西藏雅砻藏药股份有限公司
2009 年第一季度报告2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 42009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人王德银、主管会计工作负责人陶瑛及会计机构负责人（会计主管人员）陶瑛声明：保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 69,631,809.02 70,534,282.50 -1.28
所有者权益（或股东权益）(元) -17,340,433.02 -16,520,302.92 -4.96
归属于上市公司股东的每股净资产(元) -0.076 -0.072 -5.56
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -3,009,910.96 -298.03
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.013 -285.71
报告期
年初至报告期
期末
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -820,130.10 -820,130.10 44.38
基本每股收益(元) -0.004 -0.004 33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.007 -0.007 0
稀释每股收益(元) -0.004 -0.004 33.33
全面摊薄净资产收益率(%) 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）
非流动资产处置损益 6,356.32
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 460,529.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目 542,630.71
少数股东权益影响额 -33,916.15
所得税影响额 -163,728.03
合计 811,872.232009 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表(单位：股)
报告期末股东总数（户） 22,590
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类
北京新联金达投资有限公司 16,293,167 人民币普通股
陈平 9,164,365 人民币普通股
李家跃 2,634,470 人民币普通股
陈军 1,997,000 人民币普通股
杨平 1,930,000 人民币普通股
史晓霞 1,472,400 人民币普通股
李兴起 1,470,000 人民币普通股
吴筠 1,431,800 人民币普通股
杨早桂 1,208,359 人民币普通股
水生珍 836,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表大幅变动原因分析（单位：元）
主要会计项目 2009-3-31 2008-12-31
增减变动
比率
变动原因说明
货币资金 1,305,543.89 5,506,486.20 -76.29% 主要系子公司本期支付的销售费用及
固定资产的投入而减少的货币资金
应收票据 268,689.00 - 100.00% 本期收到银行承兑汇票
应交税费 103,184.42 653,684.05 -84.21% 本期缴纳前期税款及材料采购增加而
相应增加的增值税进项税
3.1.2 利润表大幅变动原因分析（单位：元）
主要会计项目 2009 年1-3 月 2008 年1-3 月
增减变动
比率
变动原因说明
营业成本 1,678,287.43 2,725,927.96 -38.43% 本期收入的减少而成本相应减少
销售费用 4,512,303.81 3,414,564.18 32.15% 本期市场费用投入的增加
资产减值损失 -460,529.38 100.00% 本期转回上年度单独测试计提的
应收款减值准备
投资收益 - -193,012.73 -100.00% 上期按权益法核算的对合营企业
投资损益
营业外收入 1,515,574.35 65,793.64 2203.53% 主要系本期收到税收返还款较上
期增加
3.1.3 现金流量表大幅变动原因分析（单位：元）
主要会计项目
2009 年1-3 月 2008 年1-3 月
增减变动
比率
变动原因说明
经营活动产生的
现金流量净额 -3,009,910.96 1,519,923.15 -298.03% 本期收到的其他与经营活动有关
的现金较上期减少
投资活动产生的
现金流量净额 -1,191,031.35 -111,775.00 965.56% 本期固定资产投入增加
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用2009 年第一季度报告
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3.2.1 公司2008 年年度报告中的财务会计报告被注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见，所涉及事
项及解决方案已刊登在2009 年2 月5 日的《中国证券报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上。
3.2.2 2009 年2 月3 日，公司召开第四届董事会第二十四次(临时)会议，审议通过了《西藏雅砻藏药股份
有限公司重大资产出售、发行股份购买资产暨关联交易预案》等相关议案,相关详细内容及后续进展情况分别
刊登在2009 年2 月5 日、3 月7 日、4 月9 日的《中国证券报》或上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)
上查阅)。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□适用 √不适用
西藏雅砻藏药股份有限公司
法定代表人:王德银
2009 年4 月21 日
§4 附录2009 年第一季度报告
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编制单位:西藏雅砻藏药股份有限公司(合并）
资 产 注释2009年3月31日2008年12月31日
流动资产：
货币资金 1,305,543.89 5,506,486.20
交易性金融资产 - -
应收票据 268,689.00 -
应收账款 24,746,635.89 24,092,792.07
预付款项 998,328.17 858,486.44
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 16,629,011.50 16,141,775.00
存货 11,665,884.38 10,789,226.73
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 55,614,092.83 5 7,388,766.44
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 630,055.90 630,055.90
投资性房地产 - -
固定资产 12,632,323.62 11,715,422.98
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
无形资产 497,323.90 516,773.35
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 258,012.77 283,263.83
递延所得税资产 - -
其他非流动资产
非流动资产合计 14,017,716.19 1 3,145,516.06
资产总计 69,631,809.02 7 0,534,282.50
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人：陶瑛 会计机构负责人：陶瑛
合并资产负债表2009 年第一季度报告
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编制单位:西藏雅砻藏药股份有限公司(合并）
负债和所有者权益（或股东权益） 注释2009年3月31日2008年12月31日
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 6,920,172.63 7 ,307,690.77
预收款项 6,530,131.81 4 ,437,700.53
应付职工薪酬 746,402.20 1 ,094,495.31
应交税费 103,184.42 6 53,684.05
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 53,272,332.62 5 4,161,428.29
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 67,572,223.68 67,654,998.95
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 9,117,585.47 9 ,117,585.47
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 9,117,585.47 9,117,585.47
负债合计 76,689,809.15 76,772,584.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 228,863,343.00 2 28,863,343.00
资本公积 63,044,137.92 6 3,044,137.92
减：库存股 - -
盈余公积 18,563,587.66 1 8,563,587.66
未分配利润 -327,811,501.60 - 326,991,371.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 -17,340,433.02 -16,520,302.92
少数股东权益 10,282,432.89 1 0,282,001.00
所有者权益合计 -7,058,000.13 -6,238,301.92
负债和所有者权益总计 69,631,809.02 70,534,282.50
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人： 陶瑛 会计机构负责人：陶瑛
合并资产负债表（续）2009 年第一季度报告
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编制单位:西藏雅砻藏药股份有限公司
资 产 注释2009年3月31日2008年12月31日
流动资产：
货币资金 176,230.87 367,956.49
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 734,127.41 734,127.41
预付款项 479,763.64 381,697.71
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 13,485,468.70 16,278,199.11
存货 4,345.88 4,345.88
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1 4,879,936.50 1 7,766,326.60
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 38,271,860.72 38,271,860.72
投资性房地产 - -
固定资产 1,182,964.76 1,246,661.59
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
无形资产
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 43,489.45 46,233.76
递延所得税资产 - -
其他非流动资产
非流动资产合计 3 9,498,314.93 3 9,564,756.07
资产总计 5 4,378,251.43 5 7,331,082.67
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人：陶瑛 会计机构负责人：陶瑛
资产负债表2009 年第一季度报告
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编制单位:西藏雅砻藏药股份有限公司
负债和所有者权益（或股东权益） 注释2009年3月31日2008年12月31日
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 5 98,124.80 599,124.80
预收款项 - -
应付职工薪酬 3 37,262.47 394,620.42
应交税费 4 27,875.04 693,273.07
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 6 2,790,427.99 65,110,421.50
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 6 4,153,690.30 66,797,439.79
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 9 ,117,585.47 9,117,585.47
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 9 ,117,585.47 9,117,585.47
负债合计 7 3,271,275.77 75,915,025.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2 28,863,343.00 228,863,343.00
资本公积 6 3,044,137.92 63,044,137.92
减：库存股 - -
盈余公积 1 8,563,587.66 18,563,587.66
未分配利润 - 329,364,092.92 -329,055,011.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 - 18,893,024.34 -18,583,942.59
少数股东权益
所有者权益合计 - 18,893,024.34 -18,583,942.59
负债和所有者权益总计 5 4,378,251.43 57,331,082.67
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人：陶瑛 会计机构负责人：陶瑛
资产负债表（续）2009 年第一季度报告
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编制单位:西藏雅砻藏药股份有限公司(合并）
项目注释本期数上期数
一、营业总收入 5 ,278,270.41 7 ,370,837.76
其中：营业收入 5,278,270.41 7,370,837.76
二、营业总成本 7,613,046.38 8,784,831.31
其中：营业成本 1,678,287.43 2,725,927.96
营业税金及附加 71,540.71 76,699.33
销售费用 4,512,303.81 3,414,564.18
管理费用 1,805,355.26 2,560,626.59
财务费用 6,088.55 7,013.25
资产减值损失 -460,529.38
加：公允价值变动收益 -
投资收益 - -193,012.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -
二、营业利润 - 2,334,775.97 -1,607,006.28
加：营业外收入 1,515,574.35 65,793.64
减：营业外支出 496.59 44,584.25
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 -819,698.21 - 1,585,796.89
减：所得税费用 - -
四、净利润 -819,698.21 - 1,585,796.89
归属于母公司所有者的净利润 -820,130.10 -1,474,442.90
其中：被合并方在合并前实现的净利润
少数股东损益 431.89 -111,353.99
五、每股收益：
（一）基本每股收益-0.004 -0.006
（二）稀释每股收益-0.004 -0.006
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人：陶瑛 会计机构负责人：
合并利润表2009 年第一季度报告
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编制单位:西藏雅砻藏药股份有限公司
项目注释本期数上期数
一、营业总收入 - 5 1,769.91
其中：营业收入 - 51,769.91
二、营业总成本 814,426.72 1,407,482.50
其中：营业成本 23,893.80
营业税金及附加 -3,300.00 -
销售费用 115,000.00 24,597.40
管理费用 975,614.51 1,347,633.55
财务费用 2,429.51 11,357.75
资产减值损失 -275,317.30
加：公允价值变动收益 -
投资收益 - -17,451,900.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -
二、营业利润 - 814,426.72 -18,807,613.06
加：营业外收入 505,344.97
减：营业外支出 34,187.95
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 - 309,081.75 -18,841,801.01
减：所得税费用 - -
四、净利润 - 309,081.75 -18,841,801.01
归属于母公司所有者的净利润 -309,081.75 -18,841,801.01
其中：被合并方在合并前实现的净利润
少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益-0.001 -0.082
（二）稀释每股收益-0.001 -0.082
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人：陶瑛 会计机构负责人：陶瑛
利 润 表2009 年第一季度报告
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编制单位:西藏雅砻藏药股份有限公司(合并） 单位:人民币元
项 目 注释本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7 ,599,241.05 7,546,338.47
收到的税费返还 9 52,700.00 425,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 1 ,450,842.86 4,715,011.80
经营活动现金流入小计 1 0,002,783.91 12,686,350.27
购买商品、接受劳务支付的现金 3 ,428,612.54 2,059,745.90
支付给职工以及为职工支付的现金 1 ,874,541.45 1,594,466.15
支付的各项税费 1 ,315,197.51 757,308.09
支付其他与经营活动有关的现金 6 ,394,343.37 6,754,906.98
经营活动现金流出小计 1 3,012,694.87 11,166,427.12
经营活动产生的现金流量净额-3,009,910.96 1,519,923.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
- -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
1 ,191,031.35 1 11,775.00
投资支付的现金 - -
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 1 ,191,031.35 1 11,775.00
投资活动产生的现金流量净额-1,191,031.35 -111,775.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-4,200,942.31 1 ,408,148.15
加：年初现金及现金等价物余额 5 ,506,486.20 4 98,792.36
年末现金及现金等价物余额 1 ,305,543.89 1 ,906,940.51
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人：陶瑛 会计机构负责人：陶瑛
合并现金流量表2009 年第一季度报告
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现金流量表
项 目注释本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 58,500.00
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 3 ,516,602.68 3,243,170.92
现金流入小计3,516,602.68 3,301,670.92
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7 98,507.34 764,836.98
支付的各项税费 2 97,387.86 13,591.27
支付的其它与经营活动有关的现金 2 ,609,833.10 2,085,506.75
现金流出小计3,705,728.30 2,863,935.00
经营活动产生的现金流量净额-189,125.62 437,735.92
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计0.00
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 2 ,600.00 50,270.00
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计2,600.00 50,270.00
投资活动产生的现金流量净额-2,600.00 -50,270.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计0.00
偿还债务所支付的现金0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
支付的其它与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计0.00
筹资活动产生的现金流量净额0.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加： -191,725.62 387,465.92
加:年初现金及现金等价物余额367,956.49 86,603.47
六、年末现金及现金等价物余额176,230.87 474,069.39
公司负责人：王德银 主管会计工作负责人：陶瑛 会计机构负责人：陶瑛
西藏雅砻藏药股份有限公司
2009年3月
