烟台新潮实业股份有限公司2008年半年度报告
目录
重要提示………………………………………………………………………………………………… 2
公司基本情况…………………………………………………………………………………………… 2
股本变动及股东情况…………………………………………………………………………………… 3
董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………………………… 6
董事会报告……………………………………………………………………………………………… 7
重要事项…………………………………………………………………………………………………10
财务会计报告（未经审计）……………………………………………………………………………15
备查文件目录……………………………………………………………………………………………67
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人宋向阳、主管会计工作负责人姜华及会计机构负责人（会计主管人员）陈东青声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新潮实业
公司英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD
公司英文名称缩写：XCIC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新潮实业
公司A股代码：600777
3、 公司注册地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号
公司办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号
邮政编码：264100
公司国际互联网网址：WWW.xinchaoshiye.com
公司电子信箱：xinchao@public.ytptt.sd.cn
4、 公司法定代表人：宋向阳
5、 公司董事会秘书：常宗利
电话：0535-4259777
传真：0535-4225688
E-mail：CZL600777@sohu.com
联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号
公司证券事务代表：何再权
电话：0535-4259777
传真：0535-4225688
E-mail：hezaiquan@126.com
联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：WWW.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1989年4月25日 公司首次注册登记地点：山东省烟台市牟平区牟山路98号 公司法人营业执照注册号：370000018059534 公司税务登记号码：37061216309497X 公司组织结构代码：16309497-X
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
总资产 3,930,680,460.37 3,269,272,384.66 20.23
所有者权益（或股东权益） 1,346,020,621.64 1,338,695,347.80 0.55
每股净资产(元) 2.15 2.14 0.47
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 22,779,419.97 -46,745,280.83 148.73
利润总额 23,856,234.98 -46,917,838.69 150.85
净利润 7,325,273.84 -30,337,072.93 124.15
扣除非经常性损益后的净利润 6,624,172.71 -30,136,574.43 121.98
基本每股收益(元) 0.01 -0.07 114.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.01 -0.07 114.29
稀释每股收益(元) 0.01 -0.07 114.29
净资产收益率(%) 0.54 -2.13 增加2.67个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -64,761,441.65 -168,370,531.48 61.54
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 -0.38 73.68
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 1,652,839.06
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -576,024.05
少数股东损益影响数 -321,116.56
所得税影响数 -54,597.32
合计 701,101.13
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
1、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动的过户情况
公司第一大股东由新牟国际集团公司变更为烟台东润投资发展有限公司，股权过户于2008年4月16日完成。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 101,894户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
质 减
烟台东润投资发展有 其他 20.90 130,723,712 0 130,398,041 质押32,200,000
限公司
上海太伟药业有限公 未知 0.93 5,842,306 0 未知
司
青岛海得纳商贸有限 未知 0.42 2,657,992 -1,551,831 未知
公司
烟台全洲海洋运输公 其他 0.38 2,400,548 0 2,400,548 无
司
冯泽君 未知 0.32 2,000,000 0 未知
新疆金融租赁有限公 未知 0.32 1,976,717 0 未知
司
上海力釜实业发展有 未知 0.29 1,819,647 -955,000 未知
限公司
刘希山 未知 0.29 1,805,752 286,000 未知
李玲玲 未知 0.25 1,576,101 1,576,101 未知
刘长坤 未知 0.25 1,546,063 -568,783 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
上海太伟药业有限公司 5,842,306 人民币普通股
青岛海得纳商贸有限公司 2,657,992 人民币普通股
冯泽君 2,000,000 人民币普通股
新疆金融租赁有限公司 1,976,717 人民币普通股
上海力釜实业发展有限公司 1,819,647 人民币普通股
刘希山 1,805,752 人民币普通股
李玲玲 1,576,101 人民币普通股
刘长坤 1,546,063 人民币普通股
臧洪林 1,510,644 人民币普通股
曾立华 1,374,095 人民币普通股
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（1）前10名股东中，除烟台全洲海洋运输公司是烟台东润投资发展有限公司的全资子公司外，烟台东润投资发展有限公司与其他8名股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
（2）公司未知其他股东之间是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1 烟台东润投资发展有限公 130,398,041 2008年5月17日 31,271,164 见备注1
司
2 烟台全洲海洋运输公司 2,400,548 2008年5月17日 2,400,548 见备注2
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备注1：原公司第一大股东新牟国际集团公司在股改中承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，并且在上述期间内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.79元（即股权分置改革后每股净资产的150%，期内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。烟台东润投资发展有限公司继续履行上述承诺,并承诺成为公司第一大股东后的十二个月内不减少其持有的新潮实业股份（含间接持有的新潮实业股份，即其全资子公司——烟台全洲海洋运输公司持有的新潮实业股份），三十六个月内若减持新潮实业股份时，减持后不影响其在新潮实业的控股股东地位。
备注2：烟台全洲海洋运输公司承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，并且在上述期间内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.79元（即股权分置改革后每股净资产的150%，期内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。烟台全洲海洋运输公司作为烟台东润投资发展有限公司的全资子公司，承诺其在烟台东润投资发展有限公司成为公司第一大股东后的十二个月内不减少其持有的新潮实业股份。
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称: 烟台东润投资发展有限公司
新实际控制人名称: 常宗琳
控股股东发生变更的日期: 2008年4月16日
披露控股股东及实际控制人发生变更相关信息的指定报纸: 《上海证券报》、《中国证券报》
披露控股股东及实际控制人发生变更相关信息的日期: 2008年4月12日
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年6月30日公司召开2008年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，股东大会选举宋向阳、李亚清、姜华、曲春阳、姜晓晖、刘萍、房绍坤、刘青为公司第七届董事会董事，其中：刘萍、房绍坤、刘青为公司独立董事。 公司职工代表大会已选举邢建敏为公司第七届董事会董事。 公司第七届董事会由宋向阳、李亚清、姜华、曲春阳、姜晓晖、邢建敏、刘萍、房绍坤、刘青九名董事组成。 审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》 股东大会选举戚剑武、杨镝、迟永强为公司第六届监事会监事。 职工代表大会已选举职工代表孙本樵、刘剑波出任公司第六届监事会由职工代表出任的监事。 公司第六届监事会由戚剑武、杨镝、迟永强、孙本樵、刘剑波五名监事组成。 公司第七届董事会第一次会议于2008年6月30日在公司二楼会议室召开，选举宋向阳为公司董事长；选举李亚清、姜晓晖为公司副董事长；聘任宋向阳为公司总经理，聘任常宗利为公司董事会秘书，聘任邢建敏为总审计师（审计负责人）；聘任姜华、曲春阳、姜晓晖、赫荣全、常宗利为公司副总经理，聘任姜华为公司总会计师，聘任赫荣全为公司总法律顾问，聘任何再权为公司证券事务代表。上述高管人员及证券事务代表任期三年。
公司第六届监事会第一次会议于2008年6月30日在公司二楼会议室召开，选举戚剑武为公司第六届监事会主席。
因董事会任期届满离职的董事有：姜学荣、韩光亭、孙正文、张伟
因监事会任期届满离职的监事有：葛培乐、常明德
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年公司以“调整创新、开拓奋进、精细管理、团队和谐”为工作思路，上半年进一步明确并确定公司未来发展战略的定位；继续深入推进了精细化管理；进一步在生产经营管理体制和机制方面实现了创新；努力打造和谐团队，加强企业文化建设，增强公司的综合实力。
公司报告期内实现营业收入68,388.82万元，比去年同期增加17,983.70万元，增长了35.68%；实现营业利润2,277.94万元，比去年同期增加6,952.47万元，增长了148.73%；实现归属于母公司股东的净利润732.53万元，比去年同期增加37,66.23万元，增长了124.15%；公司经营活动产生的现金流量净额为-6,476.14万元，比去年同期增加10,360.91万元,增长了61.54%，现金及现金等价物净增加额为965.57万元，比去年同期减少8,378.24万元，减少了89.67%。
报告期内，公司房地业营业收入比去年同期增加18,040.90万元，增长了137,894.68%；利润总额比去年同期增加3,128.60万元，增长了948.35%。主要原因是：上半年公司继续加大对房地产业的投入，加快房地产业的开发进度，使房地产业逐步成为公司的主要利润增长点。2008年2月，公司以股权置换的方式拥有山东银和怡海房地产开发有限公司50%的股权，使其成为公司的子公司；公司下属子公司——烟台新潮房地产开发有限公司所属项目—新潮怡海花园于2008年4月份开始预售。
报告期内，尽管受到原材料价格大幅波动、劳动力成本不断上升等诸多不利因素的影响，但公司电子元件业、纺织业、铸造业、汽车销售服务业等的销售毛利率和利润总额均比去年同期有所增长，主要原因是：良好的管理体系是公司健康、快速发展的保障，是实现公司低成本运营的有力支持。上半年公司进一步深化科学管理，加快精细化管理进程，在成本控制、预算管理、节约开支等方面取得了长足的进步。同时公司继续加大品牌维护力度，提高产品附加值，2008年2月，继去年年底公司下属子公司——烟台新牟电缆有限公司的“新牟”商标获“中国驰名商标”后，公司的“可利尔”商标再次荣获“中国驰名商标”称号。
展望2008年下半年，挑战大于机遇，公司将积极应对各种挑战。一方面，房地产业受国家宏观调控和紧缩货币政策的影响，购房者存在观望气氛，行业竞争将愈加激烈，产品的销售价格和销售速度可能产生波动；随着建筑材料、人工、机械费用不断上涨，公司将面临开发成本增加的风险。公司下一步将继续从严控制项目的费用支出，通过内部挖潜控制成本；另外，公司将采取有效、多样的营销手段，尽量缩短销售周期，实现资金的快速回笼。另一方面，随着钢材、铜等原材料价格的不断上涨，将直接导致电子元件业和铸造业等产品成本的上升，进而影响企业的盈利水平。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年同期增减
%) 年同期增减（ 上年同期增 （%）
％） 减（％）
分行业
房地产业 180,144,701.50 115,967,452.08 35.63 137,592.67 93,651.94 增加30.18个百分点
电子元件业 48,762,559.06 42,465,839.74 12.91 -23.55 -28.62 增加6.19个百分点
建筑业 90,465,379.47 78,725,675.43 12.98 32.47 55.70 减少12.98个百分点
汽车销售服务业 295,015,249.80 281,654,523.81 4.53 17.63 14.20 增加2.87个百分点
分产品
房地产 180,144,701.50 115,967,452.08 35.63 137,592.67 93,651.94 增加30.18个百分点
高物理发泡电缆 47,895,966.12 41,546,016.90 13.26 -18.82 -24.21 增加6.18个百分点
建筑安装 90,465,379.47 78,725,675.43 12.98 32.47 55.70 减少12.98个百分点
汽车销售 295,015,249.80 281,654,523.81 4.53 17.63 14.20 增加2.87个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 579,354,593.62 42.48
省外 102,662,999.30 5.36
合计 682,017,592.92 35.31
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3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
报告期内，公司房地产业实现主营业收入18,014.47万元，占公司主营业收入总额的26.41%，比去年同期增加137,592.67%；利润总额比去年同期增加3,128.60万元，增长了948.35%。主要原因是：上半年公司继续加大对房地产业的投入，加快房地产业的开发进度，使房地产业逐步成为公司的主要利润增长点。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2003年通过增发募集资金48,565.34万元，已累计使用40,154.75万元，其中本年度已使用2,843.84万元，尚未使用8,410.59万元。尚未使用的募集资金存入银行资金专用帐户。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收 产生收益情况 是否符合 是否符合
目 益 计划进度 预计收益
增资引进六类高速数据传输电 34,500.00 否 26,089.41 - 146.35 否 -
缆
建立纺织品营销网络 4,000.00 否 4,000.00 - 29.13 是 -
纺织助剂技改 425.62 否 425.62 - -34.22 是 -
引进关键设备改造现有铸造生 9,639.72 否 9,639.72 - 98.50 是 -
产线
合计 48,565.34 / 40,154.75 - 239.76 / /
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1)、增资引进六类高速数据传输电缆
项目拟投入34,500.00万元，实际投入26,089.41万元 ，该项目本着稳健性原则，分期投入，因此实际进度比计划进度延缓。
2)、建立纺织品营销网络
项目拟投入4,000.00万元，实际投入4,000.00万元 ，项目已完成。
3)、纺织助剂技改
项目拟投入425.62万元，实际投入425.62万元，项目已完成。
4)、引进关键设备改造现有铸造生产线
项目拟投入9,639.72万元，实际投入9,639.72万元 ，项目已完成。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票交易规则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
报告期内，公司根据《关于公司治理专项活动公告的通知》(中国证券监督管理委员会公告[2008]27号)、中国证券监督管理委员会山东监管局《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》及上海证券交易所相关规定的要求对内控制度进行了梳理，进一步健全了公司内部管理体系。
公司治理的完善是一项长期的系统工程，需要持续的改进和提高。公司将一如既往地积极根据有关规定及时更新完善公司内部制度，及时发现问题解决问题，不断提高公司规范运作意识和治理水平，以促进公司的规范、快速、健康发展。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期内，公司无利润分配方案需执行。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
报告期内,公司与烟台东晨投资有限公司于2008年2月23日签署了《股权置换合同书》，公司以拥有的烟台铸新投资有限公司100%的股权置换烟台东晨投资有限公司拥有的山东银和怡海房地产开发有限公司50%的股权。本次股权置换完成后，本公司持有山东银和怡海房地产开发有限公司50%的股权，烟台东晨投资有限公司持有烟台铸新投资有限公司100%的股权，烟台东晨投资有限公司持有山东银和怡海房地产开发有限公司50%的股权。
《股权置换合同书》的签订，已经公司董事会审议表决通过,并已在工商行政管理局办理完了相关的股权变更登记手续。
上述股权置换公告刊登于2008年2月26日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
(五)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 18,330.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 26,940.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 26,940.00
担保总额占公司净资产的比例 12.89%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、股改承诺及履行情况：
原公司第一大股东新牟国际集团公司在股改中承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，并且在上述期间内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于4.79元（即股权分置改革后每股净资产的150%，期内若发生除权除息事项的，价格作相应调整）。现公司第一大股东烟台东润投资发展有限公司继续履行上述承诺。
正在履行中。
2、收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：
烟台东润投资发展有限公司在转让完成后的十二个月内不减少持有的新潮实业股份，三十六个月内若减持新潮实业股份时，减持后不影响其在新潮实业的控股股东地位。
烟台东润投资发展有限公司承诺成为公司第一大股东后，保证继续履行新牟国际集团公司在烟台新潮实业股份有限公司股权分置改革中作出的关于限售股份流通的承诺。
正在履行中。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无受处罚情况。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（%） 期末账面价值（元）
烟台市股权证托管中心 400,000.00 400,000.00 12.50 400,000.00
烟台市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 1.286 10,000,000.00
合计 10,400,000.00 10,400,000.00 － 10,400,000.00
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2、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
烟台东润投资发展有限公司保证，继续履行新牟国际集团公司在烟台新潮实业股份有限公司股权分置改革中作出的关于限售股份流通的承诺。
烟台东润投资发展有限公司承诺在成为公司第一大股东后的十二个月内不减少其持有的新潮实业股份，三十六个月内若减持新潮实业股份时，减持后不影响其在新潮实业的控股股东地位。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
路径
烟台新潮实业股份有限公司股票停牌公告 上海证券报D4版、中国证券报D 2008年2月22日 http://www.sse.com.cn
003版
烟台新潮实业股份有限公司置换下属子公司股权 上海证券报B8版、中国证券报C 2008年2月26日 http://www.sse.com.cn
的公告 11版
烟台新潮实业股份有限公司股东股权解除质押公 上海证券报D3版、中国证券报D 2008年3月28日 http://www.sse.com.cn
告 192版
烟台新潮实业股份有限公司2007年度报告摘要 上海证券报59版、中国证券报C 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
262版
烟台新潮实业股份有限公司第六届董事会第二十 上海证券报59版、中国证券报C 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
二次会议决议公告暨召开2007年度股东大会的通 262版
知
烟台新潮实业股份有限公司第五届监事会第十三 上海证券报59版、中国证券报C 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 262版
烟台新潮实业股份有限公司独立董事独立意见 上海证券报59版、中国证券报C 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
262版
烟台新潮实业股份有限公司独立董事关于关联方 上海证券报59版、中国证券报C 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
占用公司资金和公司对外担保的独立意见 262版
烟台新潮实业股份有限公司2008年第一季度业绩 上海证券报D5版、中国证券报A 2008年4月2日 http://www.sse.com.cn
预盈公告 03版
烟台新潮实业股份有限公司关于第一大股东及实 上海证券报53版、中国证券报C 2008年4月12日 http://www.sse.com.cn
际控制人变更的提示性公告 043版
烟台新潮实业股份有限公司详式权益变动报告书 上海证券报53版、中国证券报C 2008年4月12日 http://www.sse.com.cn
043版
烟台新潮实业股份有限公司简式权益变动报告书 上海证券报53版、中国证券报C 2008年4月12日 http://www.sse.com.cn
043版
烟台新潮实业股份有限公司2008年第一季度报告 上海证券报封十二版、中国证 2008年4月17日 http://www.sse.com.cn
券报D020版
烟台新潮实业股份有限公司2007年度股东大会决 上海证券报D109版、中国证券 2008年4月29日 http://www.sse.com.cn
议公告 报D080版
烟台新潮实业股份有限公司股东股权质押公告 上海证券报D19版、中国证券报 2008年5月22日 http://www.sse.com.cn
D003版
烟台新潮实业股份有限公司第六届董事会第二十 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
四次会议决议公告暨召开公司2008年第一次临时 11版
股东大会的通知
烟台新潮实业股份有限公司董事和董事候选人简 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
历 11版
烟台新潮实业股份有限公司独立董事提名人声明 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
11版
烟台新潮实业股份有限公司独立董事候选人声明 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
11版
烟台新潮实业股份有限公司独立董事候选人关于 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
独立性的补充声明 11版
烟台新潮实业股份有限公司独立董事关于董事候 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
选人的独立意见 11版
烟台新潮实业股份有限公司第五届监事会第十五 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 11版
烟台新潮实业股份有限公司监事及监事候选人简 上海证券报D5版、中国证券报C 2008年6月12日 http://www.sse.com.cn
历 11版
烟台新潮实业股份有限公司2008年第一次临时股 上海证券报D23版、中国证券报 2008年7月1日 http://www.sse.com.cn
东大会决议公告 C15版
烟台新潮实业股份有限公司第七届董事会第一次 上海证券报D23版、中国证券报 2008年7月1日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告 C15版
烟台新潮实业股份有限公司第六届监事会第一次 上海证券报D23版、中国证券报 2008年7月1日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告 C15版
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 325,327,677.64 315,672,008.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 1,420,000.00 828,426.00
应收账款 4 123,163,067.62 105,883,653.70
预付款项 6 177,581,713.42 141,286,539.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3 195,660.74 983,660.74
其他应收款 5 328,759,077.91 76,267,713.48
买入返售金融资产
存货 7 2,033,939,682.71 1,658,961,296.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,990,386,880.04 2,299,883,298.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 10,400,000.00 10,400,000.00
投资性房地产
固定资产 9 562,288,756.42 591,346,706.08
在建工程 10 10,418,628.97 9,707,235.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 294,223,984.95 293,863,226.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 12 587,358.00
递延所得税资产 13 40,312,986.68 40,312,986.68
其他非流动资产 14 22,061,865.31 23,758,931.87
非流动资产合计 940,293,580.33 969,389,086.31
资产总计 3,930,680,460.37 3,269,272,384.66
流动负债：
短期借款 16 832,500,000.00 704,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 17 437,930,979.34 402,539,735.42
应付账款 18 90,424,277.24 98,330,169.68
预收款项 19 56,618,441.02 26,931,388.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20 24,555,129.15 27,114,455.80
应交税费 21 -5,366,968.84 -21,580,554.68
应付利息
应付股利 22 9,322,221.21 9,322,221.21
其他应付款 23 203,716,236.64 362,030,548.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,649,700,315.76 1,609,187,964.43
非流动负债：
长期借款 24 190,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款 25 88,720,182.23
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 26 61,627.38 61,627.38
其他非流动负债
非流动负债合计 190,061,627.38 138,781,809.61
负债合计 1,839,761,943.14 1,747,969,774.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 28 625,423,279.00 625,423,279.00
资本公积 29 488,928,485.07 488,928,485.07
减：库存股
盈余公积 30 77,477,969.44 77,477,969.44
一般风险准备
未分配利润 31 154,190,888.13 146,865,614.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,346,020,621.64 1,338,695,347.80
少数股东权益 27 744,897,895.59 182,607,262.82
所有者权益合计 2,090,918,517.23 1,521,302,610.62
负债和所有者总计 3,930,680,460.37 3,269,272,384.66
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法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司资产负债表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 132,436,654.80 153,682,870.72
交易性金融资产
应收票据 580,000.00 50,000.00
应收账款 1 16,269,351.68 16,210,351.05
预付款项 3 21,921,403.22 23,740,810.29
应收利息
应收股利 195,660.74 8,688,305.29
其他应收款 2 650,124,321.51 432,825,326.17
存货 46,981,643.98 31,368,524.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 868,509,035.93 666,566,187.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4 1,479,843,506.42 1,971,543,506.42
投资性房地产
固定资产 5 163,680,857.50 191,181,690.92
在建工程 6 7,377,204.07 6,602,956.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7 156,311,967.40 154,897,764.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8 31,387,341.42 31,387,341.42
其他非流动资产
非流动资产合计 1,838,600,876.81 2,355,613,259.17
资产总计 2,707,109,912.74 3,022,179,446.88
流动负债：
短期借款 554,350,000.00 487,650,000.00
交易性金融负债
应付票据 164,000,000.00 195,000,000.00
应付账款 20,445,703.08 21,560,465.38
预收款项 342,892.11 1,254,067.10
应付职工薪酬 2,710,459.13 4,460,273.14
应交税费 10 -16,938,157.16 -19,339,756.85
应付利息
应付股利
其他应付款 666,524,987.03 1,017,592,384.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,391,435,884.19 1,708,177,433.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,391,435,884.19 1,708,177,433.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 625,423,279.00 625,423,279.00
资本公积 11 479,708,332.52 479,708,332.52
减：库存股
盈余公积 12 77,477,969.44 77,477,969.44
未分配利润 13 133,064,447.59 131,392,432.71
所有者权益（或股东权益）合计 1,315,674,028.55 1,314,002,013.67
负债和所有者（或股东权益）合计 2,707,109,912.74 3,022,179,446.88
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法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并利润表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 683,888,189.48 504,051,145.05
其中：营业收入 32 683,888,189.48 504,051,145.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 661,108,769.51 551,196,425.88
其中：营业成本 577,695,594.42 496,943,165.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 33 15,337,692.37 1,743,692.91
销售费用 11,993,646.54 9,653,687.29
管理费用 45,242,021.82 33,131,432.12
财务费用 16,151,361.31 12,411,727.78
资产减值损失 35 -5,311,546.95 -2,687,280.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 34 400,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,779,419.97 -46,745,280.83
加：营业外收入 36 2,615,370.54 349,234.04
减：营业外支出 37 1,538,555.53 521,791.90
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38 23,856,234.98 -46,917,838.69
减：所得税费用 4,650,508.08 -15,753,435.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,205,726.90 -31,164,403.12
归属于母公司所有者的净利润 7,325,273.84 -30,337,072.93
少数股东损益 11,880,453.06 -827,330.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 39 0.01 -0.07
（二）稀释每股收益（元/股） 39 0.01 -0.07
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法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司利润表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 14 72,814,973.56 66,196,091.88
减：营业成本 48,437,567.22 88,791,022.48
营业税金及附加 15 2,360,139.32 288,734.32
销售费用 1,715,656.48 1,800,301.30
管理费用 15,026,218.61 13,784,413.24
财务费用 8,283,319.62 9,203,629.00
资产减值损失 -4,090,672.94 -2,780,186.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 16 400,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,082,745.25 -44,491,822.02
加：营业外收入 1,234,305.30 92,736.41
减：营业外支出 645,035.67 65,310.21
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,672,014.88 -44,464,395.82
减：所得税费用 -15,350,987.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,672,014.88 -29,113,408.50
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法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并现金流量表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 793,294,860.90 643,347,388.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 354,247.91 1,523,014.73
收到其他与经营活动有关的现金 40 36,258,507.67 48,029,323.41
经营活动现金流入小计 829,907,616.48 692,899,726.90
购买商品、接受劳务支付的现金 782,364,822.67 792,840,774.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,874,446.81 28,960,886.91
支付的各项税费 15,763,819.76 19,391,826.39
支付其他与经营活动有关的现金 41 61,665,968.89 20,076,770.50
经营活动现金流出小计 894,669,058.13 861,270,258.38
经营活动产生的现金流量净额 -64,761,441.65 -168,370,531.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 167,000,000.00
取得投资收益收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 628,634.33 32,515,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 42 5,815,411.30
投资活动现金流入小计 6,444,045.63 199,915,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,878,103.11 60,702,879.99
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 43 1,982.52
投资活动现金流出小计 18,880,085.63 60,702,879.99
投资活动产生的现金流量净额 -12,436,040.00 139,212,120.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 889,250,000.00 678,350,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 889,250,000.00 678,350,000.00
偿还债务支付的现金 764,750,000.00 521,490,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,389,546.14 34,218,688.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 802,139,546.14 555,708,688.66
筹资活动产生的现金流量净额 87,110,453.86 122,641,311.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -257,303.45 -44,816.23
五、现金及现金等价物净增加额 44 9,655,668.76 93,438,083.64
加：期初现金及现金等价物余额 315,672,008.88 406,676,561.49
六、期末现金及现金等价物余额 325,327,677.64 500,114,645.13
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法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司现金流量表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 51,223,674.97 70,661,187.54
收到的税费返还 354,247.91 481,413.13
收到其他与经营活动有关的现金 17 69,904,857.54 381,665,146.85
经营活动现金流入小计 121,482,780.42 452,807,747.52
购买商品、接受劳务支付的现金 42,815,052.69 47,570,193.32
支付给职工以及为职工支付的现金 7,675,772.55 9,841,936.23
支付的各项税费 2,011,694.72 6,996,224.15
支付其他与经营活动有关的现金 18 93,900,084.05 416,455,477.39
经营活动现金流出小计 146,402,604.01 480,863,831.09
经营活动产生的现金流量净额 -24,919,823.59 -28,056,083.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 167,000,000.00
取得投资收益收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 573,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 335,850,014.21
投资活动现金流入小计 573,400.00 503,250,014.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,728,041.53 54,822,655.71
投资支付的现金 7,500,000.00 529,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,228,041.53 584,022,655.71
投资活动产生的现金流量净额 -10,654,641.53 -80,772,641.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 605,250,000.00 586,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 147,181,014.00
筹资活动现金流入小计 605,250,000.00 733,731,014.00
偿还债务支付的现金 569,550,000.00 435,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,166,932.01 28,965,868.89
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 590,716,932.01 464,955,868.89
筹资活动产生的现金流量净额 14,533,067.99 268,775,145.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -204,818.79
五、现金及现金等价物净增加额 19 -21,246,215.92 159,946,420.04
加：期初现金及现金等价物余额 153,682,870.72 88,505,097.41
六、期末现金及现金等价物余额 132,436,654.80 248,451,517.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
合并所有者权益变动表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 权益
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上 625,423, 488,928 77,477, 146,865 182,607, 1,521,302,610.62
年年末 279.00 ,485.07 969.44 ,614.29 262.82
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 625,423, 488,928 77,477, 146,865 182,607, 1,521,302,610.62
年年初 279.00 ,485.07 969.44 ,614.29 262.82
余额
三、本 7,325,2 562,290, 569,615,906.61
期增减 73.84 632.77
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 7,325,2 11,880,4 19,205,726.90
净利润 73.84 53.06
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ 7,325,2 11,880,4 19,205,726.90
一）和 73.84 53.06
（二）
小计
（三） 550,410, 550,410,179.71
所有者 179.71
投入和
减少资
本
1．所 550,410, 550,410,179.71
有者投 179.71
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 625,423, 488,928 77,477, 154,190 744,897, 2,090,918,517.23
期期末 279.00 ,485.07 969.44 ,888.13 895.59
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 446,730 667,800 87,864, 249,910 190,563 1,642,870,842.31
年年末 ,913.00 ,851.07 913.58 ,463.43 ,701.23
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 446,730 667,800 87,864, 249,910 190,563 1,642,870,842.31
年年初 ,913.00 ,851.07 913.58 ,463.43 ,701.23
余额
三、本 -30,337 -827,33 -31,164,403.12
期增减 ,072.93 0.19
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） -30,337 -827,33 -31,164,403.12
净利润 ,072.93 0.19
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ -30,337 -827,33 -31,164,403.12
一）和 ,072.93 0.19
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 446,730 667,800 87,864, 219,573 189,736 1,611,706,439.19
期期末 ,913.00 ,851.07 913.58 ,390.50 ,371.04
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
母公司所有者权益变动表
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 股
一、上年年末余额 625,423,279.00 479,708,332.52 77,477,969.44 131,392,432.71 1,314,002,013.67
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 625,423,279.00 479,708,332.52 77,477,969.44 131,392,432.71 1,314,002,013.67
三、本期增减变动金 1,672,014.88 1,672,014.88
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 1,672,014.88 1,672,014.88
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 1,672,014.88 1,672,014.88
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 625,423,279.00 479,708,332.52 77,477,969.44 133,064,447.59 1,315,674,028.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 股
一、上年年末余额 446,730,913.00 667,800,851.07 87,069,586.51 245,247,685.34 1,446,849,035.92
加：会计政策变更 795,327.07 5,276,084.70 6,071,411.77
前期差错更正
二、本年年初余额 446,730,913.00 667,800,851.07 87,864,913.58 250,523,770.04 1,452,920,447.69
三、本期增减变动金 -29,113,408.50 -29,113,408.50
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 -29,113,408.50 -29,113,408.50
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） -29,113,408.50 -29,113,408.50
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 446,730,913.00 667,800,851.07 87,864,913.58 221,410,361.54 1,423,807,039.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
（二）财务报表附注
〈一〉公司概况
烟台新潮实业股份有限公司(以下简称“本公司”)是在上海证券交易所上市交易的股份有限公司。原由新牟国际集团公司、烟台全洲海洋运输公司和牟平县建筑工程公司出资组建设立。
1988年11月20日，烟台市乡镇企业局烟乡企字(1988)134号文批准牟平毛纺厂改制为股份有限公司。1988年11月25日，中国人民银行烟台市分行(88)烟人银字318号文批复同意其向社会自然人发行股票14万股，每股面额100元，共计1,400万元。
1996年11月5日，中国证券监督管理委员会颁发证监发字[1996]317号文《关于烟台新潮实业股份有限公司申请股票上市的批复》，确认本公司的股本总额为5,134万股，其中法人持有3,734万股，社会公众持有1,400万股，每股面值一元。本公司本次可上市流通的股份为社会公众持有的股份1,400万股。本公司的社会公众股股票于1996年11月21日起正式在上海证券交易所上市交易。
本公司经过数次送股、配股、吸收合并以及增发，截至2008年6月30日止，股本由上市前的5,134万股，变更为62,542.33万股，累计增加57,408万股。 本公司第一大股东新牟国际集团公司与烟台东润投资发展有限公司于2008年 4月 7日在山东省烟台市签署《资产转让协议》，该协议书约定烟台东润投资发展有限公司收购新牟国际集团公司整体资产。本次收购后，烟台东润投资发展有限公司成为本公司的第一大股东。本次权益变动完成后，新牟国际集团公司不再持有新潮实业股份。
本公司取得山东省工商行政管理局颁发的注册号为37000018059534的《企业法人营业执照》，注册地址为山东省烟台市牟平区牟山路98号，法定代表人为宋向阳。经营范围包括毛、棉、麻产品生产；同轴及数据电缆、宽带网络产品的生产、销售，铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；房地产开发(凭资质证书经营)；钢结构设计、生产销售；“可利尔”麻产品的连锁销售；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口业务。
〈二〉公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、外币业务核算方法：
a、外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
b、外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
6、金融资产和金融负债的核算方法：
a、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
b、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
c、金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
d、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
e、金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
f、金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
g、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
8、存货核算方法：
存货及存货跌价准备
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本，包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
9、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 4 2.4
机器设备 10-12 4 8-9.6
电子设备 8-12 4 8-12
运输设备 8 4 12
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固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
(2) 其他说明
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
10、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
11、无形资产核算方法：
无形资产包括土地使用权、网络工程软件等，以实际成本计量。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
12、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
13、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
14、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据：
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
15、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
a、子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
b、合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
c、其他长期股权投资
除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
d、长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16、借款费用资本化的核算方法：
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、股份支付及权益工具的处理方法：
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积）；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
18、收入确认原则：
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
a、销售商品
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
b、提供劳务
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
c、让渡资产使用权
本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
19、确认递延所得税资产的依据：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
20、合并报表合并范围发生变更的理由：
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
21、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
（1）现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
（2）职工薪酬
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
（3）借款
本公司的借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产负债表日起12个月(含12个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 （4）预计负债
本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
（5）租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
a、经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
b、融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
（6）企业合并
a、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
（7）分部报告
业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
〈三〉税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 17%
消费税 应税额 5%
营业税 应税额 5%
城建税 应交营业税和增值税之和 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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2、优惠税负及批文
本公司所属子公司烟台市东城建筑安装工程有限公司、烟台新诚钢结构有限公司、烟台新祥建材有限公司为生产型外商投资企业，按当时《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的有关法律规定,享受自累计开始获利年度起,第一、二年免缴所得税，第三、四、五年减半计缴所得税的优惠。三公司按《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)的有关规定继续享受所得税优惠到期满为止。
烟台市东城建筑安装工程有限公司2008年度为累计获利的第二年, 继续享受减免所得税的优惠政策。
烟台新诚钢结构有限公司2008年度为累计获利的第五年, 继续享受减半缴纳所得税的优惠政策，税率为12.50%。
烟台新祥建材有限公司2008年度为累计获利的第四年, 继续享受减半缴纳所得税的优惠政策，税率为12.50%。
3、其他说明
全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)，新所得税法将自2008年1月1日起施行。本公司适用的企业所得税率自2008年1月1日从33%调整为25%。
〈四〉企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
烟台新牟电缆有限公司 控股子公司 中国烟台 制造业 4,140万美元 高物理发泡电缆
烟台新利纺织有限公司 控股子公司 中国烟台 制造业 2,988 混纺纱、羊绒及麻制品
烟台新潮网络设备有限公司 控股子公司 中国烟台 制造业 4,700 宽带网络产品
烟台新潮进出口贸易有限公司 控股子公司 中国烟台 贸易 2,000 商品进出口
烟台市东城建筑安装工程有限公司 控股子公司 中国烟台 建筑安装 2,000 房屋、土木工程建筑
烟台大地房地产开发有限公司 控股子公司 中国烟台 房地产业 104,000 房地产投资、开发、销
售
烟台新诚钢结构有限公司 控股子公司 中国烟台 建筑安装 12,000 设计、生产及安装钢结
构
烟台新祥建材有限公司 控股子公司 中国烟台 建筑安装 1,992 生产预拌混凝土
烟台市麒麟宾馆有限公司 全资子公司 中国烟台 服务业 804.20 餐饮、住宿服务
佳木斯新潮纺织有限公司 控股子公司 中国佳木斯 制造业 3,200 纺织产品生产、销售
烟台铸成汽车销售服务有限公司 控股子公司 中国烟台 汽车销售服 650 汽车、汽车修理装潢
务业
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 控股子公司 中国烟台 汽车销售服 1,200 汽车、汽车修理装潢
务业
烟台通洲汽车销售有限公司 控股子公司 中国烟台 汽车销售服 2,100 汽车、汽车修理装潢
务业
烟台大成通洲汽车修理有限公司 控股子公司 中国烟台 汽车销售服 200 汽车、汽车修理装潢
务业
烟台顺隆投资有限公司 全资子公司 中国烟台 投资 1,000 投资
山东银和怡海房地产开发有限公司 控股子公司 中国烟台 房地产业 3,800.00 房地产投资、开发、销
售
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单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资 实质上构成对子公司 持股比例（%） 表决权比例（% 是否合并
额 的净投资的余额（资 ） 报表
不抵债子公司适用）
烟台新牟电缆有限公司 49,556.93 75 75 是
烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75 75 是
烟台新潮网络设备有限公司 4,294.00 97.84 100 是
烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95 95 是
烟台市东城建筑安装工程有限公司 1,501.55 75 75 是
烟台大地房地产开发有限公司 50,176.17 50 50 是
烟台新诚钢结构有限公司 8,785.94 75 75 是
烟台新祥建材有限公司 1,494.00 75 75 是
烟台市麒麟宾馆有限公司 796.15 99.95 100 是
佳木斯新潮纺织有限公司 3,548.03 98.75 100 是
烟台铸成汽车销售服务有限公司 419.08 50 50 是
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 829.17 50 50 是
烟台通洲汽车销售有限公司 2,997.04 50 50 是
烟台大成通洲汽车修理有限公司 251.25 50 50 是
烟台顺隆投资有限公司 950.00 99.75 100 是
山东银和怡海房地产开发有限公司 16,600.00 50 50 是
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少 从母公司所有者权益冲减子公司少数
数股东损益的金额（资不抵 股东分担的本期亏损超过少数股东在
债子公司适用） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
烟台新牟电缆有限公司 10,678.30
烟台新利纺织有限公司 1,083.28
烟台新潮网络设备有限公司 0
烟台新潮进出口贸易有限公司 92.50
烟台市东城建筑安装工程有限公司 687.16
烟台大地房地产开发有限公司 51,948.23
烟台新诚钢结构有限公司 3,320.44
烟台新祥建材有限公司 630.39
烟台市麒麟宾馆有限公司 0
佳木斯新潮纺织有限公司 0
烟台铸成汽车销售服务有限公司 165.43
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 610.35
烟台通洲汽车销售有限公司 875.91
烟台大成通洲汽车修理有限公司 73.44
烟台顺隆投资有限公司 0
山东银和怡海房地产开发有限公司 4,324.49
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企业合并及合并财务报表的说明：
本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，本公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
本期新增合并单位1家，原因为：本期本公司通过股权置换收购山东银和怡海房地产开发有限公司50%股权所致。
本期减少合并单位1家，原因为： 报告期内本公司将所持有的全资子公司烟台铸新投资有限公司100%股权置换给烟台东晨投资有限公司所致。
（2）母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
1)、烟台大地房地产开发有限公司，本公司在子公司的董事会占多数表决权。
2)、烟台铸成汽车销售服务有限公司，本公司在子公司的董事会占多数表决权。
3)、烟台大成华美汽车销售服务有限公司，本公司在子公司的董事会占多数表决权。
4)、烟台通洲汽车销售有限公司，本公司在子公司的董事会占多数表决权。
5)、烟台大成通洲汽车修理有限公司，本公司在子公司的董事会占多数表决权。
6)、山东银和怡海房地产开发有限公司，本公司在子公司的董事会占多数表决权。
〈五〉合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 人民币金额
现金： － － 1,838,780.08 1,705,411.76
人民币 1,838,780.08 1,705,411.76
银行存款： － － 153,539,245.74 147,841,274.92
人民币 153,505,122.45 147,841,274.92
美元 4,959.78 6.88 34,123.29
其他货币资金： － － 169,949,651.82 166,125,322.20
人民币 169,949,651.82 166,125,322.20
合计 － － 325,327,677.64 315,672,008.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述其他货币资金期末数主要为银行承兑汇票保证金。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,420,000.00 828,426.00
合计 1,420,000.00 828,426.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末数比期初数增加591,574.00元，增加比例为71.41％，增加原因主要为：公司本期以银行承兑汇票方式收取货款增加所致。
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的判断
983,660.74 195,660.74
合计 983,660.74 195,660.74 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收股利期末数比期初数减少788,000.00元，减少幅度为80.11%，减少原因：本期收回前期所欠股利款所致。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例( 金额 比例(%)
) %)
单项金额重大的应 29,877,472.22 22.37 896,324.17 3.00 19,435,062.94 16.44 1,250,870.15 6.44
收账款
单项金额不重大但 5,652,950.94 4.23 4,091,613.35 72.38 5,237,597.16 4.43 4,891,992.14 93.40
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大应收账 98,054,932.82 73.40 5,434,350.84 5.54 93,564,705.78 79.13 6,210,849.89 6.64
款
合计 133,585,355.98 － 10,422,288.36 － 118,237,365.88 － 12,353,712.18 －
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应收账款期末数比期初数增加15,347,990.10元，增加比例为12.98％，增加原因主要为：本期销售货款未收回所致。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
货款 29,877,472.22 896,324.17 3% 账龄分析法
合计 29,877,472.22 896,324.17 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
四至五年 3,122,675. 55.24 1,561,337.60 160,557.07 3.07 80,278.54
19
五年以上 2,530,275. 44.76 2,530,275.75 5,077,040.0 96.93 4,811,713.60
75 9
合计 5,652,950. 100 4,091,613.35 5,237,597.1 100 4,891,992.14
94 6
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
货款 非关联方客户 36,892,954.45 1年以内 27.62%
合计 / 36,892,954.45 /
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5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
)
单项金额重大 259,723,578.09 75.83 3,205,233.12 1.23 21,858,111.10 23.40 655,743.34 3.00
的其他应收款
项
单项金额不重 6,510,378.77 1.90 6,388,659.91 98.13 10,936,505.92 11.71 10,134,833.60 92.67
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 76,279,255.58 22.27 4,160,241.50 5.45 60,607,354.12 64.89 6,343,680.72 10.47
他应收款项
合计 342,513,212.44 － 13,754,134.53 － 93,401,971.14 － 17,134,257.66 －
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其他应收款期末比期初数增加249,111,241.30元，增加了2.67倍，增加的主要原因是公司转让下属子公司烟台大地房地产开发有限公司50%股份，部分股权转让款暂挂其他应收款增加所致。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
往来款 259,723,578.09 3,205,233.12 1.23% 按账龄分析法计提
合计 259,723,578.09 3,205,233.12 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
四至五年 243,437.72 3.74 121,718.86 1,603,344.64 14.66 801,672.32
五年以上 6,266,941.0 96.26 6,266,941.05 9,333,161.28 85.34 9,333,161.28
5
合计 6,510,378.7 100 6,388,659.91 10,936,505.9 100 10,134,833.60
7 2
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
往来款 非关联方客户 259,723,578.09 1年以内 75.83%
合计 / 259,723,578.09 /
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6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 174,084,073.56 98.03 135,512,113.66 95.91
一至二年 3,041,457.95 1.71 3,203,769.01 2.27
二至三年 324,709.91 0.18 2,380,656.45 1.69
三年以上 131,472.00 0.08 190,000.00 0.13
合计 177,581,713.42 100.00 141,286,539.12 100.00
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 120,473,086.07 67.84 135,512,113.66 95.91
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(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付账款的说明：
预付款项期末数比期初数增加36,295,174.30元，增加25.69%，增加原因主要为：本期预付工程款及土地款增加所致。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 43,072,159.64 4,547,262.57 38,524,897.07 38,495,960.25 5,116,723.73 33,379,236.52
库存商品 113,595,154.14 13,057,164.25 100,537,989.89 93,285,623.84 14,731,038.82 78,554,585.02
在产品 29,923,235.24 9,972.33 29,913,262.91 16,545,499.35 9,972.33 16,535,527.02
开发成本 1,844,431,248.90 1,844,431,248.90 1,505,642,564.63 1,505,642,564.63
工程施工 16,259,465.07 16,259,465.07 21,575,327.00 21,575,327.00
包装物 581,616.44 4,159.65 577,456.79 555,578.16 200,415.75 355,162.41
低值易耗品 2,579,258.36 2,579,258.36 2,215,254.23 52,381.70 2,162,872.53
委托加工物资 1,116,103.72 1,116,103.72 756,021.30 756,021.30
合计 2,051,558,241.51 17,618,558.80 2,033,939,682.71 1,679,071,828.76 20,110,532.33 1,658,961,296.43
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本期计入存货成本的借款费用资本化金额为24,050,348.63元。
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
烟台市股权证托管中心 400,000.00 400,000.00 400,000.00
烟台市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
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本公司董事会认为：本公司的长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值，故无需计提长期股 权投资减值准备。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 928,958,441.73 27,360,354.46 61,154,675.15 895,164,121.04
其中：房屋及建筑物 390,429,198.43 3,577,341.37 27,897,818.18 366,108,721.62
机器设备 482,410,649.46 4,487,071.75 27,513,485.97 459,384,235.24
运输工具 45,509,103.33 17,521,201.85 5,718,887.00 57,311,418.18
办公设备及其他 10,609,490.51 1,774,739.49 24,484.00 12,359,746.00
二、累计折旧合计： 321,800,453.07 27,173,881.42 30,513,649.64 318,460,684.85
其中：房屋及建筑物 73,374,193.56 4,356,960.84 10,721,827.24 67,009,327.16
机器设备 223,335,441.04 14,936,198.69 16,373,794.76 221,897,844.97
运输工具 19,194,461.26 6,627,951.60 3,394,639.64 22,427,773.22
办公设备及其他 5,896,357.21 1,252,770.29 23,388.00 7,125,739.50
三、固定资产净值合计 607,157,988.66 186,473.04 30,641,025.51 576,703,436.19
其中：房屋及建筑物 317,055,004.87 -779,619.47 17,175,990.94 299,099,394.46
机器设备 259,075,208.42 -10,449,126.94 11,139,691.21 237,486,390.27
运输工具 26,314,642.07 10,893,250.25 2,324,247.36 34,883,644.96
办公设备及其他 4,713,133.30 521,969.20 1,096.00 5,234,006.50
四、减值准备合计 15,811,282.58 1,396,602.81 14,414,679.77
其中：房屋及建筑物 10,532,940.60 1,396,602.81 9,136,337.79
机器设备 5,228,933.96 5,228,933.96
运输工具
办公设备及其他 49,408.02 49,408.02
五、固定资产净额合计 591,346,706.08 186,473.04 29,244,422.70 562,288,756.42
其中：房屋及建筑物 306,522,064.27 -779,619.47 15,779,388.13 289,963,056.67
机器设备 253,846,274.46 -10,449,126.94 11,139,691.21 232,257,456.31
运输工具 26,314,642.07 10,893,250.25 2,324,247.36 34,883,644.96
办公设备及其他 4,663,725.28 521,969.20 1,096.00 5,184,598.48
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期末本公司以部分房屋、建筑物及机器设备为抵押物向银行取得部分短期借款。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 10,418,628.97 10,418,628.97 9,707,235.04 9,707,235.04
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 利息资本化 利息资本 资金来源 期末数
称 率 化金额
厂房及 1,930,184.59 1,352,069.07 204,148.97 1,786,298.62 自筹 1,291,806.07
办公楼
工程
树脂砂 5,412,004.54 1,583,363.53 自筹 6,995,368.07
改造工
程
污水处 1,190,951.54 980,437.50 2,171,389.04 自筹 0
理设备
染色机 1,047,444.91 1,046,299.91 自筹 1,145.00
暖气工 259,462.45 29,283.15 自筹 288,745.60
程
待安装 783,679.69 200,000.00 102,587.61 自筹 881,092.08
设备
其他 130,952.23 829,519.92 自筹 960,472.15
合计 9,707,235.04 6,022,118.08 306,736.58 5,003,987.57 / / 10,418,628.97
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(2) 在建工程的说明：
本公司董事会认为：本公司的在建工程未发生可收回金额低于账面价值的情况，故期末无需计提在建工程减值准备。
在建工程期末数比期初数增加711，393.93元，增加7.33%，增加原因主要为：本期下属铸造分公司树脂砂改造工程投入额增加所致。
11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 293,790,572.91 2,559,000.00 2,188,926.63 294,160,646.28
网络工程软件 72,653.73 9,315.06 63,338.67
合计 293,863,226.64 2,559,000.00 2,198,241.69 294,223,984.95
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期末本公司以部分土地使用权为抵押物向银行取得部分短期借款和银行承兑汇票。
本公司董事会认为：本公司的无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故期末无需计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
办公楼装修费 587,358.00 0
合计 587,358.00
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长期待摊费用的本期增加为公司本期新增合并子公司山东银和怡海房地产开发有限公司的前期房屋装修费。
13、递延所得税资产的说明：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数 项 目 递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异 资产减值准备 11,245,405.74 45,347,394.37 11,245,405.74 45,347,394.37 开办费摊销 16,552.59 137,938.25 16,552.59 137,938.25 年度留抵亏损 29,051,028.35 119,413,346.01 29,051,028.35 119,413,346.01 合计 40,312,986.68 164,898,678.63 40,312,986.68 164,898,678.63
14、其他非流动资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
烟台大地房地产开发有限公司 2,884,289.60 3,106,158.03
烟台铸成汽车销售服务有限公司 731,610.22 787,887.93
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 1,608,982.62 1,732,750.52
烟台通洲汽车销售有限公司 15,788,480.45 17,002,978.94
烟台大成通洲汽车修理有限公司 1,048,502.42 1,129,156.45
合计 22,061,865.31 23,758,931.87
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根据企业会计准则实施问题专家工作组意见(2007年2月1日)，企业持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额，在首次执行日，企业无法将属于因购买日被购买方可辨认资产、负债公允价值与其账面价值的差额扣除已摊销金额后在首次执行日的余额分摊至被购买方各项可辨认资产、负债的，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他非流动资产”列示。
本公司于2004年先后收购上述五公司，依上述规定，本公司将上述其他非流动资产按10年摊销，本期摊销1,697,066.56元，剩余摊销期限为6年。
15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 29,487,969.84 3,289,029.12 8,600,576.07 8,600,576.07 24,176,422.89
二、存货跌价准备 20,110,532.33 2,491,973.53 2,491,973.53 17,618,558.80
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 15,811,282.58 1,396,602.81 1,396,602.81 14,414,679.77
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 65,409,784.75 3,289,029.12 12,489,152.41 12,489,152.41 56,209,661.46
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16、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
质押借款 60,000,000.00 36,000,000.00
抵押借款 667,950,000.00 553,950,000.00
信用借款 11,700,000.00 1,700,000.00
保证借款 92,850,000.00 112,850,000.00
合计 832,500,000.00 704,500,000.00
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上述期末质押借款6,000万元以本公司股东烟台东润投资发展有限公司持有新潮法人股3,220万股的股权为质押物。
上述期末抵押借款66,795万元中，40,150万元的抵押物为本公司价值117,348.68万元的土地使用权；8,600万元的抵押物为本公司价值20,849.59万元的土地使用权和房产；10,705万元的抵押物为本公司价值42,974.79万元的土地使用权、房产和机器设备； 5,240万元的抵押物为本公司价值18,256.43万元的土地使用权和、房产和设备并有新潮实业提供担保；2,100万元的抵押物为新牟里村民委员会价值4807万元的土地使用权和房产.
上述期末保证借款9,285万元中，2,000万元由本公司和新牟国际集团公司共同提供担保；6,000万元由本公司和下属子公司烟台大地房地产开发有限公司共同为下属子公司提供担保；1,100万元由本公司为下属子公司提供担保；185万元由下属子公司相互担保。
17、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 437,930,979.34 402,539,735.42
合计 437,930,979.34 402,539,735.42
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期末应付票据中无持本公司5%上(含5%)表决权股份的股东欠款。
上述期末应付票据中，本公司以部分土地使用权为抵押物向银行取得银行承兑汇票22,050万元；本公司为下属子公司向银行取得银行承兑汇票14,750万元提供担保。
18、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
报告期末，应付烟台盛华物资销售有限公司18,361,508.53元，账龄超过1年，经双方协商达成一致，延后支付。
19、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
报告期内无账龄超过1年的大额预收账款。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,205,539.38 27,288,744.76 27,382,761.32 8,111,522.82
二、职工福利费
三、社会保险费 2,616,356.52 1,386,606.06 3,233,559.52 769,403.06
四、住房公积金
五、其他 16,292,559.90 22,260.00 640,616.63 15,674,203.27
合计 27,114,455.80 28,697,610.82 31,256,937.47 24,555,129.15
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上述社会保险费减少幅度较大，原因系本期支付前期所欠社会保险费所致。
21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -3,486,026.07 -3,373,642.15 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣
除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
营业税 6,614,051.23 382,887.72 应税额
所得税 -14,157,240.56 -19,832,576.15 应纳税所得额
个人所得税 109,975.70 322,206.06 应纳税所得额
城建税 490,101.31 46,034.47 应交营业税和增值税之和
房产税 292,308.17 300,957.50 房屋建筑物原值的70%
土地使用税 1,567,508.13 317,296.66 土地面积(平方米)
印花税 145,110.84 214,326.73 应纳税额
车船使用税 520.00 26,960.91 车辆数
教育费附加 307,973.36 14,993.57 应交的增值税和营业税之和
土地增值税 2,748,749.05 土地增值额
合计 -5,366,968.84 -21,580,554.68 /
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上述应交税费中营业税、企业所得税、土地增值税较年初增长幅度较大，原因是下属子公司烟台银和怡海房地产开发有限公司销售商品房计提税金增加所致。
22、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
子公司应付少数股东股利 9,322,221.21 9,322,221.21
合计 9,322,221.21 9,322,221.21
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23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（2） 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
单位:元 币种:人民币
客户名称 金额 性质或内容
烟台亿州经贸有限公司 88,869,449.67 资金往来款
烟台华海电子有限公司 26,447,800.75 资金往来款
烟台恒泰铸造有限责任公司 7,724,229.57 资金往来款
24、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 190,000,000.00 50,000,000.00
合计 190,000,000.00 50,000,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
中国建设银行烟台牟平支行 人民币 50,000,000.00 人民币 50,000,000.00
中国农业银行烟台市开发区支行 人民币 140,000,000.00 人民币
合计 / 190,000,000.00 / 50,000,000.00
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长期借款期末数为本公司下属子公司房地产项目专项借款。上述抵押借款19,000万元的抵押物为本公司下属子公司的土地使用权和在建工程。
25、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
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借款单位 初始金额 期末余额
烟台东晨投资有限公司 88,720,182.23 0
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长期应付款期初数为本公司下属子公司烟台大地房地产开发有限公司的股东烟台东晨投资有限公司支付给烟台大地房地产开发有限公司的资金借款。
26、递延所得税负债的说明：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数 项 目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债应纳税暂时性差异 资产减值准备 61,627.38 246,509.49 61,627.38 246,509.49
27、少数股东权益：
单位:元 币种:人民币
子公司名称 期末数 期初数 烟台新牟电缆有限公司 106,782,989.09 107,017,922.65 烟台新利纺织有限公司 10,832,795.88 10,646,227.93 烟台新潮进出口贸易有限公司 924,960.07 945,993.83 烟台市东城建筑安装工程有限公司 6,871,571.53 5,046,679.84 烟台新诚钢结构有限公司 33,204,390.21 34,275,449.70 烟台大地房地产开发有限公司 519,482,274.65 烟台新祥建材有限公司 6,303,933.40 6,171,162.76 烟台铸成汽车销售服务有限公司 1,654,302.94 2,072,438.43 烟台大成华美汽车销售服务有限公司 6,103,453.55 6,141,696.13 烟台通洲汽车销售有限公司 8,759,053.55 9,121,263.61 烟台大成通洲汽车修理有限公司 734,375.51 1,168,427.94 山东银和怡海房地产开发有限公司 43,243,795.21 合计 744,897,895.59 182,607,262.82
28、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 625,423,279 100 625,423,279 100
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公司于2008年4月12日在《中国证券报》、《上海证券报》公告了关于第一大股东及实际控制人变更的提示性公告，公告称本公司第一大股东原新牟国际集团公司与烟台东润投资发展有限公司于2008年 4月 7日在山东省烟台市签署《资产转让协议》。该协议书约定烟台东润投资发展有限公司收购新牟国际集团公司整体资产。本次收购后，烟台东润投资发展有限公司成为本公司的第一大股东。本次权益变动完成后，新牟国际集团公司不再持有新潮实业股份。
期末本公司第一大股东烟台东润投资发展有限公司直接持有本公司股份130,723,712股(有限售条件流通股份130,398,041股)，其中32,200,000股为本公司借款担保质押给相关银行。
29、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 464,023,162.50 464,023,162.50
其他资本公积 24,905,322.57 24,905,322.57
合计 488,928,485.07 488,928,485.07
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30、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,041,557.90 48,041,557.90
法定公益金 29,436,411.54 29,436,411.54
合计 77,477,969.44 77,477,969.44
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31、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 146,865,614.29 －
调整后年初未分配利润 146,865,614.29 －
加：本期净利润 7,325,273.84 －
期末未分配利润 154,190,888.13 －
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32、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 682,017,592.92 504,051,145.05
其他业务收入 1,870,596.56
合计 683,888,189.48 504,051,145.05
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子元件制造业 48,762,559.06 42,465,839.74 63,785,261.15 59,496,690.14
纺织业 29,934,012.80 25,837,113.24 53,164,676.48 74,711,436.00
房地产业 180,144,701.50 115,967,452.08 130,831.00 123,696.05
建筑业 90,465,379.47 78,725,675.43 68,292,545.54 50,562,343.55
铸件制造业 34,044,043.37 29,216,985.48 26,933,632.31 25,960,553.28
专用化学产品制造业 804,001.40 736,949.79 700,688.92 640,479.91
汽车销售服务业 295,015,249.80 281,654,523.81 250,802,578.32 246,631,834.85
社会服务业 99,420.00 129,199.51 1,218,669.00 471,908.45
批发和零售贸易业 2,748,225.52 2,517,467.07 39,022,262.33 38,344,223.62
合计 682,017,592.92 577,251,206.15 504,051,145.05 496,943,165.85
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电缆 47,895,966.12 41,546,016.90 58,998,482.87 54,818,448.06
纺织品 29,934,012.80 25,837,113.24 53,164,676.48 74,711,436.00
房地产 180,144,701.50 115,967,452.08 130,831.00 123,696.05
建筑安装 90,465,379.47 78,725,675.43 68,292,545.54 50,562,343.55
铸件 34,044,043.37 29,216,985.48 26,933,632.31 25,960,553.28
染料纺织助剂 804,001.40 736,949.79 700,688.92 640,479.91
汽车销售 295,015,249.80 281,654,523.81 250,802,578.32 246,631,834.85
社会服务 99,420.00 129,199.51 1,218,669.00 471,908.45
进出口贸易 2,748,225.52 2,517,467.07 39,022,262.33 38,344,223.62
网络设备 866,592.94 919,822.84 4,786,778.28 4,678,242.08
合计 682,017,592.92 577,251,206.15 504,051,145.05 496,943,165.85
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 579,354,593.62 476,689,702.83 406,609,283.88 399,748,314.44
省外 102,662,999.30 100,561,503.32 97,441,861.17 97,194,851.41
合计 682,017,592.92 577,251,206.15 504,051,145.05 496,943,165.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
前五名客户合计 63,345,586.45 9.26%
合计 63,345,586.45 9.26%
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营业收入本期发生数比上年同期发生数增加179,837,044.43元，增加比例为35.68%，增加原因主要是报告期内合并范围发生变化导致房地产业营业收入大幅增加，以及下属其他分、子公司营业收入增加所致。
33、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 9,939,296.01 1,306,521.88 应税额
城建税 954,337.83 285,379.27 应交营业税和增值税之和
教育费附加 406,658.71 111,023.29 应交营业税和增值税之和
文化事业建设费 133,895.76 40,768.47 应交营业税和增值税之和
土地增值税 3,903,504.06 土地增值额
合计 15,337,692.37 1,743,692.91 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加13,593,999.46元，增加7.80倍，增加原因主要是报告期内合并范围发生变化所致。
34、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
烟台市商业银行 400,000.00
合计 400,000.00 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 400,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 400,000.00
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投资收益本期发生数比上年同期发生数减少400,000,00元，减少比例为100%，减少原因主要为：本期按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利减少所致。
35、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -5,311,546.95 -2,687,280.07
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -5,311,546.95 -2,687,280.07
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36、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,903,957.16 150,464.04
其中：固定资产处置利得 1,903,957.16 150,464.04
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
罚、赔款收入 290,145.98 20,298.00
其它 421,267.40 178,472.00
合计 2,615,370.54 349,234.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期发生数比上年同期发生数增加2,266,136.50元，增加6.49倍，增加原因主要是报告期内下属公司处置部分非流动资产所致。
37、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 251,118.10 433.40
其中：固定资产处置损失 251,118.10 433.40
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款及滞纳金支出 47,398.67 102,671.24
公益性捐赠支出 944,220.00 11,000.00
其它 295,818.76 407,687.26
合计 1,538,555.53 521,791.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本期数比上年数同期增加1,016,763.63元，增加1.95倍，增加原因主要是报告期内公司赈灾捐赠及下属公司处置部分非流动资产所致。
38、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 4,650,508.08 633,944.32
递延所得税 -16,387,379.89
合计 4,650,508.08 -15,753,435.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期所得税费用增加主要是公司下属子公司烟台银和怡海房地产开发有限公司所得税费用增加所致。
本期递延所得税费用比上年同期减少的主要原因：同期公司按《企业会计准则》由可抵扣暂时性差异计提的递延所得税费用。
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=归属母公司所有者的净利润÷期末股本=7,325,273.84÷625,423,279=0.01
40、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 36,258,507.67
合计 36,258,507.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要是收到的存款利息和往来款。
41、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 61,665,968.89
合计 61,665,968.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要是支付的往来款及差旅费、办公费、运费、广告费等。
42、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金 5,815,411.30
合计 5,815,411.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要是报告期内收购的合并子公司山东银和怡海房地产开发有限公司的期初货币资金余额。
43、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金 1,982.52
合计 1,982.52
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主要是报告期内减少的子公司烟台铸新投资有限公司的期末货币资金余额。
44、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,205,726.90 -31,164,403.12
加：资产减值准备 -5,311,546.95 -2,687,280.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,136,187.09 22,553,184.07
无形资产摊销 2,198,241.69 2,814,432.90
长期待摊费用摊销 60,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -1,652,839.06 -29,399.32
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 50,800.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 37,389,546.14 34,218,688.66
投资损失（收益以“－”号填列） -400,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,417,846.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -372,486,412.75 -149,500,697.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 170,850,815.96 176,134,300.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 60,858,039.33 -203,951,511.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 -64,761,441.65 -168,370,531.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 325,327,677.64 500,114,645.13
减：现金的期初余额 315,672,008.88 406,676,561.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,655,668.76 93,438,083.64
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〈六〉母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额不重大 4,517,620.41 21.41 3,154,320.3 69.82 1,992,363.16 9.92 1,912,084.6 95.97
但按信用风险特 2 3
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收 16,580,272.6 78.59 1,674,221.0 10.10 18,085,977.0 90.08 1,955,904.5 10.81
账款 0 1 4 2
合计 21,097,893.0 － 4,828,541.3 － 20,078,340.2 － 3,867,989.1 －
1 3 0 5
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
四至五年 2,726,600.1 60.35 1,363,300.10 160,557.07 8.06 80,278.54
9
五年以上 1,791,020.2 39.65 1,791,020.22 1,831,806.0 91.94 1,831,806.09
2 9
合计 4,517,620.4 100 3,154,320.32 1,992,363.1 100 1,912,084.63
1 6
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容
单位：元 币种：人民币
债务人 金额 账龄 性质与内容 呼和浩特机床附件总厂牟平分厂 3,224,543.56 1年以内非关联方往来 新加坡牧野公司 3,059,553.40 1年以内非关联方往来 呼和浩特机床附件总厂烟台分厂 2,580,367.59 1年以内非关联方往来 合计 8,864,464.55
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
前五名应收账款合计 11,856,815.76 56.20
合计 / 11,856,815.76 / 56.20
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2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的 556,730,014.5 84.24 1,320,000.00 0.24 385,521,502.3 85.93 179,704.02 0.05
其他应收款项 1 9
单项金额不重大 6,279,638.36 0.95 6,270,789.71 99.86 10,900,439.18 2.43 10,106,966.8 92.72
但按信用风险特 6
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他 97,875,393.74 14.81 3,169,935.39 3.24 52,215,334.82 11.64 5,525,279.34 10.58
应收款项
合计 660,885,046.6 － 10,760,725.1 － 448,637,276.3 － 15,811,950.2 －
1 0 9 2
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
烟台大地房地产开发有限公司 327,276,798.01 与下属子公司的往来不
计提坏账准备
烟台东晨投资有限公司 196,882,474.11 0.67 按账龄分析法计提
烟台新诚钢结构有限公司 15,637,898.47 与下属子公司的往来不
计提坏账准备
烟台新祥建材有限公司 9,439,985.32 与下属子公司的往来不
计提坏账准备
烟台新诚压力容器有限公司 7,492,858.60 与下属子公司的往来不
计提坏账准备
合计 556,730,014.51 1,320,000.00 － －
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
单位：元 币种：人民币
债务人 金额 账龄性质或内容 烟台大地房地产开发有限公司 327,276,798.01 1年以内 下属子公司往来 烟台东晨投资有限公司 196,882,474.11 1年以内非关联方往来
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例（%）
烟台新诚压力容器有限公司 子公司 7,492,858.60 1.13
烟台大地房地产开发有限公司 子公司 327,276,798.01 49.52
烟台新诚钢结构有限公司 子公司 15,637,989.47 2.37
烟台新祥建材有限公司 子公司 9,439,985.32 1.43
烟台大成华美汽车有限公司 子公司 779,639.22 0.12
烟台铸成汽车销售有限公司 子公司 1,301,534.48 0.20
烟台大成通州汽车修理有限公司 子公司 63,300.47 0.01
烟台大成通州汽车销售有限公司 子公司 4,447,788.81 0.67
合计 / 366,439,894.38 55.45
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3、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 21,730,864.40 99.13 23,740,810.29 100
一至二年 180,538.82 0.82
三年以上 10,000.00 0.05
合计 21,921,403.22 100 23,740,810.29 100
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(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值
准备
烟台新牟电缆有限公司 495,569,275.42 495,569,275.42 495,569,275.42
烟台新利纺织有限公司 22,410,000.00 22,410,000.00 22,410,000.00
烟台新潮网络设备有限公司 42,940,000.00 42,940,000.00 42,940,000.00
烟台新潮进出口贸易有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
烟台市东城建筑安装工程有限公司 15,015,488.80 15,015,488.80 15,015,488.80
烟台大地房地产开发有限公司 1,000,961,680.04 1,000,961,680.04 -499,200,000.00 501,761,680.04
烟台新诚钢结构有限公司 87,859,416.60 87,859,416.60 87,859,416.60
烟台新祥建材有限公司 14,940,000.00 14,940,000.00 14,940,000.00
烟台市麒麟宾馆有限公司 7,961,500.00 7,961,500.00 7,961,500.00
佳木斯新潮纺织有限公司 35,480,257.25 35,480,257.25 35,480,257.25
烟台铸成汽车销售服务有限公司 4,190,805.56 4,190,805.56 4,190,805.56
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 8,291,746.00 8,291,746.00 8,291,746.00
烟台通洲汽车销售有限公司 29,970,431.18 29,970,431.18 29,970,431.18
烟台大成通洲汽车修理有限公司 2,512,544.59 2,512,544.59 2,512,544.59
烟台顺隆投资有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
烟台铸新投资有限公司 161,000,000.00 161,000,000.00 -161,000,000.00
山东银和怡海房地产开发有限公司 166,000,000.00 166,000,000.00 166,000,000.00
烟台新潮房地产开发有限公司 3,540,360.98 3,540,360.98 2,500,000.00 6,040,360.98
烟台市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
烟台市股权证托管中心 400,000.00 400,000.00 400,000.00
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本公司董事会认为：本公司的长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值，故无需计提长期股权投资减值准备。
5、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 316,999,295.76 4,745,709.19 55,366,563.74 266,378,441.21
其中：房屋及建筑物 149,015,419.13 26,659,243.72 122,356,175.41
机器设备 151,470,813.84 3,807,728.95 26,648,156.02 128,630,386.77
运输工具 14,043,471.48 656,223.32 2,045,640.00 12,654,054.80
办公设备 1,742,336.54 281,756.92 13,524.00 2,010,569.46
其他 727,254.77 727,254.77
二、累计折旧合计： 118,696,279.74 6,542,132.63 28,265,550.95 96,972,861.42
其中：房屋及建筑物 41,644,677.24 1,385,751.11 10,721,827.24 32,308,601.11
机器设备 67,557,333.78 4,514,096.59 15,842,550.51 56,228,879.86
运输工具 7,688,164.51 586,331.42 1,687,649.20 6,586,846.73
办公设备 1,078,849.44 55,953.51 13,524.00 1,121,278.95
其他 727,254.77 727,254.77
三、固定资产净值合计 198,303,016.02 -1,796,423.44 27,101,012.79 169,405,579.79
其中：房屋及建筑物 107,370,741.89 -1,385,751.11 15,937,416.48 90,047,574.30
机器设备 83,913,480.06 -706,367.64 10,805,605.51 72,401,506.91
运输工具 6,355,306.97 69,891.90 357,990.80 6,067,208.07
办公设备 663,487.10 225,803.41 889,290.51
其他
四、减值准备合计 7,121,325.10 1,396,602.81 5,724,722.29
其中：房屋及建筑物 5,007,534.60 1,396,602.81 3,610,931.79
机器设备 2,064,382.48 2,064,382.48
运输工具
办公设备 49,408.02 49,408.02
其他
五、固定资产净额合计 191,181,690.92 -1,796,423.44 25,704,409.98 163,680,857.50
其中：房屋及建筑物 102,363,207.29 -1,385,751.11 14,540,813.67 86,436,642.51
机器设备 81,849,097.58 -706,367.64 10,805,605.51 70,337,124.43
运输工具 6,355,306.97 69,891.90 357,990.80 6,067,208.07
办公设备 614,079.08 225,803.41 839,882.49
其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 7,377,204.07 6,602,956.08
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7、无形资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 154,897,764.33 2,139,000.00 724,796.93 156,311,967.40
合计 154,897,764.33 2,139,000.00 724,796.93 156,311,967.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至本期末，本公司以部分土地使用权为抵押物向银行取得部分短期借款和银行承兑汇票。 本公司董事会认为：本公司的无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故期末无需计提无形资产减值准备。
8、递延所得税资产的说明：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异 资产减值准备 7,976,762.97 31,907,051.89 7,976,762.97 31,907,051.89 年度留抵亏损 23,410,578.45 93,642,313.79 23,410,578.45 93,642,313.79 合计 31,387,341.42 125,549,365.68 31,387,341.42 125,549,365.68
9、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 额 转回 转销 合计
一、坏账准备 19,679,939 993,990. 5,084,66 5,084,663 15,589,266.43
.37 58 3.52 .52
二、存货跌价准备 14,570,690 1,996,93 1,996,935 12,573,754.91
.60 5.69 .69
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 7,121,325. 1,396,60 1,396,602 5,724,722.29
10 2.81 .81
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 41,371,955 993,990. 8,478,20 8,478,202 33,887,743.63
.07 58 2.02 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -238,676.27 -350,223.49 应税额
营业税 1,117,455.55 -104,815.05 应税额
所得税 -19,609,927.02 -19,609,927.02 应纳税所得额
个人所得税 78,487.05 315,697.50 应纳税所得额
城建税 106,328.34 14,174.14 应交增值税和营业税之和
房产税 171,185.66 204,039.05 固定资产原值的70%
土地使用税 1,354,009.98 95,408.90 土地使用面积（平方米）
印花税 21,519.62 87,088.71 应税额
教育费附加 61,459.93 8,800.41 应交增值税和营业税之和
合计 -16,938,157.16 -19,339,756.85 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 464,023,162.50 464,023,162.50
其他资本公积 15,685,170.02 15,685,170.02
合计 479,708,332.52 479,708,332.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,041,557.90 48,041,557.90
任意盈余公积 29,436,411.54 29,436,411.54
合计 77,477,969.44 77,477,969.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 131,392,432.71 －
调整后年初未分配利润 131,392,432.71 －
期末未分配利润 133,064,447.59 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 72,407,335.06 66,196,091.88
其他业务收入 407,638.50
合计 72,814,973.56 66,196,091.88
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)纺织业 13,095,870.29 11,656,506.14 37,345,351.65 61,718,080.84
(2)铸件制造业 34,044,043.37 29,216,985.48 26,933,632.31 25,960,553.28
(3)专用化学产品制造业 804,001.40 736,949.79 700,688.92 640,479.91
(4)社会服务业 99,420.00 129,199.51 1,216,419.00 471,908.45
(5)房地产业 24,364,000.00 6,688,181.00
合计 72,407,335.06 48,427,821.92 66,196,091.88 88,791,022.48
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)房地产 24,364,000.00 6,688,181.00
(2)纺织品 13,095,870.29 11,656,506.14 37,345,351.65 61,718,080.84
(3)铸造 34,044,043.37 29,216,985.48 26,933,632.31 25,960,553.28
(4)社会服务 99,420.00 129,199.51 1,216,419.00 471,908.45
(5)化工产品 804,001.40 736,949.79 700,688.92 640,479.91
合计 72,407,335.06 48,427,821.92 66,196,091.88 88,791,022.48
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 44,803,318.98 27,005,726.53 28,631,070.40 31,629,467.42
省外 27,604,016.08 21,422,095.39 37,565,021.48 57,161,555.06
合计 72,407,335.06 48,427,821.92 66,196,091.88 88,791,022.48
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
前五名客户的销售收入 13,962,203.69 19.17
合计 13,962,203.69
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15、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,222,270.60 49,473.24 应税额
城建税 262,010.14 152,257.06 应交增值税和营业税之和
教育费附加 144,938.58 87,004.02 应交增值税和营业税之和
土地增值税 730,920.00 土地增值额
合计 2,360,139.32 288,734.32 /
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16、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
烟台市商业银行 400,000.00
合计 400,000.00 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 400,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 400,000.00
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投资收益本期数比上年同期数减少400,000.00元，减少原因主要为：母公司按成本法核算的被投资公司本期未宣告发放的股利所致。
17、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 69,904,857.54
合计 69,904,857.54
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主要是收到的存款利息及往来款。
18、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 93,900,084.05
合计 93,900,084.05
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主要是支付的往来款及差旅费、办公费、运输费、广告费等。
19、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,672,014.88 -29,113,408.50
加：资产减值准备 -4,090,672.94 -2,780,186.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,542,196.71 7,920,107.94
无形资产摊销 724,796.93 998,310.54
长期待摊费用摊销 60,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -999,687.90 -35,857.17
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,166,932.01 28,965,868.89
投资损失（收益以“－”号填列） -400,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,350,987.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,616,184.10 49,167,712.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -209,035,271.41 -188,037,263.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 172,716,052.23 120,549,619.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24,919,823.59 -28,056,083.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 132,436,654.80 248,451,517.45
减：现金的期初余额 153,682,870.72 88,505,097.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,246,215.92 159,946,420.04
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〈七〉关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比 组织机构代码
(%) 例(%)
烟台新牟电缆有限公司 中国烟台 制造业 4,140万美元 75 75 61342143-0
烟台新利纺织有限公司 中国烟台 制造业 2,988 75 75 72543463-1
烟台新潮网络设备有限公司 中国烟台 制造业 4,700 97.84 100 73064924-X
烟台新潮进出口贸易有限公司 中国烟台 贸易 2,000 95 95 73369710-8
烟台市东城建筑安装工程有限公司 中国烟台 建筑安装 2,000 75 75 72861592-1
烟台大地房地产开发有限公司 中国烟台 房地产业 104,000 50 50 61341828-2
烟台新诚钢结构有限公司 中国烟台 建筑安装 12,000 75 75 74339815-2
烟台新祥建材有限公司 中国烟台 建筑安装 1,992 75 75 73927562-7
烟台市麒麟宾馆有限公司 中国烟台 服务业 804.20 99.95 100 73578408-8
佳木斯新潮纺织有限公司 中国佳木斯 制造业 3,200 98.75 100 76920327-X
烟台铸成汽车销售服务有限公司 中国烟台 汽车销售服务业 650 50 50 74336288-9
烟台大成华美汽车销售服务有限公司 中国烟台 汽车销售服务业 1,200 50 50 74655464-0
烟台通洲汽车销售有限公司 中国烟台 汽车销售服务业 2,100 50 50 74021215-6
烟台大成通洲汽车修理有限公司 中国烟台 汽车销售服务业 200 50 50 74454448-1
烟台顺隆投资有限公司 中国烟台 投资 1,000 99.75 100 79394928-2
山东银和怡海房地产开发有限公司 中国烟台 房地产业 3,800.00 50 50 72078715-5
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2、关联交易情况
关联担保情况
截止2008年6月30日，烟台东润投资发展有限公司以其持有的新潮法人股3，220万股的股权为质押物为公司取得银行借款。
〈八〉股份支付
无
〈九〉或有事项：
无
〈十〉承诺事项：
无
〈十一〉资产负债表日后事项：
无
〈十二〉其他重要事项：
无
〈十三〉补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.54 0.55 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.49 0.49 0.01 0.01
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
（1）应收票据比期初增长了71.41%，主要是报告期内下属子、分公司销售增加，部分货款以票据方式结算所致；
（2）应收股利比期初下降了80.11%，主要是报告期内收回部分应收股利所致；
（3）其他应收款比期初增长了331.06%，主要是公司转让下属子公司烟台大地房地产开发有限公司50%股份，部分股权转让款暂挂其他应收款户所致；
（4）预收账款比期初增长了110.23%，主要是下属房地产公司报告期内收到部分预售房款所致；
（5）应交税费比期初增长了75.13%，主要是报告期内合并范围发生变化，致使应交税费余额发生变化所致；
（6）其他应付款比期初下降了43.73%，主要是报告期内转回前期挂账的暂收转让下属子公司——烟台大地房地产开发有限公司部分股权转让款所致；
（7）长期借款比期初增长了280%，主要是报告期内合并范围发生变化导致长期借款余额增加所致；
（8）营业收入比去年同期增长了35.68%，主要是报告期内合并范围发生变化，房地产业营业收入增加以及下属其它子、分公司营业收入增加所致；
（9）营业税金及附加比去年同期增长了779.61%，主要是报告期内合并范围发生变化所致；
（10）管理费用比去年同期增长了36.55%，主要是报告期内合并范围发生变化，导致管理费用增加；
（11）财务费用比去年同期增长了30.13%，主要是报告期内合并范围发生变化以及贷款利率上浮，导致财务费用增加；
（12）资产减值损失比去年同期下降了97.66%，主要是报告期内收回前期计提坏账准备的应收款项冲减坏账准备所致；
（13）投资收益比去年同期下降了100%，主要是报告期内未收到下属公司股利分配所致；
（14）营业外收入比去年同期增长了648.89%，主要是报告期内下属公司处置部分非流动资产所致；
（15）营业外支出比去年同期增长了194.86%，主要是报告期内公司赈灾捐赠及下属子公司处置部分非流动资产所致；
（16）经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降了61.54%，主要是报告期内下属房地产业增加前期投入所致；
（17）投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降了108.93%，主要是本期投资活动收到的现金减少所致。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本 。
2、载有董事长宋向阳、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东青签名并盖章的财务报告文本 。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 。
董事长：宋向阳
烟台新潮实业股份有限公司
2008年8月26日