理状况为基础，以为所有股东谋取最大收益为目标，进一步积极实施公司的管理模式，从而实现“三个转变”即由粗放型管理到集约型管理的
转变、由单纯框架定性管理到分解定量管理两项紧密结合的转变、由单项集合管理到系统综合管理的转变。
（2）加强实业项目的整合管理。对公司现有的实业项目，首先采用资本运做的方式进一步收缩战线，将实业的核心竞争力置于以现代藏药为核心的生物医药领域；其次将以新的管理模式所采取的措施试行各个环节、各个步骤的严格监控，以滚动开发形式发展实业，争取公司新主业早日为全体股东作出较好的投资回报。
（3）抓住机遇，稳定主营业务，进一步贯彻公司“科、工、金、贸一体化”的战略，发挥贸易的优势作用，加强边贸和远洋贸易，寻找贸易业务新的利润增长点，多争取配额计划，确保主营业务稳中有升，同时深化贸易结构的升级。
（4）实施人才战略，彻底打破旧的用人老套，以“能者上、平者让、庸者下”为前提，在2001年争取各岗位均试行竞聘的方式，率先从中层干部试行，争取2001年此项工作有大的突破。
（5）继续清理债权债务工作。此项工作主要负责部门仍为财务部并由有关部门及人员协助，对公司尚存在的债权，争取在2001年全部清理完毕。
（6）选择股份公司下属的子公司作为股份期权改革试点，要求在2001年此项工作有突破性进展并逐步推行至股份公司其他适于采取此种激励方式的子公司和部门。
总之，公司在2001年仍需加强财务工作、信息工作、以及各项管理制度的落实工作，巩固现有的贸易渠道，拓展新的进出口业务，加强实业项目的资产整合，以管理推动公司的发展，争取在2001年圆满完成各项工作。
（二）开发及在建项目的预期进度1、西藏生物资源项目。继续坚持"以市场为导向、以效益为中心"的经营目标，积极稳妥地落实好各项工作，加强制度建设和人才培育，巩固现有的销售市场，同时向国际市场进军，争取在2001年申报雪灵芝胶囊生产手续和落实委托生产单位，开发或引进1--2种新保健食品。在生物资源开发上向现代藏药倾斜，将生物资源导入制药、保健行业，力争整体利润指标有所突破。
2、矿业开发项目。对形成积压的存货进行处理，加速企业的资金周转，改变当前的种种不利局面，争取在建筑行业谋取微利。同时作好该项目的资产重组工作。
3、北海复合包装袋项目。加强管理，努力开拓雪灵芝营养液的广西市场，就包装项目今年作好资产重组工作，在2001年争取新的突破。
4、北京北斗星图片总社项目。加快企业改制和重组，实施管理层人员持股计划，充分利用北京市的地理及资源优势，研究特许经营模式，提高企业的生产技术，保持科技领先，实现由粗放管理到集约管理的转变。
5、西安R134a项目。2001年度致力于二期5000t/aHFC---134a生产装置及配套装置的建设、HFC---134a的生产、销售网络的铺垫、新产品研究开发等，继续引进高科技人才，加大科研工作力度，同时做好该项目的股改工作，按企业运作方式做好2001年度工程工作。
六、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况
本报告期内公司共召开了四次董事会会议，具体内容及决议如下：
1、2000年度第一次董事会会议。
公司于2000年1月28日在拉萨市北京中路182号金珠公司二楼会议室召开了2000年第一次董事会，参加会议的董事会人员及委托人员有：董金江、孙勇、普桑、宋文军、文清源、阿旺。其中嘎玛、曹玉忠、扎西平措分别书面委托授权云丹平措、王泽珍、王亮代为参加会议并行使表决权。公司监事会主席益西巴桑，监事央宗、嘎玛赤列列席了会议。出席会议董事符合法定人数，会议程序符合《公司章程》规定，会议就以下事项进行了审议：
（1）审议关于公司计提资产减值准备的报告；
（2）审议公司1999年度报告和报告摘要；
（3）审议公司前次募集资金使用情况的说明；
（4）审议公司1999年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案；
（5）审议公司2000年度配股预案；
（6）审议第二届董事会人选的议题；
（7）审议召开2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会。
2、2000年第一次临时董事会会议。
公司于2000年7月15日以通讯方式召开了公司2000年第一次临时董事会会议，按照《公司章程》关于董事会会议的议事规则，由董事会秘书将会议议案以文字方式提前10日送达公司各位董事及监事。参会董事应到11人，实到11人，公司监事会成员全体列席。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事审议，通过了事前发送的议题并形成如下决议：
（1）审议公司中期报告和财务审计报告，并形成决议；
（2）审议公司中期利润分配预案和公积金转增股本预案，并形成决议；
（3）审议董事会授权经理班子投资规模权限的议题，并形成决议；
（4）审议并确认1998年第一次临时董事会会议关于设立总经理基金的议题，并形成决议；
（5）审议修订完善后的《公司财务内部控制制度》的议题，并形成决议；
（6）通过中国证监会拉萨特派员办事处对公司进行的例行巡回检查意见；
（7）审议关于召开2000年第二次股东大会的议题。
3、2000年第二次临时董事会。
公司于2000年10月9日以通讯方式召开了2000年第二次临时董事会会议。按照《公司章程》关于董事会会议的议事规则，由董事会秘书将会议议案以文字方式提前10日送达公司各位董事及监事。参会董事应到11人，实到11人，公司监事会成员全体列席。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事审议，通过了事前发送的议题并形成如下决议：
（1）审议关于设立双总部的议题，并形成决议；
（2）审议关于人事变动的议题，并形成决议。
4、2000年第三次临时董事会。
公司于2000年11月12日以通讯方式召开了2000年第三次临时董事会会议，按照《公司章程》关于董事会会议的议事规则，由董事会秘书将会议议案以文字方式提前10日送达公司各位董事及监事。参会董事应到11人，实到11人，公司监事会成员全体列席。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，参会董事应到11人，实到11人。本次会议符合法定程序，经与会董事审议，通过了事前发送的议题并形成如下决议：
（1）审议关于董事长提名公司第二届总经理人选的议题，并形成决议；
（2）审议关于新任总经理提名第二届经营班子人选的议题，并形成决议；
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内共召开了二次股东大会，股东大会所形成的决议，公司董事会全部予以认真执行并逐一实施。具体执行情况如下：
公司于2000年4月20日召开的2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会审议通过的关于公司计提资产减值准备的报告、1999年度报告和报告摘要、前次募集资金使用情况说明、1999年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案、2000年度配股预案、第二届董事会人选等决议，公司董事会进行了认真的安排及实施。
公司于2000年8月18日召开的2000年第二次股东大会审议通过的关于公司中期报告和财务审计报告、公司中期利润分配预案和公积金转增股本预案、董事会授权经理班子投资规模权限的议题、确认1998年第一次临时董事会会议关于设立总经理基金的议题、修订完善后的《公司财务内部控制制度》的议题以及通报的中国证监会拉萨特派员办事处对公司进行例行巡回检查意见等。公司董事会进行了认真的执行。
七、公司管理层及员工情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数
董金江 男 43岁 董事长 9620 12506
孙勇 男 44岁 副董事长、总经理 9120 11856
宋文军 男 41岁 董事、常务副总经理 9620 10720
达瓦次仁 男 37岁 董事、副总经理 1185 1540.5
普桑 男 36岁 董事 9620 12506
文清源 男 46岁 董事
次仁多吉 男 28岁 董事、董事会秘书
嘎玛 男 37岁 董事
王运金 男 52岁 董事
曹玉忠 男 46岁 董事
扎西平措 男 32岁 董事
益西巴桑 男 55岁 监事会主席 9620 12506
央宗 女 41岁 监事
旺青 男 29岁 监事
张永力 男 38岁 副总经理
廖云 男 36岁 副总经理
注：公司董事、监事、高级管理人员共计16人。其任职期限：2000.2-2003.2。其中未在公司领取报酬的有8人，分别是：文清源、嘎玛、王运金、曹玉忠、扎西平措、益西巴桑、央宗、廖云；在公司领取报酬的有8人，年度报酬数额区间分别为（单位：人民币元）：
40000元---35000元2人，35000---30000元2人，30000元---25000元2人，20000元---15000元1人，15000元---10000元1人。
注：报告期内公司离任、聘任的高级管理人员情况
1、根据公司2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会审议通过，公司第二届董事会成员：董金江、孙勇、普桑、宋文军、达瓦次仁、文清源、次仁多吉、嘎玛、曹玉忠、扎西平措、王运金。其中：董金江为董事长、孙勇为副董事长、次仁多吉为董事会秘书。
2、根据2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会审议通过，公司第二届监事会成员为：益西巴桑、央宗、旺青。其中：益西巴桑为监事会主席。
3、根据2000年第二次临时董事会会议决议，因工作需要，公司董事、常务副总经理普桑先生辞去常务副总经理一职，董事职务继续保留。
4、因工作需要，聘任廖云先生为公司副总经理。
5、根据2000年第二次临时董事会会议决议，通过了公司第二届经营班子为：孙勇、宋文军、达瓦次仁、张永力、廖云。财务负责人为任爱红。
八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：经深圳中天勤会计师事务所审计，2000年度西藏金珠股份有限公司共实现净利润24,181,587.35元，按《公司章程》规定提取10%法定公积金2,418,158.74元，提取5%法定公益金1,209,079.36元，加上上年度未分配利润38,860,603.76元，本年度可供分配利润59,414,953.01元。
经公司2001年第一次董事会会议研究决定，2000年度利润分配预案为：以2000年12月31日的总股本97,581,200.00股为基数，从未分配利润中每10股送红股2股并派发现金红利1元（含税），计29,274,360.00元，无公积金转增。剩余利润30,140,593.01元作为未分配利润留存。
此预案须经股东大会审议通过后方可实施。
九、公司指定信息批露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
监事会报告
2000年度，公司监事会仍然按照《公司法》、《证券法》、《监事会工作暂行条例》、《上市公司行为指南》、《西藏金珠股份有限公司章程》等有关法律法规，充分行使了监事会的监督职能，保障了股东的权益。
2000年度，监事会共召开了两次会议，并列席了公司2000年度每一次董事会，对董事会决议进行了认真的监督，提出了必要的意见和建议。对公司的重大报告如年报、中报、财务报告等进行了严格的审核，认为公司的年报符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，且财务报告符合一贯性原则，没有任何虚假和遗漏行为。
1、对公司依法运作情况的监督。监事会作为公司最高监督机构，本着对广大股东负责并对公司本身负责的原则，较好地发挥了其监督的职能。2000年度，监事会列席了每一次的董事会、股东大会，对董事会、股东大会决议是否符合《公司法》、《公司章程》进行了认真细致的研究，对董事会执行股东大会的决议也进行了定期检查。监事会认为，2000年度公司董事会和经营班子能够认真贯彻一切原则，守法经营、强化管理，无违反法律和法规的情况存在。
2、检查公司财务情况。财务报告作为监事会监督的重要核心部分，对本次深圳中天勤会计师事务所出具的无保留意见的审计报告进行了谨慎的查阅。审核结果认为：公司的财务报告真实地反映了公司年度的财务状况，符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，不存在任何虚假陈述和疑问，投资者可放心查阅。
3、对公司最近一次募集资金实际投入项目的监督。2000年11月29日实施了配股，向社会公众股股东配售865.80万股，共募集资金8981.88万元（扣除发行费用）已全部到位，并由深圳中天会计师事务所验资确认。依据《配股说明书》承诺，此次配股资金投入西安R134a项目为4000万元，投入西藏生物资源开发项目为2000万元，剩余的部分补充公司流动资金。公司监事会将以认真负责的态度对此募集资金进行监督。
4、经监事会审查，认为2000年度无违法收购、出售资产交易、内幕交易，亦无损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。有关关联交易公平，未损害公司利益。
5、监事会认为：本年度公司经济效益取得了较好的成绩。基本上实现了年初预测的利润数，并由深圳中天勤会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
6、2000年，公司监事会的一切工作基本到位，在新的年度里，监事会将继续本着为广大投资者负责的原则，更好地对公司的经营状况、财务报告、董事会成员的行为等实施监督，加强对公司中高级管理人员是否遵纪守法、廉洁自律的监督，加强对董事会决议、股东大会决议执行情况的监督，并及时提出意见和建议，敦促进行修正，定期或不定期召开监事会会议，列席董事会和股东大会，真正参与公司的经营决策，最大程度地发挥监事会的监督职能，使公司更加规范运作。
重大事项
一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内未发生公司、董事及高级管理人员受监管部门处罚情况。
三、报告期内未发生公司控股股东变更的情况。
四、报告期内未发生更改公司名称和股票简称的情况。
五、报告期内公司未发生重大的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
六、公司2000年第一次董事会会议和2000年第一次股东大会审议通过了公司第二届董事会人选及新聘董事会秘书事宜。
七、报告期内公司继续聘请深圳中天会计师事务所。
八、报告期内公司吸收合并事项：在报告期内，本公司与山东莱州宏兴萤石股份有限公司进行了吸收合并谈判；吸并谈判的基础是该公司系山东青岛证交所上柜公司，被国务院有关机构下令关闭交易。根据国务院和中国证监会有关文件规定，可由业务相近的上市公司吸并。因萤石系R134a上游资源且萤石精粉是我公司大宗贸易品种，经山东、西藏二省区有关部门研究，同意可以进行洽谈，待条件成熟时报吸并试点。其中牵涉部门较多，程序比较复杂而多有反复，在有关部门未取得一致意见之前，故未予批露。此事项在取得有关监管部门的同意后，在此次年报中批露。截止2000年12月31日，本公司与山东莱州宏兴萤石股份有限公司达成协议，吸并主程序由山东方面负责，在得到各主管部门的签批后，方正式完成吸并工作。
九、本公司与控股股东西藏金珠（集团）有限公司的“三分开”情况：1、在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等实现了自身独立体系。2、在资产方面，本公司拥有独立的生产体系，辅助生产系统和配套设施、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，并独立拥有采购和销售系统。在工业产权、商标等无形资产共用方面，将通过签署协议方式，合法合规办理。
3、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行有独立账户。
十、报告期内本公司重大关联交易事项：报告期内公司各项关联交易事项详见会计报表附注。
十一、报告期内公司信息披露事项：
1、2000年1月28日召开了公司2000年度第一次董事会会议。审议公司计提资产减值准备的报告、公司1999年度报告和摘要、公司1999年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案、公司前次募集资金使用情况说明的报告、公司2000年配股预案、公司第二届董事会人选以及关于2000年第一次股东大会暨1999年度
股东年会等事项，并提交股东大会审议通过。
2、2000年1月28日召开了西藏金珠股份有限公司2000年第一次监事会会议，审议公司计提资产减值准备的报告、1999年度报告及摘要以及公司第二届监事会人选等议题，并提交股东大会。
3、2000年2月17日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第一次董事会会议决议公告和关于召开2000年度第一次股东大会暨1999年度股东年会的通知公告。
4、2000年2月17日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第一次监事会会议决议公告。
5、2000年3月17日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于延期召开2000年第一次股东大会暨1999年股东年会的通知公告。
6、2000年3月18日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况说明和2000年配股募集资金投入项目可行性公告。
7、2000年4月17日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于再次延期召开2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会的通知公告。
8、2000年4月18日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于1999年度报告摘要的更正说明。
9、2000年4月20日召开西藏金珠股份有限公司2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会，就公司计提资产减值准备的报告、公司1999年度报告和摘要、公司1999年利润分配预案和资本公积金转增股本预案、公司前次募集资金使用情况说明的报告、公司2000年配股预案、公司第二届董事会人选、公司第二届监事会人选等进行了审议并形成决议。
10、2000年4月22日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第一次股东大会暨1999年度股东年会决议的公告。
11、2000年5月15日至5月19日中国证监会拉萨特派员办事处对我公司进行了例行巡回检查，并就巡检意见出文下达给我公司。公司就此将于2000年7月30日前形成整改方案，于年内落实完成。
12、2000年7月15日以通讯方式召开了公司2000年第一次临时董事会会议。审议公司中期报告和财务审计报告、公司中期利润分配预案和公积金转增股本预案、董事会授权经理班子投资规模权限的议题、确认1998年第一次临时董事会会议关于设立总经理基金的议题、修订完善后的《公司财务内部控制制度》的议题、通报中国证监会拉萨特派员办事处对公司的例行巡回检查意见、关于召开2000年第二次股东大会的议题等事项。并提交股东大会审议。
13、2000年7月18日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第一次临时董事会决议公告和关于召开2000年第二次股东大会的通知公告。
14、2000年7月18日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第二次监事会会议决议公告。
15、2000年7月18日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年中期报告摘要。
16、2000年8月18日召开了2000年第二次股东大会。审议公司中期报告和财务审计报告、公司中期利润分配预案和公积金转增股本预案、董事会授权经理班子投资规模权限的议题、确认1998年第一次临时董事会会议关于设立总经理基金的议题、修订完善后的《公司财务内部控制制度》的议题、通报中国证监会拉萨特派员办事处对公司进行例行巡回检查意见等事项。
17、2000年8月22日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第二次股东大会会议决议公告及2000年第二次股东大会见证意见。
18、2000年10月9日以通讯方式召开了2000年第二次临时董事会，审议关于设立公司双总部的议题和关于人事变动的议题。
19、2000年10月10日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第二次临时董事会会议决议公告。
20、2000年11月12日以通讯方式召开了2000年第三次董事会会议。审议关于董事长提名第二届总经理人选、总经理提名的公司第二届经营班子人选。
21、2000年11月月14日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年第三次临时董事会决议公告。
22、2000年11月15日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年公司董事会配股获准公告。
23、2000年11月16日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年配股说明书。
24、2000年12月18日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2000年度配股提示性公告。
25、2000年12月28日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司股份变动公告及获配可流通股份上市公告。
财务报告
1、审计意见
本公司2000年度财务报告，经深圳中天勤会计师事务所中国注册会计师蒋贤山、祝小兰审计，出具了无保留意见的审计报告(中天勤财审报字(2001)第B-209号)。
2、会计报表附注(附后)
3、会计报表(附后)
公司其他有关资料
一、公司变更注册事项
1、变更注册登记日期：1998年9月24日
2、变更注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局
二、企业法人营业执照注册号：21966604--2-1
三、税务登记号码：税务登记证国税藏字540100219664071
四、公司未流通股票的托管机构名称：上海中央证券登记公司
五、公司所聘会计师事务所事项：
1、所聘会计师事务所名称：深圳中天勤会计师事务所
2、会计师事务所办公地点：深圳市深南中路爱华大厦16层
六、报告期内证券主承销机构名称：深圳国信证券有限公司
备查文件
本公司备查文件包括以下内容：
1、法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所印章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
西藏金珠股份有限公司
2001年4月
中天勤财审报字(2001)第B-209号
审计报告
西藏金珠股份公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司2000年12月31日的公司及合并资产负债表,2000年度公司及合并利润表、利润分配表和现金流量表进行了审计.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的公司及合并财务状况及2000年度公司及合并经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
中天勤会计师事务所 中国注册会计师 蒋贤山
中国 深圳 中国注册会计师 祝小兰
2001年3月20日
会计报表注释
2000年度
注释一.公司简介
西藏金珠股份有限公司(以下简称"本公司")是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14号文批准,由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起,对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司.1996年10月25日经西藏自治区工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照,注册号为21966604-2-1.
本公司主营业务包括:进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询.
注释二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定.
2.会计年度
以1月1日起至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则.(短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定).
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账,年末对货币性项目按年)末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资.
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项.
坏账核算采用备抵法.坏账准备采用账龄分析法,计提基础为除关联往来以外的应收账款和其他应收款余额之和(以下简称应收款项),对账龄在一年以内的应收款项余额提取1%的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项余额,提取6%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项余额,提取10%的坏账准备;对账龄在三年以上四年以内的应收款项余额,提取20%的坏账准备:对账龄在四年以上五年以内的应收款项余额,提取30%的坏账准备:对账龄在五年以上的应收款项余额,提取100%的坏账准备.
8.短期投资短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等.短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在期末以成本与市价孰低法计价.按投资单项计提跌价准备,市价低于成本的金额确认为当期投资损失.
9.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物等六大类.存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按五五法摊销.包装物在领用时一次性摊销.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
10.长期投资核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本.
b.其他股权投资
以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比所放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定.
放弃非现金资产公允价值,或取得股权投资的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目.
c.收益确认方法采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值.
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算.
联营公司的有关情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
西南证券有限责任公司
重庆市 张引 112,820.10万元 20,000,000.00 1.77% 证券代理买卖等
②长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为实际利率法(直线法).
收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息.计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益.其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益.
③长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备.年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回.
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3%)确定其折旧率,年分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23%
通用设备 5年 19.40%
运输工具 8年 12.13%
其他设备 8年 12.13%
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止利息资本化.
13.无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下：
土地使用权,按50年摊销
14.其他资产核算方法
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目分5年平均摊销
c.其他长期资产:在产生效益后分5年平均摊销.
15.收入确认原则:
按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益.商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款 能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现.
16.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法.
17.合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表.
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并.
注释三、本年度会计政策、会计估计或合并会计报表范围变化的影响
本公司本年度合并会计报表范围增加,将西藏金珠高原保健制品有限公司及西藏金珠矿业制品有限公司纳入合并范围.合并会计报表范围变动的原因为：西藏金珠高原保健制品有限公司上年度处于开办期,本年已正式运营.根据财政部财会二字（1996）2号文,西藏金珠矿业制品有限公司应纳入合并范围.本公司已对合并会计报表的年初数进行追溯调整.
注释四、税项本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工适用增值税,税率为17%、13%.
一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5%.根据藏政发[1994]42号文的有关规定,西藏自治区增设"农林牧产品采购"税目,依此规定,本公司畜产品类在采购环节适用营业税,税率为10%,药材类税率为5%-20%,另据藏国税字[1994]第081号文的规定,对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收.
附加的城建税为7%,教育费附加为3%.
根据藏国税函[1996]019号文批准本公司所得税税率为15%.
注释五、控股子公司及参股企业
有关本公司的结构如下:
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
北京西藏北斗星图片总社
北京 王瑞华 600万元 600万元 100% 购销照相器材,图片制
作,摄影
北海金珠包装制品有限公司
北海 孙勇 800万元 790万元 98.75% 纸、塑料包装的生产、
销售、纸塑料原材料的购销
西藏金珠高原保健制品有限公司
拉萨 孙勇 300万元 225万元 75% 开发、生产、销售红景
天产品
*西藏金珠矿业制品有限公司
拉萨 德乃 295万元 624.4万元 60% 锑锭生产、销售,矿产品
收购、加工、销售
*本公司对该公司实际投资额大于按其注册资本乘本公司持股比例计算的应投资金额,原因为该公司增资手续尚未办妥.
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 RMB RMB
西藏金运工贸有限公司 拉萨 孙勇 700万元 693万元 99% 研制生产生物保
健品、副食、百
货、服装的批发及零售
西安金珠近代化工有限责任公司
西安 董金江 2700万元 1485.5万元 55% R134a及相关产品
的生产销售
该等公司本年度尚处于筹建期故未列入合并报表范围.
注释六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
合并数
2000-12-31 1999-12-31
RMB RMB
项目
现金 164,639.76 162,780.57
银行存款 126,384,219.62 23,021,366.63
合计 126,548,859.38 23,184,147.20
变动原因:本公司本年度实施配股获得配股资金.
2.应收账款
(1)合并数
账 龄 2000-12-31 1999-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内 4,490,688.35 45.22% 44,906.88 5,852,944.36 57.06% 58,529.44
1-2年 2,923,618.05 29.44% 175,417.08 1,423,056.43 13.88% 85,383.39
2-3年 33,886.26 0.34% 3,388.63 457,412.00 4.46% 45,741.20
3年以上 2,482,780.09 25.00% 496,556.02 2522,677.49 24.60% 756,803.24
合计 9,930,972.75 100% 720,268.61 10,256,090.28 100% 946,457.27
欠款金额前五名单位情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
RMB
尼商其美 2,406,502.98 2000年 货款
拉萨丰田厂 2,334,952.49 1995年 货款
尼商藏德比新 609,775.99 1999年 货款
山西晋山 708,200.00 1999年 货款
西安鑫楚财务公司 405000.00 2000年 加工收入款
应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(2)公司数
账 龄
2000-12-31 1999-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内
2,415,250.56 44.78% 24,152.51 2,365,521.24 34.95% 23,655.21
1-2年
609,775.99 11.30% 36,589.56 1,423,056.43 21.02% 85,383.39
2-3年
33,886.26 0.63% 3,388.63 457,412.00 6.76% 45,741.20
3年以上
2,334,952.49 43.29% 466,990.50 2,522,677.49 37.27% 756,803.25
合 计
5,393,865.30 100% 531,121.20 6,768,667.16 100% 911,583.05
3.其他应收款合并数
账 龄
2000-12-31 1999-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内
41,027,678.31 60.84% 260,735.81 28,740,424.27 54.62% 130,778.97
1-2年
14,036,473.84 20.82% 712,490.06 4,277,755.57 8.13% 136,302.49
2-3年
8,160,142.45 12.10% 196,299.14 2,530,341.47 4.81% 115,663.62
3年以上
4,205,269.58 6.24% 1,166,080.43 17,067,682.00 32.44% 5576,812.54
合计
67,429,564.18 100% 2,335,605.44 52,616,203.31 100% 939,557.62
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
西藏自治区对外贸进出口公司 22,977,517.07 1998-2000年 往来
成都金龙投资有限公司 12,600,000.00 1999-2000年 往来
成都奔腾投资咨询有限公司 9,320,000.00 1999-2000年 往来
四川玖玖投资有限公司 5,000,000.00 2000年 往来
成都金珠投资有限公司 3,600,000.00 1999-2000年 往来
其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
4.预付账款
合并数
账 龄 2000-12-31 1999-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
RMB RMB
1年以 内 55,645,709.36 77.33% 16,496,939.18 38.17%
1-2年 4,378,683.36 6.08% 25,445,048.08 58.86%
2-3年 11,937,586.91 16.59% 1,215,457.40 2.81%
3年以上 -- -- 67,682.00 0.16%
合计 71,961,979.63 100% 43,225,126.66 100%
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳天源机电公司 8,780,000.00 1998年 货款
成都金龙投资有限公司 14,000,000.00 2000年 货款
广州黄埔海关 18,000,000.00 2000年 关税
香港宝运汽车有限公司 19,779,700.56 2000年 购车款
深圳兴中安实业发展公司 4,000,000.00 1999年 货款
预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
变动原因:本公司本年度代西藏人民政府进口车辆支付相应款项.
5.坏账准备说明本公司本年度坏账准备计提情况如下:
(1)本公司关联往来回收状况良好,故不对关联往来计提坏账准备.
(2)本公司一年以内的应收款项基本不存在出现坏账的情况,回收状况良好,故将一年以内的应收款项的计提比例定为1%.
6.存货及存货跌价准备
项目 2000-12-31 1999-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 340.409.41 -- 397,214.32 --
在产品 261,154.50 -- 119,495.05 --
产成品 1,798,393.46 1,010,066.35 2,321,087.04 1,010,066.35
库存商品 17,336,524.87 1,082,196.70 12,685,680.89 655,002.50
低值易耗品 141,288.19 -- 121,893.40 --
包装物 217,433.06 -- 13,323.84 --
合计 20,095,203.49 2,092,263.05 15,658,694.54 1,665,068.85
本公司根据产成品及库存商品期末最新售价确定其可变现净值,并计提存货跌价准备
7.待摊费用
合并数
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
RMB RMB RMB RMB
期初进项税 1,015,566.19 --- 126,945.78 888,620.41
房租 188,278.64 795,159.43 766,484.57 216,953.50
装修费 12,226.48 --- 12,226.48 ---
广告费 72,025.27 -- 72,025.27 ---
合计 1,288,096.58 795,159.43 977,682.10 1,105,573.91
8.长期股权投资
合并数
(1)投资项目
期初数 期末数
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
其他股权投资 35,000,000.00 -- 6,930,000.00 150,000.00 41,780,000.00 ---
本期减少为本公司将对西安近代化工有限责任公司的投资溢缴部分调入往来.
(2)其他股权投资
投资金额被投资单位名称
投资 投资金额
起止期 初始投资额 本年权 累计权 年末数 占被投资单位
益调整 益调整 注册资本比例 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB ---
西安近代化工有限责任公司
14,850,000.00 - -- 14,850,000.00 55%
西藏金运工贸有限公司
6,930,000.00 6,930,000.00 99%
西南证券有限公司
20,000,000.00 20,000,000.00 1.77%
合计 41,780,000.00 41,780,000.00
公司数
(1)长期投资列示如下:
年初数 年末数
项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
长期股权投资
62,637,569.52 6,930,000.00 7,209,001.53 62,358,567.99
本公司本年度长期投资减少为本期权益法调整计人民币6,309,001.53元,将溢缴资本金调入往来计人民币900,000.00元,以上合计人民币7,209,001.53元.
(2)其他股权投资
投资金额
被投资 投资 初始 本年 累计 年末数 占被投资单位
单位名称 起止期 投资金额 权益调整 权益调整 注册资本比例
RMB RMB RMB RMB
西安近代化工有限责任公司
14,850,000.00 ____ ____ 14,850,000.00 55%
西藏金珠矿业制品有限公司
6,243,958.00 (1,103,361.78) (3,890,819.54) 2,353,138.46 60%
西藏金珠高原保健制品有限公司
2,250,000.00 (152,892.45) (152,892.45) 2,097,107.55 75%
西南证券有限公司
20,000,000.00 ____ ____ 20,000,000.00 1.77%
北京西藏北斗星图片总社
6,000.000.00 (4,617,314.23) (228,289.86) 9,421,708.14 100%
北海金珠包装制品有限公司
7,900,000.00 (435,433.07) (1193,386.16) 6,706,613.84 98.75%
西藏金运工贸有限公司
6,930,000.00 ____ ____ 6,930,000.00 99%
合计 64,173,958.00 (6,309,001.53) (1815,390.01) 62,358,567.99
9.长期债权投资
合并数
借款单位 投入时间 投资金额 跌价准备
RMB RMB
河南开封福申经贸公司 1998年5月 9,380,000.00 4,690,000.00
10.固定资产及累计折旧
合并数
固定资产原值: 年初数 本年增加 本年减少 年末数
RMB RMB RMB RMB
房屋建筑物 32,749,333.93 442,000.00 10,000,000.00 23,191,333.93
通用设备 3,185.208.86 52,970.00 -- 3,238,178.86
运输工具 6,222,819.78 312,472.50 239,280.25 6,296,012.03
其他设备 21,848,133.94 1784,974.00 1714,532.79 21,918,575.15
合计 64,005.49651 2592416.50 11,953,813.04 54,644,099.97
累计折旧:
房屋建筑物 1,929,673.65 707,009.92 -- 2,636,683.57
通用设备 953,322.46 182,954.61 -- 1,136,277.07
运输工具 2,423,993.73 508,150.53 36,224.70 2,895,919.56
其他设备 9,320,668.02 2,322,487.53 951,983.19 10,691,172.36
合计 14,627,657.86 3,720,602.59 988,207.89 17,360,052.56
净值 49,377,838.65 37,284,047.41
11.在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
RMB RMB RMB RMB
北京北斗星总店 343,000.00 ___ __ 343,000.00 自筹资金 政府征地占用,
等待补偿
锅炉二期工程 2,285,402.71 __ 36582.38 2248820.33 自筹资金 资金不足暂时
停工
合计 2,628,402.71 ___ 36582.38 2591820.33
本年度在建工程期末数中无资本化利息.
12.无形资产
合并数
类别 原始金额 年初数 本年摊销 年末数 年余摊销上限
RMB RMB RMB
土地使用权 3,462,374.95 3,312,822.24 69,247.44 3,243,574.801
3.长期资产合并数
项目名称 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 4,221,374.23 1,191,699.33 625,575.94 4,787,497.62
长期待摊费 - 3,036,229.06 1,065,437.16 1,970,791.90
合计 4,221,374.23 4,227,928.39 1691,013.10 6,758,289.52
14.短期借款
合并数
2000-12-31 1999-12-31
项目 金额 借款期限 年利率 金额
RMB RMB
担保借款 7,000,000.00 2000.7.31-2001.7.1 7,254% 6,000,000.00
15.应付账款
合并数
应付账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
16.预收账款
合并数
预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
17.应交税金
合并数
税种 2000-12-31 1999-12-31
RMB RMB
营业税 2,162,346.01 1,670,274.29
增值税 (1,417,677.69) (618,897.24)
城市维护建设税 219,447.77 169,081.17
企业所得税 8,684,711.85 6,299,695.98
合计 9,648,827.94 7,520,154.20
18.其他应付款
合并数
其他应付款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
19.预提费用
合并数项目
2000-12-31 1999-12-31 年末结存原因
RMB RMB
水电费 59,947.84 69,426.89 尚未支付
利息 97,281.32 35,572.00 尚未支付
合计 157,229.16 104,998.89
20.股本
合并数
本年增减变动
项目 年初数 配股 年末数
一.期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份 58,524,000.00 -- 58,524,000.00
其中:境内法人持有股份 58,524,000.00 -- 58,524,000.00
2.募集法人股 1,539,200.00 -- 1,539,200.00
未上市流通股份合计 60,063,200.00 -- 60,063,200.00
二.已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 28,860,000.00 8,658,000.00 37,518,000.00
已上市流通股份合计 28,860,000.00 8,658,000.00 37,518,000.00
三.股份总数(股) 88,923,200.00 8,658,000.00 97,581,200.00
以上实收股本业经深圳中天会计师事务所验证.
21.资本公积
合并数
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 81,126,383.94 81,160,880.35 -- 162,287,264.29
本期增加为本公司本年度实施配股,股东溢缴资本金.
22.盈余公积
合并数
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 7,450,065.70 2,418,158.74 -- 9,868,224.44
公益金 3,725,032.85 1,209,079.36 -- 4,934,112.21
任意盈余公积
合计 11,175,098.55 3,627,238.10 -- 14,802,336.65
23.未分配利润
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
RMB RMB RMB RMB
年初未分配利润 38,860,603.76 -- -- 38,860,603.76
本年净利润 -- 24,181,587.35 -- 24,181,587.35
利润分配 -- -- 13,385,358.10 (13,385,358.10)
合计 38,860.60 3.76
38860603.76 24,181,587.35 13385358.10 49,656,833.01
有关利润分配比例情况如下:
经董事会建议,2000年度的净利润预分配方案为:提取10%法定盈余公积金;提取5%公益金;可供股东分配利润民币59,414,953.01元,其中:派发普通股股利(每股人民币0.10元)共计人民币9,758,120.00元.未分配利润计人民币49,656,833.01元滚存下年.股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整.
本公司年初未分配利润与上年度报告数相差人民币872,202.36元,原因为本公司全资子公司北京西藏北斗星图片总社本年度根据西藏自治区国税局汇算清缴补交1996年所得税人民币161,780.85元,1997年所得税人民币251,093.57元,1998年所得税人民币191,513.04元,1999年所得税人民币63,183.28元.本公司本年度根据西藏自治区国税局汇算清缴补交1999年所得税人民币202,251,62元、增值税人民币1,980元.以上合计人民币872,202.36元已追溯调整.
24.主营业务收入及成本
合并数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
上年数
RMB RMB RMB RMB RMB
RMB
商业流通业
94,475,689.76 85,763,919.86 48,532,080.40 56,308,256.34 45,943,609.36 28,455,663.52
服务业
14,395,635.00 19,622,478.03 6,299,376.10 10,598,337.55 8,096,258.90 9,024,140.48
工业
2,479,695.98 3,005,617.52 273,413.65 4549,299.54 2,206,282.33 (1,543,682.02)
合计
111351,020.74 108,392,015.41 55,104,870.15 71,455,893.43 56,246,150.59
36,936,121.98
公司数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
上年数
RMB RMB RMB RMB RMB
RMB
商业流通企业
53,353,841.96 44,968,845.94 10,533,850.80 17,610,156.11 42,819,991.16 27,358,689.83
25.财务费用
合并数 类别 2000年度 1999年度
RMB RMB
利息支出 724374.30 35,572.00
减:利息收入 343,749.37 3,424,544.13
减:汇兑收益 - 36,036.89
其他 6,140.13 1,958.37
合计 386,765.06 (3,423,050.65)
26.投资收益
合并数
类别 2000年度 1999年度
RMB RMB
计提长期投资跌价准备 (4,690,000.00) --
合作项目分利 1,650,000.00 800,000.00
合计 (3,040,000.00) 800,000.00
公司数
类别 2000年度 1999年度
RMB RMB
权益法核算公司所有者权益净增(减) (6,309,001.53) (2,289,171.23)
合作项目分利 1,650,000.00 800,000.00
合计 (4,659,001.53) (1,489,171.23)
27.补贴收入
合并数
收入项目 2000年度 1999年度
RMB RMB
财政补贴 1,248,836.90 379,688.54
根据北京市平谷县人民政府1997年底53号文本公司下属全资子公司北京西藏北斗星图片总社取得财政补贴计人民币388,836.90元,根据藏财预字[2000]73号文本公司取得财政补贴计人民币860,000.00元,以上合计人民币1,248,836.90元.
28.其他与经营活动有关的现金
项目 收入 支出
RMB RMB
收到西藏自治区财政厅划拨购车款 20,000,000.00 --
收到财政补贴收入 1,248,836.90 --
收回其他往来款 4,139,868.94 --
支付成都金龙投资有限公司往来款 -- 6,300,000.00
支付四川玖玖投资有限公司往来款 -- 5,000,000.00
支付期间费用及其他往来款 -- 13,320,474.35
合计 25,388,705.84 24,620,474.35
注释七、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在控制关系的关联方,包括已于注释五列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方.
(1)存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 RMB 股份比例 或类型
西藏金珠(集团)有限公司
拉萨市 150640000.00 59.97% 对外贸易,边境贸
易加工, 控股股东 全民所有制 董金江
矿业制品、旅游,商贸等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称 期初数 期末数
RMB RMB
西藏金珠(集团)有限公司 150,640,000.00 150,640,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化.
期初余额 本年增加数 期末余额
企业名称 金额 比例 金额 比例
RMB RMB
西藏金珠(集团)有限公司 58,524,000.00 65.81% 58,524,000.00 59.97%
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
西藏自治区对外贸易进出口公司 同为西藏金珠集团下属子公司
西藏北斗星图片社 同为西藏金珠集团下属子公司
(二)关联方交易事项
本公司本年度未与关联方发生交易.
(三)关联方应收应付款项余额
项目 2000.12.31 1999.12.31
RMB RMB
其他应收款：西藏自治区对外贸易进出口公司 22,977,517.07 25,699,066.08
西藏北斗星图片社 476,742.81 492,612.81
西安金珠近代化工有限责任公司 266,804.95 252,754.95
西藏金运工贸有限公司 79,272.00 --
预付账款：西藏自治区对外贸易进出口公司 - 12,581,383.12
注释八.或有事项
本公司无需披露的或有事项.
注释九、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项.
注释十.资产抵押说明本公司无需披露的资产抵押事项.
注释十一.资产负债表日后事项截止报告日,本公司无需披露的资产负债表日后事项.
上述2000年度公司及合并会计报表和有关注释,系我们按照《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关规定编制.
单位负责人:______________________财务负责人:_____________________
日期:______________________日期:______________________
其他会计资料－相关财务指标计算
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
15.96% 22.96% 0.55 0.60
营业利润 9.34% 13.44% 0.32 0.35
净利润 7.24% 10.42% 0.25 0.27
扣除非经常性损益后的净利润
6.37% 9.17% 0.22 0.24
资产负债表
编制单位：西藏金珠股份有限公司 2000-12-31 单位：人民币元
资产 合并 公司
流动资产： RMB RMB
货币资金 126548859.38 113345337.64
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 9930972.75 5393865.3
其它应收款 67429564.18 123208997.1
减：坏帐准备 3055874.05 1946432.01
应收帐款净额 74304662.88 126656430.39
预付帐款 71961979.63 65668490.62
应收补贴款
存货 20095203.49 7682732.81
减：存货跌价准备 2092263.05 1082196.7
存货净额 18002940.44 6600536.11
待摊费用 1105573.91 888620.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 291924016.24 313159415.17
长期投资：
长期股权投资 41780000 62358567.99
长期债权投资 9380000
其它长期投资
长期投资合计 51160000 62358567.99
减：长期投资减值准备 4690000
长期投资净额 46470000 62358567.99
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 54644099.97 9075353.4
减：累计折旧 17360052.56 5624054.59
固定资产净值 37284047.41 3451298.81
工程物资
在建工程 2591820.33
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 39875867.74 3451298.81
无形及其它资产：
无形资产 3243574.8 1204534.8
开办费 4787497.62
长期待摊费用 1970791.9
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 10001864.32 1204534.8
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 388271748.3 380173816.77
流动负债：
短期借款 7000000
应付票据
应付帐款 20484805.92 20000000
预收帐款 755740.26 635744.8
代销商品款
应付工资 1368123.03 1308308.38
应付福利费 622734.44 102438.03
应付股利 9758120 9758120
应付税金 9648827.94 9956176.23
其它应交款 66802.08 45336.68
其它应付款 14342768.44 14040058.7
应付短期债券
预提费用 157229.16
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 64205151.27 55846182.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 64205151.27 55846182.82
少数股东权益：
少数股东权益 -261036.92
股东权益：
股本 97581200 97581200
资本公积金 162287264.29 162287264.29
盈余公积 14802336.65 14802336.65
其中：公益金 4934112.21 4934112.21
未确认的外资损失
未分配利润 49656833.01 49656833.01
外币报表折算差额
股东权益合计 324327633.95 324327633.95
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 388271748.3 380173816.77
资产负债表
编制单位：西藏金珠股份有限公司 1999-12-31 单位：人民币元
资产 合并 公司
流动资产： RMB RMB
货币资金 23184147.2 16871836.69
短期投资 14380000 5000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 14380000 5000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 10256090.28 6768667.16
其它应收款 52616203.31 102610431.47
减：坏帐准备 1886014.89 1880058.78
应收帐款净额 60986278.7 107499039.85
预付帐款 43225126.66 37458167.28
应收补贴款
存货 15658694.54 8428772.71
减：存货跌价准备 1665068.85 655002.5
存货净额 13993625.69 7773770.21
待摊费用 1288096.58 1015566.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 157057274.83 175618380.22
长期投资：
长期股权投资 35000000 62637569.52
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 35000000 62637569.52
减：长期投资减值准备
长期投资净额 35000000 62637569.52
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 64005496.51 8955715.4
减：累计折旧 14627657.86 4967190.28
固定资产净值 49377838.65 3988525.12
工程物资
在建工程 2628402.71
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 52006241.36 3988525.12
无形及其它资产：
无形资产 3312822.24 1231302.24
开办费 4221374.23 366218.54
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 7534196.47 1597520.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 251597712.66 243841995.64
流动负债：
短期借款 6000000
应付票据
应付帐款 5410073.62 467498.65
预收帐款 2123070.14 2122087.14
代销商品款
应付工资 1143925.82 1117868.38
应付福利费 691145.59 204936.5
应付股利
应付税金 7520154.2 6761838.53
其它应交款 36393.36 30660.68
其它应付款 6259196.61 13051819.51
应付短期债券
预提费用 104998.89
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 29288958.23 23756709.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 29288958.23 23756709.39
少数股东权益：
少数股东权益 2223468.18
股东权益：
股本 88923200 88923200
资本公积金 81126383.94 81126383.94
盈余公积 11175098.55 11175098.55
其中：公益金 3725032.85 3725032.85
未确认的外资损失
未分配利润 38860603.76 38860603.76
外币报表折算差额
股东权益合计 220085286.25 220085286.25
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 251597712.66 243841995.64
现金流量表
编制单位：西藏金珠股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 合并 公司
一、经营活动产生的现金流量： RMB RMB
销售商品、提供劳务收到的现
金 113308808.39 52501697.2
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 2129552.29
收到的其它与经营活动有关的
现金 25338705.84 24764825.35
经营活动产生的现金流入小计 138647514.23 79396074.84
购买商品、接受劳务支付的现
金 88195224.35 38913614.94
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 3777534.18 1576318.84
支付的增值税款 221745.78
支付的所得税款 3103379.74 3103379.74
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 3158124.52 2289069
支付的其它与经营活动有关的
现金 24620474.35 26459433.72
经营活动产生的现金流出小计 123076482.92 72341816.24
经营活动产生的现金流量净额 15571031.31 7054258.6
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5000000 5000000
分得股利或利润所收到的现金 1650000 1650000
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 6650000 6650000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 2118106.5 119638
权益性投资所支付的现金 6930000 6930000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 9048106.5 7049638
投资活动产生的现金流量净额 -2398106.5 -399638
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 91206065.14 91206065.14
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 7000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 98206065.14 91206065.14
偿还债务所支付的现金 6000000
发生筹资费用所支付的现金 1387184.79 1387184.79
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 627092.98
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 8014277.77 1387184.79
筹资活动产生的现金流量净额 90191787.37 89818880.35
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 103364712.18 96473500.95
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 24181587.35 24181587.35
加：少数股东损益 -792050.48
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1169859.16 66373.23
固定资产折旧 3720602.59 656864.31
无形资产及其他资产摊销 69247.77 26767.44
待摊费用的减少（减增加） 182522.67 126945.78
预提费用的增加（减减少） 52230.27
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 17402.8
固定资产报废损失
财务费用 386765.06
投资损失（减收益） 3040000 6909001.53
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -4436508.95 746039.9
经营性应收项目的减少（减增
加） -36553663.9 -48354685.29
经营性应付项目的增加（减减
少） 24105842.77 22268170.15
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 15571031.31 7054258.6
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 126548859.38 113345337.64
减：货币资金的期初余额 23184147.2 16871836.69
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 103364712.18 96473500.95
利润及利润分配表
编制单位：西藏金珠股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 合并 公司
RMB RMB
一、主营业务收入 111351020.74 53353841.96
减：折扣与折让
主营业务收入净额 111351020.74 53353841.96
减：主营业务成本 55104870.15 10533850.8
主营业务税金及附加 2940500.05 2081510
二、主营业务利润 53305650.54 40738481.16
加：其他业务利润 -96360.9
减：存货跌价损失 427194.2 427194.2
营业费用 10143147.04 1581926.93
管理费用 11045388.49 4914670.76
财务费用 386765.06 -71553.88
三、营业利润 31206794.85 33886243.15
加：投资收益 -3040000 -4659001.53
期货损益
补贴收入 1248836.9 860000
营业外收入 24805.92
以前年度损益调整
减：营业外支出 26406.21 4660
分给外单位利润
四、利润总额 29414031.46 30082581.62
减：所得税 6024494.59 5900994.27
少数股东损益 -792050.48
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 24181587.35 24181587.35
加：年初未分配利润 38860603.76 38860603.76
盈余公积转入数
