烟台新潮实业股份有限公司
2008 年第三季度报告600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 6600777 烟台新潮实业股份有限公
司2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人宋向阳、主管会计工作负责人姜华及会计机构负责人（会计主管人员）陈东青声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 3,851,397,039.77 3,269,272,384.66 17.81
所有者权益（或股东权益）(元) 1,349,945,438.20 1,338,695,347.80 0.84
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.16 2.14 0.93
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -48,590,322.33 73.71
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.08 73.33
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 3,924,816.56 11,250,090.40 113.99
基本每股收益(元) 0.01 0.02 125.00
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.01 -
稀释每股收益(元) 0.01 0.02 125.00
全面摊薄净资产收益率(%) 0.29 0.83 增加2.30 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.15 0.64 增加2.17 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：分项扣除
非流动资产处置损益 2,051,170.50
其他非经常性损益项目 2,094,429.46
少数股东损益影响数 -703,732.33
所得税影响数 -778,859.08
合计 2,663,008.55600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
3
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 101,714
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
上海太伟药业有限公司 5,905,883 人民币普通股
青岛海得纳商贸有限公司 2,657,992 人民币普通股
冯泽君 2,000,000 人民币普通股
新疆金融租赁有限公司 1,976,717 人民币普通股
上海力釜实业发展有限公司 1,819,647 人民币普通股
刘希山 1,612,179 人民币普通股
烟台安德利房地产开发有限公司 1,600,070 人民币普通股
李玲玲 1,576,101 人民币普通股
王建平 1,560,070 人民币普通股
臧洪林 1,510,644 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）应收账款比期初增长了57.58%，主要是报告期内下属子、分公司销售增加，部分货款未到
合同收款期所致。
（2）其他应收款比期初增长了280.39%，主要是报告期内母公司转让下属子公司——烟台大地房
地产开发有限公司部分股权转让款未到合同付款期所致。
（3）应收股利比期初下降了85.19%，主要是报告期内收回部分应收股利款所致。
（4）长期待摊费用比期初增加,主要是报告期内合并范围发生变化，导致长期待摊费用余额发生
变化所致。
（5）预收账款比期初增长了223.65%，主要是下属房地产公司报告期内收到部分预售房款所致。
（6）其他应付款比期初下降了61.48%，主要是报告期内转出前期挂账的暂收转让下属子公司—
—烟台大地房地产开发有限公司部分股权转让款所致。600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
4
（7）应交税费比期初增长了100.42%，主要是报告期内合并范围发生变化以及下属子、分公司营
业收入增加，导致应交税费余额发生变化所致。
（8）长期借款比期初增长了280%，主要是报告期内合并范围发生变化，导致长期借款余额发生
变化所致。
（9）长期应付款比期初减少了100%，主要是报告期内合并范围发生变化，导致长期借款余额发
生变化所致。
（10）营业税金及附加比去年同期增长了702.51%，主要是报告期内合并范围发生变化以及下属
子、分公司营业收入增加，导致营业税金及附加增加所致。
（11）营业费用比去年同期增长了36.61%，主要是报告期内合并范围发生变化，导致营业费用增
加所致。
（12）管理费用比去年同期增长了37.11%，主要是报告期内合并范围发生变化，导致管理费用增
加所致。
（13）财务费用比去年同期增长了50.80%，主要是报告期内合并范围发生变化以及银行贷款利率
上浮，导致财务费用增加所致。
（14）资产减值损失比去年同期下降了112.63%，主要是报告期内收回前期计提坏账准备的应收
款项所致。
（15）投资收益比去年同期下降了100%，主要是报告期内未收到股利分配所致。
（16）营业外收入比去年同期增长了587.57%，主要是报告期内下属子公司处置部分非流动资产
所致。
（17）营业外支出比去年同期增长了244.74%，主要是报告期内公司赈灾捐赠及下属子公司处置
部分非流动资产所致。
（18）利润总额比去年同期增长了143.14%，主要是①报告期内，公司继续加大对房地产业的投
入，加快房地产业的开发进度，使房地产业逐步成为公司的主要利润增长点；②公司加大电子元件业
市场拓展力度，加强对纺织业、汽车销售服务业和机械制造业的管理和成本控制，使得上述行业利润
较去年同期均有不同程度的增长。600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
5
（19）经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长了73.71%，主要是报告期内公司下属子、分
公司经营活动收到的现金增加所致。
（20）投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降了153.71%，主要是本期投资活动收到的现
金减少所致。
（21）筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加，主要是为补充下属子、分公司所需流动资
金，导致本期筹资活动产生的现金流量净额增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
烟台新潮实业股份有限公司
法定代表人:宋向阳
2008 年10 月28 日600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
6
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 235,462,388.94 315,672,008.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 700,000.00 828,426.00
应收账款 166,846,474.98 105,883,653.70
预付款项 103,581,304.09 141,286,539.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 145,660.74 983,660.74
其他应收款 290,111,361.51 76,267,713.48
买入返售金融资产
存货 2,128,131,616.01 1,658,961,296.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,924,978,806.27 2,299,883,298.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00
投资性房地产
固定资产 553,766,755.36 591,346,706.08
在建工程 11,900,270.05 9,707,235.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 291,036,260.73 293,863,226.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 587,358.00
递延所得税资产 37,514,257.34 40,312,986.68
其他非流动资产 21,213,332.02 23,758,931.87
非流动资产合计 926,418,233.50 969,389,086.31
资产总计 3,851,397,039.77 3,269,272,384.66
流动负债：600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
7
短期借款 847,600,000.00 704,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 356,243,159.22 402,539,735.42
应付账款 96,965,872.14 98,330,169.68
预收款项 87,164,618.04 26,931,388.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,267,502.07 27,114,455.80
应交税费 89,892.51 -21,580,554.68
应付利息
应付股利 9,322,221.21 9,322,221.21
其他应付款 139,459,292.50 362,030,548.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,563,112,557.69 1,609,187,964.43
非流动负债：
长期借款 190,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款 88,720,182.23
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 61,627.38 61,627.38
其他非流动负债
非流动负债合计 190,061,627.38 138,781,809.61
负债合计 1,753,174,185.07 1,747,969,774.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 625,423,279.00 625,423,279.00
资本公积 488,928,485.07 488,928,485.07
减：库存股
盈余公积 77,477,969.44 77,477,969.44
一般风险准备
未分配利润 158,115,704.69 146,865,614.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,349,945,438.20 1,338,695,347.80
少数股东权益 748,277,416.50 182,607,262.82
所有者权益合计 2,098,222,854.70 1,521,302,610.62
负债和所有者总计 3,851,397,039.77 3,269,272,384.66
公司法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
8
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 54,947,229.25 153,682,870.72
交易性金融资产
应收票据 250,000.00 50,000.00
应收账款 69,425,451.72 16,210,351.05
预付款项 22,268,953.57 23,740,810.29
应收利息
应收股利 145,660.74 8,688,305.29
其他应收款 616,589,671.83 432,825,326.17
存货 37,781,038.72 31,368,524.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 801,408,005.83 666,566,187.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,479,843,506.42 1,971,543,506.42
投资性房地产
固定资产 160,709,537.95 191,181,690.92
在建工程 8,759,799.27 6,602,956.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 153,860,965.36 154,897,764.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,588,612.08 31,387,341.42
其他非流动资产600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
9
非流动资产合计 1,831,762,421.08 2,355,613,259.17
资产总计 2,633,170,426.91 3,022,179,446.88
流动负债：
短期借款 568,450,000.00 487,650,000.00
交易性金融负债
应付票据 74,000,000.00 195,000,000.00
应付账款 23,031,117.69 21,560,465.38
预收款项 342,892.11 1,254,067.10
应付职工薪酬 3,826,341.67 4,460,273.14
应交税费 -11,868,675.03 -19,339,756.85
应付利息
应付股利
其他应付款 652,990,548.78 1,017,592,384.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,310,772,225.22 1,708,177,433.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,310,772,225.22 1,708,177,433.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 625,423,279.00 625,423,279.00
资本公积 479,708,332.52 479,708,332.52
减：库存股
盈余公积 77,477,969.44 77,477,969.44
未分配利润 139,788,620.73 131,392,432.71
所有者权益（或股东权益）合计 1,322,398,201.69 1,314,002,013.67
负债和所有者（或股东权益）合计 2,633,170,426.91 3,022,179,446.88
法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
10
4.2
合并利润表
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 263,121,570.06 254,086,910.22 947,009,759.54 758,138,055.27
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 256,002,809.13 286,572,633.68 917,111,578.64 837,769,059.56
其中：营业成本 210,208,726.26 259,515,432.54 787,904,320.68 756,458,598.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,554,154.35 859,634.97 20,891,846.72 2,603,327.88
销售费用 6,347,878.01 3,772,887.94 18,341,524.55 13,426,575.23
管理费用 22,963,928.65 16,612,266.55 68,205,950.47 49,743,698.67
财务费用 11,330,724.78 5,812,411.68 27,482,086.09 18,224,139.46
资产减值损失 -402,602.92 -5,714,149.87 -2,687,280.07
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
400,000.00
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
7,118,760.93 -32,485,723.46 29,898,180.90 -79,231,004.29
加：营业外收入 3,540,432.02 546,069.58 6,155,802.56 895,303.62
减：营业外支出 471,647.07 61,298.49 2,010,202.60 583,090.39
其中：非流动资产处
置净损失
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
10,187,545.88 -32,000,952.37 34,043,780.86 -78,918,791.06
减：所得税费用 2,883,208.41 14,004.52 7,533,716.49 -15,739,431.05
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
7,304,337.47 -32,014,956.89 26,510,064.37 -63,179,360.01
归属于母公司所有者
的净利润
3,924,816.56 -28,048,978.70 11,250,090.40 -58,386,051.63
少数股东损益 3,379,520.91 -3,965,978.19 15,259,973.97 -4,793,308.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.04 0.02 -0.09
（二）稀释每股收益 0.01 -0.04 0.02 -0.09
公司法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
11
母公司利润表
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
一、营业收入 80,195,043.09 26,187,309.64 153,010,016.65 92,383,401.52
减：营业成本 36,482,360.72 31,958,434.33 84,919,927.94 120,749,456.81
营业税金及附加 5,012,961.19 702,640.83 7,373,100.51 991,375.15
销售费用 742,391.74 680,397.86 2,458,048.22 2,480,699.16
管理费用 10,308,933.49 5,543,661.64 25,335,152.10 19,328,074.88
财务费用 19,914,702.07 3,907,696.93 28,198,021.69 13,111,325.93
资产减值损失 -90,000.00 -4,180,672.94 -2,780,186.44
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
400,000.00
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损
以“－”号填列）
7,823,693.88 -16,605,521.95 8,906,439.13 -61,097,343.97
加：营业外收入 1,970,825.20 24,440.60 3,205,130.50 117,177.01
减：营业外支出 271,616.60 80,789.56 916,652.27 146,099.77
其中：非流动资产处
置净损失
三、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
9,522,902.48 -16,661,870.91 11,194,917.36 -61,126,266.73
减：所得税费用 2,798,729.34 1,294,124.12 2,798,729.34 -14,056,863.20
四、净利润（净亏损
以“－”号填列）
6,724,173.14 -17,955,995.03 8,396,188.02 -47,069,403.53
公司法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,063,221,285.24 927,885,578.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,376,456.15 921,115.79
收到其他与经营活动有关的现金 51,099,816.70 48,928,114.17
经营活动现金流入小计 1,115,697,558.09 977,734,808.47
购买商品、接受劳务支付的现金 1,033,100,823.50 1,047,927,657.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,104,711.23 33,273,140.39
支付的各项税费 21,543,195.35 38,987,437.27
支付其他与经营活动有关的现金 58,539,150.34 42,340,460.95
经营活动现金流出小计 1,164,287,880.42 1,162,528,695.94
经营活动产生的现金流量净额 -48,590,322.33 -184,793,887.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 186,000,000.00
取得投资收益收到的现金 400,000.00600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 829,613.80 32,805,417.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,813,428.78
投资活动现金流入小计 6,643,042.58 219,205,417.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,634,516.78 105,651,119.25
投资支付的现金 49,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,634,516.78 105,651,119.25
投资活动产生的现金流量净额 -60,991,474.20 113,554,297.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,113,250,000.00 963,450,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,113,250,000.00 963,450,000.00
偿还债务支付的现金 1,030,150,000.00 882,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,362,429.55 80,258,846.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,083,512,429.55 963,248,846.30
筹资活动产生的现金流量净额 29,737,570.45 201,153.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -365,393.86 -110,455.20
五、现金及现金等价物净增加额 -80,209,619.94 -71,148,891.22
加：期初现金及现金等价物余额 315,672,008.88 406,676,561.49
六、期末现金及现金等价物余额 235,462,388.94 335,527,670.27
公司法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青600777 烟台新潮实业股份有限公司2008 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 烟台新潮实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 109,964,801.45 119,547,698.09
收到的税费返还 395,923.12 537,404.86
收到其他与经营活动有关的现金 173,948,833.22 357,350,899.18
经营活动现金流入小计 284,309,557.79 477,436,002.13
购买商品、接受劳务支付的现金 80,332,555.07 70,214,982.73
支付给职工以及为职工支付的现金 11,024,884.92 8,998,435.33
支付的各项税费 3,043,396.17 11,795,540.07
支付其他与经营活动有关的现金 153,612,767.98 36,034,448.92
经营活动现金流出小计 248,013,604.14 127,043,407.05
经营活动产生的现金流量净额 36,295,953.65 350,392,595.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 186,000,000.00
取得投资收益收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 730,933.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 730,933.80 186,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,385,700.25 60,155,478.90
投资支付的现金 51,500,000.00 530,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,885,700.25 590,855,478.90
投资活动产生的现金流量净额 -57,154,766.45 -404,455,478.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 875,750,000.00 661,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 62,580,841.08
筹资活动现金流入小计 875,750,000.00 724,230,841.08
偿还债务支付的现金 915,950,000.00 520,590,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,453,070.03 46,523,656.86
支付其他与筹资活动有关的现金 30,686,189.45
筹资活动现金流出小计 953,403,070.03 597,799,846.31
筹资活动产生的现金流量净额 -77,653,070.03 126,430,994.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -223,758.64
五、现金及现金等价物净增加额 -98,735,641.47 72,368,110.95
加：期初现金及现金等价物余额 153,682,870.72 88,505,097.41
六、期末现金及现金等价物余额 54,947,229.25 160,873,208.36
公司法定代表人: 宋向阳 主管会计工作负责人:姜华 会计机构负责人:陈东青
