证券代码：600777 证券简称：新潮实业
烟台新潮实业股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于WWW.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人姜学荣，主管会计工作负责人姜华及会计机构负责人（会计主管人员）陈东青应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 新潮实业
股票代码 600777
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 山东省烟台市牟平区牟山路98号
邮政编码 264100
公司国际互联网网址 WWW.xinchaoshiye.com
电子信箱 xinchao@public.ytptt.sd.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常宗利
联系地址 山东省烟台市牟平区牟山路98号
电话 0535-4259777
传真 0535-4225688
电子信箱 CZL600777@sohu.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 995,177,703.01 1,310,362,701.19 -24.05 1,490,954,033.96
利润总额 -152,058,055.46 36,069,280.50 -521.57 71,174,524.82
归属于上市公司股东的净利润 -113,150,814.85 25,033,552.18 -552.00 45,838,365.11
归属于上市公司股东的扣除非经
-117,344,943.18 23,726,370.55 -594.58 43,859,571.41
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -330,338,704.83 -226,333,212.09 -45.95 97,557,604.67
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 3,269,272,384.66 3,045,847,331.38 7.34 2,881,481,751.32
所有者权益（或股东权益） 1,338,695,347.80 1,452,035,087.01 -7.81 1,428,922,456.62
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 -0.18 0.06 -400.00 0.13
稀释每股收益 -0.18 0.06 -400.00 0.13
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.19 0.05 -480.00 0.13
全面摊薄净资产收益率 -8.45 1.72 减少10.17个百分点 3.21
加权平均净资产收益率 -8.11 1.74 减少9.85个百分点 3.27
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -8.77 1.63 减少10.40个百分点 3.07
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -8.41 1.65 减少10.06个百分点 3.13
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.53 -0.51 -3.92 0.28
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
归属于上市公司股东的每股净资产 2.14 3.25 -34.15 4.15
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
100,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -25,689.28
应付福利费冲减管理费用 6,876,230.88
所得税影响数 -2,756,413.27
合计 4,194,128.33
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
139,687,212.00 31.27 38,005,648.00 -44,673,090.00 -6,667,442.00 133,019,770.00 21.27
资持股
其中：
境内法人
139,529,225.00 31.23 37,942,454.00 -44,673,090.00 -6,730,636.00 132,798,589.00 21.23
持股
境内自然
157,987.00 0.04 63,194.00 63,194.00 221,181.00 0.04
人持股
4、外资持
股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条
件股份合 139,687,212.00 31.27 38,005,648.00 -44,673,090.00 -6,667,442.00 133,019,770.00 21.27
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
307,043,701.00 68.73 140,686,718.00 44,673,090.00 185,359,808.00 492,403,509.00 78.73
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股 307,043,701.00 68.73 140,686,718.00 44,673,090.00 185,359,808.00 492,403,509.00 78.73
份合计
三、股份
446,730,913 100 178,692,366 178,692,366 625,423,279 100
总数
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本年解除限售股 本年增加限售股 限售 解除限售日
股东名称 年初限售股数 年末限售股数
数 数 原因 期
新牟国际集团 2008年5月
115,478,003.00 22,336,545.00 37,256,583.00 130,398,041.00 股改
公司 17日
烟台全洲海洋 2008年5月
24,051,222.00 22,336,545.00 685,871.00 2,400,548.00 股改
运输公司 17日
2008年5月
公司高管 157,987.00 63,194.00 221,181.00 锁定
17日
合计 139,687,212.00 44,673,090.00 38,005,648.00 133,019,770.00 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 109,818
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
新牟国际集团公司 其他 20.90 130,723,712 130,398,041 质押 32,200,000
张德胜 未知 1.11 6,993,659 未知
上海太伟药业有限公司 未知 0.93 5,842,306 未知
陈海滨 未知 0.87 5,478,203 未知
林加团 未知 0.79 5,000,000 未知
青岛海得纳商贸有限公司 未知 0.67 4,209,823 未知
上海力釜实业发展有限公司 未知 0.63 4,000,960 未知
黑龙江省珍宝岛生物工程有
未知 0.60 3,777,565 未知
限公司
烟台全洲海洋运输公司 其他 0.38 2,400,548 2,400,548 未知
费英华 未知 0.32 2,031,027 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张德胜 6,993,659 人民币普通股
上海太伟药业有限公司 5,842,306 人民币普通股
陈海滨 5,478,203 人民币普通股
林加团 5,000,000 人民币普通股
青岛海得纳商贸有限公司 4,209,823 人民币普通股
上海力釜实业发展有限公司 4,000,960 人民币普通股
黑龙江省珍宝岛生物工程有限公司 3,777,565 人民币普通股
费英华 2,031,027 人民币普通股
冯泽君 2,000,000 人民币普通股
新疆金融租赁有限公司 1,976,717 人民币普通股
1、前10名股东中，除烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资
子公司外，新牟国际集团公司与其他8名股东之间不存在关联关系，亦不
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：新牟国际集团公司
法人代表：常宗琳
注册资本：25,000万元
成立日期：1987年1月7日
主要经营范围：国家政策允许的产业投资、信息咨询，货物、技术进出口，服装制造，副食品、海产品、日用百货销售，饮食服务。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内 是否在
变 报告期被授予的股权激励情况 股东单
职 性 年 年初持 年末持 从公司领
动 位或其
姓名 任期起止日期 取的报酬
务 别 龄 股数 股数 原 总额(万 可行权 已行权 期末股 他关联
因 行权价
元) 股数 数量 票市价 单位领
取
公
董 2005年6月30 积
姜学荣 事 女 47 日～2008年6 27,516 38,522 金 31.54 是
长 月30日 转
增
副
董
事
2005年6月30
长
宋向阳 男 40 日～2008年6 0 0 21.34 是
兼
月30日
总
经
理
副
2005年6月30
董
李亚清 男 42 日～2008年6 0 0 31.54 否
事
月30日
长
董
事
兼
副
公
总
2005年6月30 积
经
姜华 女 45 日～2008年6 82,707 115,790 金 23.84 否
理
月30日 转
\
增
总
会
计
师
董
事
兼 2005年6月30
曲春阳 副 男 45 日～2008年6 0 0 16.34 否
总 月30日
经
理
董
事
兼 2005年6月30
姜晓晖 副 男 42 日～2008年6 0 0 16.34 否
总 月30日
经
理
独
2005年6月30
立
韩光亭 男 50 日～2008年6 0 0 3.57 否
董
月30日
事
独
2005年6月30
立
孙正文 男 57 日～2008年6 0 0 3.57 否
董
月30日
事
独
2005年6月30
立
张伟 男 46 日～2008年6 0 0 3.57 否
董 月30日
事
监 公
事 2005年6月30 积
葛培乐 会 男 53 日～2008年6 35,191 49,267 金 7.73 是
主 月30日 转
席 增
2005年6月30
监
迟永强 男 40 日～2008年6 0 0 1.19 是
事
月30日
公
2005年6月30 积
监
常明德 男 46 日～2008年6 10,623 14,872 金 1.19 是
事
月30日 转
增
监 2005年6月30
孙本樵 男 38 日～2008年6 0 0 6.32 否
事
月30日
2005年6月30
监
杨镝 男 41 日～2008年6 0 0 1.19 是
事
月30日
副
总
经
公
理
2005年6月30 积
兼
赫荣全 男 48 日～2008年6 1,950 2,730 金 13.96 否
总
月30日 转
法
增
律
顾
问
副
2005年6月30
总
戚剑武 男 46 日～2008年6 0 0 13.96 否
经
月30日
理
董
事
会
秘 2005年6月30
书
常宗利 男 40 日～2008年6 0 0 21.34 否
兼
月30日
副
总
经
理
合计 / / / / 157,987 221,181 / 218.53 / / / / /
1)董事长姜学荣被授予的限制性股票数量为28,892股。
2)董事兼副总经理\总会计师姜华被授予的限制性股票数量为86,843股。
3)监事会主席葛培乐被授予的限制性股票数量为36,950股。
4)监事常明德被授予的限制性股票数量为11,154股。
5)副总经理兼总法律顾问赫荣全被授予的限制性股票数量为2,048股。
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
2007年公司实现销售收入99,517.77万元，比上年同期减少31,518.50万元；营业利润-15,815.29万元，比上年同期减少19,300.89万元；归属于母公司股东的净利润-11,315.08万元，比上年同期减少13,818.44万元。公司经营活动产生的现金流量净额为-330,338,704.83万元，比去年同期下降了45.95%，现金及现金等价物净增加额为-9,100.46万元，比去年同期增加2,481.94万元，增加了21.43%。
报告期内受原材料价格波动、公司产品结构调整等因素的影响，公司纺织业、电子元件业的毛利率大幅下滑。特别是纺织业进行产品结构调整，大量处置库存产品，使得毛利率急剧下降；在有线电视电缆方面，由于报告期内主要原料-铜价格大幅波动，公司为规避短期经营风险，减少了大项目的投标工作，致使销售收入和净利润较去年同期相比降幅较大。在现金流量方面，报告期内公司下属房地产公司增加了土地储备和前期投入，造成经营活动的现金流出大幅增加。
报告期内，公司加大了下属两个房地产公司房地产项目的前期开发准备工作，其中：烟台新潮房地产开发有限公司-新潮时代广场项目已经开工，预计2008年4月份开始预售；烟台大地房地产开发有限公司所属黄金海岸项目前期准备工作已基本就绪，预计2008年5月份开工。
报告期内，为稳定电缆业主要原材料-铜的价格，防止价格大幅波动，2007年下半年公司已经采取套期保值的方式来稳定铜的价格，降低了企业的经营风险。同时，公司继续加大品牌维护力度，2007年末下属子公司——烟台新牟电缆有限公司的"新牟"牌电缆荣获"中国驰名商标"称号。
2、对公司未来发展的展望
经过多年的发展，公司已经形成了以电缆和房地产开发为主导产业的经营格局。加大对主导产业的投入，培育公司主要利润增长点，是公司未来发展的主要目标。作为高附加值的房地产行业和科技含量高的电缆产业将成为公司重点发展的两个支柱产业。
在房地产方面，加快现有项目的建设，充分利用现有资源，最大限度提升产品附加值，为公司带来良好的业绩增长；同时，适当增加土地储备，为公司未来发展房地产业提供良好的支撑，保持公司房地产项目的可持续性发展。
在电缆方面，利用未投入的募集资金，建设公司数据缆二期工程，通过对项目的"填平补齐"适时扩大原有同轴电缆的生产规模，加强小同轴电缆、复合式电缆、六类和七类数据电缆等高端产品的营销力度，加强成本控制，规避原材料涨价带来的经营风险，加大研发力度和投入，确保产品技术的先进性。今后公司将充分利用技术和品牌优势，不断提高产品附加值。
3、未来发展所要注意的风险
（1）宏观政策风险。
2008年国家宏观经济和房地产行业将继续执行从紧的调控政策，受此影响，土地市场的供求关系及土地价格将发生变化，从而对房地产行业的开发成本带来一定的影响；同时，在房地产投资需求减少、消费者观望情绪上升、行业竞争愈加激烈的情况下，产品销售价格和销售速度可能产生波动。以上因素可能影响房地产开发项目的利润水平，并进而影响公司的盈利。
对策：充分利用现有优势资源，紧跟市场，开发中、高档住宅产品，引进先进的管理理念，加强成本控制和项目管理，最大限度提升产品附加值；加强土地储备的市场调研，根据公司的发展规划，稳步做好土地储备工作。
（2）主要原材料的价格波动的风险。由于公司电缆业、纺织业、铸造业等主要原材料均属外购，因此所需铜、钢材、棉纱等主要原材料的采购成本波动将直接导致公司上述产业生产成本的相应波动，进而影响公司效益。
对策：采取套期保值的方式来稳定原材料的价格，与此同时，通过品牌维护，强化成本控制，提升产品附加值，降低企业经营风险。
（3）劳动力成本增加带来的风险。随着国家新劳动法的实施，人工成本不断上升，公司所属纺织业和建筑安装企业均属劳动力密集型企业，劳动力成本的上升将直接导致企业产品成本的增加，致使企业效益受到一定影响。
对策：完善内部激励机制，提高员工生产效率，强化管理，节约开支，开发附加值较高的产品品种，提高企业获利能力。
（4）国家贷款利率政策的变化，将会影响公司的融资成本。随着国家从紧货币政策的实施，银行贷款利率的上浮，公司的融资成本将不断增加，从而影响公司的效益。
对策：积极发展主营业务，拓宽销售渠道，加大回款力度，减少存货周转期，提高资金使用效率。
4、新年度经营计划及盈利预测。
（1）2008年公司将加快房地产的开发进度，加大房地产业的投入，使房地产业成为公司主要利润增长点；加大电缆业的市场拓展力度，加强对纺织业、汽车销售业和铸造业的管理，争取取得较好的经营业绩。
（2）公司未对2008年度的盈利作出预测。
5、公司未来资金需求及使用计划
公司现有项目的流动资金主要依靠银行短期借款解决；公司六、七类数据传输电缆项目所需资金由原有募集资金投入；公司房地产项目所需资金全部依靠项目贷款解决。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年
营业收入 营业成本
分产品 （%） 年增减(%) 年增减(%) 增减(%)
行业
电子元件
142,144,902.22 141,668,372.68 0.34 -46.88 -38.16 减少14.06个百分点
业
纺织业 62,393,565.25 71,196,026.42 -14.11 -31.86 -7.28 减少30.25个百分点
建筑业 128,920,356.85 122,285,907.40 5.15 -14.07 14.64 减少23.75个百分点
汽车销售
531,850,980.16 517,208,618.47 2.75 -9.25 -8.26 减少1.05个百分点
服务业
产品
高物理发
136,396,815.98 136,508,531.17 -0.08 -47.99 -39.10 减少14.61个百分点
泡电缆
纺织品 62,393,565.25 71,196,026.42 -14.11 -31.86 -7.28 减少30.25个百分点
建筑安装 128,920,356.85 122,285,907.40 5.15 -14.07 14.64 减少23.75个百分点
汽车销售 531,850,980.16 517,208,618.47 2.75 -9.25 -8.26 减少1.05个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 806,571,822.03 -26.78
省外 155,999,098.40 -20.50
合计 962,570,920.43 -25.83
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 3,635.22
募集资金总额
已累计使用募集资金总额 37,310.92
实际投入 是否符合计划进 产生收益
承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 预计收益
金额 度 情况
增资引进六类高速数
否 34,500.00 23,245.58 否 - -311.11
据传输电缆
建立纺织品营销网络 否 4,000.00 4,000.00 是 - -328.36
纺织助剂技改 否 425.62 425.62 是 - 0.00
引进关键设备改造现
否 9,639.72 9,639.72 是 - 128.73
有铸造生产线
合计 / 48,565.34 37,310.92 / - -510.74
未达到计划进度和预计收益的说明（分 增资引进六类高速数据传输电缆项目，本着稳健性原则，分期投入，
具体项目） 因此实际进度比计划进度延缓。
变更原因及变更程序说明(分具体项目) 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存入银行资金专用帐户。
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
本报告期公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否
担保对象 担保类 联方
（协议签署 担保金额 担保期 履行
名称 型 担保
日） 完毕
（是
或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 37,160.00
报告期末对子公司担保余额合计 25,680.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 25,680.00
担保总额占公司净资产的比例 16.88%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
0.00
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：
新牟国际集团公司和烟台全洲海洋运输公司承诺1、持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，并且在上述期间内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.79元（即股权分置改革后每股净资产的150%，期内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。2、在公司2006年度利润分配方案中提出不少于用资本公积金每10股转增4股的议案并保证投赞成票。
第1条在履行中，第2条已履行。
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
√适用□不适用
占该公司 报告期所
会计核 股份
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 股权比例 期末账面值 报告期损益 有者权益
算科目 来源
（%） 变动
烟台市股权证托管中心 400,000.00 400,000.00 12.5 400,000.00
烟台市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 1.286 10,000,000.00 400,000.00
合计 10,400,000.00 10,400,000.00 － 10,400,000.00 400,000.00 － －
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
√适用□不适用
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额370,912.77元。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
沪众会字(2008)第2110号
烟台新潮实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的烟台新潮实业股份有限公司(以下简称新潮实业公司)财务报表，包括2007年12月31日的公司及合并资产负债表，2007年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
按照企业会计准则的规定编制财务报表是新潮实业公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，新潮实业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了新潮实业公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。上海众华沪银会计师事务所有限公司
中国，上海 中国注册会计师李文祥
中国注册会计师雷元平
2008年3月27日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 315,672,008.88 406,676,561.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 828,426.00 1,210,670.07
应收账款 105,883,653.70 151,093,351.99
预付款项 141,286,539.12 54,862,666.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 983,660.74 983,660.74
其他应收款 76,267,713.48 83,326,488.99
买入返售金融资产
存货 1,658,961,296.43 1,351,295,137.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,299,883,298.35 2,049,448,537.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00
投资性房地产
固定资产 591,346,706.08 635,644,941.56
在建工程 9,707,235.04 4,751,295.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 293,863,226.64 310,900,360.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 242,921.00
递延所得税资产 40,312,986.68 7,306,210.49
其他非流动资产 23,758,931.87 27,153,064.99
非流动资产合计 969,389,086.31 996,398,794.15
资产总计 3,269,272,384.66 3,045,847,331.38
流动负债：
短期借款 704,500,000.00 647,090,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 402,539,735.42 459,000,000.00
应付账款 98,330,169.68 107,751,460.22
预收款项 26,931,388.48 36,755,661.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,114,455.80 30,298,308.62
应交税费 -21,580,554.68 -16,951,979.87
应付利息
应付股利 9,322,221.21 20,704,901.07
其他应付款 362,030,548.52 118,254,651.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,609,187,964.43 1,402,903,003.16
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
长期应付款 88,720,182.23
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 61,627.38 73,485.91
其他非流动负债
非流动负债合计 138,781,809.61 73,485.91
负债合计 1,747,969,774.04 1,402,976,489.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 625,423,279.00 446,730,913.00
资本公积 488,928,485.07 667,800,851.07
减：库存股
盈余公积 77,477,969.44 77,477,969.44
一般风险准备
未分配利润 146,865,614.29 260,025,353.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,338,695,347.80 1,452,035,087.01
少数股东权益 182,607,262.82 190,835,755.30
所有者权益合计 1,521,302,610.62 1,642,870,842.31
负债和所有者权益总计 3,269,272,384.66 3,045,847,331.38
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 153,682,870.72 88,505,097.41
交易性金融资产
应收票据 50,000.00 200,000.00
应收账款 16,210,351.05 23,454,711.38
预付款项 23,740,810.29 16,063,304.00
应收利息
应收股利 8,688,305.29 10,188,305.29
其他应收款 432,825,326.17 638,407,699.94
存货 31,368,524.19 113,358,044.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 666,566,187.71 890,177,163.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,971,543,506.42 1,324,421,406.42
投资性房地产
固定资产 191,181,690.92 200,741,177.38
在建工程 6,602,956.08 1,881,720.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 154,897,764.33 103,503,045.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 242,921.00
递延所得税资产 31,387,341.42 3,894,841.91
其他非流动资产
非流动资产合计 2,355,613,259.17 1,634,685,113.09
资产总计 3,022,179,446.88 2,524,862,276.09
流动负债：
短期借款 487,650,000.00 398,290,000.00
交易性金融负债
应付票据 195,000,000.00 126,500,000.00
应付账款 21,560,465.38 35,680,923.74
预收款项 1,254,067.10 3,070,161.49
应付职工薪酬 4,460,273.14 8,503,737.03
应交税费 -19,339,756.85 -19,290,867.39
应付利息
应付股利
其他应付款 1,017,592,384.44 587,938,646.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,708,177,433.21 1,140,692,600.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,708,177,433.21 1,140,692,600.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 625,423,279.00 446,730,913.00
资本公积 479,708,332.52 658,580,698.52
减：库存股
盈余公积 77,477,969.44 77,477,969.44
未分配利润 131,392,432.71 201,380,094.26
所有者权益（或股东权益）合计 1,314,002,013.67 1,384,169,675.22
负债和所有者权益（或股东权益）
3,022,179,446.88 2,524,862,276.09
总计
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并利润表
2007年1-12月
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 995,177,703.01 1,310,362,701.19
其中：营业收入 995,177,703.01 1,310,362,701.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,154,101,481.53 1,282,930,631.43
其中：营业成本 999,449,284.31 1,158,195,868.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,172,659.25 5,933,426.64
销售费用 18,614,359.80 20,768,627.96
管理费用 71,142,283.40 59,416,110.61
财务费用 33,155,169.75 35,769,015.13
资产减值损失 28,567,725.02 2,847,582.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 770,912.77 7,423,969.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -158,152,865.75 34,856,039.67
加：营业外收入 10,870,888.09 2,676,917.33
减：营业外支出 4,776,077.80 1,463,676.50
其中：非流动资产处置损失 970,766.92 545,945.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -152,058,055.46 36,069,280.50
减：所得税费用 -32,165,983.07 3,162,607.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -119,892,072.39 32,906,672.90
归属于母公司所有者的净利润 -113,150,814.85 25,033,552.18
少数股东损益 -6,741,257.54 7,873,120.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.18 0.06
（二）稀释每股收益 -0.18 0.06
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 112,111,771.44 244,390,138.46
减：营业成本 145,050,729.12 183,528,262.84
营业税金及附加 1,271,129.47 3,947,947.66
销售费用 3,520,764.01 5,236,993.79
管理费用 27,185,007.72 21,888,064.90
财务费用 25,417,403.33 31,173,338.12
资产减值损失 24,003,497.74 -451,418.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 18,935,454.82 51,185,639.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -95,401,305.13 50,252,589.19
加：营业外收入 210,814.74 1,743,445.96
减：营业外支出 2,289,670.67 551,383.45
其中：非流动资产处置净损失 85,548.51 15,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -97,480,161.06 51,444,651.70
减：所得税费用 -27,492,499.51 -1,430,642.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -69,987,661.55 52,875,294.33
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,255,209,801.14 1,585,331,189.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,440,458.60 1,143,295.72
收到其他与经营活动有关的现金 157,175,766.09 55,991,740.57
经营活动现金流入小计 1,416,826,025.83 1,642,466,225.54
购买商品、接受劳务支付的现金 1,523,300,775.85 1,719,460,548.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,040,488.59 48,351,878.34
支付的各项税费 34,812,376.77 42,389,072.71
支付其他与经营活动有关的现金 123,011,089.45 58,597,938.12
经营活动现金流出小计 1,747,164,730.66 1,868,799,437.63
经营活动产生的现金流量净额 -330,338,704.83 -226,333,212.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 223,392,810.00 100,000.00
取得投资收益收到的现金 770,912.77 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
42,649,950.24 64,039,608.42
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 142,689.61
投资活动现金流入小计 266,956,362.62 64,539,608.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
95,486,499.86 30,739,616.64
的现金
投资支付的现金 1,168,310.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 11,241,883.08
投资活动现金流出小计 96,654,809.86 41,981,499.72
投资活动产生的现金流量净额 170,301,552.76 22,558,108.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,881,250.00 57,451,549.59
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,881,250.00
取得借款收到的现金 1,386,245,500.00 1,380,645,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,389,126,750.00 1,438,096,549.59
偿还债务支付的现金 1,225,290,000.00 1,289,875,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 94,375,084.35 60,009,164.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 17,561,164.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,319,665,084.35 1,349,884,164.69
筹资活动产生的现金流量净额 69,461,665.65 88,212,384.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -429,066.19 -261,262.14
五、现金及现金等价物净增加额 -91,004,552.61 -115,823,980.63
加：期初现金及现金等价物余额 406,676,561.49 522,500,542.12
六、期末现金及现金等价物余额 315,672,008.88 406,676,561.49
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 132,025,598.67 316,589,102.88
收到的税费返还 2,603,540.22 381,432.07
收到其他与经营活动有关的现金 607,331,054.63 91,708,480.92
经营活动现金流入小计 741,960,193.52 408,679,015.87
购买商品、接受劳务支付的现金 59,103,885.62 210,631,317.80
支付给职工以及为职工支付的现金 21,754,540.61 16,348,945.70
支付的各项税费 11,398,026.11 10,863,117.37
支付其他与经营活动有关的现金 122,830,629.35 433,449,001.61
经营活动现金流出小计 215,087,081.69 671,292,382.48
经营活动产生的现金流量净额 526,873,111.83 -262,613,366.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 221,517,900.00 2,600,000.00
取得投资收益收到的现金 1,900,000.00 40,925,067.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
146,220.00 63,023,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 223,564,120.00 106,548,067.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
83,004,189.13 10,619,645.85
的现金
投资支付的现金 692,640,000.00 35,943,703.90
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 775,644,189.13 46,563,349.75
投资活动产生的现金流量净额 -552,080,069.13 59,984,717.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 939,550,000.00 728,845,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 148,450,203.60
筹资活动现金流入小计 939,550,000.00 877,295,203.60
偿还债务支付的现金 781,690,000.00 642,975,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,355,454.50 52,150,816.78
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 849,045,454.50 695,125,816.78
筹资活动产生的现金流量净额 90,504,545.50 182,169,386.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -119,814.89
五、现金及现金等价物净增加额 65,177,773.31 -20,459,262.02
加：期初现金及现金等价物余额 88,505,097.41 108,964,359.43
六、期末现金及现金等价物余额 153,682,870.72 88,505,097.41
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 446,730,913.00 667,800,851.07 87,069,586.51 244,634,378.73 189,756,383.56 1,635,992,112.87
余额
加：会
计政策 -9,591,617.07 15,390,974.77 1,079,371.74 6,878,729.44
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 446,730,913.00 667,800,851.07 77,477,969.44 260,025,353.50 190,835,755.30 1,642,870,842.31
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
178,692,366.00 -178,872,366.00 -113,159,739.21 -8,228,492.48 -121,568,231.69
少以
“－”
号填
列）
（一）
-113,150,814.85 -6,741,257.54 -119,892,072.39
净利润
（二）
直接计
入所有
-180,000.00 -180,000.00
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -180,000.00 -180,000.00
上述
（一）
-180,000.00 -113,150,814.85 -6,741,257.54 -119,892,072.39
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 4,691,250.00 4,691,250.00
减少资
本
1．所有
者投入 4,691,250.00 4,691,250.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -8,924.36 -6,178,484.94 -6,187,409.30
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -6,178,484.94 -6,178,484.94
东）的
分配
4．其他 -8,924.36 -8,924.36
（五）
所有者
178,692,366.00 -178,692,366.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 178,692,366.00 -178,692,366.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 625,423,279.00 488,928,485.07 77,477,969.44 146,865,614.29 182,607,262.82 1,521,302,610.62
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 344,330,350.00 770,294,925.57 136,132,830.13 174,763,864.10 139,188,635.84 1,564,710,605.64
余额
加：会
计政策 -63,942,390.12 67,342,876.94 702,203.08 4,102,689.90
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 344,330,350.00 770,294,925.57 72,190,440.01 242,106,741.04 139,890,838.92 1,568,813,295.54
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
102,400,563.00 -102,494,074.50 5,287,529.43 17,918,612.46 50,944,916.38 74,057,546.77
少以
“－”
号填
列）
（一）
25,033,552.18 7,873,120.72 32,906,672.90
净利润
（二）
直接计
入所有
-93,511.50 -93,439.05 -186,950.55
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
-291,269.57 -93,439.05 -384,708.62
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 197,758.07 197,758.07
上述 -93,511.50 25,033,552.18 7,779,681.67 32,719,722.35
（一）
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 61,275,912.84 61,275,912.84
减少资
本
1．所有
者投入 61,275,912.84 61,275,912.84
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 5,287,529.43 -7,114,939.72 -18,110,678.13 -19,938,088.42
配
1．提取
盈余公 5,287,529.43 -5,287,529.43
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -18,110,678.13 -18,110,678.13
东）的
分配
4．其他 -1,827,410.29 -1,827,410.29
（五）
所有者
102,400,563.00 -102,400,563.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 102,400,563.00 -102,400,563.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 446,730,913.00 667,800,851.07 0 77,477,969.44 260,025,353.50 190,835,755.30 1,642,870,842.31
余额
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
446,730,913.00 667,800,851.07 87,069,586.51 245,247,685.34 1,446,849,035.92
末余额
加：会计政
-9,220,152.55 -9,591,617.07 -43,867,591.08 -62,679,360.70
策变更
前期差错
更正
二、本年年
446,730,913.00 658,580,698.52 77,477,969.44 201,380,094.26 1,384,169,675.22
初余额
三、本年增
减变动金
额（减少以 178,692,366.00 -178,872,366.00 -69,987,661.55 -70,167,661.55
“－”号填
列）
（一）净利
-69,987,661.55 -69,987,661.55
润
（二）直接
计入所有
者权益的 -180,000.00 -180,000.00
利得和损
失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -180,000.00 -180,000.00
上述（一）
和（二）小 -180,000.00 -69,987,661.55 -70,167,661.55
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内 178,692,366.00 -178,692,366.00
部结转
1．资本公
积转增资
178,692,366.00 -178,692,366.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期期
625,423,279.00 479,708,332.52 77,477,969.44 131,392,432.71 1,314,002,013.67
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
344,330,350.00 770,294,925.57 84,927,528.75 225,969,165.48 1,425,521,969.80
年末余额
加：会计
-9,511,422.12 -12,737,088.74 -72,176,836.12 -94,425,346.98
政策变更
前期差错
更正
二、本年
344,330,350.00 760,783,503.45 72,190,440.01 153,792,329.36 1,331,096,622.82
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 102,400,563.00 -102,202,804.93 5,287,529.43 47,587,764.90 53,073,052.40
少以“－”
号填列）
（一）净
52,875,294.33 52,875,294.33
利润
（二）直
接计入所
有者权益 197,758.07 197,758.07
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 197,758.07 197,758.07
上述（一）
和（二） 197,758.07 52,875,294.33 53,073,052.40
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
5,287,529.43 -5,287,529.43
润分配
1．提取盈
5,287,529.43 -5,287,529.43
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益 102,400,563.00 -102,400,563.00
内部结转
1．资本公
积转增资
102,400,563.00 -102,400,563.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
446,730,913.00 658,580,698.52 77,477,969.44 201,380,094.26 1,384,169,675.22
期末余额
公司法定代表人:姜学荣 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项会计准则的通知》的规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》；并按照《企业会计准则38号-首次执行企业会计准则》第五至第十九条的要求，2007年公司对会计政策进行了如下变更：（1）公司所得税会计处理方法原采用应付税款法，现改为资产负债表债务法；（2）公司原合并资产负债表中子公司的少数股东权益在负债与股东之间单独列示，现改为对子公司的投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
报告期，公司首次执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第38号◇◇首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，追溯调整的事项如下：
2007年12月31日 2006年12月31日
项目 资本公积 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈余公积 未分配利润
调整前年初余额 667,800,851.07 87,069,586.51 244,634,378.73 770,294,925.57 136,132,830.13 174,763,864.10
追溯调整
1.转销同一控制下企业合并
形成的长期股权投资差额 - - (250,122.20)
2.因确认递延所得税资产而
调整所得税费用 - - 2,667,915.29 3,485,437.55
3.因利润分配提取法定盈余 - 3,145,471.67 (3,145,471.67) (11,895,751.50) 11,895,751.50
公积
4.因利润分配提取职工奖福
基金 - - (18,922.21) (84,950.73)
5.因确认递延所得税资产而
调整年初未分配利润 - - 3,400,486.82
6.因追溯调整盈余公积 - (12,737,088.74) 12,737,088.74 (52,046,638.62) 52,046,638.62
追溯调整小计 - (9,591,617.07) 15,390,974.77 (63,942,390.12) 67,342,876.94
调整后年初余额 667,800,851.07 77,477,969.44 260,025,353.50 770,294,925.57 72,190,440.01 242,106,741.04
首次执行企业会计准则对2006年度净利润的影响如下：
项目 2006年度
原准则金额 22,615,759.09
调整：
1.转销同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 (250,122.20)
2.因确认递延所得税资产而调整所得税费用 2,667,915.29
追溯调整小计 2,417,793.09
新准则金额 25,033,552.18
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：姜学荣
烟台新潮实业股份有限公司
2008年三月二十七日