西藏金珠股份有限公司2001年年度报告 2002年3月11日 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重大事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事次仁多吉、王运金因故未能出席2002 年第一次董事会会议审议年报及年报摘要的有关内容。 董事长、总经理：熊先儒 西藏金珠股份有限公司董事会 2001 年3 月11 日 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：西藏金珠股份有限公司 公司中文简称名：西藏金珠 公司的法定英文名称：TIBET JINZHU CO.,LTD. 公司英文简称名：TJZC （二）公司法定代表人：熊先儒先生 （三）公司董事会秘书：次仁多吉先生 联系地址：西藏自治区拉萨市北京中路182 号 联系电话：0891-6832913 传真：0891-6824804 电子信箱：cdxhsbj@163.com 公司证券事务代表：邵滨江先生 联系地址：四川省成都市鼓楼南街117 号世界贸易中心A 座2002室 联系电话：028-6743768 传真：028-6744378 电子信箱：s_b_j@263.net 公司证券事务代表：西虹女士 联系地址：西藏自治区拉萨市北京中路182 号 联系电话：0891-6832913 传真：0891-6824804 电子信箱：cdxhsbj@163.com （四）公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京中路182 号 公司办公地址：(拉萨总部)西藏自治区拉萨市北京中路182 号 邮政编码：850000 (成都总部)四川省成都市鼓楼南街117 号世界贸易中心A 座2002 室 邮政编码：610015 公司国际互联网网址：www.jinzhu.com 公司电子信箱：jinzhu@public.ls.xz.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 中国证监会指定登载年度报告的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司拉萨总部董事会办公室 公司成都总部股政办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西藏金珠 股票代码：600773 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年10 月25 日 公司首次注册登记地点：西藏拉萨市北京中路182 号 企业法人营业执照注册号：5400001000604 税务登记号码：540100219664071 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场B 座11 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2001 年度主要会计数据和指标 利润总额：28,746,045.21元 净利润：24,836,497.07元 扣除非经常损益后的净利润：12,222,977.55元 主营业务利润：53,488,856.92元 其他业务利润：266,917.40元 营业利润：13,906,610.48元 投资收益：15,370,000.00元 补贴收入：59,966.00元 营业外收支净额：-590,531.27元 经营活动产生的现金流量净额：-72,555,990.80元 现金及现金等价物净增加额：-1,247,653.05元 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额：17,065,349.94元 （1）投资收益：15,370,000.00元 （2）营业外收支净额：-590,531.27元 （3）补贴收入：59,966.00元 （4）所得税影响数：2,225,915.21元（加） （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）： 项目 2001年 1999年 调整前 调整后 主营业务收入 181,131,119.60 111,351,020.74 111,351,020.74 净利润 24,836,497.07 24,181,587.35 20,781,986.15 总资产 522,116,526.02 388,271,748.30 377,011,804.63 股东权益(不含少数股东权益) 338,329,598.10 324,327,633.95 314,954,140.30 每股收益(摊薄) 0.21 0.25 0.21 每股收益(加权) 0.21 0.27 0.23 每股净资产 2.89 3.32 3.23 调整后每股净资产 2.73 3.19 3.15 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.62 0.16 0.16 扣除非经常性损益后 的净资产收益率 (%)(加权) 3.73 9.17 7.88 扣除非经常性损益后 的净资产收益率(%)(摊薄） 3.61 6.37 5.68 净资产收益率(%)(加权) 7.59 10.42 9.15 净资产收益率(%)(摊薄) 7.34 7.24 6.60 项目 1999年 调整前 调整后 主营业务收入 107,494,921.38 108,392,015.41 净利润 18,706,401.34 18,438,586.44 总资产 253,823,571.60 245,958,968.75 股东权益(不含少数股东权益) 220,957,488.61 216,656,076.33 每股收益(摊薄) 0.21 0.21 每股收益(加权) 0.21 0.21 每股净资产 2.48 2.44 调整后每股净资产 2.43 2.17 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.15 0.15 扣除非经常性损益后 的净资产收益率(%)(加权) 8.75 8.77 扣除非经常性损益后 的净资产收益率(%)(摊薄) 8.38 8.42 净资产收益率(%)(加权) 8.84 8.86 净资产收益率(%)(摊薄) 8.47 8.51 （三）按照公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 主营业务利润 15.81 16.34 0.46 0.46 营业利润 4.11 4.25 0.12 0.12 净利润 7.34 7.59 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 3.61 3.73 0.10 0.10 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 97,581,200.00 162,287,264.29 13,472,418.42 4,490,806.14 本期增加 19,516,240.00 3,725,474.55 1,241,824.84 本期减少 期末数 117,097,440.00 162,287,264.29 17,197,892.97 5,732,630.98 变动原因 送红股按 本年度净利润 按本年度净利润 10%提取 5%提取 项目 未分配利润 累计未弥补子公司亏损 股东权益合计 期初数 42,755,179.62 -1,141,922.03 314,954,140.30 本期增加 24,836,497.07 -1,461,039.26 46,617,172.36 本期减少 23,241,714.56 23,241,714.56 期末数 44,349,962.13 -2,602,961.29 338,329,598.10 变动原因 本年度实现净利润 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减 股份类型 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6006.32 1201.26 1201.26 其中： 国家持有股份 5852.40 1170.48 1170.48 境内法人持有股份 153.92 30.78 30.78 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6006.32 1201.26 1201.26 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 3751.80 750.36 750.36 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 3751.80 750.36 750.36 三、股份总数 9758.12 1951.62 1951.62 股份类型 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 7207.58 其中： 国家持有股份 7022.88 境内法人持有股份 184.70 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 7207.58 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4502.16 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4502.16 三、股份总数 11709.74 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发[1996]218、219 号文批准，金珠股票采取与储蓄存款挂钩的方式面向全国发行。金珠股票均为人民币A 种普通股，股票面值每股1 元；1996 年10 月7 日至15 日在西藏自治区拉萨市向社会公众发行金珠股票1350 万股，股票发行价格每股5.48 元；社会公众股于1996 年11 月8 日在上海证券交易所挂牌上市，获准交易数量为1350 万股，公司成立时的总股本为5180 万股。 2、1997 年5 月5 日，公司第一届第二次股东大会审议通过了1996 年度利润分配方案，以总股本5180 万股为基数，按10：1.6 的比例送红股，于1997年6 月3 日实施，利润分配方案实施后，公司总股本变更为6008.80 万股。 3、1997 年8 月5 日，公司1997 年第一次临时股东大会审议通过了资本公积金按10：4 的比例转增股本的预案，于1997 年8 月19 日实施，转增方案实施后，公司总股本变更为8412.32 万股。 4、1998 年4 月16 日，公司1997 年度股东大会审议通过了以8412.32 万股为基数，向全体股东以10：1.847 的比例实施配股，其中向法人股股东配售了30 万股，向社会公众股股东配售了450 万股，每股配售价6.6 元，扣除发行费用后共配得资金3033.93 万元，截止1998 年8 月6 日全部到达本公司账户，并经四川省会计师事务所验资确认。配股实施后，公司总股本变更为8892.32万股。 5、2000 年4 月20 日，公司2000 年度第一次股东大会暨1999 年度股东年会审议通过了以8892.32 万股为基数，按10：3 的比例实施配股，共向社会公众股股东配售865.8 万股，每股配售价10.9 元，经中国证监会批准后于2000 年12 月正式实施，配股扣除发行费用实际共募得资金8981.89 万元，截止2000 年12 月19 日已全部到达本公司账户。配股实施后，公司总股本变更为9758.12 万股。 6、2001 年5 月11 日，公司2001 年第一次股东大会暨2000 年度股东年会审议通过了2000 年度利润分配方案，以总股本9758.12 万股为基数，每10 股派发现金红利1 元（含税），每10 股送红股2 股，于2001 年6 月实施，利润分配方案实施后，公司总股本变更为11709.744 万股。 （三）公司股东情况 1、股东总数：截止报告期末，公司股东总数为16861 户。 2、报告期末公司主要股东持股情况： 序号 股东名称 期末持股数量(股) 占总股本比例(%) 股份类别 1 金珠集团 70228800 59.97 国有法人股 2 博众科创 3101206 2.65 上市流通股 3 成都利丰 775400 0.66 上市流通股 4 成都金龙 463294 0.40 上市流通股 5 西藏基地公司 461760 0.39 社会法人股 6 西藏国际公司 461760 0.39 社会法人股 7 西藏信托公司 461760 0.39 社会法人股 8 西藏包装公司 461760 0.39 社会法人股 9 高莲英 282000 0.24 上市流通股 10 晁高折 259360 0.22 上市流通股 说明： (1)、报告期内公司前10 名股东之间不存在关联关系； (2)、报告期内持有本公司股份5%（含5%）的股东为西藏金珠（集团）有限公司，年度内因实施2000 年度利润分配方案，其所持股份增加了1070.48 万股，报告期末持股数量为7022.88 万股，未发生冻结、质押等情况； （注：报告期内控股股东西藏金珠（集团）有限公司拟将所持本公司国有法人股股权进行部分转让，受让方公司为南京长恒实业有限公司和江苏中侨百合通讯产品销售有限责任公司，截止报告日，有关国有法人股转让事宜已获得西藏自治区人民政府的批复并报送了国家财政部，目前尚未得到国家财政部的审批。有关股权转让事宜的提示性公告和进展情况公告刊登在了2001 年11 月23 日和2001 年12 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》上）。 3、公司控股股东情况介绍： (1)、报告期内公司控股股东未发生变更，仍为西藏金珠（集团）有限公司； (2)、公司控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有本公司股份7022.88 万股，全部为国有法人股，占本公司总股本比例的59.97%。 西藏金珠（集团）有限公司的法定代表人为董金江先生，控股股东公司最早成立于1994 年4 月27 日，其前身是西藏自治区对外贸易进出口公司，其主营业务融对外贸易、边境贸易、加工、矿业制品、商贸为一体，是西藏自治区大型综合企业集团之一，下设6 个子公司，注册资本16678 万元，属国有独资公司，其控股股东为西藏自治区对外贸易经济合作厅。 4、报告期内无持股10%（含10%）以上的其他股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 现任职务 任职起止日期 年初持股 数量(股) 熊先儒 男 45岁 董事长 2002.1.1-2003.4.20 0 宋迎夏 男 39岁 副总经理 2002.1.1-2003.4.20 0 宋文军 男 42岁 董事、副总经理 2002.1.1-2003.4.20 10720 次仁多吉 男 29岁 董事、董事会秘书 2000.4.21-2003.4.20 0 张永力 男 39岁 副总经理 2002.1.1-2003.4.20 0 廖云 男 37岁 副总经理 2002.1.1-2003.4.20 0 柳铁伦 男 36岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 普桑 男 37岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 9620 达瓦次仁 男 38岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 1540 文清源 男 47岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 0 王运金 男 53岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 0 曹玉忠 男 47岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 0 扎西平措 男 33岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 0 嘎玛 男 38岁 董事 2000.4.21-2003.4.20 0 益西巴桑 男 56岁 监事会主席 2000.4.21-2003.4.20 12506 央宗 女 42岁 监事 2000.4.21-2003.4.20 0 旺青 男 30岁 监事 2000.4.21-2003.4.20 0 姓名 年末持股 股份增 股份增减 数量(股) （减）量(股) 变动原因 熊先儒 0 0 宋迎夏 0 0 宋文军 12892 2172 实施利润分 次仁多吉 460 460 购入 张永力 0 0 廖云 0 0 柳铁伦 1000 购入 普桑 11544 1924 实施利润分 达瓦次仁 1849 309 实施利润分 文清源 0 0 王运金 0 0 曹玉忠 0 0 扎西平措 0 0 嘎玛 0 0 益西巴桑 15007 2501 实施利润分 央宗 0 0 旺青 0 0 说明：公司董事、监事在股东单位任职情况 董事柳铁伦先生任西藏金珠（集团）有限公司副总裁，董事普桑先生任西藏金珠（集团）有限公司总裁助理，董事文清源先生任西藏金珠（集团）有限公司企划部总经理，董事王运金先生、曹玉忠先生、扎西平措先生、嘎玛先生分别任公司发起人股东单位西藏信托公司、西藏包装公司、西藏基地公司、西藏国际公司之法人代表。监事会主席益西巴桑先生任西藏金珠（集团）有限公司党委副书记，监事央宗女士任西藏金珠（集团）有限公司董事。 （二）公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬是按照本公司制定的《薪酬标准》统一按月进行发放，《薪酬标准》是本公司依照西藏自治区地域实际并结合公司自身的情况制定的，月度工资额主要由基本工资、岗位工资、工龄工资、学历工资和特殊津贴五个项目组成，职工代表监事报酬根据其在公司担任除监事以外的其他职务确定。 2、公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为53 万元，金额最高的前三名董事的年度报酬总额为29 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为29 万元。公司现任董事、监事和高级管理人员共计17 人，报告期内在公司领取报酬的共7 人，年度报酬在2~5 万元的有1 人，5~10 万元有6 人。 报告期内未在公司领取报酬的共10 人，他们分别是董事柳铁伦、普桑、文清源、王运金、曹玉忠、扎西平措、嘎玛；监事益西巴桑、央宗；副总经理宋迎夏。其中柳铁伦、普桑、文清源、益西巴桑、央宗在公司控股股东单位西藏金珠（集团）有限公司领取报酬；董事王运金、曹玉忠、扎西平措、嘎玛分别在公司四家发起人单位西藏信托公司、西藏包装公司、西藏基地公司、西藏国际公司领取报酬；副总经理宋迎夏在原任职单位领取报酬。 （三）在报告期内的董事、监事、高级管理人员变动情况及离任原因 1、报告期内董金江先生、孙勇先生因工作调动原因辞去董事职务，达瓦次仁先生因工作调动原因辞去公司副总经理职务，任爱红女士因工作调整原因辞去财务负责人职务。 2、报告期内聘任熊先儒先生、柳铁伦先生为公司董事，经公司2001 年第五次董事会会议选举熊先儒为公司董事长，同时聘任熊先儒先生为公司总经理，根据熊先儒先生的提名，聘任宋迎夏、宋文军、张永力、廖云为公司新营班子成员，其中宋文军为公司财务负责人。 （四）公司员工情况 截止报告期，公司在职员工（含子公司）共计318 人，其中管理人员共计73 人，占员工总数的23%，业务人员245 人，占员工总数的77%，在职员工中42%以上具备大专以上学历，具备中级以上职称的员工共计16 人，占员工总数的5%。报告期内公司需承担费用的离退休员工共计5 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、公司能按照《公司法》、《证券法》及中国证监会颁布的各项法规的要求，逐步完善公司的法人治理结构，规范公司的经营运作，并制定了公司《股东大会议事规则》、《董事会会议议事规则》和《监事会会议议事规则》，通过上述规则规范了公司的三会运作，公司的董事、监事及高级管理人员的任免基本符合程序，公司能较好的履行法定信息披露义务，制定的各项规章制度也符合《上市公司治理准则》等相关法规的要求。 2、对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》及其他有关上市公司治理的规范性文件相比较，存在如下差异： （1）公司章程中的独立董事制度仍需完善，现有董事会成员中无独立董事； （2）公司尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会； （3）公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制还需进一步完善。 3、改进公司治理的计划和措施 针对公司与《上市公司治理准则》和其他有关上市公司治理的规范性文件存在的差异，公司将在2002 年6 月30 日前修订公司章程，健全独立董事制度，引入2~3 名独立董事，在董事会中设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，进一步完善公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制，严格按照公司治理的规范性文件要求，逐步完善法人治理结构，提高公司治理水平。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司未聘请独立董事。 （三）公司与控股股东的“三分开”情况 公司与控股股东已基本实现了“三分开”。在人员分开方面，公司已设立了独立的人事管理部门，制定了人力资源管理政策，有自己独立的员工工资体系。在资产分开方面，公司有独立的生产经营设备和配套设施，与控股股东之间最大限度的实现资产独立、完整。在财务分开方面，公司设有独立的财务部门，建立了与公司运作相匹配的财务核算和管理体系，并在银行开立了单独的银行账户，与控股股东之间实现了财务独立。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会。具体会议事项如下： （一）2001 年第一次股东大会暨2000 股东年会 公司于2001 年5 月11 日在西藏拉萨市北京中路182 号金珠公司综合楼三楼会议室召开了2001 年第一次股东大会暨2000 股东年会。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司于本次股东大会召开前30 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了大会召开的有关通知事项。出席大会的股东及股东代表共62 名，代表股份60586711 股，占公司总股本的62.09%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，见证律师进行了现场见证并出具了法律意见书。会议审议通过了董事会和监事会提交的如下议案： 1、审议通过了公司2000 年度董事会工作报告，并形成决议； 2、审议通过了公司2000 年监事会工作报告，并形成决议； 3、审议通过了公司2000 年年度报告、年报摘要及相关更正公告，并形成决议； 4、审议通过了公司2000 年度财务报告，并形成决议； 5、审议通过了公司2000 年度利润分配方案，并形成决议； 经深圳中天勤会计师事务审计，2000 年度西藏金珠股份有限公司共实现净利润2418.16 万元，按《公司章程》规定提取10%法定公积金2,418,158.74 元，提取5%法定公益金1,209,079.36 元，加上上年度未分配利润为38,860,603.76 元，2000 年度可供分配利润59,414,953.01 元，公司2000 年度利润分配预案为：以公司总股本9758.12 万股为基数，从未分配利润中每10 股派发现金红利1 元（含税），每10 股送红股2 股，无公积金转增。 6、审议通过了修改后《西藏金珠股份有限公司章程》，并形成决议； 7、审议通过了公司新的董事会会议、监事会会议及股东大会议事规则，并形成决议； 8、审议通过了关于董金江先生辞去公司董事、董事长职务，推荐孙勇先生为新任董事长人选，并增补柳铁伦先生为公司董事人选的报告，并形成决议； 9、审议通过了公司董事、监事每月发放200 元津贴的报告，并形成决议； 10、审议通过了公司在2001 年度内置换北海复合包装袋项目的报告，并形成决议； 西藏金珠股份有限公司所属的北海金珠包装制品有限公司，主要从事复合包装袋的生产与销售。该公司成立后，由于项目先天不足，所处行业竞争十分激烈，科技含量较低，属劳动密集型产业，公司虽做了不懈的努力，亦无法扭转经营不利的现状，盈利能力也在逐年下降，近年来一直处于亏损状态并已停产。鉴于此，我公司决定在2001 年内对此项目进行资产置换。 本次股东大会经西藏自治区恒丰律师事务所央金律师进行了现场见证，并出具了法律意见书，认为本次股东大会的召集、召开、与会人员资格和表决程序符合有关法律、法规的规定，表决结果和股东大会决议合法有效。 本次股东大会的决议公告刊登在2001 年5 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）2002 年第二次股东大会 公司于2001 年9 月10 日在西藏拉萨北京中路182 号金珠公司综合楼三楼会议室召开了2001 年第二次股东大会。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司于本次股东大会召开前30 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了大会召开的有关通知事项。出席会议的股东及股东委托人49 名，共计代表股份7229.87 万股，占公司总股本的61.74％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，见证律师进行了现场见证并出具了法律意见书，会议审议并通过了如下议案： 1、审议通过了公司2001 年度中期报告及报告摘要，并形成决议； 2、审议通过了经审计的公司2001 年度中期财务报告，并形成决议； 3、审议通过了公司按新《企业会计制度》计提资产减值准备的议案，并形成决议； 4、审议通过了公司2001 年度中期利润分配方案，并形成决议： 经审计，截止2001 年6 月30 日，公司共实现净利润19,655,272.67 元，加上上年度未分配利润42,368,447.12 元，2001 年上半年可供股东分配利润62,023,719.79 元，报告期内实施利润分配19,516,240.00 元，剩余未分配利润42,507,479.79 元。我公司2001 年度中期利润分配方案为：考虑到公司在今年6月份实施了2000 年度的利润分配方案，加之公司构建以现代藏药为核心的生物制药新主业需要大量的启动资金，故不分配上半年利润，公积金不转增股本。 5、审议通过了关于修改《公司章程》的议案，并形成决议； 公司2000 年度实施利润分配后，公司总股本由原来的9758.12 万元变更为11709.74 万元。根据有关规定，原《公司章程》中第六条需做变更，即原《公司章程》中"第六条：公司注册资本为9758.12 万元"更改为"第六条：公司注册资本为11709.74 万元"。 6、审议通过了西藏金珠雅砻藏药有限公司股权转让的议案，并形成决议； 为构建公司以现代藏药为核心的生物制药新主业，公司于2001 年上半年先后注册成立了西藏金珠雅砻藏药有限责任公司和成都金珠生物科技有限公司，公司明确新主业之后，为加快公司构建新主业的步伐，夯实实业根基，公司在2000 年决定将所属的从事专业性药物产品研发的成都金珠生物科技公司作为构建新主业的重要窗口，利用内地丰富的人力资源和信息资源，使新主业的优势在发展的过程中集中凸现。鉴于此，公司拟将所持有金珠雅砻藏药公司70％的股权以现金购买的方式转让给成都金珠生物科技公司，转让价格按公司实际出资额1：1 的比例进行。股权转让完成后，公司在新主业的构建工作上将形成一个统一的整体，通过实业项目的整合管理，起到收缩实业战线、形成核心创利源的目的，使公司的新主业实现快速发展。 7、审议通过了关于确认西安金珠近代化工有限公司部分股权转让的议案，并形成决议。 为使公司的R134a 项目能在更高战略平台上运作，2001 年第二届董事会会议责成经营班子就西安金珠近代化工有限公司部分股权进行转让的具体商洽事宜，经2001 年第三次董事会会议审议确认，形成如下决议： （1）、西藏金珠股份有限公司将所持有的西安金珠近代化工有限公司55％股权中的25％和4％分别转让给中化国际贸易股份有限公司和中国新技术发展贸易有限公司； （2）、以该项目进行资产评估后的价值为基础，在合法公允的前提下将我公司在该项目上的股权以协议价格分别转让给中化国际贸易股份有限公司和中国新技术发展贸易有限公司。项目25％股权的转让价为人民币2000 万元（贰仟万元），项目4％的股权的转让价为人民币320 万元（叁佰贰拾万元）； （3）、西藏金珠股份有限公司此次股权转让后仍保持第一大股东地位。 本次股东大会经四川商信律师事务所张家勇律师进行了现场见证，并出具了法律意见书，认为本次股东大会的召集、召开、与会人员资格和股东大会的表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，会议所作出的各项决议合法有效。 本次股东大会的决议公告刊登在2001 年9 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）2001 年度临时股东大会 公司于2001 年12 月31 日在西藏拉萨市北京中路182 号拉萨总部综合楼会议室召开了2001 年临时股东大会。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司于本次股东大会召开前30 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了大会召开的有关通知事项。出席会议的股东及股东委托人共12 人，共计代表股份7215.51 万股，占公司总股本的61.62％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议，形成了如下决议： 1、审议通过了孙勇先生提请辞去公司董事、董事长，并提议增补熊先儒先生为公司董事人选的议案： 2、审议通过关于确认正式解聘深圳中天勤会计师事务所，聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司审计机构的议案； 3、审议通过了关于公司变更R134a 项目募股资金投向的议案； R134a 项目的二期工程是公司2000 年配股说明书中承诺的募集资金投入项目，按照《配股说明书》的有关规定，该项目二期工程计划投入4117 万元。由于该项目建设期限长且投资巨大，加之中国加入WTO 进程后该项目的可控制投资风险增大，根据国家有关部门的战略部署，公司在今年内对该项目进行股份制改造，将所持有该项目的部分股权（即29％）分别转让给了中化国际贸易股份有限公司（25％）和中国新技术发展贸易有限公司（4％），使该项目能在更高战略平台上进行成功运作。截止目前，我公司共对该项目二期工程实际投入300 万元，公司将收回该款项。去年以来，公司经过对未来具有可持续发展前景的行业进行筛选，同时为避免WTO 对外经贸企业形成的巨大冲击，将发展主业定位于以现代藏药为核心的生物医药行业，经过近期的发展，公司在新主业的构建中已迈出了实质性的步伐。在今年内分别投资成立了成都金珠生物科技公司和西藏金珠雅砻藏药有限公司，专门从事生物药的研发与生产销售，目前已有三个具有自主知识产权并被列入医保目录的现代藏药品种上市。根据公司在新主业上的发展战略和国家药监局的规定，公司为进一步规范经营、壮大规模，经过半年多的调查研究，组织了在医药研发、医药销售、医政管理、医药工程以及医药产业分析等各方面专家的严格论证和完善，形成了经评审后200 多万字的《西藏金珠生物科技远景规划及项目可行性研究报告》，旨在生产、研发、临床、销售、种植等方面的GMP、GLP、GSP、GAP、GCP 等规范化作业。项目计划总投资5.4 亿元，其中一期计划总投资2.76 亿元，二期计划总投资2.64 亿元；项目平均每年实现销售收入38671.82 万元（含税），销售税金及附加4483.66 万元，所得税3299.78 万元，税后利润6699.55 万元，税后投资回收期为4.89 年，投资利润率为37.9％，投资利税率为54.9％；项目资金主要来源于原生物资源项目募股资金，改投的募股资金、银行贷款、自有资金以及其它融资方式解决。目前有关项目已获得西藏自治区计划委员会的立项批复。由于公司的新主业定位已经完成，正积极实施新主业的全面规范化；同时根据国家宏观经济环境的变化，公司在积极控制投资风险、严格遵循法定程序的前提下，本着对公司股东谋取合法收益的原则，对计划投入R134a 项目二期工程的募集资金进行适当的调整。将所余的3817 万元改投至公司的生物藏药项目，从而加快新主业的构建步伐，促进在藏药产业上形成公司的核心竞争力和利润增长点。 本次股东大会经四川商信律师事务所张家勇律师进行了现场见证，并出具了法律意见书，认为本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的规定；与会人员资格和表决程序符合法律、法规和公司章程的规定，表决结果和股东大会决议均合法有效。 本次股东大会的决议公告刊登在2002 年1 月4 日的《中国证券报》上。 七、董事会报告 （一）、报告期内的经营情况 1、主营业务范围及经营情况 （1）、公司的主营业务范围：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、西藏优势生物资源的开发生产、矿产品加工、农牧林业产品开发生产、照相器材购销与图片制作，公司兼营实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询、通讯器材。 （2）、公司的经营情况 2001 年度，是公司进行重大战略调整的一年，根据公司年初制定的发展规划，公司以主营业务为依托，继续积极构建以现代藏药为核心的生物医药新主业。作为地处边疆的外经贸企业，虽在发展过程中遇到的实际困难很多，但经过公司上下努力拼搏，积极进取，今年上半年在外贸业务尤其是在边境贸易上取得了不菲的收益，但在下半年由于受美国9.11 事件及尼泊尔皇室案的负面影响，致使公司的对外贸易和边境贸易额有所下降，使公司的外贸收益也受到了一定的影响。公司在2000 年底不失时机的提出了进行主业转型之后，将未来主业定位于以现代藏药为核心的生物制药行业，藏药作为西藏地区的优势资源项目，以不可替代的疗效著称于世，十五期间被列为西藏六大支柱产业之一，发展前景极其广阔，公司结合这一主业的构建和实施，在2001 内做了大量卓有成效的工作，继在上半年注册成立了西藏金珠雅砻藏药有限公司和成都生物科技公司之后，下半年中藏药材种植基地、GMP 厂房改造、藏药营销网络建设等工作也相继启动，有关藏药规范化体系的工程项目取得了西藏自治区计划委员会的立项批复，主业构建工作已初见成效。公司在报告期内还加大了雪灵芝项目的营销力度，同时对各个实业项目进行了整合，完成了西安R134a 项目的股份制改造工作，并获得了一定的投资收益，下属全资子公司北斗星图片总社在国内图片业首例通过了ISO9001 国际质量体系认证，所属实业项目的管理体系也在不断理顺，公司的内贸业务成绩喜人，已经成为公司新的利润增长点之一，总之，在2001 年度，在公司董事会和经营班子的正确领导下，经过全体员工的不懈努力，公司基本实现了年初的预定目标。共实现主营业务收入18113 万元，主营业务利润5349 万元，每股实现收益0.21 元。 ①按行业分析主营业务收入及主营业务利润的构成情况： 行业 主营业务收入 占主营业务比例 主营业务利润 外贸 33,390,981.56 18.44% 26,665,799.57 内贸 87,179,487.16 48.13% 10,256,410.21 实业 60,560,650.88 33.43% 16,566,647.14 行业 占主营业务比例 毛利率 外贸 49.85% 84.26% 内贸 19.18% 11.76% 实业 30.97% 28.82% ②公司的主要利润来源是国内外贸易，公司生产的主要产品有雪灵芝营养液、现代藏药二十五味珍珠丸、二十五味珊瑚丸和二十五味松石丸，但上述产品的销售收入（或试销售收入）不足公司主营业务利润的10%。 ③报告期内公司的主营业务较去年未发生较大变化。 2、主要控股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 北京西藏北斗星图片总社 图片制作 照相器材购销 600万元 西藏金珠高保公司 雪灵芝生产与销售 雪灵芝营养液 300万元 北海金珠包装制品公司 包装制品 包装袋 800万元 西藏金珠矿业制品公司 锑矿生产 锑矿石 295万元 西藏金运工贸有限公司 国内贸易 伊利牛奶等 700万元 公司名称 资产规模(元) 净利润(元) 北京西藏北斗星图片总社 74,770,621.26 489,462.31 西藏金珠高保公司 7,621,433.49 -1,896,127.66 北海金珠包装制品公司 4,043,685.88 -1,325,297.79 西藏金珠矿业制品公司 4,221,389.44 -317,343.68 西藏金运工贸有限公司 7,859,706.00 -534,543.37 3、主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的89.28%；公司向前五名客户的销售额合计占公司销售总额的73.21 %。 4、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）、出现的问题及困难 ①受美国9.11 恐怖袭击事件和尼泊尔宫廷事变的影响，公司边境贸易的主要客户尼泊尔商人在上述事件发生后频频撤单，使公司盈利源之一边境贸易举步维艰，边贸总额有所下降； ②由于公司缺乏巨额资金支撑，新主业与原外贸主业跨度较为明显，且国家在医疗、医保体制及医药流通体制的改革力度较大，生物制药产品价格不断下降，虽然公司在新主业的构建过程中做了大量的工作并取得了初步成效，但承担新主业转型任务的生物工程项目在短时间或一定时期内却难以实现盈利，对公司的总体盈利能力短期内形不成有力的支持； ③在公司年初的第一次董事会会议决议文件中，决定对北海包装项目进行资产置换，因公司处于战略转型和重大调整时期等等原因，在2001 年度内未完成对北海包装项目的资产置换工作； ④在报告期内，公司的清债工作仍未取得重大突破，对应收款项中数额相对较大的部分虽加大了催收力度，但收效甚微。 ⑤公司所属西藏金珠高原生物保健制品有限公司承担的雪灵芝项目虽加大了营销力度，调整了产品价格体系和产品定位，但面对保健品市场的整体萎缩和业务难做的不利局面，项目的整体盈利能力仍有待提高。 （2）、解决方案 鉴于上述问题和困难，公司主要采取了以下几项措施： ①面对在边境贸易运作上出现的不利局面，公司采取了积极的应对策略，一方面充分利用西藏地区对边境贸易和各种优惠条件，加快贸易进程和资金周转速度，另一方面努力保住现有客户，多做客户工作，在总体不利局面下争取最好的边境贸易份额。 ②对国家宏观政策对新主业构建形成的不利影响，公司采取稳步推进的方式，加快了构建新主业的步伐，在构建新主业过程中出现的无利情况，公司采取了政府支持、银行贷款等多种融资方式基本弥补了因资金不足造成的经营萎缩。 ③因北海包装、金珠矿业等实业项目长时间处于亏损状态，公司对上述项目进行资产置换或统一整合已迫在眉睫，根据公司的工作计划和安排，2002 年内将在实业项目的整合管理上狠下大力，预计至下一报告期会有新的进展。 ④面对清债工作难以进展的现状，公司已成立了清债办公室，专门负责对债权、债务进行清理，对难以协商解决的债权、债务，已通过法律诉讼等方式进行了清偿，截止报告期内进展较为顺利。 ⑤因雪灵芝项目属公司的募集资金投入项目，公司决策层对雪灵芝营销过程中出现的问题和困难给予了充分重视，在保住现有生产销售规模的基础上，调整了项目经营班子，拓宽销售渠道，力争在求生存的基础上谋求发展。 （二）、公司报告期内的投资情况 1、截止报告期末，公司第一次发行新股募集资金和第一次配股募集资金共计10653.93 万元已按《招（配）股说明书》的有关规定使用完毕，相关投资项目已建成投产或改投。第二次配股募集资金的使用延续到了报告期内。报告期内长期投资科目期末余额为90,421,392.01 元，较上一年度增加了35,608,769.25元，增长幅度为64.96%。增加的投资项目为西藏金珠雅砻藏药有限公司和成都金珠生物科技有限公司，报告期内因对西安金珠近代化工有限责任公司实施股份制改造而对该项目减少投资7,830,000.00 元，增加的投资项目明细如下： 投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司的 权益比例 西藏金珠雅砻藏药公司 生物药、现代藏药的研发、生产、销售 70% 成都金珠生物科技公司 药品研发与生产销售、投资咨询等 55% 2、报告期内募集资金的使用情况 （1）前次募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同 单位：万元 承诺投资项目名称 承诺投资金额 实际投资金额 进度是否一致 西藏优势生物资源项目 2000 3914.03 一致 西安R134a 项目 4117 300 一致 补充公司流动资金 2865 2865 一致 承诺投资项目名称 是否发生变更 西藏优势生物资源项目 未变更 西安R134a 项目 已变更 补充公司流动资金 未变更 截止报告期末，尚未使用的募集资金共计1902.86 元，已根据中国证监会拉萨特派办的回访的有关文件精神进行了专户存储。 报告期内，中国证监会拉萨特派员办事处对公司进行了回访（详见本报告“重大事项”一栏），经检查发现，在公司的募集资金使用及相关信息披露中，因相关工作人员疏忽，2001 中报和2000 年报中就“生物资源项目”募集资金使用的信息披露较实际投入分别少披露了120.03 万元和110 万元。对“西安R134a项目二期工程”的募集资金投入的300 万元是2001 年上半年投入的，2000 年度实际未进行投入。对信息披露过程中存在的问题，公司董事会、监事会和经营班子都给予了高度重视，并在本次年报中进行了说明和纠正。对上述问题给公司投资者造成的不便，公司董事会谨向全体股东致歉，公司将进一步规范运作，为广大股东谋取良好的回报。 （2）报告期内的募集资金使用情况 公司2000 年度配股扣除与发行相关的费用之后实际共募得资金8981.89 万元，自2001 年1 月起正式投入使用，截止报告期末共投入7079.03 万元，前次募集资金的实际投入具体情况如下： ①优势生物资源雪灵芝项目 按照公司2000 年度配股说明书的有关规定，该项目计划总投资2000 万元，预计产生收益1508.90 万元，截止报告期末，公司对该项目实际共投资4674.03万元，超出投资2674.03 万元，是公司根据新主业战略转型的设想和项目自身特点对投资额进行了相应调整，报告期内投资成立了西藏金珠雅砻藏药公司和成都金珠生物科技公司，项目总体已基本完成。在项目建设过程中，因与之相配套的产品定位和管理体制没有跟上，加之国际国内保健品市场不太景气，给产品营销带来了较大的困难，虽项目管理者虽不失时机的加大了营销力度，还是未达到预期收益。 ②西安R134a 项目二期工程 按照公司2000 年度配股说明书的有关规定，该项目计划总投资4117 万元，截止报告期末，公司对该项目二期工程实际共投资300 万元。在报告期内，公司根据国家统一战略部署对该项目实施了股份制改造工作，并于2001 年12 月31 日内全部完成，共获得投资收益1537 万元，公司仍持有该项目26%的股权。公司为收缩繁杂的实业战线，聚焦未来新主业，经公司2001 年度第五次董事会会议和2001 年度临时股东大会审议通过，变更了该项目的募集资金投向，将剩余的3817 万元改投至了藏药国际规范化工程项目，并于2002 年1 月4 日进行了相关披露，同时报送了中国证监会拉萨特派员办事处和上海证券交易所备案。截止报告期末，改投的藏药国际规范化工程项目尚在筹建过程中，未产生收益。 3、报告期内无非募集资金投入的重大项目。 （三）、公司财务状况 指标项目 2000年度 2001年度 变动金额 总资产 377,011,804.63 522,116,526.02 145,104,721.39 股东权益 314,954,140.30 338,329,598.10 23,375,457.80 主营业务利润 53,305,650.54 53,488,856.92 183,206.38 利润总额 23,792,831.70 28,746,045.21 4,953,213.51 净利润 20,781,986.15 24,836,497.07 4,054,510.92 指标项目 变动原因 总资产 主要是借款增加所致 股东权益 实现净利润 主营业务利润 主营业务收入增加所致 利润总额 投资收益增加所致 净利润 投资收益增加所致 （四）、生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化，将要对公司财务状况和经营成果产生重要影响的说明： 中国加入WTO 及国家实施的“西部大开发”战略，将对公司未来的财务状况和经营成果产生一定的影响，加入WTO 后，公司的外贸业务会将遭受一定的冲击，使外贸业务盈利水平有一定程度的降低；伴随着“西部大开发”进程的加快，西部地区尤其是西藏自治区将会享受较多的政策优惠，公司将充分利用诸多优惠政策进行经营运作，力争取得较多的扶持，使公司得到快速发展。 （五）、新年度的经营计划和经营目标 根据本公司所处的行业和西藏自治区内的行业地位，结合公司的实际情况和盈利能力，2002 年度的经营计划和经营目标为：实现主营业务收入19200 万元，费用计划为4224 万元，与本报告期相比略有增长，并争取在国内外贸易和藏药研发上取得突破性进展。 公司为实现新年度的经营计划和经营目标拟采取以下策略和行动： 1、抓住“西部大开发”的有利时机，充分利用各项政策优惠，深化原有国内外贸易业务特别是边贸业务，积极寻找新的贸易伙伴，挖掘客户潜力，巩固现有边境贸易渠道，努力探索新的贸易路子，使公司的贸易业务迈上新的台阶。 2、努力解决在构建新主业过程中出现的问题和困难，利用西藏自治区“十五”期间对藏药研发的多项优惠政策，按照西藏自治区人民政府“扶优扶强”的方针，争取得到大力扶持。 3、充分利用现有的人力资源储备，加大现代藏药的研发力度，争取在新的报告期开发出2~3 种剂型改良药或新药。 4、进一步健全公司的内部控制制度，规范内部管理，整合现有组织机构，逐步解决机构臃肿和冗员问题，将管理费用开支降到最低限度，同时强化财务统筹调拨和管理职能，降低财务费用。 5、在公司治理上，按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求进一步完善法人治理结构，保证三会规范运作，健全独立董事制度，在董事会中设立专门委员会，提高信息披露质量，保护公司中小投资者的利益。 （六）、董事会日常工作情况 报告期内公司共召开了七次董事会会议，具体会议内容如下： 1、董事会的会议情况及决议内容 （1）、2001 年度第一次董事会会议 公司于2001 年4 月6 日上午10：00 在西藏拉萨市北京中路182 号金珠公司二楼会议室召开了2001 年度第一次董事会会议。会议应到董事11 人，实到董事及授权委托人10 人，其中1 名董事因故未能参加，监事会全体成员列席了会议。会议由董金江董事长主持。本次董事会会议的召开符合公司章程和有关法律法规的要求，会议合法有效，经与会董事审议，会议通过了如下决议： ①审议通过了公司2000 年年度报告及年报摘要； ②审议通过了公司2000 年度董事会工作报告； ③审议通过了公司2000 年度财务报告； ④审议通过了公司2000 年度利润分配预案； ⑤审议通过了修改后的《西藏金珠股份有限公司章程》的议题； ⑥审议通过了新的董事会议事规则及股东大会议事规则的议题； ⑦审议通过了董金江董事长提交的辞呈；就董金江先生提议增补孙勇先生为董事长人选议题，获得7 票赞同，3 票弃权；就增补柳铁伦先生为董事人选的议题，获得8 票赞同，2 票弃权。 ⑧审议通过了公司董事每月发放200 元董事津贴的议题（注：该项津贴在当年工资费用列支）； ⑨审议通过了公司在2001 年度内置换北海复合包装袋项目的议题； ⑩审议召开2001 年度第一次股东大会暨2000 年度股东年会。 注：以上议题的有关内容在“股东大会简介”一栏的“2001 年度第一次股东大会暨2000 年股东年会”中有详细说明。 （2）、2001 年度第二次董事会会议 公司于2001 年7 月18 日以通讯方式召开了第二次董事会会议，参会董事人数及会议议程符合《公司法》、《公司章程》和《公司董事会会议议事规则》的有关规定。经与会董事审议，通过了事前发送的关于对公司所属西安金珠近代化工有限公司的股份制改造议题，并形成了如下决议： ①审议通过了同意西藏金珠股份有限公司（简称西藏金珠）与中化国际贸易股份有限公司（简称中化国际）、中国新技术发展贸易有限责任公司（简称中国新技术）签定有关西安金珠近代化工有限公司股改的协议。 ②审议通过了西藏金珠将其持有西安金珠55％股权中的部分股权，分别转让给中化国际和中国新技术，其中西藏金珠对西安金珠近代化工有限责任公司仍保持相对控股。 ③有关西安金珠部分股权的转让价格，公司董事会责成公司经营班子以合法公允的价格与中化国际、中国新技术进行商谈。 ④上述股改事宜将在最近一次董事会会议上进一步审议确认，并提交股东大会审议。 （3）、2001 年度第三次董事会会议 公司于2001 年8 月6 日上午10 时整在公司拉萨总部二楼会议室召开了2001年度第三次董事会会议。会议应到董事11 人，实到8 人，3 名董事授权委托其他董事代为出席并行使表决权，全体监事列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议由孙勇董事长授权次仁多吉董事主持。会议审议并通过了以下决议： ①审议通过了公司《2001 年中期报告》及《中期报告摘要》； ②审议通过了依照新《企业会计制度》计提资产减值准备的议题； ③审议通过了经审计的公司《2001 年中期财务报告》； ④审议通过了公司2001 年中期利润分配预案的议题； ⑤审议通过了公司修改《公司章程》的议题； ⑥审议通过了西藏金珠雅砻藏药有限公司股权转让的议题； ⑦审议确认对西安金珠近代化工公司进行部分股权转让的议题； ⑧审议通过了上述议题提交公司2001 年度第二次股东大会进行审议表决。 注：以上议题的有关内容在“股东大会简介”一栏的“2001 年度第二次股东大会”中有详细说明。 （4）、2001 年度第四次董事会会议 公司于2001 年11 月29 日上午10 时整在公司拉萨总部二楼会议室召开了2001 年度第四次董事会会议。会议由孙勇董事长主持。参会董事应到11 人，实到6 人，其他5 名董事采取授权委托方式；监事会成员全体列席。本次会议根据《公司法》、《公司章程》和《公司董事会会议议事规则》的法定程序进行。会议就如下议题进行了审议，并形成决议： ①审议通过了孙勇先生提请辞去公司董事、董事长，并增补熊先儒先生为公司董事人选的议题； ②审议通过了解聘深圳中天勤会计师事务所，聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计机构议题； ③审议通过了公司变更西安R134a 项目募股资金投向的议题； ④审议通过了召开公司2001 年度临时股东大会的议题。 注：以上议题的有关内容在“股东大会简介”一栏的“2001 年度临时股东大会”中有详细说明。 （5）、2001 年度第五次董事会会议 公司于2001 年12 月31 日下午3：30 整在公司二楼会议室召开了2001 年度第五次董事会会议。会议由公司董事次仁多吉主持，会议应到董事11 人，实到董事及董事授权委托人11 人，公司全体监事列席了会议，会议程序及议程符合《公司法》、《公司董事会会议议事规则》和《公司章程》的有关规定，经与会董事及授权委托人审议，形成如下决议： ①审议通过了熊先儒先生为公司新任董事长人选的议题； ②审议通过了熊先儒先生为公司新任总经理人选的议题； ③审议通过新任总经理提名公司新的经营班子的议题； 经公司总经理熊先儒先生提名，公司新的经营成员班子成员名单如下：副总经理宋迎夏、宋文军、张永力、廖云；其中宋文军为财务负责人。 （6）、2001 年度第一次临时董事会 公司于2001 年9 月14 日以通讯方式召开了2001 年第一次临时董事会会议，会议表决日期为2001 年9 月24 日。会议应到董事11 人，实到董事9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议就会计师事务所变更事宜进行了审议并形成如下决议：鉴于深圳中天勤会计师事务所已被吊销执业资格，公司目前的会计师事务所职位出现空缺。根据《公司章程》第一百六十一条规定，公司董事会拟聘任深圳大华天诚会计师事务所负责公司的相关审计工作。并提请下次股东大会审议。 （7）、2001 年第二次临时董事会 公司于2001 年9 月23 日召开了临时会议，会议应到董事11 人，实到8人，参加会议的表决董事人数和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经审议，通过了《关于与武汉道博股份有限公司进行互相担保贷款的议案》并形成如下决议： ①同意公司与武汉道博股份有限公司签订互保协议，具体担保条件在双方签订的《互相担保贷款协议书》中议定。 ②同意为武汉道博股份有限公司（证券代码：600136）在中国银行湖北省分行的伍仟万元贷款提供担保。 公司董事会认为，本次与武汉道博股份有限公司签订的《互保协议》及提供的贷款担保对公司经营不会产生重大影响，不会损害本公司股东利益。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了三次股东大会，股东大会所形成的决议事项，公司董事会逐项进行了实施。 公司于2001 年5 月11 日召开的2001 年第一次股东大会暨2000 股东年会审议通过的公司2000 年度董事会工作报告、公司2000 年监事会工作报告、公司2000 年年度报告、年报摘要及相关更正公告审、公司2000 年度财务报告、公司2000 年度利润分配方案、修改后《西藏金珠股份有限公司章程》、公司新的董事会会议、监事会会议及股东大会议事规则、关于董金江先生辞去公司董事、董事长职务，推荐孙勇先生为新任董事长人选，并增补柳铁伦先生为公司董事人选的报告，并形成决议、公司董事、监事每月发放200 元津贴的报告的会议决议，公司董事会进行了认真的安排和实施。 对北海金珠包装项目资产置换事项的事项因公司进行主业转型和重大调整尚未实施完毕。 公司于2001 年9 月10 日召开的2001 年第二次股东大会审议通过的公司2001 年度中期报告及报告摘要、经审计的公司2001 年度中期财务报告、公司按新《企业会计制度》计提资产减值准备的议案、公司2001 年度中期利润分配方案、关于修改《公司章程》的议案、西藏金珠雅砻藏药有限公司股权转让的议案、关于确认西安金珠近代化工有限公司部分股权转让的议案等会议决议，公司董事会进行了认真的安排和实施。 公司于2001 年12 月31 日召开的2001 年临时股东大会审议通过的孙勇先生提请辞去公司董事、董事长，并提议增补熊先儒先生为公司董事人选的议案、关于确认正式解聘深圳中天勤会计师事务所，聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司审计机构的议案、关于公司变更R134a 项目募股资金投向的议案等会议决议，公司董事会进行了认真的安排和实施。 （七）、2001 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2001 年度共实现净利润24,836,497.07 元，按照公司章程规定提取10%法定公积金2,483,649.71 元，提取5%法定公益金1,241,824.85 元，加上年初未分配利润42,755,179.62 元，本年度可供股东分配的利润为63,866,202.13 元，年度内实施利润分配19,516,240.00元，剩余可供分配利润44,349,962.13 元。2001 年度利润分配预案为：考虑到公司构建新主业资金需求量较大，报告期内又实施了2000 年度的利润分配方案，故暂不分配2001 年度利润。 公司资本公积金转增股本预案为：以公司总股本11709.744 万股为基数，用资本公积金按10 股：1 股的比例转增股本，共转增1170.97 万股，本次转增实施后资本公积金尚余150,577,520.29 元。 本次利润分配预案中未派发现金红利和送红股，与年初公司所作2001 年度利润分配政策公告有一定的差异。主要是因为公司在2001 年度内实施了2000年度的利润分配方案，共计派发现金红利975.81 万元，且公司构建新主业所需资金量较大，故公司调整了年初预计的利润分配政策。 此次利润分配预案和资本公积金转增股本预案待股东大会审议后通过后方可实施。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 公司在报告期内共召开了三次监事会会议，具体会议事项如下： 1、2001 年度第一次监事会 公司于2001 年4 月6 日下午15：30 在金珠公司二楼会议室召开了2001年第一次监事会会议，全体监事出席了会议，会议由监事会主席益西巴桑先生主持，会议程序符合《公司法》和《公司章程》有关规定。经与会监事审议通过以下决议： （1）、审议通过了公司2000 年度监事会工作报告； （2）、审议通过了新的监事会会议议事规则； （3）、审议通过了公司监事每月发放人民币200 元监事津贴，该项津贴在当年工资费用中列支； 2、2001 年度第二次监事会 公司于2001 年8 月6 日下午15：30 在西藏自治区拉萨市北京中路182 号公司二楼会议室召开了2001 年度第二次监事会会议。参会监事应到3 人，实到3 人。会议议程及议题符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次监事会会议由公司监事会主席益西巴桑先生主持，会议就如下议题进行了审议： （1）、审议通过了《公司2001 年度中期报告》和《中期报告摘要》； （2）、审议通过依照新《企业会计制度》计提资产减值准备的议题； （3）、审议通过了经审计的公司2001 年度中期财务报告； （4）、审议通过了公司2001 年度中期利润分配预案； （5）、审议通过了经修改后的《公司章程》； （6）、审议通过了西藏金珠雅砻藏药有限公司股权转让的议题； （7）、审议通过了公司对西安金珠近代进行部分股权转让的议题； （8）、审议通过了上述议题提交2001 年度第二次股东大会进行审议的议题。 3、2001 年度临时监事会会议 公司于2001 年10 月22 日上午10 时召开了临时办公会议，全体监事出席了会议，会议就公司吸收合并山东宏兴萤石股份有限公司（简称山东萤石）的有关事宜进行了讨论，并形成了以下几点意见： （1）鉴于公司吸收合并山东萤石的进程前后已持续几年的时间，吸并过程也多有反复，且由于西藏金珠近几年进行重大战略调整，截止会议召开日已经丧失了吸并的有利时机，吸收合并已不符合指导性文件即国办发（1998）10号文中关于行业相同或相近的公司方可进行吸并的原则性规定，公司监事会认为吸并可能会对公司经营产生不利影响；（2）因西藏金珠正在进行新主业的构建工作，并对繁杂的实业战线重新做出调整，而山东萤石与公司的新主业跨度较为明显，西藏金珠不宜再扩充其他实业领域，否则会影响新主业的构建，出现损害公司股东利益的局面；（3）中国加入WTO 后，双方原有的合作基础即萤石矿和贸易会受到一定的影响，如继续进行吸并，则会加大公司的经营风险；（4）公司在情形匆忙或不便情况下确定的折股比例和基准日，可能会损害公司股东的利益。 公司监事会将把上述意见传达给董事会，并及时上报了中国证监会上市监事部和地方派出机构的上市监管部门。 （二）监事会独立意见 2001 年度，为使公司规范运作，维护公司全体股东的合法权益，监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的有关规定，通过列席董事会会议和股东大会等方式，充分履行了监事会的工作职责，在保护了公司股东权益的同时，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 1、公司的依法运作情况 监事会作为公司组织机构中最高的监督机构，本着对全体股东和公司经营负责的原则，较好地发挥了监督职能。2001 年度，监事会列席了公司的每次董事会和股东大会，对董事会、股东大会决议是否符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》进行了认真细致的监督，对董事会执行股东大会决议的情况也进行了定期检查，监事会认为：在2001 年度，公司董事会和经营班子能够遵循《公司法》、《证券法》和《企业会计制度》等有关政策法规规范运作，守法经营，无违反法律法规的情况存在。 2、公司的财务状况 财务报告作为监事会监督事项的重要组成部分，监事会对本次深圳大华天诚会计师事务所出具的无保留意见的审计报告进行了审慎的查阅和审核。监事会认为：财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近募集资金实际投入项目是否和投入项目一致的情况 公司在2000 年度实施的配股扣除发行费用后共募集资金8981.88 万元，根据《配股说明书》的有关规定，公司将上述募集资金分别投入西藏优势生物资源项目和西安R134a 项目，经检查，公司在报告期内依据《配股说明书》对西藏优势生物资源项目进行了投入，变更了西安R134a 项目的募集资金投向，将投入R134a 项目剩余的募集资金改投至藏药国际规范化体系工程项目，并经公司2001 年度第五次董事会和2001 年度临时股东大会审议通过，同时根据有关规定向中国证监会拉萨特派员办事处和上海证券交易所进行了报备，募集资金变更投向符合有关规律法规的规定。 4、经监事会审查，公司在2001 年度收购、出售资产价格合理，无内幕交易，未损害公司股东利益或造成资产流失的情况。 5、公司与所属成都金珠科技公司的关联交易公平合理，签定的各项协议合法合规，未损害公司利益。 6、监事会认为：公司在2001 年度取得了较好的经济效益，较去年同期有一定幅度增长，主要是因为转让西安R134a 项目的股权所致，转让过程和程序符合有关规定，公司按照上海证券交易所《股票上市规则》的规定履行了持续信息披露义务。 总之，2001 年度，公司监事会的一切监督工作基本到位，在新的年度里，公司监事会将继续本着对全体股东负责的原则，更尽责地对公司的经营情况、财务状况及董事会成员的行为等实施监督，加强对公司中高层管理人员是否遵纪守法，廉洁自律的监督，加强董事会对股东大会决议执行过程的监督，及时提出意见和建议，定期或不定期召开监事会会议并列席每次的董事会和股东大会，真正体现公司监事会的监督职能，使公司经营管理过程更加趋于规范。 九、重大事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内未发生公司、公司董事及高级管理人员受处罚的情况。 （三）报告期内公司控股股东未发生变更。 （四）报告期内未发生更改公司名称和股票简称的情况。 （五）报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （六）报告期内董金江先生、孙勇先生因工作调动原因辞去董事职务，经2001 年度第一次股东大会和2001 年度临时股东大会审议通过，增补柳铁伦先生和熊先儒先生为公司董事，2001 年度第五次董事会会议选举熊先儒先生为公司董事长兼总经理。 （七）报告期内公司的关联交易事项 报告期内，公司与所属成都金珠生物科技公司（以下简称成都生科）签署了《股权转让协议》。为使自身的新主业结构更加合理，决定转让持有的西藏金珠雅砻藏药有限公司70％的股权转让给成都生科。成都生科决定以现金购买的方式受让西藏金珠雅砻70％的股权，公司按对金珠雅砻的实际出资额1：1 的比例转让。转让价款共计人民币794.03 万元。公司提出战略转型之后，为夯实实业根基，在新主业的构建工作上形成一个统一的整体，通过实业项目的整合管理，起到了收缩实业战线的目的，使公司的新主业实现快速发展。 公司董事会认为，本次股权转让符合关联交易的基本原则，未损害投资公司投资者的利益。 公司于2001 年8 月9 日在《中国证券报》和《上海证券报》上对上述关联交易事项作了单项公告。 因工作进程较缓，截止报告期末，上述关联交易未完成，公司帐务仍未进行相关调整。 （八）报告期内，中国证监会拉萨特派员办事处于2001 年10 月29 日对本公司2000 年5 月15 至19 日的整改情况进行了回访。对前次巡回检查中发现的“三分开”问题、“三会”不规范运作问题、信息披露中存在的问题、募集资金使用及相关的信息披露中存在的问题、会计处理中存在的问题及关联往来问题的落实情况进行了逐一检查，经对整改结果进行检查后认为本公司已在规定的期限内按整改措施进行了整改，并取得了较好的效果。同时，中国证监会拉萨特派员办事处的回访过程对公司的经营运作还提出了若干意见和建议，公司董事会、监事会和经营班子都给予了高度重视，在本次年报中对信息披露中存在的问题进行了纠正，公司还认为回访过程又是对公司的经营运作的有益促进，公司将以回访作为契机，以规范运作、健康发展为前提，努力做好各项工作。 （九）报告期内公司的吸并事项 公司在报告期内由于吸并山东宏兴萤石股份有限公司的主程序未得到中国证监会的批准，吸并工作未取得成功。 由于吸并进程已持续几年的时间，西藏金珠近几年又进行了战略调整，公司的生产经营和财务状况已发生较大的变化，截止报告期，此项工作已经不符合吸并的指导性文件即国办发（1998）10 号文中关于行业相同或相近的公司方可进行吸并的原则性规定，丧失了吸并的有利时机，同时因为公司的各个实业项目行业跨度明显，无法形成核心竞争力，继报告期内调整了R134a 的投资额后，目前正在进行逐步收缩，公司认为不宜再扩充其他实业领域，否则有可能会损害本公司股东的利益。公司的发展战略调整后，双方原有的合作基础即公司R134a 项目的上游资源萤石矿和贸易会受到了一定的影响，如继续进行吸并，则会加大公司的经营风险，如再进行吸并，公司在情形匆忙或不便情况下确定的折股比例和基准日，由于财务状况的变化还要重新进行磋商，对于吸并工作中出现的上述情况，公司监事会召开了临时会议进行了讨论，认为公司不宜再进行吸收合并的有关工作，并将上述意见传达董事会且上报了中国证监会上市监事部和地方派出机构。截止报告期末，公司已终止了吸收合并山东宏兴萤石股份有限公司的相关工作。 （十）报告期内公司的重大担保事项 报告期内，公司与武汉道博股份有限公司（证券简称：道博股份，证券代码：600136）进行了互相担保贷款，并于2001 年9 月20 日与道博股份签定了互相担保贷款协议书。报告期内，武汉道博股份有限公司（证券代码：600136）在中国银行湖北省分行贷款伍仟万元人民币，公司为上述贷款提供了担保。 （十一）报告期内公司无委托理财情况。 （十二）报告期内公司或持股5%以上股东的承诺事项： 1、公司于报告期内预计了2001 年度利润分配政策，在2001 年4 月28 日发布的2001 年度预计利润分配政策的公告中，公司预计2001 年度进行一次利润分配，拟采用派发现金和送红股的形式，且现金红利占股利分配的比例在45％以内。根据2002 年度第一次董事会会议审议通过的2001 年度利润分配预案，本次利润分配未派发现金红利和送红股，只实施了资本公积金转增股本预案，与年初公司所作2001 年度利润分配政策公告有一定的差异。主要是因为公司在2001 年度内实施了2000 年度的利润分配方案，共派发现金红利975.81 万元，且公司构建新主业所需资金量较大，故公司调整了年初预计的利润分配政策，未派发现金红利和送红股。 2、根据公司2001 年第一次股东大会暨2000 年度股东年会的会议决议，公司在2001 年内对所属北海复合包装袋项目进行资产置换。具体进展情况已在前面章节“公司在经营中出现的问题与困难及解决方案”进行了具体阐述。 （十三）报告期内公司解聘了深圳中天勤会计师事务所，聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的审计机构，截止报告日应付未付会计师事务所报酬为25 万元（不含食宿费和差旅费）；应付未付深圳中天勤会计师事务所的报酬为15万元，2000 年度实际支付给深圳中天勤会计师事务所的报酬为244,183.40 元（含差旅费），以上费用均为财务审计费用。 （十四）所得税政策： 报告期西藏自治区的所得税政策未发生变更，公司执行的企业所得税税率仍为15%。 （十五）公司的信息披露事项 1、2001 年1 月16 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于R134a 项目签署国际赠款协议的临时性公告； 2、2001 年3 月20 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司双总总部正式运行暨成都总部正式办公的临时性公告； 3、2001 年4 月3 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于R134a 项目将进行股份制改造的公告； 4、2001 年4 月6 日召开了公司2001 年度第一次董事会会议。会议审议通过了公司2000 年年报及年报摘要、2000 年度财务报告、2000 年度利润分配预案、修改后的《西藏金珠股份有限公司章程》、新的董事会及股东大会议事规则、董金江董事长提交辞呈并增补柳铁伦为董事人选、公司董事每月发放200 元董事津贴、公司在2001 年度内置换北海复合包装袋项目及召开2001 年第一次股东大会暨2000 年股东年会的议题，交提交股东大会审议； 5、2001 年4 月10 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2001 年第一次股东大会暨2000 年股东年会的通知公告； 6、2001 年4 月6 日召开了2001 年第一次监事会会议。会议审议通过了公司2000 年度监事会工作报告、新的监事会议事规则、公司监事每月发放200 元监事津贴的议题，并提交股东大会审议。 7、2001 年4 月10 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2001 年第一次监事会会议决议公告； 8、2001 年4 月24 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司董事会对2000 年年度报告摘要中有关财务指标的更正公告； 9、2001 年4 月28 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于2001 年度利润分配政策的公告。 10、2001 年5 月9 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于西藏金珠与山南藏医院合作生产研发的公告。 11、2001 年5 月11 日召开了公司2001 年度第一次股东大会暨2000 年股东年会。会议审议通过了公司2000 年年报及年报摘要、2000 年度财务报告、2000年度利润分配预案、修改后的《西藏金珠股份有限公司章程》、新的董事会、监事会及股东大会议事规则、董金江董事长提交辞呈并增补柳铁伦为董事人选、公司董、监事每月发放200 元董、监事津贴、公司在2001 年度内置换北海复合包装袋项目的议题并形成了决议； 12、2001 年5 月12 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2001 年第一次股东大会暨2000 年股东年会的决议公告； 13、2001 年5 月25 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于实施2000 年度利润分配方案的公告； 14、2001 年6 月20 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于成立成都金珠生物科技公司的公告； 15、公司于2001 年7 月18 日以通讯方式召开了第二次董事会会议，会议审议通过了事前发送的关于对公司所属西安金珠近代化工有限公司的股份制改造的议题，并提交股东大会审议。 16、2001 年7 月20 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2001 年度第二次董事会会议决议公告； 17、2001 年7 月31 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于对西安R134a 项目进行部分股权转让的公告； 18、公司于2001 年8 月6 日召开了2001 年度第三次董事会会议。会议审议通过了公司《2001 年中期报告》及《中期报告摘要》、依照新《企业会计制度》计提资产减值准备的议题、经审计的公司《2001 年中期财务报告》、公司2001年中期利润分配预案、修改《公司章程》的议题、西藏金珠雅砻藏药有限公司股权转让的议题、对西安金珠近代化工公司进行部分股权转让的议题、召开公司2001 年度第二次股东大会的议题。 19、公司于2001 年8 月6 日召开了2001 年度第二次监事会会议。会议审议通过了《公司2001 年度中期报告》和《中期报告摘要》、依照新《企业会计制度》计提资产减值准备的议题、经审计的公司2001 年度中期财务报告、公司2001 年度中期利润分配预案、经修改后的《公司章程》、西藏金珠雅砻藏药有限公司进行股权转让的议题；、公司对西安金珠近代进行部分股权转让的议题、审议通过了上述议题提交2001 年度第二次股东大会进行审议的议题。 20、公司于2001 年8 月9 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了2001 年度中期报告摘要、公司2001 年度第三次董事会会议决议公告、公司2001 年度第二次监事会会议决议公告、公司对所属西藏金珠雅砻藏药有限公司股权转让暨关联交易的公告。 21、公司于2001 年9 月14 日以通讯方式召开了2001 年第一次临时董事会会议，会议审议通过了会计师事务所的变更事宜。 22、公司董事会于2001 年9 月23 日召开了临时会议。会议审议通过了关于与武汉道博股份有限公司进行互相担保贷款的议案。 23、公司于2001 年9 月26 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司临时董事会决议公告。 24、公司于2001 年9 月10 日召开了2001 年度第二次股东大会。会议审议通过了公司《2001 年中期报告》及《中期报告摘要》、依照新《企业会计制度》计提资产减值准备的议题、经审计的公司《2001 年中期财务报告》、公司2001年中期利润分配预案、修改《公司章程》的议题、西藏金珠雅砻藏药有限公司股权转让的议题及对西安金珠近代化工公司进行部分股权转让的议题并形成了决议。 25、2001 年9 月11 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2001 年度第二次股东大会决议公告。 26、2001 年10 月29 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司股票交易异常波动公告。 27、2001 年11 月23 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了关于控股股东金珠集团转让所持国有法人股部分股权的提示性公告。 28、2001 年12 月19 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司关于控股股东金珠集团转让所持部分国有法人股股权工作已获得西藏自治区人民政府批复的提示性公告。 29、公司于2001 年11 月29 日召开了2001 年度第四次董事会会议。会议审议通过了孙勇先生提请辞去公司董事、董事长，并增补熊先儒先生为公司董事人选的议题、解聘中天勤会计师事务所、聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司审计机构的议题、公司变更西安R134a 项目募股资金投向的议题。 30、2001 年11 月30 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2001 年度第四次董事会决议公告。 31、公司2001 年12 月31 日召开了2001 年度临时股东大会。会议审议通过了孙勇先生提请辞去公司董事、董事长，并提议增补熊先儒先生为公司董事人选的议案、关于确认正式解聘深圳中天勤会计师事务所，聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司审计机构的议案、关于公司变更R134a 项目募股资金投向的议案，并形成了决议。 32、2001 年12 月31 日召开了2001 年度第五次董事会会议。会议审议通过了熊先儒先生为公司新任董事长人选的议题、熊先儒先生为公司新任总经理人选的议题、新任总经理提名公司新的经营班子的议题。 33、公司于2002 年1 月4 日在《中国证券报》刊登了西藏金珠股份有限公司2001 年度临时股东大会决议公告、2001 年度第五次董事会会议决议公告、关于西安R134a 项目股份制改造完成的公告。 十、财务报告 （一）深圳大华天诚会计师事务所注册会计师范荣、何凌峰为本公司出具了无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 西藏金珠股份有限公司资产负债表 2001年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 年末数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 125,301,206.33 119,436,786.47 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 6,528,088.43 3,497,051.16 其他应收款 3 152,911,826.85 187,303,352.22 预付帐款 4 90,480,723.22 89,713,762.70 应收补贴款 存货 5 20,330,882.63 8,068,619.47 待摊费用 6 192,557.22 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 395,745,284.68 408,019,572.02 长期投资： 长期股权投资 7 72,363,300.00 90,421,392.01 长期债权投资 7 14,490,000.00 长期投资合计 86,853,300.00 90,421,392.01 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 8 61,290,747.46 12,599,154.20 减：累计折旧 8 21,601,042.24 6,390,076.95 固定资产净值 39,689,705.22 6,209,077.25 减：固定资产减值准备 8 2,986,363.58 固定资产净额 36,703,341.64 6,209,077.25 工程物资 在建工程 9 固定资产清理 固定资产合计 36,703,341.64 6,209,077.25 无形及其他资产： 无形资产 10 2,770,762.20 1,177,762.20 长期待摊费用 11 43,837.50 其他长期资产 无形及递延资产合计 2,814,599.70 1,177,762.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 522,116,526.02 505,827,803.48 资产 年初数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 126,548,859.38 113,345,337.64 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 9,210,704.14 4,862,744.10 其他应收款 65,093,958.74 121,793,686.29 预付帐款 71,961,979.63 65,668,490.62 应收补贴款 存货 18,002,940.44 6,600,536.11 待摊费用 1,105,573.91 888,620.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ?291,924,016.24 313,159,415.17 长期投资： 长期股权投资 41,780,000.00 54,812,622.76 长期债权投资 4,690,000.00 长期投资合计 46,470,000.00 54,812,622.76 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 54,644,099.97 9,075,353.40 减：累计折旧 17,360,052.56 5,624,054.59 固定资产净值 37,284,047.41 3,451,298.81 减：固定资产减值准备 2,986,363.58 固定资产净额 34,297,683.83 3,451,298.81 工程物资 在建工程 343,000.00 固定资产清理 固定资产合计 34,640,683.83 3,451,298.81 无形及其他资产： 无形资产 2,840,014.80 1,204,534.80 长期待摊费用 1,137,089.76 其他长期资产 无形及递延资产合计 3,977,104.56 1,204,534.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 377,011,804.63 372,627,871.54 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 年末数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 12 125,000,000.00 112,000,000.00 应付票据 应付帐款 13 22,685,781.55 20,699,282.43 预收帐款 14 1,393,796.83 1,192,392.36 代销商品款 91,097.28 应付工资 953,647.47 953,647.47 应付福利费 389,263.59 1,059.63 应付股利 16 3,852,400.00 3,852,400.00 应交税金 17 3,383,733.04 3,467,308.71 其他应交款 18 35,942.29 16,911.69 其他应付款 15 29,067,865.74 22,562,241.80 预提费用 19 538,331.62 150,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 187,391,859.41 164,895,244.09 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 187,391,859.41 164,895,244.09 少数股东权益： 少数股东权益 -3,604,931.49 股东权益： 股本 20 117,097,440.00 117,097,440.00 资本公积 21 162,287,264.29 162,287,264.29 盈余公积 22 17,197,892.97 17,197,892.97 其中：公益金 5,732,630.98 5,732,630.98 未分配利润 23 44,349,962.13 44,349,962.13 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 24 -2,602,961.29 股东权益合计 338,329,598.10 340,932,559.39 负债及股东权益总计 522,116,526.02 505,827,803.48 负债及股东权益 年初数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 7,000,000.00 应付票据 应付帐款 20,484,805.92 20,000,000.00 预收帐款 755,740.26 635,744.80 代销商品款 应付工资 1,368,123.03 1,308,308.37 应付福利费 622,734.44 102,438.03 应付股利 9,758,120.00 9,758,120.00 应交税金 10,332,384.94 10,639,733.23 其他应交款 68,871.48 47,406.08 其他应付款 14,342,768.44 14,040,058.70 预提费用 157,229.16 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 64,890,777.67 56,531,809.21 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 64,890,777.67 56,531,809.21 少数股东权益： 少数股东权益 -2,833,113.34 股东权益： 股本 97,581,200.00 97,581,200.00 资本公积 162,287,264.29 162,287,264.29 盈余公积 13,472,418.42 13,472,418.42 其中：公益金 4,490,806.14 4,490,806.14 未分配利润 42,755,179.62 42,755,179.62 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 -1,141,922.03 股东权益合计 314,954,140.30 316,096,062.33 负债及股东权益总计 377,011,804.63 372,627,871.54 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 利润及利润分配表 2001年度 项目 注释 本年累计数 合并数 公司 一、主营业务收入 25 181,131,119.60 120,570,468.72 减：主营业务成本 125,285,684.17 82,179,670.07 主营业务税金及附加 26 2,356,578.51 1,468,588.89 二、主营业务利润 53,488,856.92 36,922,209.76 加：其他业务利润 27 266,917.40 减：营业 14,087,883.07 772,453.91 管理费用 24,343,736.35 17,488,184.19 财务费用 28 1,417,544.42 1,229,339.21 三、营业利润 13,906,610.48 17,432,232.45 加：投资收益 29 15,370,000.00 13,868,469.25 补贴收入 30 59,966.00 营业外收入 31 12,943.74 1,440.00 减：营业外支出 603,475.01 591,809.65 四、利润总额 28,746,045.21 30,710,332.05 减：所得税 6,016,406.79 5,873,834.98 少数股东损益 -645,819.39 未弥补子公司亏损 32 -1,461,039.26 五、净利润 24,836,497.07 24,836,497.07 加：年初未分配利润 42,755,179.62 42,755,179.62 其他转入 六、可供分配利润 67,591,676.69 67,591,676.69 减：提取法定盈余公积 2,483,649.71 2,483,649.71 提取法定公益金 1,241,824.85 1,241,824.85 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 63,866,202.13 63,866,202.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 19,516,240.00 19,516,240.00 八、未分配利润 44,349,962.13 44,349,962.13 项目 上年累计数 合并数 公司数 一、主营业务收入 111,351,020.74 53,353,841.96 减：主营业务成本 55,104,870.15 10,533,850.80 主营业务税金及附加 2,940,500.05 2,081,510.00 二、主营业务利润 53,305,650.54 40,738,481.16 加：其他业务利润 -96,360.90 减：营业 10,143,147.04 1,581,926.93 管理费用 17,093,782.45 5,341,864.95 财务费用 386,765.06 -71,553.88 三、营业利润 25,585,595.09 33,886,243.16 加：投资收益 -3,040,000.00 -8,058,602.74 补贴收入 1,248,836.90 860,000.00 营业外收入 24,805.92 减：营业外支出 26,406.21 4,660.00 四、利润总额 23,792,831.70 26,682,980.42 减：所得税 6,024,494.59 5,900,994.27 少数股东损益 -1,871,727.01 未弥补子公司亏损 -1,141,922.03 五、净利润 20,781,986.15 20,781,986.15 加：年初未分配利润 34,848,611.39 34,848,611.39 其他转入 六、可供分配利润 55,630,597.54 55,630,597.54 减：提取法定盈余公积 2,078,198.62 2,078,198.62 提取法定公益金 1,039,099.30 1,039,099.30 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 52,513,299.62 52,513,299.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,758,120.00 9,758,120.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 42,755,179.62 42,755,179.62 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 15,370,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,399,601.21 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 现金流量表 2001年度 单位：人民币元 项目 注释 2001年度 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 187,363,196.12 收到税费返还 59,966.00 收到的其他与经营活动有关的现金 33 931,505.03 现金流入小计 188,354,667.15 购买商品、接受劳务支付的现金 168,731,394.32 支付给职工以及为职工支付的现金 6,682,240.15 支付的各项税费 17,533,924.40 支付的其他与经营活动有关的现金 33 67,963,099.08 现金流出小计 260,910,657.95 经营活动产生的现金流量净额 -72,555,990.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,830,000.00 取得投资收益所收到的现金 15,370,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,542,193.19 投资所支付的现金 55,143,300.00 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 61,685,493.19 投资活动产生的现金流量净额 -38,485,493.19 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 118,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 118,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 8,206,169.06 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 8,206,169.06 筹资活动产生的现金流量净额 109,793,830.94 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -1,247,653.05 项目 2001年度 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 121,605,936.20 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 405,069.14 现金流入小计 122,011,005.34 购买商品、接受劳务支付的现金 116,993,743.08 支付给职工以及为职工支付的现金 2,543,087.17 支付的各项税费 14,948,452.45 支付的其他与经营活动有关的现金 61,170,448.45 现金流出小计 195,655,731.15 经营活动产生的现金流量净额 -73,644,725.81 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,830,000.00 取得投资收益所收到的现金 15,370,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,523,800.80 投资所支付的现金 44,940,300.00 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,464,100.80 投资活动产生的现金流量净额 -25,264,100.80 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 112,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 112,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 6,999,724.56 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 6,999,724.56 筹资活动产生的现金流量净额 105,000,275.44 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 6,091,448.83 项目 2000年度 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 113,308,808.39 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,338,705.84 现金流入小计 138,647,514.23 购买商品、接受劳务支付的现金 88,195,224.35 支付给职工以及为职工支付的现金 3,777,534.18 支付的各项税费 6,483,250.04 支付的其他与经营活动有关的现金 24,620,474.35 现金流出小计 123,076,482.92 经营活动产生的现金流量净额 15,571,031.31 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,650,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,650,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,118,106.50 投资所支付的现金 6,930,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,048,106.50 投资活动产生的现金流量净额 -2,398,106.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 91,206,065.14 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 7,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 98,206,065.14 偿还债务所支付的现金 6,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 2,014,277.77 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 8,014,277.77 筹资活动产生的现金流量净额 90,191,787.37 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 103,364,712.18 项目 2000年度 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 52,501,697.20 收到税费返还 2,129,552.29 收到的其他与经营活动有关的现金 24,764,825.35 现金流入小计 79,396,074.84 购买商品、接受劳务支付的现金 38,913,614.94 支付给职工以及为职工支付的现金 1,576,318.84 支付的各项税费 5,392,448.74 支付的其他与经营活动有关的现金 26,459,433.72 现金流出小计 72,341,816.24 经营活动产生的现金流量净额 7,054,258.60 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,650,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,650,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 119,638.00 投资所支付的现金 6,930,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,049,638.00 投资活动产生的现金流量净额 -399,638.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 91,206,065.14 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 91,206,065.14 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 1,387,184.79 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,387,184.79 筹资活动产生的现金流量净额 89,818,880.35 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 96,473,500.95 现金流量表 2001年度 单位：人民币元 项目 注释 2001年度 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,836,497.25 加：少数股东损益 -645,803.22 计提的资产减值准备 5,824,807.09 固定资产折旧 4,281,513.39 无形资产摊销 69,252.60 长期待摊费用摊销 2,275,613.24 待摊费用减少 907,370.74 预提费用增加 391,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,417,544.42 投资损失 -15,368,399.14 递延税款贷项 存货的减少 -2,327,942.19 经营性应收项目的减少 -104,592,501.93 经营性应付项目的增加 6,644,645.79 其他 3,730,411.16 经营活动产生的现金流量净额 -72,555,990.80 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 125,301,206.33 减：现金的期初余额 126,548,859.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,247,653.05 项目 2001年度 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,836,497.25 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 5,719,104.41 固定资产折旧 766,022.36 无形资产摊销 26,772.60 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 888,620.41 预提费用增加 150,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,229,339.21 投资损失 -14,211,469.43 递延税款贷项 存货的减少 -2,215,326.57 经营性应收项目的减少 -99,523,640.10 经营性应付项目的增加 5,863,563.30 其他 2,825,790.75 经营活动产生的现金流量净额 -73,644,725.81 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 119,436,786.47 减：现金的期初余额 113,345,337.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,091,448.83 项目 2000年度 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,181,587.35 加：少数股东损益 -792,050.48 计提的资产减值准备 1,597,053.36 固定资产折旧 3,720,602.59 无形资产摊销 69,247.77 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 182,522.67 预提费用增加 52,230.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 17,402.80 固定资产报废损失 财务费用 386,765.06 投资损失 3,040,000.00 递延税款贷项 存货的减少 -4,436,508.95 经营性应收项目的减少 -36,553,663.90 经营性应付项目的增加 24,105,842.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,571,031.31 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 126,548,859.38 减：现金的期初余额 23,184,147.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 103,364,712.18 项目 2000年度 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,181,587.35 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 493,567.43 固定资产折旧 656,864.31 无形资产摊销 26,767.44 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 126,945.78 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 4,659,001.53 递延税款贷项 存货的减少 746,039.90 经营性应收项目的减少 -46,104,685.29 经营性应付项目的增加 22,268,170.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,054,258.60 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 113,345,337.64 减：现金的期初余额 16,871,836.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 96,473,500.95 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合计会计报表的组成部分） 西藏金珠股份有限公司 审计报告 2001年度 目录 页次 一.审计报告 1 二.已审会计报表 1. 资产负债表 2-3 2. 利润及利润分配表 4 3. 现金流量表 5-6 三.会计报表附注 7-27 审计报告 深华(2002)股审字024 号 西藏金珠股份有限公司董事会暨全体股东 我们接受委托，审计了后附贵公司及其子公司2001 年12 月31 日的合并和公司资产负债表、2001 年度合并和公司利润及利润分配表、合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量的变化，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 中国深圳 中国注册会计师 2002 年2 月8 日 西藏金珠股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 除特别说明以人民币元表述 附注1、公司简介 西藏金珠股份有限公司(以下简称本公司)是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14 号文批准，由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起，对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。经中国证监会管理委员会以证监发字[1996]218 号文批准，股票已于上海证券交易所上市。本公司领取21966604-2-1 企业法人营业执照注册，资本现为人民币117,097,440.00 元。 本公司主营业务包括：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。 附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ⑴、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ⑵、会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 ⑶、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 ⑷、记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账，基础资产计价原则采用实际成本法。 ⑸、外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用发生日市场汇率，期末对外币账户的外币余额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 ⑹、现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ⑺短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资总体市价低于成本的差额计提。 ⑻坏账核算： 按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和扣除关联往来，本公司按账龄分析法提取坏账准备，其中：账龄1 年以内的应收款项余额提取1%的坏账准备；1年—2年的应收款项余额提取6%的坏账准备；2年—3 年的应收款项余额提取10%的坏账准备；3年—4年的应收款项余额提取20%的坏账准备；4年—5年的应收款项余额提取30%的坏账准备；5年以上的应收款项余额提取100%的坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回，②、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 ⑼、存货： 本公司存货主要包括：原材料、在产品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品、包装物等六大类。 存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按五五法摊销；包装物在领用时一次性摊销。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 ⑽、长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按权益法核算。股权投资差额按10 年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按实际成本计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注5·注释7。 ⑾、固定资产及累计折旧： ①、本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。 ②、固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30 %的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 ③、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 3.23% 机器设备 5 19.40% 运输工具 8 12.13% 电子设备 5 19.40% 其他设备 8 12.13% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 ⑿、在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本、本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5·注释9），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 ⒀、借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 ⒁、无形资产计价及摊销方法： ①、无形资产的计价： 无形资产按取得时的实际成本计价。 ②、无形资产的摊销： 无形资产按其预计使用年限（或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限）分期平均摊销，其中土地使用权按50 年摊销。 ⒂无形资产减值准备： 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ⒃、长期待摊费用： ①、开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ②、长期待摊费用：按受益期平均摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 ⒃、收入确认原则： ①、商品销售收入：本公司及子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方企业；既没有保留通常与所有权，相联系的继续管理权也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 ②、劳务销售：以劳务的收入，劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 ③、他人使用本公司资产等取得的收入；按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 ⒄、所得税的会计处理方法： 本公司所得税率为15%，公司所得税采用应付税款法。 ⒅、合并会计报表的编制基础： 合并会计报表原则是：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表，方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资，往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东收益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 根据财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的有关规定，本公司长期股权投资采用权益法时，在本公司的子公司发生亏损的情况下，按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值.本公司确认的子公司亏损分担额，以对该子公司的长期股权投资减记为零为限；未确认的子公司亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并资产负债表的未分配利润项目后单独设置“累计未弥补子公司亏损”项目予以反映；同时，在合并利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下单独设置“未弥补子公司亏损”项目予以反映。 ⒆、会计政策与会计估计的变更 根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17 号文“关于《印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知”以及财政部2001 年7 月7 日发布的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。 会计政策变更对各年度经营成果影响数如下： 内容 2001年度 2000年度 2000年度以前 影响净利润增加(减少) — -3,399,601.21 -4,146,344.02 其中：影响利润分配增加(减少) — -509,940.18 -717,134.10 影响未分配利润增加(减少) — -2,889,661.03 -3,429,209.92 总资产增加(减少) — -4,479,277.73 -5,638,743.91 其中：固定资产 — — -2,986,363.58 在建工程 — — -2,248,820.33 无形资产 — — -403,560.00 委托贷款 — — — 开办费 — -4,479,277.73 — 附注3、税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税分别为17%、13%、6%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加为流转税额的3%；另外根据藏政发[1994]42 号文的有关规定，西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目，依此规定，本公司畜产品类在采购环节适用营业税，税率为10%，药材类税率为5-20%，另据藏国税字[1994]第081 号文的规定，对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。 企业所得税率根据藏国税函[1996]019 号文批准本公司为15%，上述税收优惠政策由西藏自治区国家税务局批准。 附注4、控股子公司及合营企业 1、有关本公司的结构如下： ⑴、纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 RMB RMB 北京西藏北斗星图 片总社 北京 孙勇 600万元 600万元 100.00% 北海金珠包装制品 有限公司 北海 孙勇 800万元 790万元 98.75% 西藏金珠高原保健 制品有限公司 拉萨 孙勇 300万元 225万元 75.00% 西藏金运工贸有限 公司 拉萨 宋文军 700万元 693万元 99.00% 西藏金珠矿业制品 有限公司 拉萨 德乃 295万元 624.4万元 60.00% 公司名称 主营业务 北京西藏北斗星图 片总社 购销照相器材，图片制作，摄影 北海金珠包装制品 有限公司 纸、塑料包装的生产、销售、纸塑料原材料的购销 西藏金珠高原保健 制品有限公司 开发、生产、销售红景天产品 西藏金运工贸有限 公司 研制生产生物保健品、副食、百货、服装的批发和零售 西藏金珠矿业制品 有限公司 锑锭生产、销售，矿产品收购、加工、销售 注：本公司对西藏金珠矿业制品有限公司实际投资额大于按其注册资本乘本公司持股比例计算的应投资金额，原因为该公司增资手续尚未办妥。 ⑵、未纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 RMB RMB 西藏金珠雅砻现代 藏药有限公司 拉萨 次仁多吉 1134.34万元 794.03万元 70.00% 成都金珠生物科技 有限公司 成都 孙勇 5100万元 3000万元 58.82% 陕西金博达科工贸 有限公司 西安 田英恒 1000万元 700万元 70.00% 公司名称 主营业务 西藏金珠雅砻现代 藏药有限公司 中藏药生产、医药产品研制、开发、销售 成都金珠生物科技 有限公司 医药产品的研制、开发、项目投资及咨询服务 陕西金博达科工贸 有限公司 生物技术开发、保健品和研制、销售日用百货等 注：该等公司本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。 ⑶、公司子公司对外投资情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 RMB RMB 太原金珠北斗星图 片有限公司 太原 李世德 35万元 35万元 70.00% 野山桃饮料厂项目 40.3万元 57.16% 公司名称 主营业务 太原金珠北斗星图 片有限公司 图片制作、摄影、照相器材等 野山桃饮料厂项目 野山桃汁项目开发、生产、销售 注：①、太原金珠北斗星图片有限公司本年度已将其纳入北京西藏北斗星图片总社合并范围； ②、野山桃饮料厂项目由西藏金运工贸有限公司投资，本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。 2、合营企业 合营企业名称 注册资 本经营范围 投资额 持股比例 西南证券有限责任公司 112820.1万元 证券代理买卖 2000 万元 1.77% 西安金珠近代化工有限 公司 2700万元 R134a 及相关产品的 702 万元 26.00% 生产销售 附注5、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数 注释1、货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 RMB 255,351.58 1 255,351.58 164,639.76 小计 255,351.58 164,639.76 银行存款 RMB 89,045,854.75 1 89,045,854.75 126,384,219.62 小计 89,045,854.75 126,384,219.62 其他货币资金 RMB 36,000,000.00 1 36,000,000.00 — 小计 36,000,000.00 — 合计 125,301,206.33 126,548,859.38 注：其他货币资金期末余额中有3,600 万元为商业承兑汇票保证金，其中：3,000 万元截止日期为2002 年3月24 日、600 万元截止日期为2002 年1 月24 日。 注释2、应收账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 4,868,205.60 58.84 48,900.96 一至两年 904,445.69 10.93 54,266.74 两至三年 923,884.26 11.17 92,388.43 三年以上 1,577,772.75 19.06 1,550,663.74 合计 8,274,308.30 100.00 1,746,219.87 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 4,490,688.35 45.22 44,906.88 一至两年 2,923,618.05 29.44 175,417.08 两至三年 33,886.26 0.34 3,388.63 三年以上 2,482,780.09 25.00 496,556.02 合计 9,930,972.75 100.00 720,268.61 注：⑴、本公司应收账款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑵、应收账款中前五名的金额合计为5,697,335.86元，占应收账款总额的比例为68.86%。 ⑶、应收账款中三年以上余额为1,577,772.75 元，均为母公司账面数，其中：三至四年账龄金额为33,886.26元，按20%计提坏账准备6,777.25 元；五年以上账龄金额为1,543,886.49 元，按100%计提坏账准备1,543,886.49元。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 3,496,686.28 68.79 34,966.86 一至两年 8,747.58 0.17 524.85 两至三年 — — — 三年以上 1,577,772.75 31.04 1,550,663.74 合计 5,083,206.61 100.00 1,586,155.45 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 2,415,250.56 44.78 24,152.51 一至两年 609,775.99 11.30 36,589.56 两至三年 33,886.26 0.63 3,388.63 三年以上 2,334,952.49 43.29 466,990.50 合计 5,393,865.30 100.00 531,121.20 注：⑴、本公司应收账款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑵、应收账款中前五名的金额合计为4,610,848.79 元，占应收账款总额的比例为90.71%。 ⑶、应收账款中三年以上余额为1,577,772.75 元，其中：三至四年账龄金额为33,886.26 元，按20%计提坏账准备6,777.25 元；五年以上账龄金额为1,543,886.49 元，按100%计提坏账准备1,543,886.49 元。 注释3、其他应收款 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 70,298,940.19 43.84 1,120,394.54 一至两年 55,767,109.32 34.77 1,086,898.51 两至三年 11,936,434.70 7.44 1,167,614.81 三年以上 22,363,823.26 13.95 4,079,572.76 合计 160,366,307.47 100.00 7,454,480.62 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 34,898,215.40 51.75 260,735.81 一至两年 14,036,473.84 20.82 712,490.06 两至三年 14,289,605.36 21.19 196,299.14 三年以上 4,205,269.58 6.24 1,166,080.43 合计 67,429,564.18 100.00 2,335,605.44 注：⑴占其他应收款总额10%以上(含10%)项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 西藏自治区对外贸易进出口公司 30,426,801.40 往来款项 成都奔腾投资咨询公司 59,420,367.00 拆借款项 深圳金珠南方贸易公司 31,040,000.00 购汽车款 合计 120,887,168.40 ⑵、本公司其他应收款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为158,507,228.40 元，占其他应收款总额的比例为98.84%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加了92,936,743.29 元，主要增加原因为：本年度新合并西藏金运工贸有限公司其他应收款7,290,468.41 元，其中一至两年账龄金额为6,950,000.00元，关联公司往来款增加19,359,822.70元，拆借款项增加40,300,367.00 元，从预付账款转入13,261,409.23 元，其他单位往来款增加12,724,675.95 元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 67,766,364.47 35.04 1,006,726.89 一至两年 95,656,048.39 49.46 938,199.12 两至三年 8,355,822.04 4.32 809,882.20 三年以上 21,604,498.29 11.18 3,324,572.76 合计 193,382,733.19 100.00 6,079,380.97 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 102,599,835.63 83.27 673,033.79 一至两年 5,057,378.39 4.10 35,206.81 两至三年 12,788,124.88 10.38 122,132.85 三年以上 2,763,658.20 2.25 584,937.36 合计 123,208,997.10 100.00 1,415,310.81 注：⑴、占其他应收款总额10%以上(含10%)项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 成都奔腾投资咨询公司 58,020,367.00 拆借款项 西藏自治区对外贸易进出口公司 22,320,511.40 往来款项 深圳金珠南方贸易公司 31,040,000.00 购汽车款 合计 111,380,878.40 ⑵、本公司其他应收款余额无持股5%以上股东欠款： ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为191,148,456.90 元，占其他应收款总额的比例为98.84%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加了70,173,736.09 元，主要增加原因为：关联公司往来款增加16,611,959.86 元、从预付账款转入其账龄为三至四年的款项3,461,409.23 元、拆借款项增加50,100,367.00 元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 注释9、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 71,796,022.00 79.35 55,645,709.36 77.33 一至两年 18,684,701.22 20.65 4,378,683.36 6.08 两至三年 11,937,586.91 16.59 三年以上 — — — — 合计 90,480,723.22 100.00 71,961,979.63 100.00 注：⑴、本公司预付账款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑵、一年以上账龄的预付账款，其未收回的原因是商品进口许可证尚未批复。 ⑶、预付账款期末余额比期初余额增加了18,518,743.59 元，主要原因为：转入其他应收款13,461,409.23 元、收回预付款金额790,099.57 元，本年新增加预付款67,600,000.00 元，结转成本费用金额34,829,747.61 元。 注释5、存货 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 20,895,555.98 19,277,651.66 19,134,918.33 17,042,655.28 委托代销商品 72,001.60 72,001.60 — — 原材料 490,019.71 475,573.75 340,409.41 340,409.41 在产品 126,081.40 — 261,154.50 261,154.50 低值易耗品 384,432.93 369,709.93 141,288.19 141,288.19 包装物 135,945.69 135,945.69 217,433.06 217,433.06 合计 22,104,037.31 20,330,882.63 20,095,203.49 18,002,940.44 存货跌价准备 期初余额 本期增加 本期摊销 库存商品 2,092,263.05 175,317.07 649,675.80 委托代销商品 — — — 原材料 — 14,445.96 — 在产品 — 126,081.40 — 低值易耗品 — 14,723.00 — 包装物 — — — 合计 2,092,263.05 330,567.43 649,675.80 存货跌价准备 期末余额 备注 库存商品 1,617,904.32 期末最新售价 委托代销商品 — — 原材料 14,445.96 期末最新售价 在产品 126,081.40 期末最新售价 低值易耗品 14,723.00 期末最新售价 包装物 — — 合计 1,773,154.68 注释6、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存原因 期初进项税 — 888,620.41 房租 160,919.75 216,953.50 2002年费用 养路费 2,772.00 — 2002年费用 保险费 21,250.80 — 2002年费用 取暖费 1,365.00 — 2002年费用 法律顾问费 6,249.67 — 2002年费用 合计 192,557.22 1,105,573.91 注释7、长期投资 ⑴、明细列示如下： 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 72,363,300.00 — 72,363,300.00 其中 — — — 对子公司投资 45,343,300.00 — 45,343,300.00 对合营企业投资 — — — 对联营企业投资 — — — 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 19,180,000.00 4,690,000.00 14,490,000.00 合计 91,543,300.00 4,690,000.00 86,853,300.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 41,780,000.00 — 41,780,000.00 其中 — — — 对子公司投资 6,930,000.00 — 6,930,000.00 对合营企业投资 — — — 对联营企业投资 — — — 其他股权投资 34,850,000.00 — 34,850,000.00 长期债权投资 9,380,000.00 4,690,000.00 4,690,000.00 合计 51,160,000.00 4,690,000.00 46,470,000.00 (2)、长期股权投资 其他股权投资 占被投资单位 初始投资 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 成本 西安近代化工有限 责任公司 26% 1,485.00万元 西南证券有限责任 公司 1.77% 2,000.00万元 小计 3,485.00万元 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 备注 西安近代化工有限 责任公司 — — — — 西南证券有限责任 公司 — — — — 小计 — — — — ⑶、长期债权投资 其他债权投资 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 应计利息 河南开封福 申经贸公司 9,380,000.00 银行同期利率 1999.5 北京丽泽园 宾馆 9,800,000.00 银行同期利率 2003.3.29 小计 19,180,000.00 被投资单位 累计已收或应收利息 期末余额 备注 河南开封福 申经贸公司 9,380,000.00 北京丽泽园 宾馆 - 9,800,000.00 小计 19,180,000.00 长期债权投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 河南开封福申经贸公司 4,690,000.00 4,690,000.00 合计 4,690,000.00 4,690,000.00 项目 计提原因 河南开封福申经贸公司 超过投资回收期 合计 长期投资公司数明细列示如下： ⑴、明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 90,421,392.01 — 90,421,392.01 其中： 对子公司投资 63,401,392.01 — 63,401,392.01 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 27,020,000.00 — 27,020,000.00 长期债权投资 合计 90,421,392.01 — 90,421,392.01 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 54,812,622.76 — 54,812,622.76 其中： 对子公司投资 19,962,622.76 — 19,962,622.76 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 34,850,000.00 — 34,850,000.00 长期债权投资 合计 54,812,622.76 — 54,812,622.76 ⑵、长期股权投资 其他股权投资 占被投资单位 初始投资 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 成本 西安近代化工有限 责任公司 26% 1,485.00万元 西南证券有限责任 公司 1.77% 2,000.00万元 小计 3,485.00万元 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 备注 西安近代化工有限 责任公司 — — — — 西南证券有限责任 公司 — — — — 小计 — — — — 注：西安金珠近代化工有限责任公司本年度尚处于筹建期故未按权益法进行长期投资核算。 其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 西藏金珠矿业制品有限公司 6,243,958.00 — 西藏金珠高原保健制品有限公司 2,250,000.00 — 北京西藏北斗星图片总社 6,000,000.00 — 北海金珠包装制品有限公司 7,900,000.00 — 西藏金运工贸有限公司 6,930,000.00 — 合计 29,323,958.00 — 被投资单位名称 被投资单位权益增减额 分得现金红利额 西藏金珠矿业制品有限公司 -151,462.69 — 西藏金珠高原保健制品有限公司 — — 北京西藏北斗星图片总社 489,462.31 — 北海金珠包装制品有限公司 -1,308,731.57 — 西藏金运工贸有限公司 -530,798.80 — 合计 -1,501,530.75 — 被投资单位名称 累计权益增减额 西藏金珠矿业制品有限公司 -6,243,958.00 西藏金珠高原保健制品有限公司 -2,250,000.00 北京西藏北斗星图片总社 2,608,676.79 北海金珠包装制品有限公司 -4,446,785.98 西藏金运工贸有限公司 -530,798.80 合计 -10,862,865.99 注7、释固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 23,191,333.93 2,086,228.80 — 机器设备 1,992,009.70 415,780.00 — 电子设备 1,236,369.16 467,500.00 — 运输设备 6,221,372.83 1,244,209.03 238,545.70 其他设备 22,003,014.35 2,671,475.36 — 合计 54,644,099.97 6,885,193.19 238,545.70 固定资产原值 期末余额 备注 房屋及建筑物 25,277,562.73 机器设备 2,407,789.70 电子设备 1,703,869.16 运输设备 7,227,036.16 其他设备 24,674,489.71 合计 61,290,747.46 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 2,636,683.57 816,341.54 — 机器设备 23,018.20 3,765.34 — 电子设备 948,481.98 157,929.21 — 运输设备 3,267,375.76 635,981.27 40,523.71 其他设备 10,484,493.05 2,667,496.03 — 合计 17,360,052.56 4,281,513.39 40,523.71 累计折旧 期末余额 备注 房屋及建筑物 3,453,025.11 机器设备 26,783.54 电子设备 1,106,411.19 运输设备 3,862,833.32 其他设备 13,151,989.08 合计 21,601,042.24 减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 房屋及建筑物 1,965,226.16 — — 1,965,226.16 机器设备 — — — — 电子设备 — — — — 运输设备 — — — — 其他设备 1,021,137.42 — — 1,021,137.42 合计 2,986,363.58 — — 2,986,363.58 净额 34,297,683.83 — — 36,703,341.64 注；本公司本年度固定资产无减值事项。 注释9、在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 本期其他减少 固定资产 数 西藏金珠矿业_ 锅炉二期工程 2,248,820.33 — — — 北斗星_ 地安门 土地款 343,000.00 — — 343,000.00 合计 2,591,820.33 — — 343,000.00 工程项目名称 期末余额 资金 工程投入占 来源 预算的比例 西藏金珠矿业_ 自有 锅炉二期工程 2,248,820.33 资金 北斗星_ 地安门 土地款 — 合计 2,248,820.33 注：本年度在建工程减少金额343,000.00元，为北京北斗星公司收回地安门土地款。 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏金珠矿业_锅炉二期工程 2,248,820.33 — — 2,248,820.33 合计 2,248,820.33 2,248,820.33 注：计提减值准备原因为资金不足，长期停工以及政府补偿长期未取得。 注释10、无形资产 类别 取得方式 原始发生额 期初余额 本期增加 本期转出 本公司_土地 使用权 划拨 1,338,374.95 1,204,534.80 — — 西藏矿业_土 地使用权 2,124,000.00 2,039,040.00 — — 合计 3,462,374.95 3,243,574.80 — — 类别 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 本公司_土地 使用权 26,772.60 160,609.80 1,177,762.20 44 西藏矿业_土 地使用权 42,480.00 42,480.00 1,996,560.00 47 合计 69,252.60 203,089.80 3,174,322.20 无形资产减值准备如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏矿业_土地使用权 403,560.00 — — 403,560.00 合计 403,560.00 — — 403,560.00 注：⑴、本公司本年度无无形资产减值事项； ⑵、计提减值准备原因：取得土地使用权后长期未使用，地价已下跌。 注释11、长期待摊费用 类别 期初余额 本期增加 本期摊销 FOA认证费 118,987.50 — 75,150.00 车辆保险费 19,835.66 21,250.80 41,086.46 待处理财产损失 333,668.93 — 333,668.93 其他递延支出 195,806.15 34,299.08 230,105.23 其他 468,791.52 — 468,791.52 合计 1,137,089.76 55,549.88 1,148,802.14 类别 期末余额 剩余摊销年限 FOA认证费 43,837.50 0.6 车辆保险费 — — 待处理财产损失 — — 其他递延支出 — — 其他 — — 合计 43,837.50 注释12、短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 备注 信用借款 — 30,000,000.00 30,000,000.00 小计 — 30,000,000.00 抵押借款 — 45,000,000.00 45,000,000.00 银行存款抵押 小计 — 45,000,000.00 保证借款 7,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 小计 7,000,000.00 50,000,000.00 合计 7,000,000.00 125,000,000.00 注释13、应付账款 期末余额22,685,781.55元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注释14、预收账款 期末余额1,393,796.83元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注释15、其他应付款 期末余额29,067,865.74元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。占其他应付款总额10%以上(含10%)项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 三星工程 10,000,000.00 代付款 业务款 山东宏兴萤石股份有限公司 3,000,000.00 往来款 代理业务款 合计 13,000,000.00 注释16、应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 西藏金珠（集团）有限公司 3,852,400.00 尚未支付 合计 3,852,400.00 注释17、未交税金 项目 期末余额 期初余额 增值税 -287,376.76 -1,417,677.69 营业税 1,313,602.35 2,162,346.01 城建税 138,539.95 219,447.77 企业所得税 2,197,540.57 9,368,268.85 个人所得税 21,426.93 - 合计 3,383,733.04 10,332,384.94 注释18、其他应交款 项目 期末余额 性质 计缴标准 教育费附加 35,942.29 附加税 为流转税额的3% 合计 35,942.29 注释19、预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 水电费 28,873.66 59,947.84 尚未支付 利息 128,355.50 97,281.32 尚未支付 审计费 150,000.00 - 尚未支付 租房费 85,000.00 - 尚未支付 广告费 64,000.00 - 尚未支付 其他 82,102.46 - 尚未支付 合计 538,331.62 157,229.16 注释20、股本（单位：人民币万元） 项目 期初数 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 其他 一尚未流通股份 发起人股份 5,852.40 1,170.48 其中境内法人持有股份 5,852.40 1,170.48 募集法人股 153.92 30.784 其中境内法人持有股份 153.92 30.784 优先股 尚未流通股份合计 6,006.32 - 1,201.264 - - 二已流通股份 境内上市的人民币普通股 3,751.80 750.36 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已流通股份合计 3,751.80 - 750.36 - - 三股份总数 9,758.12 -1,951.624 - - 项目 本次变动增减(+、-) 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 1,170.48 7,022.88 其中：境内法人持有股份 1,170.48 7,022.88 2、募集法人股 30.784 184.704 其中：境内法人持有股份 30.784 184.704 3、优先股 尚未流通股份合计 1,201.264 7,207.584 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 750.36 4,502.16 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 750.36 4,502.16 三、股份总数 1,951.624 11,709.744 注：本公司股本业经深圳中天勤会计师事务所验证。 注释21、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因和依据 股本溢价 162,287,264.29 - - 162,287,264.29 股票溢价 合计 162,287,264.29 - - 162,287,264.29 注释22、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,472,418.42 3,725,474.55 - 17,197,892.97 其中：法定公积金 8,981,612.28 2,483,649.71 - 11,465,261.99 法定公益金 4,490,806.14 1,241,824.84 - 5,732,630.98 任意盈余公积 - - - - 合计 13,472,418.42 3,725,474.55 - 17,197,892.97 注释23、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 42,755,179.62 24,836,497.07 23,241,714.56 44,349,962.13 注：[1]、本公司2000 年度公告年初末分配利润为人民币38,860,603.76，本期调整为人民币34,848,611.39元 差异为人民币4,011,992.37元，其原因如下：本公司本期汇算清缴97 年度税款人民币806,619.30 元，相应冲回97年度所得税人民币120,992.89元，利润分配人民币102,843.96元；本公司根据企业会计制度追溯调整2000 年度以前应计提的各项减值准备人民币4,146,344.02元，相应冲回利润分配人民币717,134.10元，以上合计人民币4,011,992.37元，本公司2000 年度公告未分配利润为49,656,833.01元，本期调整为人民币42,755,179.62元，差异为人民币6,901,653.39元。除由上述2000 年度年初未分配利润调整导致的差异外，其他原因均为根据企业会计制度追溯调整2000 年度应计提的各项减值准备计人民币3,399,601.21元，相应冲回利润分配人民币509,940.19元，以上合计人民币6,901,653.39元。 [2]、本公司依据2001 年第一次股东大会决议，以未分配利润送红股方案即每10 股送2 股红利，金额为19,516,240.00元，并经政府有关部门审批通过于本期实施。 [3]、本年度提取法定盈余公积2,483,649.71 元，提取法定公益金1,241,824.85 元。 注释24、累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 西藏金珠高原保健制品有限公司 -2,564,017.77 -1,141,922.03 西藏金珠矿业制品有限公司 -38,943.52 - 合计 -2,602,961.29 -1,141,922.03 注释25、主营业务收入与成本 本年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 157,801,396.66 115,998,671.59 服务业 18,184,821.44 8,605,193.95 工业 5,144,901.50 681,818.63 小计 181,131,119.60 125,285,684.17 公司内各业务之间互相抵销 - - 合计 181,131,119.60 125,285,684.17 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 94,475,689.76 48,532,080.40 服务业 14,395,635.00 6,299,376.10 工业 2,479,695.98 273,413.65 小计 111,351,020.74 55,104,870.15 公司内各业务之间互相抵销 - - 合计 111,351,020.74 55,104,870.15 注：[1]、本公司前五名客户销售收入总额为103,890,616.06元，占全部销售收入的比例为57.36%。 [2]、本年度主营业务收入比上年度增加了69,780,098.86 元，增长62.67%，主要增加原因：为公司主营业务收入——内销收入增加85,806,280.42元、代理出口收入减少18,589,653.96元、全资子公司北京西藏北斗星图片总社增加主营业务收入2,563,472.40元。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成 本营业收入 营业成本 商业流通业 120,570,468.72 82,179,670.07 53,353,841.96 10,533,850.80 小计 120,570,468.72 82,179,670.07 53,353,841.96 10,533,850.80 注：本公司前五名客户销售收入总额为99,679,816.06元，占全部销售收入的比例为82.67%。 注释26、主营业务税金及附加 税种 本年数 上年数 征收比率 营业税 2,038,454.54 2,543,532.54 5% 城市维护建设税 213,770.86 266,703.35 7% 教育费附加 102,846.66 128,205.80 3% 价格调控基金 725.58 882.16 1.5% 河道维护费 780.87 1,176.20 1% 合计 2,356,578.51 2,940,500.05 注释27、其他业务利润 其他业务类别 本年数 上年数 房租及管理费 266,917.40 -96,360.90 合计 266,917.40 -96,360.90 注释28、财务费用 税种 本年数 上年数 备注 利息支出 2,300,449.06 724,374.30 减利息收入 918,561.29 343,749.37 汇兑损失 - - 减汇兑收益 其他 35,656.65 6,140.13 合计 1,417,544.42 386,765.06 注释29、投资收益 类别 本年数 上年数 股权投资转让收益 15,370,000.00 - 计提长期投资跌价准备 - -4,690,000.00 合作项目分利 - 1,650,000.00 合计 15,370,000.00 -3,040,000.00 注：股权投资转让收益为现金收益，根据本公司2001 年第三次董事会会议和2001 年第二次股东大会通过，转让西安金珠近代化工有限责任公司（以下简称金珠近代）的部分股权并由中化国际贸易股份有限公司和中国新技术发展贸易有限责任公司分别购买本公司持有的金珠近代R134a 项目55%股权中的25%、4%股权，其股权转让价格分别为2,000 万元和320 万元，股权转让成本为783 万元，股权转让收益为1,537 万元；关于本公司长期股权转让价款收回事项已由四川君和会计师事务所审核并出具君和审字（2001）第1112 号审核报告股权转让后，本公司尚持有金珠近代26%的股权。 投资收益公司数明细列示如下 类别 本年数 上年数 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,501,530.75 -9,708,602.74 股权投资转让收益 15,370,000.00 - 合作项目分利 - 1,650,000.00 合计 13,868,469.25 -8,058,602.74 注：其中股权投资转让收益为现金收益，根据本公司2001年第三次董事会会议和2001 年第二次股东大会通过，转让本公司持有的西安金珠近代化工有限责任公司（以下简称金珠近代）55%股权中的部分股权，并由中化国际贸易股份有限公司和中国新技术发展贸易有限责任公司分别购买本公司持有的金珠近代R134a 项目55%股权中的25%和4%股权，其股权转让价格分别为2,000 万元和320 万元，股权转让成本为783 万元，股权转让收益为1,537 万元；关于本公司长期股权转让价款收回事项已由四川君和会计师事务所审核并出具君和审字（2001）第1112 号审核报告，股权转让后，本公司尚持有金珠近代26%的股权。 注释30、补贴收入 类别 本年数 上年数 来源 依据 财政税收返还 59,966.00 1,248,836.90 平谷县人民政府(1997)53号文 合计 59,966.00 1,248,836.90 注：根据北京市平谷县人民政府1997 年53 号文本公司下属全资子公司北京西藏北斗星图片总社本期取得财政补贴计人民币59,966.00 元。 注释31、营业外收支 1、营业外收入 收入项目 本年数 上年数 罚款收入 50.00 - 其他收入 12,893.74 24,805.92 合计 12,943.74 24,805.92 2、营业外支出 支出项目 本年数 上年数 罚款支出 413,625.01 - 捐赠支出 188,500.00 - 其他支出 1,350.00 26,406.21 合计 603,475.01 26,406.21 注释32、未弥补子公司亏损 子公司名称 金额 备注 西藏金珠高原保健制品有限公司 -1,422,095.74 西藏金珠矿业制品有限公司 -38,943.52 合计 -1,461,039.26 注：(1)、西藏金珠矿业制品有限公司本年度亏损317,343.68 元，期初长期投资账面价值为151,462.69 元，所占出资比例为60%，本年度应承担亏损190,406.21元，两者之差38,943.52 元为本年未弥补子公司亏损。 (2)西藏金珠高原保健制品有限公司本年度亏损1,896,127.66 元期初长期投资账面价值为0.00 元所占出资比例为75% 本年度应承担亏损1,422,095.74 元两者之差1,422,039.26 元为本年未弥补子公司亏损 注释33、其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金项目 经营活动的银行存款利息收入 918,561.29 经营活动有关的其他现金收入 12,943.74 小计 931,505.03 支付的其他与经营活动有关的现金项目 西藏自治区外贸进出口公司工作组往来款 5,500,000.00 成都奔腾投资有限公司拆借款 50,100,000.00 成都金珠投资公司拆借款 10,000,000.00 其他单位往来款 2,363,099.08 小计 67,963,099.08 附注6、关联方关系及其交易 (1)、不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 西藏自治区对外贸易进出口公司 同受控制 西藏北斗星图片社 同受控制 成都金珠投资公司 同受控制 深圳金珠南方贸易公司 同受控制 西安金珠近代化工有限责任公司 被投资公司 西南证券有限公司 被投资公司 (2)、存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 西藏金珠(集团)有 全民所有制 董金江 15,064万元 对外贸易、边境贸 限公司 易加工、矿业制品、 旅游、商贸等 成都金珠生物科 有限公司 孙勇 5,100万元 医药产品的研制 技有限公司 开发,项投资及咨询 服务 陕西金博达科工 有限公司 田英恒 1,000万元 生物技术开保健 贸有限公司 品的研制销售日 用百货等 北京西藏北斗星 有限公司 孙勇 600万元 购销照相器材,图片 图片总社 制作等 北海金珠包装制 有限公司 孙勇 800万元 塑料包装的生产 品有限公司 销售纸塑料原材 料的购销 西藏金珠矿业制 有限公司 德乃 295万元 锑锭生产销售 品有限公司 矿产品收购加工 销售 西藏金珠高原保 有限公司 孙勇 300万元 开发生产销售 健品有限公司 红景天产品 西藏金运工贸有 有限公司 宋文军 700万元 研制生产生物保健 限公司 品副食百货 服装的批发及零售 西藏雅砻现代藏 有限公司 次仁多吉1,134.34万元 中藏药生产医药 药有限公司 产品研制开发 销售 关联公司名称 所持股份 与本公司关系 或权益 西藏金珠(集团)有 59.97% 控股股东 限公司 成都金珠生物科 58.82% 控股子公司 技有限公司 陕西金博达科工 70.00% 控股子公司 贸有限公司 北京西藏北斗星 100% 全资子公司 图片总社 北海金珠包装制 98.75% 控股子公司 品有限公司 西藏金珠矿业制 60.00% 控股子公司 品有限公司 西藏金珠高原保 75.00% 控股子公司 健品有限公司 西藏金运工贸有 99.00% 控股子公司 限公司 西藏雅砻现代藏 70.00% 控股子公司 药有限公司 (3)、关联公司交易 公司名称 项目 本年数 金额 占该项目百分比 成都金珠投资公司 资金拆借 13,600,000.00 16.31% 合计 13,600,000.00 公司名称 上年数 金额 占该项目百分比 成都金珠投资公司 3,600,000.00 19.44% 合计 3,600,000.00 (4)、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 其他应收款 西藏自治区对外贸易进出口公司 往来款项 西藏北斗星图片社 往来款项 成都金珠投资公司 拆借款项 西安金珠近代化工有限责任公司 往来款项 成都金珠生物科技有限公司 往来款项 深圳金珠南方贸易公司 购汽车款 合计 (4)、关联公司往来 往来项目 期末数 期初数 其他应收款 32,426,801.40 22,977,517.07 474,872.21 476,742.81 13,600,000.00 3,600,000.00 3,369,822.70 266,804.95 5,000,000.00 - 31,040,000.00 - 合计 85,911,496.31 27,321,064.83 附注7、或有事项 本公司无需披露的或有事项 附注8、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项 附注9、其他重要事项说明 1、股权转让 本公司本年度转让持有西安金珠近代化工有限责任公司55%股权中的29%，分别由中化国际贸易股份有限公司和中国新技术发展贸易有限责任公司购买本公司持有的西安金珠近代化工有限责任公司55%股权中的25%和4%股权，其转让价格为2,320 万元，股权转让成本为783 万元，股权转让收益为1,537 万元。 2、截止2001 年12 月31 日拆借资金余额为71,600,000.00 元，其构成如下： 单位 金额 成都金珠投资公司 13,600,000.00 成都奔腾投资咨询公司 58,000,000.00 合计 71,600,000.00 附注10、净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.81 16.34 0.46 0.46 营业利润 4.11 4.25 0.12 0.12 净利润 7.34 7.59 0.21 0.21 扣除非经营性损益后的净利润 3.61 3.73 0.10 0.10 附注11、合并会计报表之批准 2001年度的合并会计报表于2002 年月日经本公司董事会批准通过。 董事 董事 熊先儒 曹玉忠 宋文军 嘎玛 达瓦次仁 扎西平措 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、财务负责人签字并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 西藏金珠股份有限公司 2002年3月11日
