烟台新潮实业股份有限公司2007年半年度报告
目 录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告......12
八、备查文件目录 53
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人姜学荣、主管会计工作负责人姜华及会计机构负责人（会计主管人员）陈东青声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：XCIC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：新潮实业 公司A股代码：600777 3、 公司注册地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 公司办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 邮政编码：264100 公司国际互联网网址：www.xinchaoshiye.com 公司电子信箱：xinchao@public.ytptt.sd.cn 4、 公司法定代表人：姜学荣 5、 公司董事会秘书：常宗利 电话：0535-4259777 传真：0535-4225688 E-mail：CZL600777@sohu.com 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,322,476,033.22 3,045,847,331.38 9.08
所有者权益（或股东权益） 1,421,970,068.15 1,452,307,141.08 -2.09
每股净资产(元) 3.18 3.25 -2.15
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -46,745,280.83 30,277,142.81 -254.39
利润总额 -46,917,838.69 30,614,081.00 -253.26
净利润 -30,337,072.93 20,557,906.38 -247.57
扣除非经常性损益的净利润 -30,136,574.43 20,705,883.08 -245.55
基本每股收益(元) -0.07 0.05 -240.00
稀释每股收益(元) -0.07 0.05 -240.00
净资产收益率(%) -2.13 1.42 减少3.55个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -168,370,531.48 23,631,251.86 -812.49
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.38 0.05 -860.00
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -172,557.86
其他非经常性损益项目 -34,756.44
所得税影响数 6,815.80
合计 -200,498.50
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（ 发行 送 公 其他 小计 数量 比例（
%） 新股 股 积 %）
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 139,529,225.00 31.23 -44,673,090.00 -44,673,090.00 94,856,135.00 21.23
持股
其中：境内
非国有法人
持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 307,201,688.00 68.77 44,673,090.00 44,673,090.00 351,874,778.00 78.77
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总 446,730,913.00 100 0.00 0.00 446,730,913.00 100
数
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 92,628
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
质 (%) 件股份数量
新牟国际集团公司 其他 20.90 93,374,080 -22,103,923 93,141,458 质押23,000,000
冯梧初 其他 0.47 2,095,635 2,095,635 未知
烟台全洲海洋运输公司 其他 0.38 1,714,677 -22,336,545 1,714,677 未知
姚玉英 其他 0.36 1,600,000 1,600,000 未知
冯泽君 其他 0.34 1,540,700 1,540,700 未知
新疆金融租赁有限公司 其他 0.32 1,411,941 未知
林东升 其他 0.29 1,284,660 1,284,660 未知
海口开福商贸有限公司 其他 0.21 920,378 920,378 未知
姚玉霞 其他 0.18 822,756 822,756 未知
廖勇祥 其他 0.18 820,652 820,652 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
冯梧初 2,095,635 人民币普通股
姚玉英 1,600,000 人民币普通股
冯泽君 1,540,700 人民币普通股
新疆金融租赁有限公司 1,411,941 人民币普通股
林东升 1,284,660 人民币普通股
海口开福商贸有限公司 920,378 人民币普通股
姚玉霞 822,756 人民币普通股
廖勇祥 820,652 人民币普通股
赵京平 672,762 人民币普通股
周峰 634,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司，其他流通股股东之
间未知是否存在关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 新牟国际集团公司 93,141,458 2008年5月17日 22,336,545 限售期间内通过证券交易所挂牌交
易出售的价格不低于4.79元（即股
权分置改革后每股净资产的150%，
期内若发生除权除息事项的，价格
作相应调整）。
2 新牟国际集团公司 93,141,458 2009年5月17日 70,804,913 同上
3 烟台全洲海洋运输公司 1,714,677 2008年5月17日 1,714,677 同上
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)公司总体经营情况
公司报告期内实现营业收入50,405.11万元，比去年同期减少13,640.59万元；实现营业利润-4,674.53万元，比去年同期减少7,702.24万元；实现净利润-3,033.71万元，比去年同期减少5,089.50万元；公司经营活动产生的现金流量净额为-16,837.05万元，比去年同期下降了812.49%，现金及现金等价物净增加额为9,343.81万元，比去年同期增加7,895.09万元，增加了544.97%。在报告期内受原材料价格波动、公司产品结构调整等因素的影响，公司纺织业、电子元件业的毛利率大幅下滑。特别是纺织业进行产品结构调整，大量处置库存产品，使得销售收入较去年同期相比虽有所增长，但毛利率却急剧下降；在有线电视电缆方面，由于报告期内主要原料—铜价格大幅波动，公司为规避短期经营风险，减少了大项目的投标工作，致使销售收入和净利润较去年同期相比降幅较大；净利润方面，由于纺织业、电缆毛利率降低使得净利润有所下降，同时受新会计准则的影响，公司报告期内调减本期所得税费用，使得公司净利润的减少幅度低于利润总额的减少幅度。在现金流量方面，报告期内公司下属房地产公司增加前期投入，造成经营活动的现金流出大幅增加。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务范围：
公司经营范围包括:毛、棉、麻产品生产;同轴及数据电缆、宽带网络产品的生产、销售，铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；房地产开发（凭资质证书经营）；钢结构生产销售；“可利尔”麻产品的连锁销售；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营），许可范围内的进出口业务。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年同 毛利率比上年同
同期增减(%) 期增减(%) 期增减(%)
分行业
电子元件业 63,785,261.15 59,496,690.14 6.72 -61.02 -56.28 减少10.11个百分
点
纺织业 53,164,676.48 74,711,436.00 -40.53 21.27 94.62 减少52.96个百分
点
建筑业 68,292,545.54 50,562,343.55 25.96 -7.08 -1.46 减少4.22个百分
点
汽车销售服务业 250,802,578.32 246,631,834.85 1.66 -3.83 -3.19 减少0.65个百分
点
分产品
高物理发泡电缆 58,998,482.87 54,818,448.06 7.08 -63.42 -59.06 减少9.90个百分
点
纺织品 53,164,676.48 74,711,436.00 -40.53 21.27 94.62 减少52.96个百分
点
建筑安装 68,292,545.54 50,562,343.55 25.96 -7.08 -1.46 减少4.22个百分
点
汽车销售 250,802,578.32 246,631,834.85 1.66 -3.83 -3.19 减少0.65个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。 3、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 406,609,283.88 -28.88
省外 97,441,861.17 41.77
合计 504,051,145.05 -21.30
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4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
受公司产品结构的调整及处置库存产品等因素的影响，纺织业的盈利能力大幅下降，较去年同期相比毛利率下降了52.96个百分点。受主要原料—铜价格大幅波动的影响，电子元件业的盈利能力有所下降，较去年同期相比毛利率下降了10.11个百分点。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 公司于2003年通过增发募集资金48,565.34万元，已累计使用34,116.29万元，其中本年度已使用440.59万元，尚未使用14,449.05万元。尚未使用的募集资金存入银行资金专用帐户。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计 是否符合
目 划进度 预计收益
增资引进六类高速 34,500.00 否 20,050.95 _ -72.07 否 _
数据传输电缆
建立纺织品营销网 4,000.00 否 4,000.00 _ -2,042.19 是 _
络
纺织助剂技改 425.62 否 425.62 _ 0.00 是 _
引进关键设备改造 9,639.72 否 9,639.72 _ 82.12 是 _
现有铸造生产线
合计 48,565.34 -- 34,116.29 _ -2,032.14 --
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1)、增资引进六类高速数据传输电缆
项目拟投入34,500.00万元，实际投入20,050.95万元 ，该项目本着稳健性原则，分期投入，因此实际进度比计划进度延缓。
2)、建立纺织品营销网络
项目拟投入4,000.00万元，实际投入4,000.00万元 ，项目已完成。
3)、纺织助剂技改
项目拟投入425.62万元，实际投入425.62万元，项目已完成。
4)、引进关键设备改造现有铸造生产线
项目拟投入9,639.72万元，实际投入9,639.72万元 ，项目已完成。
3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
受公司上半年度亏损影响，董事会预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，望投资者注意投资风险。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本报告期内，公司严格对照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《关于提高上市公司质量的意见》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司内部控制制度，有组织的对公司治理情况进行了全面自查。在自查过程中发现公司在治理方面除存在以下有待改进的问题外，其他公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。具体有待改进的问题如下：“公司股东大会召开方式除股权分置改革外，仅限于现场会议，没有通过网络投票方式进行表决；没有采取多种方式更好地与投资者沟通；公司《募集资金管理办法》没有按要求及时修订；目前尚未实施股权激励机制；公司董事会下设委员会的日常工作有待于加强；加强相关人员的学习培训，以增强规范运作意识。”针对上述自查存在问题，公司组织相关人员讨论研究并提出整改意见、步骤、责任人及时间表。并于2007年7月18日将治理专项活动的自查报告及整改计划在上海证券交易所网站和《上海证券报》上公告。公司将在今后的工作中不断完善公司的治理情况，规范公司运作，以使公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 123,400,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 68,000,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 68,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例 4.78
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
新牟国际集团 1、限售期间内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.79元（即股权分置改革后 第1条在履行中，第2
公司 每股净资产的150%，期内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。 2、在2006年 条已履行。
利润分配方案中提出不少于以资本公积金每10股转增4股的预案并保证投赞成票。
烟台全洲海洋 1、限售期间内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.79元（即股权分置改革后 第1条在履行中，第2
运输公司 每股净资产的150%，期内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。 2、在2006年 条已履行。
利润分配方案中提出不少于以资本公积金每10股转增4股的预案并保证投赞成票。
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(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例( 期末账面价值（元）
%)
烟台市股权证托管中心 400,000.00 400,000.00 12.50 400,000.00
烟台市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 1.286 10,000,000.00
小计 10,400,000.00 10,400,000.00 － 10,400,000.00
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2、其他重大事项的说明
1）报告期内，公司与山东银和怡海房地产开发有限公司签定股权转让合同，公司将持有的烟台大地房地产开发有限公司50%的股份转让给该公司。该股权转让公告已于2007年1月30日刊登在上海证券交易所网站和《上海证券报》上。到目前为止，该股权转让尚未办理登记过户。
2）公司2006年度资本公积金转增股本方案已经2007年6月18日召开的公司2006年度股东大会审议通过，以2006年12月31日公司总股本446,730,913股为基数，以每10股转增4股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本178,692,366.00股（每股面值1元），实施后的总股本为625,423,279股。该方案已于2007年7月10日实施。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及
检索路径
临2007-001公司股权转让公告 《上海证券报》D13版 2007年1月30日 WWW.sse.com.cn
临2007-002公司股东股权质押公告 《上海证券报》D13版 2007年1月30日 WWW.sse.com.cn
公司2006年度报告及年报摘要 《上海证券报》28版 2007年4月21日 WWW.sse.com.cn
临2007-003公司第六届十二次董事会决议公告 《上海证券报》28版 2007年4月21日 WWW.sse.com.cn
临2007-004公司第五届九次监事会决议公告 《上海证券报》28版 2007年4月21日 WWW.sse.com.cn
公司2007年第一季度报告 《上海证券报》D13版 2007年4月26日 WWW.sse.com.cn
临2007-005公司第六届十三次董事会决议公告 《上海证券报》D13版 2007年4月26日 WWW.sse.com.cn
临2007-006公司更换股权分置改革保荐人公告 《上海证券报》D11版 2007年5月11日 WWW.sse.com.cn
临2007-007公司有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》A15版 2007年5月14日 WWW.sse.com.cn
临2007-008公司第六届十四次董事会决议公告暨召开公司 《上海证券报》D10版 2007年5月23日 WWW.sse.com.cn
二00六年度股东大会的通知
临2007-009公司第二大股东减持股份提示性公告 《上海证券报》D13版 2007年5月25日 WWW.sse.com.cn
临2007-010公司第二大股东再次减持股份提示性公告 《上海证券报》23版 2007年5月26日 WWW.sse.com.cn
临2007-011公司第一大股东股权解除质押公告 《上海证券报》D7版 2007年5月29日 WWW.sse.com.cn
临2007-012公司第二大股东第三次减持股份提示性公告 《上海证券报》D10版 2007年6月1日 WWW.sse.com.cn
临2007-013公司第一大股东股权解除质押公告 《上海证券报》D10版 2007年6月1日 WWW.sse.com.cn
临2007-014公司2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》D13版 2007年6月19日 WWW.sse.com.cn
临2007-015公司第一大股东减持股份提示性公告 《上海证券报》D13版 2007年6月21日 WWW.sse.com.cn
临2007-016公司第一大股东再次减持股份提示性公告 《上海证券报》D13版 2007年6月22日 WWW.sse.com.cn
临2007-017公司股票异常波动公告 《上海证券报》D10版 2007年6月26日 WWW.sse.com.cn
临2007-018公司第六届十五次董事会决议公告 《上海证券报》D23版 2007年6月29日 WWW.sse.com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 500,114,645.13 406,676,561.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,200,000.00 1,210,670.07
应收账款 158,619,604.80 151,093,351.99
应收股利 983,660.74 983,660.74
预付款项 76,126,158.61 54,436,982.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 68,594,613.23 83,326,488.99
买入返售金融资产
存货 1,500,795,835.10 1,351,295,137.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 518,041.93 425,684.20
流动资产合计 2,306,952,559.54 2,049,448,537.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 37,553,064.99 37,553,064.99
投资性房地产
固定资产 619,842,544.23 635,644,941.56
在建工程 8,634,959.61 4,751,295.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 325,585,927.27 310,900,360.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 182,921.00 242,921.00
递延所得税资产 23,724,056.58 7,306,210.49
其他非流动资产
非流动资产合计 1,015,523,473.68 996,398,794.15
资产总计 3,322,476,033.22 3,045,847,331.38
流动负债：
短期借款 693,950,000.00 647,090,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 555,000,000.00 459,000,000.00
应付账款 78,687,620.39 107,751,460.22
预收款项 54,742,996.77 36,755,661.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,142,047.27 30,298,308.62
应交税费 -19,285,597.34 -16,951,979.87
应付利息
应付股利 20,704,901.07 20,704,901.07
其他应付款 290,692,296.25 116,668,048.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,061,843.71 1,586,603.80
流动负债合计 1,710,696,108.12 1,402,903,003.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 73,485.91 73,485.91
其他非流动负债
非流动负债合计 73,485.91 73,485.91
负债合计 1,710,769,594.03 1,402,976,489.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 446,730,913.00 446,730,913.00
资本公积 667,800,851.07 667,800,851.07
减：库存股
盈余公积 87,864,913.58 87,864,913.58
一般风险准备
未分配利润 219,573,390.50 249,910,463.43
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,421,970,068.15 1,452,307,141.08
少数股东权益 189,736,371.04 190,563,701.23
所有者权益合计 1,611,706,439.19 1,642,870,842.31
负债和所有者权益总计 3,322,476,033.22 3,045,847,331.38
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公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 248,451,517.45 88,505,097.41
交易性金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 30,201,476.34 23,454,711.38
预付款项 11,864,347.05 15,694,003.80
应收利息
应收股利 10,188,305.29 10,188,305.29
其他应收款 302,803,338.29 638,407,699.94
存货 64,190,332.36 113,358,044.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 460,816.09 369,300.20
流动资产合计 668,160,132.87 890,177,163.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,922,372,178.89 1,393,172,178.89
投资性房地产
固定资产 194,112,367.27 200,741,177.38
在建工程 5,530,095.41 1,881,720.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 152,504,735.12 103,503,045.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 182,921.00 242,921.00
递延所得税资产 19,245,829.23 3,894,841.91
其他非流动资产
非流动资产合计 2,293,948,126.92 1,703,435,885.56
资产总计 2,962,108,259.79 2,593,613,048.56
流动负债：
短期借款 459,350,000.00 398,290,000.00
交易性金融负债
应付票据 216,000,000.00 126,500,000.00
应付账款 19,673,118.43 35,680,923.74
预收款项 2,048,199.81 3,070,161.49
应付职工薪酬 8,494,731.00 8,503,737.03
应交税费 -18,319,959.40 -19,290,867.39
应付利息
应付股利
其他应付款 849,459,142.54 586,453,990.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,595,988.22 1,484,655.54
流动负债合计 1,538,301,220.60 1,140,692,600.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,538,301,220.60 1,140,692,600.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 446,730,913.00 446,730,913.00
资本公积 667,800,851.07 667,800,851.07
减：库存股
盈余公积 87,864,913.58 87,864,913.58
未分配利润 221,410,361.54 250,523,770.04
归属于母公司股东权益合计 1,423,807,039.19 1,452,920,447.69
所有者权益（或股东权益）合计 1,423,807,039.19 1,452,920,447.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,962,108,259.79 2,593,613,048.56
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公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并利润表 2007年1-6月
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 504,051,145.05 640,457,056.38
其中：营业收入 504,051,145.05 640,457,056.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 551,196,425.88 611,460,101.52
其中：营业成本 496,943,165.85 560,597,971.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,743,692.91 2,641,081.76
销售费用 9,653,687.29 8,674,806.16
管理费用 33,131,432.12 25,284,052.58
财务费用 12,411,727.78 12,110,938.80
资产减值损失 -2,687,280.07 2,151,250.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 400,000.00 1,280,187.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -46,745,280.83 28,996,954.86
加：营业外收入 349,234.04 514,410.09
减：营业外支出 521,791.90 177,471.90
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -46,917,838.69 30,614,081.00
减：所得税费用 -15,753,435.57 4,242,641.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,164,403.12 26,371,439.94
归属于母公司所有者的净利润 -30,337,072.93 20,557,906.38
少数股东损益 -827,330.19 5,813,533.56
可供分配的利润 249,910,463.43 228,691,622.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.07 0.05
（二）稀释每股收益 -0.07 0.05
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公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 66,196,091.88 104,047,609.69
减：营业成本 88,791,022.48 77,950,087.81
营业税金及附加 288,734.32 1,797,848.84
销售费用 1,800,301.30 2,896,932.56
管理费用 13,784,413.24 12,565,144.45
财务费用 9,203,629.00 9,131,190.62
资产减值损失 -2,780,186.44 26,195.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 400,000.00 20,865,046.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,491,822.02 20,545,256.63
加：营业外收入 92,736.41 47,262.57
减：营业外支出 65,310.21 34,612.82
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -44,464,395.82 20,557,906.38
减：所得税费用 -15,350,987.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,113,408.50 20,557,906.38
归属于母公司所有者的净利润 -29,113,408.50 20,557,906.38
可供分配的利润 250,523,770.04 228,691,622.33
五、每股收益：
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公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并现金流量表 2007年1-6月
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 643,347,388.76 709,823,292.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,523,014.73 1,001,874.16
收到其他与经营活动有关的现金 48,029,323.41 13,951,259.67
经营活动现金流入小计 692,899,726.90 724,776,426.10
购买商品、接受劳务支付的现金 792,840,774.58 635,611,709.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,960,886.91 21,275,641.71
支付的各项税费 19,391,826.39 25,441,427.55
支付其他与经营活动有关的现金 20,076,770.50 18,816,395.26
经营活动现金流出小计 861,270,258.38 701,145,174.24
经营活动产生的现金流量净额 -168,370,531.48 23,631,251.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 167,000,000.00 2,500,000.00
取得投资收益收到的现金 400,000.00 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 32,515,000.00 20,059,986.60
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 199,915,000.00 22,959,986.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 60,702,879.99 10,242,064.47
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,702,879.99 10,242,064.47
投资活动产生的现金流量净额 139,212,120.01 12,717,922.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 44,962,462.35
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 678,350,000.00 680,240,091.85
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 678,350,000.00 725,202,554.20
偿还债务支付的现金 521,490,000.00 729,561,497.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,218,688.66 17,557,016.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 555,708,688.66 747,118,514.02
筹资活动产生的现金流量净额 122,641,311.34 -21,915,959.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,816.23 53,970.54
五、现金及现金等价物净增加额 93,438,083.64 14,487,184.71
加：期初现金及现金等价物余额 406,676,561.49 522,500,542.12
六、期末现金及现金等价物余额 500,114,645.13 536,987,726.83
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -31,164,403.12 20,557,906.38
加：资产减值准备 -2,687,280.07 2,151,250.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,553,184.07 21,875,162.25
无形资产摊销 2,814,432.90 3,702,855.70
长期待摊费用摊销 60,000.00 110,391.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -29,399.32 30,301.27
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 34,218,688.66 17,557,016.32
投资损失（收益以“－”号填列） -400,000.00 -1,280,187.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,417,846.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -149,500,697.44 -34,329,482.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 176,134,300.28 34,267,531.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -203,951,511.35 -46,825,026.65
其他
经营活动产生的现金流量净额 -168,370,531.48 23,631,251.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 500,114,645.13 536,987,726.83
减：现金的期初余额 406,676,561.49 522,500,542.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 93,438,083.64 14,487,184.71
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公司法定代表人:姜学荣主管会计工作负责人:姜华会计机构负责人:陈东青
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,661,187.54 93,724,925.95
收到的税费返还 481,413.13 271,029.39
收到其他与经营活动有关的现金 381,665,146.85 51,879,906.74
经营活动现金流入小计 452,807,747.52 145,875,862.08
购买商品、接受劳务支付的现金 47,570,193.32 86,701,638.36
支付给职工以及为职工支付的现金 9,841,936.23 10,012,679.59
支付的各项税费 6,996,224.15 3,185,399.95
支付其他与经营活动有关的现金 416,455,477.39 44,535,687.64
经营活动现金流出小计 480,863,831.09 144,435,405.54
经营活动产生的现金流量净额 -28,056,083.57 1,440,456.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 167,000,000.00 2,500,000.00
取得投资收益收到的现金 400,000.00 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 20,000,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 335,850,014.21
投资活动现金流入小计 503,250,014.21 22,900,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,822,655.71 5,141,883.13
投资支付的现金 529,200,000.00 25,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 584,022,655.71 30,141,883.13
投资活动产生的现金流量净额 -80,772,641.50 -7,241,883.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 586,550,000.00 514,610,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 147,181,014.00
筹资活动现金流入小计 733,731,014.00 514,610,000.00
偿还债务支付的现金 435,990,000.00 490,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,965,868.89 14,595,175.44
支付其他与筹资活动有关的现金 50,530,000.00
筹资活动现金流出小计 464,955,868.89 555,775,175.44
筹资活动产生的现金流量净额 268,775,145.11 -41,165,175.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 159,946,420.04 -46,966,602.03
加：期初现金及现金等价物余额 88,505,097.41 108,964,389.43
六、期末现金及现金等价物余额 248,451,517.45 61,997,787.40
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -29,113,408.50 20,557,906.38
加：资产减值准备 -2,780,186.44 26,195.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,920,107.94 6,824,633.82
无形资产摊销 998,310.54 1,967,329.42
长期待摊费用摊销 60,000.00 60,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -35,857.17
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,965,868.89 14,595,175.44
投资损失（收益以“－”号填列） -400,000.00 -20,865,046.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,350,987.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 49,167,712.62 -8,184,718.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -188,037,263.86 37,846,826.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 120,549,619.73 -51,387,845.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,056,083.57 1,440,456.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 248,451,517.45 61,997,787.40
减：现金的期初余额 88,505,097.41 108,964,389.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 159,946,420.04 -46,966,602.03
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公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 446,730 667,800 87,864 249,910 190,563 1,642,870,842.31
年年末 ,913.00 ,851.07 ,913.5 ,463.43 ,701.23
余额 8
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 446,730 667,800 87,864 249,910 190,563 1,642,870,842.31
年年初 ,913.00 ,851.07 ,913.5 ,463.43 ,701.23
余额 8
三、本
年增减
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） -30,337 -827,33 -31,164,403.12
净利润 ,072.93 0.19
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ -30,337 -827,33 -31,164,403.12
一）和 ,072.93 0.19
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 446,730 667,800 87,864 219,573 189,736 1,611,706,439.19
期期末 ,913.00 ,851.07 ,913.5 ,390.50 ,371.04
余额 8
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单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 344,330 770,294 136,132 174,763 139,18 1,564,710,605.64
年年末 ,350.00 ,925.57 ,830.13 ,864.10 8,635.
余额 84
加：会 -50,693 53,927, 441,96 3,676,009.84
计政策 ,710.74 758.23 2.35
变更
前期差
错更正
二、本 344,330 770,294 85,439, 228,691 139,63 1,568,386,615.48
年年初 ,350.00 ,925.57 119.39 ,622.33 0,598.
余额 19
三、本
年增减
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 20,557, 5,813, 26,371,439.94
净利润 906.38 533.56
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权 -97,72 -97,728.19
益法下 8.19
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ 20,557, 5,715, 26,273,711.75
一）和 906.38 805.37
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所 56,691 56,691,177.72
有者投 ,177.7
入资本 2
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资 102,400 -102,40
本公积 ,563.00 0,563.0
转增资 0
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 446,730 667,894 85,439, 249,249 202,03 1,651,351,504.95
期期末 ,913.00 ,362.57 119.39 ,528.71 7,581.
余额 28
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公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 存股
一、上年年末余额 446,730,913.00 667,800,851.07 87,069,586.51 245,247,685.34 1,446,849,035.92
加：会计政策变更 795,327.07 5,276,084.70 6,071,411.77
前期差错更正
二、本年年初余额 446,730,913.00 667,800,851.07 87,864,913.58 250,523,770.04 1,452,920,447.69
三、本年增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）净利润 -29,113,408.50 -29,113,408.50
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -29,113,408.50 -29,113,408.50
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 446,730,913.00 667,800,851.07 87,864,913.58 221,410,361.54 1,423,807,039.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 存股
一、上年年末余额 344,330,350.00 770,294,925.57 84,927,528.75 225,969,165.48 1,425,521,969.80
加：会计政策变更 511,590.64 2,722,456.85 3,234,047.49
前期差错更正
二、本年年初余额 344,330,350.00 770,294,925.57 85,439,119.39 228,691,622.33 1,428,756,017.29
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 20,557,906.38 20,557,906.38
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 20,557,906.38 20,557,906.38
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本 102,400,563.00 -102,400,563.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 446,730,913.00 446,894,362.57 85,439,119.39 249,249,528.71 1,449,313,923.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
（二）会计报表附注
1、公司简介
烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”），系1989年4月改制设立的股份有限公司。1996年11月经中国证监会批准，本公司总股本5,134万股中的1,400万股社会公众股在中国上海证券交易所挂牌交易。经过数次送股、配股、吸收合并以及增发，截至2006年12月31日止，本公司的总股本为44,673万股，其中已上市流通股份为30,720万股。本公司经营范围包括毛、棉、麻产品生产；同轴及数据电缆、宽带网络产品的生产、销售；铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；房地产开发(凭资质证书经营)；钢结构设计、生产销售；“可利尔”麻产品的连锁销售；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口业务。
2、会计政策、会计估计和前期差错
2.1财务报表的编制基础
财务报表以本公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行编制。
2.2遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.3会计期间
会计年度采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
2.4记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.5 计量属性
以权责发生制为记账基础, 除各项会计准则规定以公允价值计量的资产及负债外，其他资产及负债均以历史成本进行会计计量。除特别指明外,各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计准则规定计提相应的减值准备。
2.6现金等价物的确定标准
对持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.7金融资产和金融负债的核算方法
2.7.1金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债。本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。
本公司按业务特点和风险管理要求将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期的投资四大类。
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入所有者权益，在该金融资产终止确认时计入当期损益；应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法按摊余成本计量。
2.7.2金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在满足以下条件时确认金融资产的转移：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务时，同时满足下列条件：从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方；根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。
金融资产转移时将所转移金融资产的账面价值与转移收到的对价、原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
2.7.3主要金融资产的公允价值确定方法、减值确认标准和计提方法
本公司对存在活跃市场的金融资产，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不存在活跃市场的金融资产，采用估值技术确定其公允价值。
本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
发行方或债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
2.7.4金融负债的分类方法
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
2.7.5主要金融负债公允价值的确定方法
本公司对存在活跃市场的金融负债，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不存在活跃市场的金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
2.8应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
2.8.1坏账的确认标准
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回时，按本公司内部规定的管理权限批准核销,冲减已计提的坏账准备,坏账准备不足冲减的部分,直接计入当期损益。
2.8.2坏账损失采用备抵法核算
对应收款项（包括应收账款和其它应收款），除本公司与合并报表范围内的下属公司之间的往来款项不计提坏账准备外，按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。坏账准备的计提比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 3%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.9存货核算方法
2.9.1存货分为原材料、库存商品、房地产开发成本、工程施工、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
2.9.2存货的取得按实际成本入账。除低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算、周转材料分五年摊销外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。
2.9.3存货采用永续盘存制。
2.9.4存货跌价准备的确认标准及计提方法：
存货跌价准备的确认标准：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
存货跌价准备计提方法：本公司期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
2.10长期股权投资核算方法
2.10.1初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
(1)通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并按照被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金，转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性债券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费、评估费、法律服务费等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)通过非同一控制下的合并取得长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得的对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并发生的各项相关费用计入合并成本。
(3)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
2.10.2后续计量
(1)对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权将按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益。
(2)对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小，则投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
(3)不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠的计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
2.10.3收益确认方法
采用成本法核算的，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的
分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回；
采用权益法核算的，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与跟公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
2.10.4长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
2.10.5长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
2.11固定资产核算方法
固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
固定资产的分类：分类为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工业炉窑、办公设备及其他共四类。
固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值。
固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按固定资产的类别、预计的使用年限和预计残值（原价的4%）确定其折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 2.4%
机器设备 10-12 9.6%-8%
运输设备 8 12%
办公设备及其他 8-12 12%-8%
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已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按单项资产计提。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
②固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
③固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
⑤同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。
2.12在建工程核算方法
在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.13无形资产核算方法
无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司及控股子公司接受的股东投入的土地使用权，按经评估确认的价值入账，并按使用年限 50 年平均摊销。
无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
2.14长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15资产组的核算方法
资产组：本公司以产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入的最小资产组合认定为资产组。
资产组的账面价值：包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值。
资产组的可收回金额：按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产组的减值：资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值，再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
2.16借款费用的核算方法
借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截至当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率（或专门借款的利率）。
2.17职工薪酬的核算方法
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算。
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
2.18预计负债的核算方法
确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 该义务是承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。
计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
2.19收入确认原则
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
(1)销售商品收入的确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则： 以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
2.20政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益； 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；
(2)与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
2.21所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
2.22合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
合并范围的确定原则：
(1)公司将拥有半数以上表决权的被投资单位全部纳入合并财务报表的合并范围；
(2)公司将拥有半数表决权或虽不超过半数但能够决定其财务和经营决策，并能从中获取利益的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
(3)公司将直接或通过子公司间接拥有半数以上表决权的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。
合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，公司按照母公司采用的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
报告期内购买、出售子公司的处理：对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
3.税(费)项
本公司适用的主要税种和税率如下：
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税种 计税基础 税率
增值税 销售商品或提供劳务额(扣除进项税额)计缴 17%
营业税 应税营业收入额 5%
城建税 应缴流转税额 7%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育附加 应缴流转税额 1%
所得税 应纳税所得额 33%
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4．企业合并及合并财务报表
4.1公司所控制的境内外重要子公司的情况
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被投资单位全称 注册地址 注册资本 投资额(万元 持权比例 表决权 经营范围
人民币) 比例
烟台新牟电缆有限公司 中国烟台 4,140万美元 25,776.47 75% 75% 高物理发泡电缆
烟台新利纺织有限公司 中国烟台 2,988万元 2,241.00 75% 75% 混纺纱、羊绒及麻制品
烟台新潮网络设备有限公司 中国烟台 4,700万元 4,606.00 95.84% 98% 宽带网络产品
烟台新潮进出口贸易有限公司 中国烟台 2,000万元 1,900.00 95% 95% 商品进出口
烟台市东城建筑安装工程服务有限公 中国烟台 2,000万元 1,500.00 75% 75% 房屋、土木工程建筑
司
烟台新牟房地产开发有限公司 中国烟台 3,500万元 3,500.00 99.93% 100% 房地产开发
烟台大地房地产开发有限公司 中国烟台 1,040,000万元 1,040,000.00 99.94% 100% 房地产投资、开发、销
售
烟台新诚钢结构有限公司 中国烟台 12,000万元 9,000.00 75% 75% 设计、生产及安装钢结
构
烟台新祥建材有限公司 中国烟台 1,992万元 1,494.00 75% 75% 生产预拌混凝土
烟台市麒麟宾馆有限公司 中国烟台 2,270.65万元 2,270.65 99.95% 100% 餐饮、住宿服务
佳木斯新潮纺织有限公司 中国佳木斯 3,200万元 3200.00 98.75% 100% 纺织产品生产、销售
烟台铸成汽车销售服务有限公司 中国烟台 650万元 325.00 50% 50% 汽车、汽车修理装璜
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 中国烟台 900万元 450.00 50% 50% 汽车、汽车修理装璜
烟台通洲汽车销售有限公司 中国烟台 2,100万元 1,050.00 50% 50% 汽车、汽车修理装璜
烟台大成通洲汽车修理有限公司 中国烟台 200万元 100.00 50% 50% 汽车、汽车修理装璜
烟台顺隆投资有限公司 中国烟台 1,000万元 1,000.00 99.75% 100% 投资
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上述持股比例由本公司对控股子公司的直接持股和间接持股合计计算而得。
4.2报告期内合并范围变更情况
报告期内, 上述16家控股子公司均已纳入合并财务报表范围，公司财务报告合并范围未发生重大变化，与上期相同。
5.财务报表主要项目的注释
（注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并财务报表中主要项目的说明。）
5.1货币资金
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期末数 期初数
原币金额 汇率 (折合)人民币 原币金额 汇率 (折合)人民币
现金 2,027,328.42 1,396,660.83
美元现金 63.50 7.8000 495.30
银行存款 237,758,687.04 183,337,259.82
美元银行存款 13499.73 7.8500 105,972.91 18,093.28 7.8000 141,127.59
其它货币资金 260,222,656.76 221,801,017.95
500,114,645.13 406,676,561.49
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期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。
5.2应收票据
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期末数 期初数
银行承兑汇票 1,200,000.00 1,210,670.07
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5.3应收账款
5.3.1合并数
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期末数 期初数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 126,346,145.99 73.69% 3,791,138.52 98,463,971.63 59.39% 2,953,919.15
1-2年 26,894,507.10 15.69% 2,689,450.71 49,060,666.75 29.60% 4,906,066.68
2-3年 13,526,580.44 7.89% 2,705,316.09 12,706,307.34 7.67% 2,541,261.47
3-4年 706,599.01 0.41% 211,979.70 1,158,352.63 0.70% 347,505.79
4-5年 1,087,314.56 0.63% 543,657.28 905,613.47 0.55% 452,806.74
5年以上 2,889,803.34 1.69% 2,889,803.34 3,458,754.13 2.09% 3,458,754.13
合计 171,450，950.44 100.00% 12,831,345.64 165,753,665.95 100.00% 14,660,313.96
净额 158,619,604.80 151,093,351.99
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应收账款期末数中，无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
应收账款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计为37,616,056.28元,占全部应收账款的21.94%。
5.3.2母公司数
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期末数 期初数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 22,884,457.20 64.21% 686,533.72 16,213,590.70 56.02% 486,291.69
1-2年 4,603,249.78 12.91% 460,324.98 4,586,125.69 15.85% 458,612.57
2-3年 3,911,160.32 10.97% 782,232.06 3,930,394.81 13.58% 786,078.96
3-4年 268,632.17 0.75% 80,589.65 253,057.17 0.87% 75,917.15
4-5年 1,087,314.56 3.05% 543,657.28 556,886.77 1.92% 278,443.39
5年以上 2,889,803.34 8.11% 2,889,803.34 3,402,306.13 11.76% 3,402,306.13
合计 35,644,617.37 100.00% 5,443,141.03 28,942,361.27 100.00% 5,487,649.89
净额 30,201,476.34 23,454,711.38
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5.4预付账款
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期末数 期初数
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 67,665,219.33 88.89% 40,684,627.75 74.74%
1-2年 6,112,675.06 8.03% 2,061,957.31 3.79%
2-3年 2,106,503.82 2.76% 7,705,544.58 14.15%
3-4年 241,760.40 0.32% 3,984,852.45 7.32%
5年以上 - - - -
76,126,158.61 100.00% 54,436,982.09 100.00%
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预付账款期末数中,无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
5.5其它应收款
5.5.1合并
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期末数 期初数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 46,229,254.82 61.22% 1,385,660.61 75,065,259.86 82.38% 2,251,957.80
1-2年 24,717,182.49 32.73% 2,471,718.25 8,211,463.02 9.01% 821,146.30
2-3年 734,628.93 0.97% 146,925.79 1,563,957.41 1.72% 312,791.48
3-4年 285,834.18 0.38% 85,750.25 1,016,277.70 1.12% 304,883.31
4-5年 1,435,535.42 1.90% 717,767.71 2,320,619.79 2.55% 1,160,309.90
5年以上 2,118,200.33 2.80% 2,118,200.33 2,933,245.90 3.22% 2,933,245.90
合计 75,520,636.17 100.00% 6,926,022.94 91,110,823.68 100.00% 7,784,334.69
净额 68,594,613.23 83,326,488.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应收款期末数中，无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
其它应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计为25,943,073.69元,占全部其它应收款的34.35% 。
5.5.2母公司
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期末数 期初数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 302,152,737.72 98.59% 687,196.45 633,356,134.71 98.21% 1,412,585.17
1-2年 188,773.98 0.06% 18,877.40 4,167,136.79 0.65% 416,713.68
2-3年 394,433.88 0.13% 78,886.78 1,134,586.89 0.18% 226,917.38
3-4年 192,265.18 0.06% 57,679.55 940,585.30 0.15% 282,175.59
4-5年 1,435,535.42 0.47% 717,767.71 2,295,296.15 0.36% 1,147,648.08
5年以上 2,118,200.33 0.69% 2,118,200.33 2,928,245.90 0.45% 2,928,245.90
合计 306,481,946.51 100.00% 3,678,608.22 644,821,985.74 100.00% 6,414,285.80
净额 302,803,338.29 638,407,699.94
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5.6存货
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期末数 期初数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
房地产开发成本 1,274,616,589.94 - 1,059,590,684.42 -
工程施工 16,736,212.47 - 10,194,229.85 -
库存商品 147,524,378.71 1,971,484.08 165,240,900.31 1,971,484.08
原材料 41,437,838.71 117,515.68 101,446,685.50 117,515.68
在产品 16,173,979.27 - 7,571,668.31 -
包装物 3,029,642.01 - 831,990.88 -
低值易耗品 2,075,020.64 - 1,884,793.29 -
委托加工物资 1,291,173.11 - 6,623,184.86 -
合计 1,502,884,834.86 2,088,999.76 1,353,384,137.42 2,088,999.76
净额 1,500,795,835.10 1,351,295,137.66
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本公司以下属子公司烟台大地房地产开发有限公司所拥有的列于开发成本中的土地使用权作为抵押物,向银行取得短期借款36,250万元，银行承兑汇票8,600万元，合计44,850万元。
存货期末比期初增长11.06%，主要系本期增加开发成本所致。
5.7其他流动资产
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类别 期末数 期初数
预估税金 460,816.09 369,300.20
房租 50,000.00 50,000.00
其它 7,225.84 6,384.00
518,041.93 425,684.20
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待摊费用期末比期初增加21.70%，主要是预估税金增加所致。
5.8长期股权投资
5.8.1合并
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项目 期末数 期初数
其他股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00
长期股权投资 27,153,064.99 27,153,064.99
37,553,064.99 37,553,064.99
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本公司董事会认为：本公司的长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无需提取长期投资减值准备。
(1)其它股权投资
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被投资单位名称 投资期限 持股比例 期末数
投资成本 减值准备 账面余额
烟台市股权证托管中心 无期限 12.50% 400,000.00 - 400,000.00
烟台市商业银行 无期限 1.286% 10,000,000.00 - 10,000,000.00
10,400,000.00 - 10,400,000.00
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(2) 长期股权投资
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被投资单位名称 期末数
1.烟台大地房地产开发有限公司 3,549,894.89
2.烟台铸成汽车销售服务有限公司 900,443.35
3.烟台大成华美汽车销售服务有限公司 1,980,286.31
4.烟台通洲汽车销售有限公司 19,431,975.93
5.烟台大成通洲汽车修理有限公司 1,290,464.51
27,153,064.99
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上述期末长期股权投资是本公司的投资成本超过期末所享有的被投资单位股东权益份额的部分。
5.8.2母公司
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项目 期末数 期初数
账面余额 减值 账面净额 账面余额 减值 账面净额
其他股权投资：
(1)子公司 1,911,972,178.89 - 1,911,972,178.89 1,382,772,178.89 - 1,382,772,178.89
(2)子公司外的其他 10,400,000.00 - 10,400,000.00 10,400,000.00 - 10,400,000.00
单位投资
1,922,372,178.89 - 1,922,372,178.89 1,393,172,178.89 - 1,393,172,178.89
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(1)其它股权投资期末明细如下：
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被投资单位名称 投资期限 占股比例 账面余额
烟台新牟电缆有限公司 20年 75% 542,206,897.02
烟台新利纺织有限公司 15年 75% 33,656,627.88
烟台新潮网络设备有限公司 20年 89.36% 41,690,422.39
烟台新潮进出口贸易有限公司 15年 95% 21,802,071.05
烟台市东城建筑安装工程服务有限公司 30年 75% 14,154,180.25
烟台新牟房地产开发有限公司 20年 98.57% 35,657,835.46
烟台大地房地产开发有限公司 40年 98% 999,800,617.67
烟台新诚钢结构有限公司 10年 75% 95,181,132.61
烟台新祥建材有限公司 10年 75% 21,987,128.55
烟台市麒麟宾馆有限公司 10年 99% 22,279,581.79
佳木斯新潮纺织有限公司 3年 95% 30,402,743.17
烟台铸成汽车销售服务有限公司 30年 50% 3,819,125.90
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 20年 50% 6,867,806.44
烟台通洲汽车销售有限公司 30年 50% 30,774,442.68
烟台大成通洲汽车修理有限公司 20年 50% 2,227,756.84
烟台顺隆投资有限公司 10年 95% 9,463,809.19
烟台市商业银行 无期限 1.286% 10,000,000.00
烟台市股权证托管中心 无期限 12.5% 400,000.00
1,922,372,178.89
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5.9固定资产
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
原价：
期初数 406,913,250.90 476,289,737.82 41,150,087.15 12,279,879.01 936,632,954.88
本期增加 109,970.78 2,844,915.66 7,405,752.27 109,796.00 10,470,434.71
本期减少 301,437.00 1,450,548.20 1,751,985.20
期末数 407,023,221.68 478,833,216.48 47,105,291.22 12,389,675.01 945,351,404.39
累计折旧：
期初数 65,793,325.02 192,234,334.47 18,072,620.40 8,547,876.85 284,648,156.74
本期增加 4,916,567.06 16,802,826.32 2,480,641.50 872,652.64 25,072,687.52
本期减少 105,820.64 446,020.04 551,840.68
期末数 70,709,892.08 208,931,340.15 20,107,241.86 9,420,529.49 309,169,003.58
账面净值：
期初数 341,119,925.88 284,055,403.35 23,077,466.75 3,732,002.16 651,984,798.14
期末数 336,313,329.60 269,901,876.33 26,998,049.36 2,969,145.52 636,182,400.81
减值准备：
期初数 10,532,940.60 5,241,180.15 565,735.83 16,339,856.58
本期增/(减)
期末数 10,532,940.60 5,241,180.15 565,735.83 16,339,856.58
账面净额：
期初数 330,586,985.28 278,814,223.20 23,077,466.75 3,166,266.33 635,644,941.56
期末数 325,780,389.00 264,660,696.18 26,998,049.36 2,403,409.69 619,842,544.23
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本公司以部分机器设备为抵押物向银行取得短期借款,详见本财务报表附注5.14。
5.10在建工程
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工程名称 资金 期末数 期初数
来源 账面余额 减值 账面净额 账面余额 减值 账面净额
厂房及办公楼工程 自筹 2,744,042.68 - 2,744,042.68 2,448,868.89 - 2,448,868.89
树脂砂改造工程 自筹 5,306,506.66 - 5,306,506.66 1,718,016.78 - 1,718,016.78
待安装设备 自筹 584,410.27 - 584,410.27 584,410.27 - 584,410.27
8,634,959.61 - 8,634,959.61 4,751,295.94 - 4,751,295.94
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本期内，在建工程增加总额为4,130,853.44元，转入固定资产总额为247,189.77元。
上列各工程项目成本中均无资本化利息。
期末数比期初数增加81.74%，主要系树脂砂改造工程增加所致。
本公司董事会认为：本公司的在建工程未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无需提取在建工程减值准备。
5.11无形资产
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项目 土地使用权 网络工程软件 合计
原始金额 344,199,019.42 213,248.00 344,412,267.42
期初数：
账面余额 310,809,073.32 91,286.85 310,900,360.17
减：减值准备 - - -
账面净额 310,809,073.32 91,286.85 310,900,360.17
本期增加： 50,000,000.00 50,000,000.00
本期减少： 32,500,000.00
本期转出
本期摊销 2,805,640.72 8,792.18 2,814,432.90
本期提/(冲)减值准备 - - -
小计 35,305,640.72 8,792.18 2,814,432.90
期末数：
账面余额 325,503,432.60 82,494.67 325,585,927.27
减：减值准备 - - -
账面净额 325,503,432.60 82,494.67 325,585,927.27
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本公司以部分土地使用权为抵押物向银行取得短期借款，详见本财务报表附注5.14。
本公司董事会认为：本公司的无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故期末无需提取无形资产减值准备。
5.12长期待摊费用
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项目 期末数 期初数
电力使用权 182,921.00 242,921.00
182,921.00 242,921.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用期末比期初减少24.70%，主要是本期摊销所致。
5.13递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
23,724,056.58 7,306,210.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税资产期末比期初增长224.71%，主要是本期发生未弥补亏损而确认递延所得税资产所致。
5.14短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 5,88,050,000.00 536,050,000.00
质押借款 36,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 69,900,000.00 64,340,000.00
信用借款 - 6,700,000.00
693,950,000.00 647,090,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述期末抵押借款58,805万元中， 35,860万元的抵押物为本公司的土地使用权； 3,835万元的抵押物为本公司房产 ；10,180万元的抵押物为本公司的土地使用权和房产；410万元的抵押物为本公司的房产，并由新牟国际集团公司和烟台新潮实业股份有限公司联合提供担保；3,250万元的抵押物为本公司的土地使用权，并由新牟国际集团公司和烟台新潮实业股份有限公司提供连带责任保证；3,000万元的抵押物为本公司的土地使用权，并由烟台新潮实业股份有限公司提供连带责任保证；1,200万元的抵押物为本公司房产，并由烟台新潮实业股份有限公司提供连带责任保证；880万元的抵押物为本公司的机器设备，并由烟台新潮实业股份有限公司提供连带责任保证；190万元的抵押物为本公司的机器设备。
上述期末质押借款3,600万以本公司股东新牟国际集团的股权作为质押物，详见本财务报表附注5.23。
上述期末保证借款6,990万元中，5,100万元由烟台新潮实业股份有限公司和新牟国际集团公司联合担保；1,500万元由烟台新潮实业股份有限公司和和下属子公司烟台大地房地产开发有限公司联合担保；200万元由本公司为下属子公司提供担保；190万元由下属子公司相互担保。
5.15应付票据
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期末数 期初数
银行承兑汇票 555,000,000.00 409,000,000.00
商业承兑汇票 - 50,000,000.00
555,000,000.00 459,000,000.00
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5.16应付账款
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期末数 期初数
78,687,620.39 107,751,460.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末数中，无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
应付账款期末比期初下降26.97%，主要是本期支付所欠供应商货款所致。
5.17预收账款
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期末数 期初数
54,742,996.77 36,755,661.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末数中，无预收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
预收账款期末数比期初增长48.94%，主要是本公司下属子公司期内预收货款增加所致。
5.18应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
工资、奖金、津贴和补贴 8,947,350.07 5,232,823.67
职工福利费 24,863,402.27 25,065,484.95
基本养老保险费 331,294.93
34,142,047.27 30,298,308.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.19应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
增值税 (2,788,585.74) (1,986,633.82)
营业税 815,400.89 3,754,273.34
城建税 (73,207.24) 398,980.99
企业所得税 (19,446,720.66) (19,511,097.78)
个人所得税 83,640.43 (13,039.61)
房产税 640,635.88 186,769.65
土地使用税 1,242,553.39- -
印花税 353,088.33 25,230.20
车船使用税 520.00 520.00
教育费附加 (85,426.12) 144,762.87
地方教育费附加 (27,496.50) 48,254.29
(19,285,597.34) (16,951,979.87)
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5.20应付股利
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期末数 期初数
子公司应付少数股东股利 20,294,489.58 20,704,901.07
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5.21其它应付款
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期末数 期初数
290,692,296.25 116,668,048.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应付款期末数中，无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
其它应付款期末比期初上升149.16%，主要是本期收到部分股权转让款所致。
5.22其他流动负债
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类别 期末数 期初数
借款利息 508,279.03 645,992.84
水电费 887,847.08 483,949.53
其它 665,717.60 456,661.43
2,061,843.71 1,586,603.80
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预提费用期末比期初增加29.95%，主要是期内预提水电费增加所致。
5.23股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期变动 期末数
金额 比例% 限售解冻 小计 金额 比例%
一、有限售条件股份
1境内非国有法 139,529,225.00 31.33 -44,673,090.00 -44,673,090.00 94,856,135.00 21.23%
人持股
二、无限售条件股份
人民币普通股 307,201,688.00 68.77% 44,673,090.00 44,673,090.00 351,874,778.00 78.73%
股本 446,730,913.00 100.00 - - 446,730,913.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述股本每股面值1元。
2007年5月14日，本公司根据公司股权分置改革方案的实施安排，发布有限售条件的流通股上市公告，有限售条件的流通股44,673,090股已于2007年5月18日起上市流通。
从2007年5月23日至2007年6月20日，公司第二大股东烟台全洲海洋运输公司累计出售公司股份22,336,545股，占公司总股本的5%；公司第一大股东新牟国际集团公司累计出售公司股份22,103,923股，占公司总股本的4.95%。
截至2007年6月30日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司持有本公司股份93,374,180股(有限售条件流通股份93,141,458股)，其中23,000,000股为取得银行贷款或银行授信贷款额度和为本公司借款担保质押给相关银行。
5.24资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
股本溢价 642,715,528.50 642,715,528.50
股权投资准备 21,336,832.50 21,336,832.50
其它资本公积 3,748,490.07 3,748,490.07
667,800,851.07 667,800,851.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期后实施的资本公积转股增资情况详见9.2。
5.25盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 54,012,278.08 54,012,278.08
任意盈余公积 33,852,635.50 33,852,635.50
87,864,913.58 87,864,913.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.26未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
期初未分配利润 249,910,463.43 174,763,864.10
加：本期净利润 -30,337,072.93 25,472,045.58
其他转入 - 53,927,753.23
可供分配的利润 219,573,390.50 254,163,667.91
减：提取法定盈余公积金 - 2,425,794.19
提取职工奖福基金 - 1,827,410.29
提取任意盈余公积 - -
期末未分配利润 219,573,390.50 249,910,463.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.27营业收入、营业成本
5.27.1.1 合并营业收入、营业成本分行业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元件业 63,785,261.15 59,496,690.14 163,635,242.69 136,093,948.01
纺织业 53,164,676.48 74,711,436.00 43,838,312.70 38,387,533.13
房地产业 130,831.00 123,696.05
建筑业 68,292,545.54 50,562,343.55 73,498,011.76 51,313,714.22
铸造业 26,933,632.31 25,960,553.28 45,064,896.29 37,622,155.67
专用化学产品业 700,688.92 640,479.91 414,731.38 277,761.58
汽车销售服务业 250,802,578.32 246,631,834.85 260,780,118.23 254,749,888.66
社会服务业 1,218,669.00 471,908.45 11,268,951.13 786,640.07
进出口贸易 39,022,262.33 38,344,223.62 41,956,792.20 41,366,330.40
504,051,145.05 496,943,165.85 640,457,056.38 560,597,971.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业务收入本期数中,销售额前五名金额合计110,838,302.72元,占总收入的21.99% 。
5.27.1.2母公司营业收入、营业成本分行业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织业 37,345,351.65 61,718,080.84 18,759,470.68 16,980,843.44
建筑业 30,089,462.46 22,349,824.22
铸造业 26,933,632.31 25,960,553.28 45,064,896.29 37,614,236.87
专用化学产品 700,688.92 640,479.91 414,731.38 273,673.11
社会服务业 1,216,419.00 471,908.45 9,719,048.88 731,510.17
66,196,091.88 88,791,022.48 104,047,609.69 77,950,087.81
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5.27.2.1 合并营业收入、营业成本分产品情况
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本期数 上年同期数
产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高物理发泡电缆 58,998,482.87 54,818,448.06 161,287,499.14 133,900,233.67
纺织品 53,164,676.48 74,711,436.00 43,838,312.70 38,387,533.13
房地产 130,831.00 123,696.05
建筑安装 68,292,545.54 50,562,343.55 73,498,011.76 51,313,714.22
铸件 26,933,632.31 25,960,553.28 45,064,896.29 37,622,155.67
染料、纺织助剂 700,688.92 640,479.91 414,731.38 277,761.58
汽车销售 250,802,578.32 246,631,834.85 260,780,118.23 254,749,888.66
社会服务 1,218,669.00 471,908.45 11,268,951.13 786,640.07
进出口贸易 39,022,262.33 38,344,223.62 41,956,792.20 41,366,330.40
网络设备 4,786,778.28 4,678,242.08 2,347,743.55 2,193,714.34
504,051,145.05 496,943,165.85 640,457,056.38 560,597,971.74
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营业务收入本期数中,销售额前五名金额合计110,838,302.72元,占总收入的21.99% 。
5.27.2.2 母公司营业收入、营业成本分产品情况
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本期数 上年同期数
产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织业纺织品 37,345,351.65 61,718,080.84 18,759,470.68 16,980,843.44
建筑安装 30,089,462.46 22,349,824.22
铸件 26,933,632.31 25,960,553.28 45,064,896.29 37,614,236.87
染料、纺织助剂 700,688.92 640,479.91 414,731.38 273,673.11
社会服务 1,216,419.00 471,908.45 9,719,048.88 731,510.17
66,196,091.88 88,791,022.48 104,047,609.69 77,950,087.81
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5.27.3营业收入、营业成本分地区情况
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本期数 上年同期数
地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 406,609,283.88 399,748,314.44 571,726,158.12 501,437,183.33
省外 97,441,861.17 97,194,851.41 68,730,898.26 59,160,788.41
504,051,145.05 496,943,165.85 640,457,056.38 560,597,971.74
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5.28营业税金及附加
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项目 本期数 上年同期数
营业税 1,306,521.88 1,902,925.69
城建税 285,379.27 485,410.04
教育费附加 151,791.76 181,122.99
文化事业建设费 71,623.04
1,743,692.91 2,641,081.76
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5.29财务费用
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项目 本期数 上年同期数
利息支出 34,294,969.74 17,557,016.32
减：利息收入 22,727,816.36 6,071,766.70
利息净支出 11,567,153.38 11,485,249.62
加：汇兑净损失 138,121.59 53,970.34
其它 706,452.81 571,718.84
12,411,727.78 12,110938.80
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5.30资产减值损失
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本期数 上年同期数
-2,687,280.07 2,151,250.48
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5.31投资收益
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项目 本期数 上年同期数
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 400,000.00 400,000.00
股权投资转让收益 - 880,187.95
400,000.00 1,280,187.95
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5.32营业外收入
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项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 150,464.04 139,135.37
罚、赔款收入 20,298.00 29,717.15
其它 178,472.00 345,557.57
349,234.04 514,410.09
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5.33营业外支出
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项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 433.40 45,301.27
罚款及滞纳金支出 102,671.24 58,167.55
捐赠支出 11,000.00 31,611.21
其它 407,687.26 42,391.87
521,791.90 177,471.90
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5.34非经常性损益
本期非经常性损益项目及其所涉及的金额如下：
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本期数
其他非经常性的营业外收入/(支出)净额 (172,557.86)
所得税影响数 6815.80
其他非经常性损益项目 (34,756.44)
(-200,498.50)
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6.关联方关系及其交易
6.1存在控制关系的关联方情况
(1) 存在控制关系的关联方
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关联企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人
新牟国际集团公司 烟台 设备制造、建筑安装等 母公司 集体所有制 常宗琳
烟台新牟电缆有限公司 烟台 高物理发泡电缆 子公司 中外合资 杨永健
烟台新利纺织有限公司 烟台 混纺纱、羊绒及麻制品 子公司 中外合资 姜晓辉
烟台新潮网络设备有限公司 烟台 宽带网络产品 子公司 有限责任 曲春阳
烟台新潮进出口贸易有限公司 烟台 商品进出口 子公司 有限责任 宋向阳
烟台市东城建筑安装工程服务有限公司 烟台 房屋、土木工程建筑 子公司 中港合资 王可岳
烟台新牟房地产开发有限公司 烟台 房地产开发 子公司 有限责任 宋向阳
烟台大地房地产开发有限公司 烟台 房地产投资、开发、销售 子公司 有限责任 宋向阳
烟台新诚钢结构有限公司 烟台 设计、生产及安装钢结构 子公司 中港合资 戚剑武
烟台新祥建材有限公司 烟台 生产预拌混凝土 子公司 中港合资 戚剑武
烟台市麒麟宾馆有限公司 烟台 餐饮、住宿服务 子公司 有限责任 常宗利
佳木斯新潮纺织有限公司 佳木斯 纺织产品生产、销售 子公司 有限责任 姜晓晖
烟台铸成汽车销售服务有限公司 烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 张继发
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 张继发
烟台通洲汽车销售有限公司 烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 张继发
烟台大成通洲汽车修理有限公司 烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 张继发
烟台顺隆投资有限公司 烟台 投资 子公司 有限责任 常宗利
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(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
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关联企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数
新牟国际集团公司 RMB25,000 - RMB25,000
烟台新牟电缆有限公司 USD4,140 - USD4,140
烟台新利纺织有限公司 RMB2,988 - RMB2,988
烟台新潮网络设备有限公司 RMB4,700 - RMB4,700
烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB2,000 - RMB2,000
烟台市东城建筑安装工程服务有限公司 RMB2,000 - RMB2,000
烟台新牟房地产开发有限公司 RMB3,500 - RMB3,500
烟台大地房地产开发有限公司 RMB50,000 RMB54,000 RMB1,040,000
烟台新诚钢结构有限公司 RMB12,000 - RMB12,000
烟台新祥建材有限公司 RMB1,992 - RMB1,992
烟台市麒麟宾馆有限公司 RMB2,270.65 - RMB2,270.65
佳木斯新潮纺织有限公司 RMB3,200 - RMB3,200
烟台铸成汽车销售服务有限公司 RMB650 - RMB650
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 RMB900 - RMB900
烟台通洲汽车销售有限公司 RMB2,100 - RMB2,100
烟台大成通洲汽车修理有限公司 RMB200 - RMB200
烟台顺隆投资有限公司 RMB1,000 - RMB1,000
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(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)
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期初数 本期增/(减) 期末数
关联企业名称 金额 % 金额 % 金额 %
新牟国际集团公司 9,337.42 20.90% - - 11,547.80 25.85%
烟台新牟电缆有限公司 25,776.46 75% - - 25,776.46 75%
烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75% - - 2,241.00 75%
烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98% - - 4,606.00 98%
烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95% - - 1,900.00 95%
烟台市东城建筑安装工程服务有限公司 1,500.00 75% 1,500.00 75%
烟台新牟房地产开发有限公司 3,500.00 100% 3,500.00 100%
烟台大地房地产开发有限公司 50,000.00 100% 54,000 - 1,040,000.00 100%
烟台新诚钢结构有限公司 9,000.00 75% - - 9,000.00 75%
烟台新祥建材有限公司 1,494.00 75% - - 1,494.00 75%
烟台市麒麟宾馆有限公司 2,270.65 100% - - 2,270.65 100%
佳木斯新潮纺织有限公司 3,200.00 100% - - 3,200.00 100%
烟台铸成汽车销售服务有限公司 325.00 50% - - 325.00 50%
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 450.00 50% - - 450.00 50%
烟台通洲汽车销售有限公司 1,050.00 50% - - 1,050.00 50%
烟台大成通洲汽车修理有限公司 100.00 50% - - 100.00 50%
烟台顺隆投资有限公司 1,000.00 100% - - 1,000.00 100%
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6.2关联方交易事项
(1)接受借款担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 本期数 上期数
新牟国际集团公司 51,000,000.00 16,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)为下属子公司借款提供担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
下属子公司名称 本期数 上期数
烟台新牟电缆有限公司 66,000,000.00 40,000,000.00
烟台新诚钢结构有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
68,000,000.00 42,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)下属子公司为本公司借款提供担保
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下属子公司名称 本期数 上期数
烟台新牟电缆有限公司 2,500,000.00
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(4)其它关联交易事项
2007年1-6月本公司关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额为92.40万元(2006年1-6月为70.40万元)。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、财务总监等，共计17人(2006年1-6月为17人)。
6.3 关联方应收应付款项余额
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关联企业名称 款项性质 期末数 期初数
新牟国际集团公司 其它应付款 - -
新牟国际集团公司 其它应收款 - -
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7.或有事项
截至2007年6月30日止, 本公司以下属子公司烟台大地房地产开发有限公司所拥有的列于开发成本中的土地使用权作为抵押物,向银行取得短期借款36,250万元，银行承兑汇票8,600万元，合计44,850万元。
截至2007年6月30日止,本公司以保证为下属子公司向银行借款6,800万元提供担保。除上述事项外，本公司未发生其它影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
8.承诺事项
截至2007年6月30日止,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
9.资产负债表日后事项中的非调整事项
2007年6月18日，公司召开2006年度股东大会，审议并通过公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案：不分配；以2006年12月31日公司总股本446,730,913股为基数，以资本公积金每10股转增4股。
2007年7月3日,公司在《上海证券报》上刊登了《公布2006年度资本公积金转增股本实施公告》。公司实施2006年度资本公积金转增股本方案为：每10股转增4股。股权登记日：2007年7月6日。除权日：2007年7月9日。新增可流通股份上市日：2007年7月10日。公司资本公积金转股增资实施方案与上述股东大会决议相一致。
截至2007年7月10日止，公司的股本结构变动为：
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股份类别 本次变动前 变动 本次变动后
金额 比例 金额 比例
有限售条件股 境内非国有法人 94,856,135.00 21.23% 37,942,454.00 132,798,589.00 21.23%
份 持股
有限售条件股 境内自然人持股
份
无限售条件股 人民币普通股 351,874,778.00 78.77% 140,749,912.00 492,624,690.00 78.73%
份
股份总额 446,730,913.00 100.00% 178,692,366.00 625,423,279.00 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2007年7月10日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司持有本公司股份130,723,852股(有限售条件流通股份130,398,041股)，其中23,000,000股为取得银行贷款或银行授信贷款额度和为本公司借款担保质押给相关银行。
10.其它重要事项
根据2007年1月26日签订的《股权转让合同》，本公司及下属子公司烟台新潮进出口贸易有限公司(下称：新潮贸易)、烟台新牟房地产开发有限公司(下称：新牟房产)将持有的烟台大地房地产开发有限公司(注册资本为5亿元，本公司持有其98%的股权，下称：大地公司)部分股权转让给山东银和怡海房地产开发有限公司(下称：银和怡海)。截至2007年6月30日止，已收到股权转让款1.91亿元，该合同尚在执行中。
截至本公司董事会签发本财务报表日止，本公司未发生重大债务重组等其它影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
11.财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本 2、载有董事长姜学荣、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东青签名并盖章的财务报告文本 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：姜学荣 烟台新潮实业股份有限公司 2007年8月11日