烟台新潮实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:烟台新潮实业股份有限公司
英文名称:YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD
英文缩写:XCIC
2.法定代表人:常宗琳
3.公司董事会秘书:卢作明、梁宪芝
授权代表:于德海
联系电话:(0535)4212812-2136
联系传真:(0535)4212939
4.公司注册地址及办公地址:烟台市牟平区牟山路98号
邮政编码:264100
电子信箱:xinchao@public.Ytptt.sd.cn
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:新潮实业
股票代码:600777
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要会计数据和业务数据 单位:元
利润总额: 41,093,500.05
净利润: 30,873,024.71
主营业务利润: 50,611,120.99
其他业务利润: -12,740.64
投资收益: 4,321,320.25
补贴收入: 4,000,000.00
营业外收支净额: 128,437.37
经营活动产生的现金流量净额:-6,046,726.29
现金及现金等价物净增加额: 7,894,229.48
2.公司前三年的主要会计数据和财务
单位:元
项 目 1998年 1997年 1996年 比97年增减%
(1)主营业务收入
212515666.17 147675019.44 125742677.68 43.9
(2)净利润
30873024.71 36934882.88 22535809.03 -16.41
(3)总资产
368118243.60 222150448.92 145662302.18 65.71
(4)股东权益
286173082.50 166999350.31 130064467.43 71.36
(不含少数股东权益)
(5)每股收益(元/股)
0.215 0.503 0.439 - 57.26
(6)每股净资产(元/股)
1.996 2.28 2.53 - 12.46
(7)调整后的每股净资产
1.97 2.26 2.52 - 12.83
(元/股)
(8)净资产收益率(%)
10.79 22.12 17.33 - 51.22
(9)加权平均每股收益(元/股)
0.225 0.62 0.439 -60.00
(10)加权平均净资产收益率(%)
13.19 24.87 17.33 -46.96
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/加权平均股本
加权平均股本=期末普通股股份总数÷(1+配股比例)+期末普通股股份总数÷1+(配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的股份数÷12
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3.报告期股东权益变动情况
单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
73416200 29135003.43 18389753.59 12266311.11 33792082.18
166999350.31
本期增加
69947780 78174222.82 4965772.66 1515029.47 ---
154602804.95
本期减少
--- 26211570.00 --- --- 9217502.58
35429072.58
期末数
143363980
81097656.25 23355526.25 13781340.58 24574579.42
286173082.50
变动原因
实施97年度 实施97年 按10%提 按5%提取公益 公司98年4月实
送红股、 度配股 取盈余 使公益 施97年度利润分
资本 方案使 公积使 金增加 配方案每10股送
公积金转增 资本公积 本期增 151.50万元 红股4.5股。本
股本方案及 金增加 加496.58万元 年度按10%和5%
97年度配股 7817.42万元。 提取盈余公积和
方案所致 因转增股 法定公益金所致
本减少
2621.15万元
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
53396200 6314820 24028290 18688670 49031780 102427980
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
53396200 6314820 24028290 18688670 49031780 102427980
外资法人持有股份
其他 700000 700000 700000
2、募集法人股
3、优先股或其他
尚未流通股份合计
53396200 7014820 24028290 18688670 49731780 103127980
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
20020000 4200000 9009000 7007000 20216000 40236000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
20020000 4200000 9009000 7007000 20216000 40236000
三、股份总数
73416200 11214820 33037290 25695670 69947780 143363980
(二)股东情况介绍
1.股东总数
截止1998年12月31日,本公司共有股东27532户,其中法人股东3户。公司股票无内部职工股,亦无公司职工股。
2.前十名股东持股情况
(1)前十名股东持股变动情况表
数量单位:万股
名次
股东名称 期初数 年度内股份增减(+,-) 期末数 占总股本(%)
送股 资本公积金 配股
1 新牟国际集团公司
3010.06 1354.527 1053.521 631.482 6049.59 42.1974
2 山东新牟股份有限公司
1301.73 585.7785 455.6055 2343.114 16.344
3 烟台全洲海洋运输公司
1027.83 462.5235 359.7405 1850.094 12.905
4 肖瑞莲 68.773 0.479
5 人保信托 68.1849 0.4756
6 陈 辉 60.1384 0.419
7 卢大瑞 46.23 0.322
8 苏 红 38.3066 0.267
9 吴小洛 31.7041 0.22
10 叶彩丰 30.79 0.214
注:烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司
山东新牟股份有限公司是新牟国际集团公司控股公司。
(2)持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份质押情况
股东名称
法定代表人 持股数量(万股) 比例(%) 质押数量(万股)
新牟国际集团公司
常宗琳 6049.59 42.197 质押5462.7164
烟台全洲海洋运输
公 司
常明德 1850.094 12.905 无质押
山东新牟股份有限
公 司
常宗琳 2343.114 16.344 无质押
注: 发起人法人股东新牟国际集团公司持有的6049.59万股,因经济纠纷被冻结586.8736万股,其余5462.7164万股全部质押。
3.持有公司10%以上(含10%)股份的股东情况
股东名称 法定代表人 经营范围 持股数量 占总股本
(万股) 比例(%)
新牟国际集团公司 常宗琳 压力容器、 6049.59 42.197
铸造、服装、糕点拖车、铸件、毛衫、起
重机械设备、紧固件制造加工;冷冻
储藏;汽车修理、驾驶员培训
山东新牟股份有限公司
常宗琳 资质许可的 2343.114 16.344
建筑安装;铸件、起重设备、
染料及中间体的生
产、销售;娱乐及旅游服务
烟台全洲海洋运输公司
常明德 沿海货运、 1850.094 12.905
代办运输、船舶货运代理
4.报告期内控股股东变动情况
本公司原控股股东烟台市牟平区建筑安装工程公司是新牟国际集团公司的全资企业,在新牟国际集团公司与原山东新牟钢铁股份有限公司(现更名为山东新牟股份有限公司)进行资产置换中被组进山东新牟股份有限公司,成为该公司的分公司,其所持本公司16.344%的股份2343.114万股,按照资产置换协议约定,由山东新牟股份有限公司继承。因此,公司原控股股东烟台市牟平区建筑安装工程公司现改为山东新牟股份有限公司。 此项公告已于1998年8月20日在《上海证券报》上进行了披露。
5.公司现任董事、监事、高级管理人员持股情况
单位:万股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减数量 原因
常宗琳 董事长 2.86 5.7477 +2.288 送转股
+0.5997 配 股
王连忠 副董事长 0 0 0
姜学荣 董 事 0 0 0
常明德 董 事 0.286 0.5148 +0.2288 送转股
孙树刚 董 事 0.572 1.1495 0.4576 送转股
+0.1199 配 股
史 册 董事 总经理 0 0 0
耿春辉 董 事 0 0 0
周明庆 监 事 0 0 0
赫荣全 监 事 0 0 0
张胜祥 监 事 0 0 0
常永海 监 事 0 0 0
宫照利 监 事 0 0 0
四、股东大会简介
(一)报告期内召开股东大会情况
公司于1998年4月8日在烟台市牟平区新牟华联大酒店召开第九次股东大会。
共有41名股东出席会议,代表股份5406.735万股,占总股份的73.64%。
会议审议通过了如下决议:
(1)通过公司1997年度董事会工作报告;
(2)通过公司1997年度监事会工作报告;
(3)通过公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告;
(4)通过修改后的公司章程;
(5)通过选举更换董事会部分成员的决议;
(6)通过更换监事会部分成员的决议;
(7)通过1997年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案;
1997年度利润分配方案:
公司一九九七年度实现税后利润36,934,882.88元。按10%提取法定公积金3,693,488.29元。按10%提取法定公益金3,693,488.29元后,加年度尚余未分配利润,可供股东分配的利润33,792,082.18元。 以本年度末总股本7341.62万股为基数,按每10股向全体股东送红股4.5股,共计分配33,037,290元。剩余754,792.18元,转入下年度未分配利润。
资本公积金转增股本方案:
截止一九九七年底,公司资本公积金共计29,135,003.43元,从资本公积金提取25,695,670元,以本年度末总股本7341.62万股为基数,向全体股东每10股转增3.5股。公司尚余资本公积金3,439,333.43元。
(二)现任董事、监事情况
董事长:常宗琳,男,55岁,大专学历,高级经济师,任期三年。现任新牟国际集团公司董事长。
副董事长:王连忠,男,36岁,大专学历,经济师,任期三年。现任新牟国际集团公司党委书记、总经理。
董事:姜学荣,女,37岁,大专学历,会计师,任期三年、现任新牟国际集团公司副总经理。
董事:史册,男,38岁,本科学历,高级经济师,任期二年。现任烟台新潮实业股份有限公司总经理,年报酬26000元。
董事: 耿春辉,男,36岁,硕士研究生,经济师,任期二年,现任烟台新潮实业股份有限公司副总经理,年报酬20000元。
董事:孙树刚,男,55岁,大专学历,高级经济师,任期二年。现任新牟国际集团公司副总经理兼任山东新牟股份有限公司副总经理。
董事:常明德,男,36岁,大专学历,经济师,任期三年。现任烟台全洲海洋运输公司总经理。
监事会主席:周明庆,男,41岁,大专学历,审计师,任期二年。现任烟台新潮实业股份有限公司工会主席,年报酬20000元。
监事会副主席:赫荣全,男,39岁,本科学历,高级律师,任期三年。现任新牟国际集团公司法律顾问处处长。
监事:张胜祥,男,64岁,中专学历,会计师,任期三年。现任新牟国际集团公司审计处审计员。
监事:宫照利,男,36岁,中专学历,助理工程师,任期二年。现任烟台新潮实业股份有限公司电气车间主任,年报酬10000元。
监事: 常永海,男,40岁,中专学历,助理工程师,任期二年,现任烟台新潮实业股份有限公司设备科科长,年报酬10000元。
注:1.董事常宗琳、王连忠、姜学荣、常明德、孙树刚,监事赫荣全、张胜祥的报酬在其他公司支取。
2.公司原董事孙守健、葛培乐、杨克平因工作变动,辞去董事职务;
公司原监事陈佳芬、孙树刚、刘宏良因工作变动,辞去监事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1) 一九九八年三月三日,公司召开了第三届董事会第六次会议,审议通过了以下决议:
关于公司1997年度董事会工作报告的决议;
关于公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告的决议;
关于公司一九九七年度报告及年报摘要的决议;
关于公司一九九七年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案的决议;
关于公司章程修正案的决议;
关于选举更换公司部分董事的决议。
(2) 一九九八年七月二十日,公司召开了第三届董事会第七次会议,审议通过了以下决议:
关于通过公司一九九八年中期报告的决议;
关于公司一九九八年中期不进行利润分配的决议;
关于增聘副总经理的决议。
(3) 一九九八年十二月三日,公司召开了第三届董事会第八次会议,审议通过了以下决议:
关于公司吸收合并山东新牟股份有限公司预案的决议;
关于公司吸收合并山东新牟股份有限公司协议书(草案)的决议;
关于合并后公司章程(草案)的决议;
关于聘请山东证券有限责任公司为公司吸收合并财务顾问的决议;
关于提请股东大会授权公司董事会全权办理吸收合并事宜的决议。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本报告期内,因公司发展需要,增聘姚尧女士为公司副总经理。
本报告期内,公司无聘任或解聘董事会秘书的情况。
3.会计师事务所出具的审计报告情况
上海中华社科会计师事务所为公司出具了1998年度财务报表无保留意见的审计报告。
(二)本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
1998年度公司净利润利润30,873,024.71元,按10%提取法定公积金,按5%提取法定公益金及子公司分别按净利润的10%、 5%、5%提取储备基金、企业发展基金及职工奖福基金后,本年度可供股东分配利润23,819,787.24元,加上年度结转合并未分配利润754,792.18元,累计可供股东分配的合并利润为24,574,579.42元。鉴于公司吸收合并山东新牟股份有限公司的事宜尚未完成,根据吸收合并协议关于合并过渡期内,合并双方均不进行利润分配之约定,公司董事会决定1998年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本,并提请股东大会审议。
(三)报告期内公司利润分配、公积金转增股本方案执行情况及配股方案的实施情况
1.1998年4月8日,经公司第九次股东大会批准,公司以1997年末总股本7341.62万股为基数,按每10股送4.5股的比例送红股,同时,用资本公积金转增股本,以1997年末总股本7341.62万股为基数,每10股转增3.5股。本次送、转增股份的可流通部分已于1998年4月16日上市流通,公司股本增至13214.916万股。
2.公司1997年度第二次临时股东大会通过了公司1997年度配股方案。公司以1996年末总股本5134万股为基数,向全体股东按每10股配3股的比例配售新股,配股价格为每股8.33元,发起人法人股东烟台市牟平区建筑安装工程公司和烟台全洲海洋运输公司除70万股向社会公众股东转配外,其余放弃配股权;新牟国际集团公司以资产全额认购631.482万股。社会公众股除配售420万股外,还可按10:0.5的比例认购发起人法人股配股部分的转配,每股转让费0.20元,法人股转配部分暂不流通。
此方案已于1998年3月27日获得证监会证管上字[1998] 31号文批准,1998年5月4日--18日完成了配股缴款工作。 实际募集股份1121.482万股,募集资金总额9343.6844万元(其中,发起人法人股东新牟国际集团公司以资产认购5261.9844万元; 募集货币资金4081.70万元),扣除发行费用403.04万元后,实际募集货币资金3678.66万元。 公司股本增至14336.398万股。配股可流通部分已于1998年7月10日上市交易。
六、监事会报告
本报告期内,公司监事会根据证监会“法制、监管、自律、规范”的八字方针和《公司法》、《公司章程》等有关法律法规,认真履行公司章程赋予的职责,不断强化自身建设,勤勉尽职,围绕股东大会通过的决议,开展广泛的监督工作,维护了公司和股东权益,为本公司取得良好的经济效益提供了有力保障。
(一)监事会会议的决议内容
1.1998年3月3日召开第二届监事会第五次全体会议,审议并通过了以下事项:
(1)审议公司1997年度监事会工作报告;
(2)审议公司1997年度财务决算报告和1998年财务预算报告;
(3)审议公司1997年度报告及年报摘要;
(4)审议公司章程修正案;
(5)审议97年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案;
(6)审议关于选举推荐更换部分监事的议案。
由于工作变动原因,陈佳芬女士、孙树刚先生、刘宏良先生提出辞职,不再担任本公司监事。会议提议本公司工会主席周明庆先生、电气车间主任宫照利先生、设备动力科科长常永海先生为公司监事候选人,并提交公司第九次股东大会通过。
2.1998年4月8日召开第二届监事会第六次会议,选举产生监事会主席、副主席。
会议根据公司第九次股东大会通过产生的新任监事名单,以无记名投票的方式,选举周明庆先生为公司监事会主席;赫荣全先生为监事会副主席;宫照利、常永海、张盛祥先生为公司监事。
3.1998年12月4日召开第二届监事会第七次会议,审议通过以下事项:
(1)审议烟台新潮实业股份有限公司吸收合并山东新牟股份有限公司预案;
(2) 审议烟台新潮实业股份有限公司吸收合并山东新牟股份有限公司协议书(草案);
(3)审议合并后公司章程;
(4)审议提请股东大会授权董事会全权办理吸收合并事宜的议案。
会议认为,本公司吸收合并山东新牟股份有限公司的预案、协议及合并后的公司章程,维护了合并双方广大股东及债权人的权益,为公司健康、稳定发展拓展了空间。
(二)监督公司依法运作情况
1. 监事会通过列席董事会、股东大会、经理办公会,与公司有关干部、员工及广大股东交谈等多种形式,监督公司董事、经理班子在经营决策、日常生产经营管理活动中的行为。公司监事会认为公司董事、经理班子在本年度能够严格履行各自的职责,充分维护公司和股东的利益,认真执行股东大会决议,制定科学的经营计划。不断加强企业内部管理,拓宽销售领域,积极研制开发新产品,保证了公司持续、稳步地发展。依法经营,廉洁自律,在执行职务时没有发现违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2.对公司的财务活动进行监督检查。公司财务活动、财务报表的编制等符合《企业会计准则》和《股份制企业会计制度》的有关规定,没有虚假记载和重大遗漏,财务资料能够准确如实地反映公司的财务状况,亦没有损害公司和股东利益的情况。
(三)上海中华社科会计师事务所为本公司1998年度会计报表出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。
七、业务报告摘要
一九九八年是公司进一步实施资本运营战略,调整产业结构的一年,也是市场竞争更趋激烈的一年。在全体股东的关心支持下,公司以“审时度势,知己知彼,扬长避短,推陈出新”为经营方针,以“产品就是人品,顾客就是亲友”为经营原则,发挥自身的优势,取得了较好的业绩。
(一)公司1998年生产经营情况
1.主营业务情况
公司主营业务包括:毛棉产品生产;海陆货运;生产及生活资料(专营及专控除外) 的批发、零售;科技开发;投资兴办专利项目;“凉怡爽”亚麻系列产品的连锁销售。
公司面对激烈的市场竞争,迅速调整产品结构,开发毛、棉、麻新产品,增加高附加值、高技术含量产品的生产销售,扩大市场占有率,通过一系列的促销措施,公司生产的棉、毛制品,特别是亚麻和羊绒制品深受消费者欢迎。
2.公司财务状况及经营情况
截至1998年底,公司总资产为36,811.82万元,比上年增加65.7%;公司无长期负债; 股东权益28,617.31万元,比上年增长71.36%;主营业务利润5,061.11万元,比上年增长19.81%;净利润3,087.30元,比上年减少16.41%。公司总资产、股东权益、主营业务利润等主要会计数据有较大变动,主要是公司1998年5月18日受让烟台新牟电缆有限公司57.16%的股份,从而拥有其股份由17.84%增至75%,因此本年度从6月份起将其纳入公司合并报表的范围内所致。
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案:
本公司主要从事羊绒制品、针棉织品、亚麻系列产品及同轴、高物理发泡等CATV系列电缆的生产、加工和销售。由于部分原材料需要进口,部分产品外销,原材料和产品均受到国际原材料市场和销售市场变化的影响; 近期东南亚的金融风波,也为公司的经营带来一定的影响;同时,国内消费市场不振也对本公司产生一定的影响。受行业形势和市场环境的影响,同行业企业之间的竞争更加激烈。为此,公司在经营中注重市场需求预测,紧密把握消费市场脉搏;提高产品技术含量,开拓品种,实行多品种经营,从而避免对原材料的单一依赖性;实行成本目标管理,降低成本,开辟潜在市场,提高在同行业中的竞争能力;及时了解汇率动向,把握产品的进出口时机,最大程度上避免和减少因汇率变化所带来的损失。
(二)公司投资情况
1.报告期内配股募集资金使用情况
经中国证监会批准,公司于1998年5月实施了一九九七年度配股方案,以公司1996年底总股本5134万股为基数,按每10股配3股的比例配售新股,每股配股价为8.33元。共募集股份1121.482万股;募集资金9343.68万元,其中长期投资5261.98万元,货币资金4081.7万元,扣除发行费用后,实际募集货币资金3678.66万元。本次配股募集资金使用情况如下:
(1)配股募集资金实际投资项目与募集资金时承诺投资项目一致,全部用于对控股公司烟台新牟电缆有限公司进行技术改造。
(2)项目建设按计划进行,到报告期末,技改项目完成达90%,目前进入后期安装调试阶段。预计99年4月份可建成投产,投产后年内预计可新销售收入6930万元,新增净利润1435万元。
(3)配股募集资金投向一览表
项 目 计划投资额(万元) 实际投资额(万元) 完成投资 说 明
31/2"生产线 4860 3178.85 90% 尚有部分机
器设备费用未结
2.报告期内非募集资金使用情况
本报告期内,公司无非募集资金使用情况。
(三)新年度的业务发展计划
1.通过吸收合并,进一步优化产业结构
通过吸收合并方式,吸纳优质资产,调整产业结构,实现资源的优化配置是上市公司以低成本实现规模与效益同步扩张的有效途径。一九九八年度公司通过配股,涉足了电缆行业。九八年底公司吸收合并山东新牟股份有限公司初审材料已获国家有关政府部门同意,九九年公司将加快吸收合并工作的进度,争取早日完成此项工作,使公司进入染料化工、铸铁件制造、建筑安装、体育娱乐等新领域,使公司在较长时间内呈现持续、快速发展的势头。
2.增强市场观念、培植名牌产品
为缩小生产能力与销售能力的差距,公司将进一步加大营销力度,逐步完善国内销售网络,同时加快拓展国际市场。通过市场的运作,取得更好的效益。通过出奇致胜的广告宣传、连锁销售等营销方式,提高产品的知名度,树立一流的品牌。99年公司将进一步开发生产mc2同轴电缆以及亚麻服装、床上用品等系列产品,同时开发罗布麻保健内衣、羊绒时装等。在北京丰联广场筹建店中店,由全国著名服装设计师、公司总设计师姚尧女士现场为顾客设计制作服装,提高“可利尔”品牌的知名度。
3.加强基础管理,强化规范运作
公司将进一步加强基础管理,落实责任制,在节能、降耗、提高产品制成率和一等品率上下功夫;计划99年度内通过ISO9000国际质量体系认证;改革分配制度,畅通信息渠道,为开发新产品提供可靠的信息保证;建立科学的管理体系,完善企业管理制度,塑造企业形象,完善企业文化;在“人才为本,科技为先,不断创新,共同发展”的企业准则指导下,继续实施人才战略,高薪选聘各类人才,并加快其对公司运作的熟悉过程。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)收购或出售资产、吸收合并事项简况
1.收购或出售资产简况
本公司一九九七年度配股方案,经中国证监会批准,于1998年5月实施。本公司发起人法人股东新牟国际集团公司以其所拥有的烟台新牟电缆有限公司57.16%股权的资产,折合人民币5261.9844万元认购本次配股。本公司原持有烟台新牟电缆有限公司17.84%的股权,配股完成后本公司拥有烟台新牟电缆有限公司的股权增加到75%。
2.吸收合并简况
本公司董事会于1998年12月3日召开了第三届董事会第八次会议,审议通过了公司吸收合并山东新牟股份有限公司预案。
1998年12月7日,经国家政府有关部门同意,公司董事会决议暨召开1998年度临时股东大会公告、吸收合并董事会预案说明在《上海证券报》上向广大股东进行了公告。待公司股东大会通过后,上报国家政府有关部门批准。
(三)重大关联交易事项 金额单位:万元
企业名称
与公司关系 关联交易简况
交易类型 本年发生数 上年发生数 交易条件
烟台新美毛纺织有限公司
同一母公司 销售货物 11,718 8,849 与非关联交
易相似
山东新牟进出口公司
同一母公司 销售货物 278 980 与非关联交
易相似
烟台新美毛纺织有限公司
同一母公司 提供劳务 0 353 与非关联交
易相似
烟台新美毛纺织有限公司
同一母公司 采购原料 5,883 8,391 与非关联交
易相似
山东牟平新牟财务公司
同一母公司 委托贷款 0 4,000 与非关联交
易相似
山东牟平新牟财务公司
同一母公司 融通资金 0 316 与非关联交
易相似
山东牟平新牟财务公司
同一母公司 垫付款项 581 55 无利息,帐龄
1年内
山东新牟进出口公司
同一母公司 代理进口原料 54 0 与非关联交
易相似
新牟国际集团公司
母公司 为公司借款 120 3,000 提供担保
(四)逾期未收回的委托存款或贷款情况
公司无逾期未收回的委托存款或贷款情况。
(五)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本报告期内公司聘任的会计师事务所仍为上海中华社科会计师事务所,未发生改聘或解聘的情况。
(六)重大合同事项
1.提供担保情况:公司无对外提供担保情况。
2.重大合同情况:公司无影响正常经营的重大合同。
(七)其他重大事项
1.本公司以固定资产作价1,631万元,抵押给中国银行牟平支行,获取1,135万元人民币短期借款。
2.计算机2000年问题的影响及解决方案
本公司计算机系统应用范围仅限于文字处理、档案管理、数据统计、信息通讯等工作,故计算机2000年问题对本公司的影响主要集中于数据资料的统计和处理。因公司微机系统以单机运作为主,所以计算机2000年问题将通过软件升级措施加以解决。
(八) 期后事项
烟台新潮实业股份有限公司吸收合并山东新牟股份有限公司已经中国证监会同意试点。99年1月7日召开公司临时股东大会通过合并预案,通过合并协议,通过合并后的公司章程,通过授权公司董事会全权办理合并事宜,合并工作正在进行。鉴于公司吸收合并的全部程序是以审计基准日1998年8月31日合并双方的资产状况的基础上进行的,以及公司为满足因合并的债务处置方案公告债权人需“九十天”的要求,致使合并期间跨年度,合并双方的资产经营处于动态之中,为便于广大投资者评价和决策,现将山东新牟股份有限公司经审计1998年度主要会计数据和财务指标摘要如下:
1.主营业务收入(元) 104,807,893.57
2.净利润 (元) 23,102,046.19
3.总资产 (元) 275,973,726.27
4.股东权益 (元) 229,824,063.21
5.每股收益(元/股) 0.12
6.每股净资产(元/股) 1.15
7.净资产收益率(%) 10.05
8.调整后的每股净资产(元/股) 1.14
9.加权平均净资产收益率(%) 11.3
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经上海中华社科会计师事务所刘万椿、李文祥注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告[沪中社会字(99)第145号]
(二)会计报表附后
(三)会计报表附注
1.公司简况
烟台新潮实业股份有限公司(以下简称“公司”) 为股份制企业,于1989年设立营业。公司注册资金经1998年度变更后,为人民币14,336.398万元,注册地址和生产经营场所均在山东省烟台市牟平区牟山路98号,经营范围主要包括毛棉产品生产,海陆货运,生产及生活资料(专营及专控除外)的批发、零售,科技开发和投资兴办专利项目以及亚麻产品的连锁销售等项业务。
截至1998年12月31日止,公司的股本总数为14,336.398万股,每股面值人民币1元,其中可流通股数为4,023.6万股,在中国上海证券交易所上市交易。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
2.1 执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2 会计期间
公司的会计期间采用公历制,即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生当日的汇率 (指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价,下同)将外币折合成人民币入帐,期末对外币货币性资产负债帐户中的外币余额按期末日汇率重新折合人民币进行调整,此数额与原帐面人民币余额的差额,记作“财务费用(汇兑损益)”。
2.6 合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则:
公司对其它单位投资占该单位资本总额50%以上(含50%)或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围的请示的复函》等文件的规定,则不予合并。
(2)合并采用的会计方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,合并范围内公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
2.7 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,确定为现金等价物。
2.8 坏帐核算方法
公司的坏帐损失采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
坏帐的确认标准为:债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款,报董事会批准,并经主管机关审核认可,列作坏帐损失。
实际发生的坏帐损失冲减原先计提的坏帐准备;坏帐准备不足冲减部分,直接列作当期损益。
2.9 存货核算方法
公司的存货分类为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、分期收款发出商品、委托加工材料和库存商品等。存货按实际成本计价入帐。领用、发出或售出的存货以加权平均法确定其实际成本。低值易耗品的领用采用直接转销法。
公司对存货帐面成本与其可变现净值的差额分品种提取存货跌价准备,并列作当期损益。
2.10 长期投资核算方法
公司长期投资按投资形式分成长期债权投资和长期股权投资两类。长期债权投资按取得时的实际成本核算,长期股权投资包括股票投资和其它股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入帐。其中,长期股权投资凡占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或投资比例虽不足20%,但对被投资单位有重大影响的,采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。
公司将长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额,分十年平均摊销。
公司不提取长期投资减值准备。
2.11 固定资产计价和折旧方法
公司将使用年限在一年以上,单项价值达到或超过人民币2,000元,且在使用过程中保持其实物形态的资产列作固定资产。 固定资产以其实际成本作为原价,以直线法计提折旧,折旧年限、年折旧率和净残值率列示如下: 折旧年限 年折旧率 净残值率
房屋及建筑物 40 2.4% 4%
机器设备 10-12 8%-9.6% 4%
运输设备 8 12% 4%
办公及其他设备 8 12% 4%
2.12 在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算。在建的固定资产在尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程成本。结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用之日。
2.13 长期待摊费用摊销方法
公司将因1994年1月1日国家外汇体制改革引起的外币汇率记帐差额记作“待转销汇兑损失”,列入长期待摊费用。长期待摊费用自1994年起分五年平均摊销。
2.14 收入确认原则
商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
提供劳务: 劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
2.15 所得税会计核算方法
除因资产评估增值而产生的未来应交所得税采用纳税影响会计法中的递延法外,公司所得税会计核算采用应付税款法。
2.16 会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更
公司本年度会计政策和会计估计变更中: (1)因固定资产折旧年限的变动,影响公司的利润200.90万元;(2)因开始提取存货跌价准备,影响公司的利润-270.40万元。
公司本年度合并范围变更中:1998年5月18日,公司受让烟台新牟电缆有限公司57.16%的股份,从而拥有其股份由17.84%增至75%,达到控股。因此本年度从6月份起将其纳入公司合并报表的范围内。由于此项合并范围的变更,使公司1998年度的部分会计数据与1997年度相比,有较大的变动。
3.税项
3.1 公司主要适用的税种和税率如下:
税 种 计 税 依 据 税率
增值税 当期销项税额-当期进项税额 17%
城市维护建设税 已纳营业税额、增值税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
3.2 优惠税率及批文
根据山东省人民政府鲁政字(1996)102号文件以及山东省财政厅、地方税务局鲁财税字(1997)第9号文规定,公司由税务部门按33%计征所得税,由财政部门按18%返回,实际税负为15%。
根据外商投资企业所得税法及其实施细则的有关规定,公司之子公司烟台新牟电缆有限公司享受二免三减半所得税优惠政策。
4.控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 法定代表人 经营范围
是否合并
烟台新牟电缆 中国烟台 1059.04万美元 王连忠 生产经营小型
有限公司 物理发泡电缆
合并
公司于1998年5月18日,受让烟台新牟电缆有限公司57.16%的股份,从而拥有其股份由17.84%增至75%,达到控股。因此本年度从6月份起将其纳入公司合并报表的范围内。
5. 合并会计报表主要项目的注释
5.1 货币资金
年初数 年末数
原币金额 折合汇率 (折合)人民币 原币金额 折合汇率 (折合)人民币
现金(人民币) 68,537.88 371,526.76
银行存款(人民币) 20,575,114.01 27,741,994.24
银行存款(美元)
0.00 0.00 51,259.30 8.2787
424,360.37
20,643,651.89 28,537,881.37
年末货币资金比年初增加38.24%,主要系本年合并报表范围发生变化所致,详见本会计报表附注2.16。
5.2 短期投资
年初数 年末数
委托贷款 40,000,000.00 0.00
债券投资 10,000.00 0.00
40,010,000.00 0.00
年末短期投资比年初减少100%,系委托贷款和债券投资已于本年内收回所致。
5.3 应收帐款
帐龄 年 初 数 年 末 数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以下 51,715,166.82 96.99% 87,727,499.64 95.80%
1-2年 112,018.53 0.21% 1,345,165.60 1.50%
2-3年 548,605.06 1.03% 219,827.71 0.20%
3年以上 944,355.53 1.77% 2,296,431.46 2.50%
53,320,145.94 100% 91,588,924.41 100%
应收帐款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
年末应收帐款比年初增加71.77%,主要系本年度合并报表范围变化所致,详见本会计报表附注2.16。
5.4 预付帐款
帐龄 年 初 数 年 末 数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以下 54,696.00 100% 35,712,095.26 99.99%
1-2年 0.00 0.00 3,000.00 0.01%
2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
54,696.00 100% 35,715,095.26 100%
预付帐款中有预付持公司16.34%股份的股东单位山东新牟股份有限公司的款项140,000.00元。
年末预付帐款比年初增加652倍,主要系由于本年度合并报表范围变化(详见本会计报表附注2.16)以及本年增加的预付帐款所致。
5.5 其他应收款
帐龄 年 初 数 年 末 数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以下 11,808,062.70 99.98% 15,470,395.84 94.70%
1-2年 2,876.35 0.02% 332,035.50 2.03%
2-3年 0.00 0.00 437,595.24 2.68%
3年以上 0.00 0.00 104,169.60 0.59%
11,810,939.05 100% 16,344,196.18 100%
年末其他应收款主要包括与其他单位的非贸易款项往来、存出保证金、职工暂借款等,其中并无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
其他应收款年末余额中,占10%以上的欠款单位如下:
单位名称 金 额 款项性质或内容
山东牟平崖牟财务公司 2,525,164.00 非贸易往来款
中国银行烟台市牟平区支行 2,746,764.29 贷款承兑保证金
特利络基通讯器材有限公司 4,934,205.16 暂借款
上述应收山东新牟财务公司的款项为关联交易事项,参见本会计报表附注8。
年末其他应收款比年初增加38.38%,主要系本年度合并报表范围发生变化(详见本会计报表附注2.16)以及增加的非贸易往来款(如暂借款等)所致。
5.6 待摊费用
项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
期初进项税
1,458,564.10 183,425.66 0.00 0.00 183,425.66
保险费 403,491.08 77,728.55 212,943.92 201,945.86
88,726.61
其他 531,207.45 4,580.86 334,610.61 322,690.45
16,501.02
2,393,262.63 265,735.07 547,554.53 524,636.31
288,653.29
5.7 存货及存货跌价准备
类 别 年初数 年末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 3,574,722.17 0.00 18,749,529.18 419,000.00
包装物 158,406.79 0.00 577,277.53 44,000.00
低值易耗品1,434,331.62 0.00 884,781.97 0.00
在产品 1,782,979.65 0.00 10,850,874.45 0.00
产成品 25,631,219.74 0.00 30,731,915.79 2,241,000.00
分期收款发出商品
284,737.92 0.00 2,211,763.59 0.00
委托加工材料
148,239.05 0.00 1,675,496.25 0.00
库存商品 0.00 0.00 2,833,601.38 0.00
33,014,636.94 0.00 68,515,240.14 2,704,000.00
年末存货比年初增加107.53%,主要系由于本年度合并报表范围变化所致,详见本会计报表附注2.16。
年末存货跌价准备比年初增加100%,系公司自本年度起根据存货分品种的帐面成本与其可变现净值的差额提取跌价准备所致。
5.8 长期投资
(1)长期投资汇总
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 17750000.00 2972109.80 17847539.75 2874570.05
本年减少的长期股权投资主要系公司一子公司——烟台新牟电缆有限公司自本年度起纳入合并报表范围后,公司对其投资已在本合并报表中被抵销所致,详见本会计报表附注2.16。
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 占股比例 年末数
上海宝平投资管
理有限公司 10年 700,000.00 14% 700,000.00
山东企业产权
交易所烟台
交易中心 无 600,000.00 6% 600,000.00
1,300,000.00 1,300,000.00
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余价值
烟台新牟电缆
有限公司 1,672,109.80 10年 97,539.75 1,574,570.05
上述股权投资差额系公司于1998年5月对烟台新牟电缆有限公司追加投资时,因取得成本与在被投资企业所有者权益中所占份额的差额(借差) 所致,按10年平均摊销。
5.9 固定资产
房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合 计
原值:
年初数
26293013.41 65649207.65 1245646.63 485373.32 93673241.01
本年增加
33810728.23 25633787.99 272865.00 123436.50 59840817.72
本年减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年末数
60103741.64 91282995.64 1518511.63 608809.82 153514058.73
累计折旧:
年初数
13871117.96 34684990.32 417360.28 179579.46 49153048.02
本年增加
2291765.41 8393524.84 222607.67 66141.20 10974039.12
本年转出
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年末数
16162883.37 43078515.16 639967.95 245720.66 60127087.14
帐面净值:
年末数
43940858.27 48204480.48 878543.68 363089.16 93386971.59
年初数
12421895.45 30964217.33 828286.35 305793.86 44520192.99
年末固定资产比年初增加109.76%,主要系由于合并报表范围变化所致,详见本会计报表附注2.16。
年末固定资产中有1,631万元的固定资产已对外抵押,用于向中国银行牟平支行取得短期借款1,135万元。
5.10 在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数
固定资产
资金来源 工程进度
待安装设备
224,411.48 19,266.56 19,000.00 0.00 224,678.04
90% 自筹
490发泡生产线
0.00 937,229.75 0.00 0.00 937,229.75
90% 借入
电缆设备
0.00 19,680,253.99 7,002,524.00 11,635,120.00
1,042,609.99
90% 配股
31/2"生产线(挤出机)
0.00 30,745,952.00 0.00 0.00
30,745,952.00
90% 配股
224,411.48 51,382,702.30 7,021,524.00 11,635,120.00
32,950,469.78
年末在建工程比年初增加146倍,系由于合并报表范围变化所致,详见本会计报表附注2.16。
上述在建工程490发泡生产线年末数中含资本化利息19,729.75元。
5.11 开办费
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
1,491,760.20 0.00 1,069,051.99 0.00 174,043.69 895,008.30
5.12 长期待摊费用
项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
待转销汇兑损失
3,480,000.00 696,000.00 0.00 696,000.00 0.00
5.13 短期借款
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 9 ,710,000.00 11,350,000.00
担保借款 31,300,000.00 1,200,000.00
信用借款 0.00 750,000.00
41,010,000.00 13,300,000.00
上述抵押借款的抵押物为公司的固定资产(价值1,631万元),质押方为中国银行牟平支行;担保借款的担保方为新牟国际集团公司。
5.14 应付票据
年初数 年末数
银行承兑汇票 4,248,660.01 9,657,490.75
应付票据中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
年末应付票据比年初增加127.31%,系本年增加的应付购货款所致。
5.15 应付帐款
年初数 年末数
6,199,188.78 19,843,860.51
应付帐款中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
年末应付帐款比年初增加220.10%,系由于本年合并报表范围变化(详见本会计报表附注2.16)以及本年度新增加的应付购货款所致。
5.16 预收帐款
年初数 年末数
357,328.01 1,143,025.58
预收帐款中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
年末预收帐款比年初增加219.88%,系本年增加的预收销货款所致。
5.17 其他应付款
年初数 年末数
1,604,257.15 11,048,862.93
其他应付款中有应付持公司42.20%股份的股东单位新牟国际集团公司的款项为5,324,919.10元。
年末其他应付款比年初增加588.72%,主要系本年合并报表范围变化所致,详见本会计报表附注2.16。
5.18 应付股利
投资方名称 年初数 年末数
美国新世纪国际企业集团 0.00 1,151,527.45
年末应付股利系本年度纳入合并报表范围的子公司---烟台新牟电缆有限公司根据董事会1998年1-5月份利润分配决议已分配尚未支付给少数股东的股利额。
5.19 未交税金
税 种 年初数 年末数
增值税 (1,256,297.05) (5,810,354.45)
营业税 176,322.72 176,322.72
城建税 13,342.59 98,154.70
所得税 63,700.74 539,570.76
(1,002,931.00) (4,996,306.27)
5.20 预提费用
类 别 年初数 年末数
借款利息 447,355.03 658,720.09
公用事业费 703,006.75 274,558.87
加工费 142,788.17 104,428.19
销售佣金款 26,524.30 0.00
广告费 0.00 437,000.00
其他 0.00 590,789.30
1,319,674.25 2,065,496.45
年末预提费用比年初增加56.52%,系本年度会计报表合并范围变化所致,详见本会计报表附注2.16。
5.21 股本
数量单位:股
项目 年初数 本期变动增加(+,-) 年末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人法人股
53396200 6314820 24028290 18688670 49031780 102427980
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
53396200 6314820 24028290 18688670 49031780 102427980
外资法人持有股份
其他(法人股转配)
700000 700000 700000
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股合计
53396200 7014820 24028290 18688670 49731780 103127980
二、已流通股份
1.境内上市
20020000 4200000 9009000 7007000 20216000 40236000
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股合计
20020000 4200000 9009000 7007000 20216000 40236000
三、股份总数
73416200 11214820 33037290 25695670 69947780 143363980
公司的股票均为人民币普通股,每股面值人民币1元。
1998年4月8日,公司第九次股东大会决议,决定以1997年末总股本7,341.62万股为基数,以累计未分配利润按每10股向全体股东送红股4.5股,共计分利33,037,290.00元。送股后公司的股本由7,341.62万股增至10,645.349万股。
1998年4月8日,公司第九次股东大会决议,决定从资本公积金提取25,695,670.00元,以1997年度末总股本7,341.62万股为基数,向全体股东每10股转增3.5股。转增股本后公司的股本由10,645.349万股增至13,214.916万股。
1997年10月10日,公司第二次临时股东大会决议,决定以1996年末总股本5,134万股为基数,向全体股东按10:3的比例配售新股,应配股数1,540.20万股,其中流通股应配420万股,法人股应配1,120.20万股,发起人法人股东烟台全洲海洋运输公司和烟台市牟平区建筑安装工程公司自愿放弃配股权; 发起人法人股东新牟国际集团公司以资产认购其应配股1,022.40万股中的631.482万股,其余转配70万股。因此,社会公众股东还可按10:0.5的比例认购发起人法人配股部分的转配。截至1998年5月18日止,本次配售股份总额为1,121.482万股,其中法人股631.482万股,法人股转配70万股,社会公众股420万股。配股后,公司的股本由13,214.916万股增至14,336.398万股。上述各增资事项已经上海中华社科会计师事务所验资报告予以验证,并于1998年6月30日在工商行政管理部门办理了注册资本变更登记。
5.22 资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 0.00 78,174,222.82 0.00 78,174,222.82
资产评估增值
29,135,003.43 0.00 26,211,570.00 2,923,433.43
29,135,003.43 78,174,222.82 26,211,570.00
81,097,656.25
1998年4月,公司因转增股本,减少资本公积25,695,670.00元,另外,转增股本后的资产评估增值余额按应纳所得税的实际税负计提递延税款(贷项)515,900.00元,合计减少资本公积26,211,570.00元。1998年5月因配股溢价增加资本公积78,174,222.82元。
5.23 盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 13882591.78 4965772.66 0.00 18848364.44
法定公益金 12266311.11 1515029.47 0.00 13781340.58
任意盈余公积 4507161.81 0.00 0.00 4507161.81
30656064.70 6480802.13 0.00 37136866.83
5.24 未分配利润
本年发生数 上年发生数
(1)本年净利润 30873024.71 36934882.88
加:年初未分配利润 33792082.18 26320375.88
可供分配的利润 64665106.89 63255258.76
减:提取法定盈余公积金 4965772.66 3693488.29
提取法定公益金 1515029.47 3693488.29
提取职工奖福基金 572435.34 0.00
可供股东分配的利润 57611869.42 55868282.18
减:转作股本的普通股股利 33037290.00 22076200.00
年末未分配利润 24574579.42 33792082.18
(2)利润分配预案
公司分别按照净利润的10%与5%提取法定盈余公积金及法定公益金;公司一子公司——烟台新牟电缆有限公司分别按净利润的10%、5%以及5%提取储备基金、企业发展基金及职工奖福基金。
根据公司董事会1998年度利润分配预案,公司本年度利润不分配,也不进行资本公积转增股本。此项利润分配预案尚须经公司1998年度股东大会审议批准。
5.25 财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 1,703,062.05 4,160,625.49
减:利息收入 906,238.43 297,384.84
汇兑损失 707,439.06 696,000.00
减:汇兑收益 0.00 0.00
金融机构手续费 35,925.27 9,675.37
1,540,187.95 4,568,916.02
本年度财务费用比上年度减少66.29%,主要系本年借款减少而相应减少利息支出所致。
5.26 投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
非控股公司分配来的利润 2,970,930.00 5,024,000.00
债权投资收益 7,930.00 0.00
委托贷款利息收入 1,440,000.00 0.00
股权投资差额摊销 -97,539.75 0.00
4,321,320.25 5,024,000.00
5.27 补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
企业所得税返还 4,000,000.00 0.00
补贴收入系根据山东省人民政府鲁政字(1996)102号文件以及山东省财政厅、地方税务局鲁财字(1997)第9号文规定已获得所得税返还数。
5.28 营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 43,258.70 105,764.38
赔偿款收入 427,906.47 319,382.12
其他 38,427.73 218,069.52
509,592.90 643,216.02
5.29 营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款及滞纳金支出 200,742.30 35,956.20
捐赠支出 1,000.00 0.00
其他 179,413.23 1,787.12
381,155.53 37,743.32
本年度营业外支出比上年度增加909.86%,主要系本年度增加的违约金支出所致。
5.30 职工奖励及福利基金
本年度6月份起,纳入合并会计报表范围的公司一子公司、中外合资经营企业——烟台新牟电缆有限公司,根据《中华人民共和国外商投资企业会计制度》的规定按净利润的5%计提,本年度6—12月份共提取此项基金572,435.34元。
5.31 支付的其他与经营活动有关的现金
公司1998年度支付的其他与经营活动有关的现金额为7,380,732.23元,主要系公司本年度发生的营业费用、管理费用等支出。
6.其他报表项目
6.1 递延税款
项 目 年初数 年末数
递延税款贷项 0.00 464,310.00
此递延税款系公司对资产评估增值额按未来应交的所得税计提而形成,发生总额为515,900.00元,分十年平均转至应交税金,本年转出51,590.00元,年末数464,310.00元。
6.2 权益性投资所支付的现金
列于公司现金流量表合并数栏中的权益性投资所支付的现金本年发生额为-5,216,098.46元,包括公司投资于非合并报表下属公司的投资额1,300,000.00元和对合并报表的子公司——烟推心置腹新牟电缆有限公司的追加投资,系以非现金资产受让,无现金流量,但该子公司受让货币资金6,516,098.46元,按规定在本项目中扣除,由此形成本项目为-5,216,098.46元。
7.分行业资料
行 业
营业收入 营业成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
营业毛利
本年发生数 上年发生数
纺织产品
136284642.32 147675019.44 103616023.83 104934309.08
32668618.49 42740710.36
电子产品
76231023.85 0.00 57939535.81 0.00
18291488.04 0.00
212515666.17 147675019.44 161555559.64 104934309.08
50960106.53 42740710.36
8. 关联方关系及其交易
8.1 存在控制关系的关联方
企业名称 与公司 企业经济 主营业务 注册地 法定代表人
关系 性质
新牟国际集团公司
母公司 集体所有制 设备制造 中国烟台 常宗琳
、建筑安装等
烟台新牟电缆有限公司 子公司 中外合资 中国烟台 王连忠
生产、销售电缆
8.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位:万元
企业名称 注册资本
年初数 本年增/(减) 年末数
新牟国际集团公司 25000 - 25000
烟台新牟电缆有限公司 8800 - 8800
8.3 存在控制关系的关联方所持股权及其变化
金额单位:万元
所持股权
企业名称 年初数 本年 年末数
金额 % 增/(减) 金额 %
新牟国际集团公司 3,010 41 3,040 6,050 42
烟台新牟电缆有限公司 1,570 18 5,030 6,600 75
8.4 不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称 与公司关系
山东牟平新牟财务公司 同一母公司
烟台新美毛纺织有限公司 同一母公司
山东新牟进出口公司 同一母公司
8.5 关联方交易事项
金额单位:万元
关联交易简况
企业名称 交易类型 本年发生数 上年发生数
交易条件
烟台新美毛纺织有限公司 销售货物 11,718 8,849 与非关联交易相似
山东新牟进出口公司 销售货物 278 980 与非关联交易相似
烟台新美毛纺织有限公司 提供劳务 0 353 与非关联交易相似
烟台新美毛纺织有限公司 采购原料 5,883 8,391 与非关联交易相似
山东牟平新牟财务公司 委托贷款 0 4,000 与非关联交易相似
山东牟平新牟财务公司 融通资金 0 316 与非关联交易相似
山东牟平新牟财务公司 垫付款项 581 55 无利息,帐龄1年内
山东新牟进出口公司 代理进口原料 54 0 与非关联交易相似
山东新牟国际集团公司 为公司借款
提供担保 120 3,000
8.6 关联方应收应付款项余额
金额单位:万元
企业名称 款项余额性质 年末余额 年初余额
山东牟平新牟财务公司 短期投资 0 4,000
烟台新美毛纺织有限公司 应收帐款 5,554 4,700
山东新牟进出口公司 应收帐款 278 0
烟台新美毛纺织有限公司 其他应收款 0 844
山东牟平新牟财务公司 其他应收款 253 35
山东新牟股份有限公司 预付帐款 14 0
山东新牟进出口公司 预付货款 54 0
新牟国际集团公司 其他应付款 532 0
山东牟平新牟财务公司 其他应付款 279 0
8.7 其他关联交易事项
1998年度公司关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额为24.6万元(1997年度为20.6万元)。上述关键管理人员包括所有董事、监事、总经理、副总经理、财务部经理和董事会秘书等,共计20人(上年度19人),其中部分人员不在本公司领取报酬。
9.承诺及或有事项
本公司以固定资产作价1,631万元,抵押给中国银行牟平支行,获取1,135万元人民币短期借款。
除上述抵押贷款外,截至本会计报表签发日(1999年3月10日),公司无对外重大承诺或其他影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。
10.期后事项
公司和山东新牟股份有限公司于1999年1月7日分别召开临时股东大会,审议通过烟台新潮实业股份有限公司吸收合并山东新牟股份有限公司的预案,并于1999年1月8日合并双方正式签署吸收合并协议。该合并事宜拟报送国家政府有关部门批准合并后正式实施。
备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有上海中华会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.公司97年度配股说明书;
5.公司章程。
烟台新潮实业股份有限公司 一九九九年三月十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 1998.12.31金额单位:元
资产 注释号 年末数 年末数 年初数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 28537881.37 20245024.95 20643651.89 20643651.89
短期投资 40010000.00 40010000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
40010000.00 40010000.00
应收票据
应收股利 821730.00
应收利息
应收帐款 91588924.41 66744220.20 53320145.94 53320145.94
减：坏帐准备 274766.77 200232.66 159960.44 159960.44
应收帐款净额91314157.64 66543987.54 53160185.50 53160185.50
预付帐款 35715095.26 28975580.96 54696.00 54696.00
应收补贴款
期货保金
应收席位费
其他应收款 16344196.18 46006784.06 11810939.05 11810939.05
存货
68515240.14 32951038.02 33014636.94 33014636.94
其中工程施工
减：存货跌价准备
2704000.00 2704000.00
存货净额 65811240.14 30247038.02 33014636.94 33014636.94
待摊费用
288653.29 272152.27 265735.07 265735.07
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
328011223.88 193112297.80 158959844.45 158959844.45
长期投资：
长期股权投资
2874570.05 77679507.90 17750000.00 17750000.00
长期债权投资
长期投资合计
2874570.05 77679507.90 17750000.00 17750000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
2874570.05 77679507.90 17750000.00 17750000.00
其中:合并差价
其中:股权投资差额
1574570.05
固定资产：
固定资产原价
153514058.73 102984657.58 93673241.01 936732410.01
减：累计折旧
60127087.14 55576354.48 49153048.02 49153048.02
固定资产净值
93386971.59 47408303.10 44520192.99 44520192.99
工程物资
在建工程 32950469.78 224678.04 224411.48 224411.48
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
126337441.37 47632981.14 44744604.47 44744604.47
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 895008.30
长期待摊费用 696000.00 696000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
895008.30 696000.00 696000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 368118243.60 318424786.84 222150448.92 222150448.92
负债及股东权益 注释号 年末数 年末数 年初数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 13300000.00 13300000.00 41010000.00 41010000.00
应付票据 9657490.75 8857490.75 4248660.01 4248660.01
应付帐款 19843860.51 10722112.94 6199188.75 6199188.78
预收帐款 1143025.58 893144.26 3573280.01 357328.01
代销商品款
应付工资 1760805.05 1441514.29 917259.97 917259.97
应付福利费 1529043.08 289670.11 492371.76 492371.76
应付股利 1151527.45
应交税金 (4996306.27) (6873115.86)(1002931.00)(1002931.00)
其他应交款 42066.29 42066.29 5289.68 5289.68
其他应付款
11048862.93 1745782.05 1604257.15 1604257.15
预提费用 2065496.45 1368729.51 1319674.25 1319674.25
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
56545871.82 31787394.34 55151098.61 55151098.61
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
464310.00 464310.00
负债合计 57010181.82 32251704.34 55151098.61 55151098.61
少数股东权益
249349797.28
股东权益
股本 143363980.00 143363980.00 73416200.00 73416200.00
资本公积 81097656.25 81097656.25 29135003.43 29135003.43
盈余公积 37136866.83 35201153.11 30656064.70 30656064.70
其中：公益金
13781340.58 13781340.58 12266311.11 12266311.11
未分配利润24574579.42 26510293.14 33792082.18 33792082.18
股东权益合计
286173082.50 286173082.50 166999350.31 166999350.31
负债及股东权益总计
368118243.60 318424786.84 222150448.92 222150448.92
利润及利润分配表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 注释号
本年发生数 本年发生数 上年发生数 上年发生数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
212515666.17 136284642.32 147675019.44
147675019.44
减：折扣与折让
主营业务收入净额
212515666.17 136284642.32 147675019.44
147675019.44
减：主营业务成本
161555559.64
103616023.83 104934309.08
104934309.08
主营业务税金及附加
348985.54 348985.54 498568.90 498568.90
二、主营业务利润
50611120.99 32319632.95 42242141.49 42242141.49
加：其他业务利润 (12740.64) (11703.99) 3751949.83 3751949.83
减：存货跌价损失2704000.00 2704000.00
营业费用 7824252.11 1956972.22 608862.35 608862.35
管理费用 5886197.86 4798489.30 3844315.18 3844315.18
财务费用 1540187.95 1637765.38 4568916.02 4568916.02
三、营业利润 32643742.43 21210702.06 36971997.74 36971997.74
加：投资收益 4321320.25 12478523.90 5024000.00 5024000.00
期货收益
补贴收入 4000000.00 4000000.00
营业外收入 509592.90 492926.40 643216.02 643216.02
减：营业外支出 381155.53 580155.53 37743.32 37743.32
四、利润总额 41093500.05 37801996.83 42601470.44 42601170.44
减：所得税 7501407.46 7501407.46 5666587.56 5666587.56
减:少数股东权益 2719067.88
五、净利润
30873024.71 30300589.37 36934882.88 36934882.88
加：年初未分配利润
33792082.18 33792082.18 26320375.88 26320375.88
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
64665106.89 64092671.55 63255258.73 63255258.76
减：提取法定盈余公积
4965772.66 3030058.94 3693488.29 3693488.29
提取法定公益金 1515029.47 1515029.47 3693488.29 3693488.29
职工奖福基金 572435.34
七、可供股东分配的利润
57611869.42 59547583.14 55868282.18 55868282.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
33037290.00 33037290.00 22076200.00 22076200.00
八、未分配利润 24574579.42 26510293.14 33792082.18 33792082.18
现金流量表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司1998年度 金额单位:元
项 目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 198062230.28 123450224.84
收取的租金
收到的税费返还 4000000.00 4000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 9933079.02 575594.79
现金流入小计 211995309.30 128025891.33
购买商品、接受劳务支付的现金 186849041.12 115658593.64
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9952410.58 3698297.73
实际缴纳的增值税款 6453482.31 3489855.53
支付的所得税款 7035000.00 7035000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费371369.35 346651.62
支付的其他与经营活动有关的现金 7380732.23 40268682.86
现金流出小计 218042035.59 170497081.38
经营活动产生的现金流量净额 (6046726.29)(42471262.05)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 43500000.00 43500000.00
分得股利或利润所收到的现金 2149200.00 2149200.00
取得债券利息收入所收到的现金 7930.00 7930.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 45657130.00 45657130.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 39929586.13 9174319.13
权益性投资所支付的现金 (5216098.46) 1300000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 34713487.67 10474319.13
投资活动产生的现金流量净额 10943642.33 35182810.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 38371271.12 38371271.12
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 40979473.72 40979473.72
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 79350744.84 79350744.84
偿还债务所支付的现金 69689473.73 68689473.73
发生筹资费用所支付的现金 1620604.17 1604061.91
分配股利或利润所支付的现金 2632852.39
其子:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 1703062.05 1471384.96
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 75645992.34 71764920.60
筹资活动产生的现金流量净额 3704752.50 7585824.24
四、汇率变动对现金的影响 (707439.06) (696000.00)
五、现金及现金等价物净增加额 7894229.48 (398626.94)
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 (亏损以"-"号填列) 30873024.71 30300589.37
加:少数股东损益 (亏损以"-"号填列) 2719067.88
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2794134.47 2744272.22
固定资产折旧 7504951.46 6423306.46
无形资产、长期待摊费用摊销 174043.69
待摊销费用减少(减:增加) 13582.85 6417.20
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减收益)
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 2280045.96 2020387.55
投资损失(减收益) (4321320.25)(12478523.90)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (11296547.20) 63598.92
经营性应收项目的减少(减增加) (56050364.29)(75828622.20)
经营性应付项目的增加(减减少) 19269191.09 4228257.07
预提费用的增加(减:减少) (6536.66) 49055.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 (6046726.29)(42471262.05)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 28537881.37 20245024.95
减:货币资金的期初余额 20643651.89 50643651.89
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7894229.48 (398626.94)
