天津中储商贸股份有限公司1997年年度报告摘要
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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
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一、公司简况
1.公司法定中文名称:天津中储商贸股份有限公司
公司英文名称:Tianuin Zhong Chu Cimlnerce & Trade Stock
CO.,LTD.
2.公司注册地址:天津市北辰经济开发区开发大厦
公司办公地址:天津市河东区六经路14号
邮政编码:300012
3.公司法定代表人:刘栋
4.公司咨询服务机构:证券部
电话:022-24307906
传真:022-24214088
联系人(董秘):谢景富
5.(1)公司股票上市地:上海证券交易所
(2)股票简称:中储股份
(3)股票代码:600787
二、会计数据和业务数据摘要
1.会计数据与财务指标
栏目 1997年 1996年 1995年
(1)主营业务收入(万元) 57972.2 52909.99 58446.93
(2)净利润(万元) 1509.9 997.27 692.14
(3)总资产(万元) 24433.53 17539.14 16721.65
(4)股东权益(万元) 14941.51 6017.61 5020.33
(5)每股收益(元/股) 0.266 0.306 0.212
接加权计算的每股收益 0.276 0.306 0.212
(6)每股净资产(元/股) 2.63 1.84 1.54
按加权计算的每股净资产 2.73 1.84 1.54
(7)净资产收益率(％) 10.11 16.57 13.79
按加权计算的净资产收益率(％) 14.41 18.07 14.83
(8)调整后的每股净资产(元/股) 2.55 1.8 1.44
注:主要财务指标的计算方法:每股收益=净利润/年度末普通股股 份总数
加权每股收益=净利润乘以12/(股份变动前普通股份总数乘以5/股 份变动后普通股股份总数乘以7)
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
加权每股净资产=年度末股东权益乘以12/(股份变动彰普通股股份 总数乘以/股份变动后普通股股份总数乘以7)
净资产收益率=净利润/年度末股东权益乘以100％
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益/年末股东权益)/2]乘 以100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2.公司本年度利润构成:
利润总额:17968318
其中:(1)主营业务利润:14425335元
(2)其中业务利润:651616元
(3)投资收益:2957105元
(4)营业外收支净额:-65738元
3.报告期内股东权益变动情况:
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 32,630,000 17,573,335 3,490,457 997,273
6,482,277 60,176,069
本期增加 24,163,000 55,140,000 5,787,245 1,509,096
15,099,061 100,189,306
本期减少 502,574 502,574
10,447,671 10,950,245
期末数 56,793,000 72,713,335 8,775,128 2,004,605
11,133,667 149,415,130
注:(1)股本期初32,630,000元,本期增加24,163,000元,系公司发行流通A股1900万元及根据公司第二次股东大会决议,公司1996年度的分配方案为:以5163万股为基数,向全体股东每10股送1股,共计送出红股516.3万元所致。
(2)资本公积金期初数17,573,335元,期末数72,713,335元,本期增 加55,140,000元,系股票发行溢价所致。
(3)盈余公积金期初数3,490,457无,期末数8,775,128元,本期增加 5,787,245元,其中5,284,671系按规定提取10％法定盈余公积金,10％法定公益金,15％任意盈余公积金所致;502,574元系购买两套职工宿舍转 帐所致。
(4)未分配利润期初数6,482,277元,本期增加15,099,061元,系本年实现净利润结转所致,本期减少10,447,671元,系派送96年红利5,163,000元,提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金合计5,284,671元所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况 单位:人民币元
期初数 本次变动增减 期末数
送股 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
境内法人持有股份 32,630,000 3,263,000 3,263,000 35,893,000
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
19,000,000 1,900,000 1,900,000 20,900,000
已流通股份合计 19,000,000 1,900,000 1,900,000 20,900,000
(三)股份总数 51,630,000 5,163,000 5,163,000 56,793,000
2.本报告期末,公司股东总数为23091户,除高管股股东外,无公司职 工股股东。
3.前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数量 持股比例
(股) (％)
1.中国物资储运总公司 35893000 63.2
2.爱心礼品 330660 0.59
3.周明英 200000 0.36
4.国泰天证 143800 0.26
5.新阳菜场 132000 0.24
6.唐国宝 101718 0.18
7.毛长山 100000 0.18
8.吴明 68378 0.12
9.罗书 65000 0.12
10.佟景慧 623700 0.11
4.持股10％以上法人股股东简介
本公司持股10％以上的法人股股东为:中国物资储运总公司持股3589.3万股,占公司股本总额的63.2％,法定代表人:洪水坤。公司经营范围:主营:组织物资和商品的储存、加工、运输(公路、铁路、水路、航空)、进出口、货运代理,承办海运进出口货物的国际运输代理业务,金属材料机电产品、代工原料、木材水泥、燃料、汽车的销售;兼营:投资企业产品的销售,为货主代运、代储、代展、代销物资,与主营业务有关的技术咨询技术服务、信息服务(以上有专项专营规定的除外),其持有本公 司的股份没有质押。
5.董、监事及高级管理人员年末持股数量
姓 名 职务 年初持股数量 年度内股份 年末持股数量 变动原因
(股) 增减量(股) (股)
刘 栋 董事长兼总经理 4000 +400 4400 送股
庄 琪 董事兼总会计师 2000 +5700 7700 送股及二级
市场购入
赵士俊 董事 2000 +200 2200 送股
郭长山 董事 2000 +200 2200 送股
何燕君 监事 2000 +200 2200 送股
姚 颖 监事 2000 +200 2200 送股
谢景富 副总兼董事会秘书2000 +200 2200 送股
王国淦 副总 2000 +200 2200 送股
郑旭华 副总 2000 +200 2200 送股
四、募集资金使用情况
1.承诺投资项目与实际投资项目的异同
单位:万元
承诺投资项目 投资概算 投资类型 投资回收期
1)南仓配送中心暨现货交易市场 2846 独资 4.6年
2)北煤南运运输线 2950 独资 3.7年
3)新港集装箱货场 2936 独资 3.3年
实际投资项目
1)南仓配送中心暨现货交易市场 4900 三方合资
2)北煤南运运输线
一期工程---新港运输车队 593 独资
3)收购汇辰富立中方股权 470 合资
4)补充流动资金 1451
2.实际投资项目变更及其它情况介绍
1997年5月30日,公司第二次股东大会在天津市金桥饭店会议厅召开,会议决定,对所募资金投资的三个项目做如下调整:
1)本着高起点、上规模、见效快的原则,对南仓配送中心项目由单 方投资改为三方投资,该项目原计划投资2846万元人民币,拟增加至1.4 亿元人民币。其中,本公司投资4900万元,占35％;宝山钢铁(集团)公司 投资5600万元人民币,占40％;日本三菱商事株事会社投资3500万元人民币占25％。
三方合资兴建配送中心合同已于1997年12月28日正式签署。目前, 该项目已经建成。公司实际投资4900万元,其中现金投入1800万元,工程结余款3100万元拟用于收购其它资产,现在已进入了洽谈阶段。目前,该部分资金一部分表现为货币资金,一部分暂时用于公司的经营周转。配 送中心目前正在办理有关工商注册手续。该项目预计投资回收期为4.6 年。
(2)北煤南运运输线项目,根据市场调研的情况,决定采取稳健的经 营策略,拟分步实施。第一步投资593万元人民币组建新港运输车队,把 煤炭汽运搞起来,待时机成熟时再发展自备列和海上运输。
新港运输车队1997年7月已投入运营,实际投资额为622万元,截止1997年12月31日,新港运输车队已实现利润120万元。
(3)对新港集装箱货场项目经过反复论证,认为前景十分看好,但囿 于天津南疆码头建设资金短缺,煤炭集疏港短期内难以实现转移及公司 资金状况等因素,决定该项目暂缓实施。
(4)鉴于公司传统业务技术含量低,本公司第二次股东大会决定投资470万元人民币,收购汇辰富立(天津)信息电讯有限公司中方股权,该项 目因外方经理易人,推延了收购时间。募股资金1451万元人民币用于补 充流动资金已到位。
五、重要事项
(一)重要事件
1.报告期内的股东大会情况简介
1997年1月6日,公司在天津市金桥饭店会议厅召开创立大会,选举产生了首届董事、监事会成员。通过了《关于天津中储商贸股份有限公司筹办工作的报告》、《关于设立天津中储商贸股份有限公司的议案》、《关于天津中储商贸股份有限公司股票于上海证券交易所上市的议案》、《天津中储商贸股份有限公司章程。
1997年5月30日,本公司第二次股东大会在天津市金桥饭店会议厅举,本次会议审议通过了《公司1996年度财务决算报告和1997年度财务预 算报告》、《公司1996年度利润分配方案》、《公司1997年工作计划和近期发展规划》、《关于调整投资项目的议案》。
2.历次董事会会议情况简介
(1)首届一次董事会,天津中储商贸股份有限公司首届董事会第一次会议,于1997年1月6日在金桥饭店506会议室举行,会议根据《中华人民 共和国公司法》和本公司章程的有关规定,选举产生了公司董事会董事 长、副董事长,聘任了公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理 人员。
(2)届二次董事会,天津中储商贸股份有限公司首届干净人董事会会议于1997年4月26日在天津市金桥饭店410会议室召开。会议由董事长刘 栋主持,全体董事出席会议,公司监事及经营班子成员列席了会议,会议 按照既定的议题,逐一听取和审议了有关报告和议案,形成以下决议:
1)审议通过了《1996年度年报摘要》;
2)审议通过了《1996年度财务决算报告和1997年度财务预算报告》;
3)审议通过了《1996年度利润分配预案》(以上预案提请股东大会 表决通过后实施);
4)审议通过了《天津中储商贸股份有限公司关于分公司的管理办法》;
5)审议通过了《天津中储商贸股份有限公司资产管理办法》、《天津中储商贸股份有限公司资金管理办法》;
6)审议通过了《关于拟收购汇辰富立(天津)信息电讯有限公司中方 股权的议案》:
7)审议通过了《关于调整投资项目的议案》;
8)审定了《公司1997年工作计划和公司近期发展规划》
9)审议通过了《关于召开天津中储商贸股份有限公司第二次股东大 会的议案》。
(3)首届三次董事会,天津中储商贸股份有限公司首届三次董事会会议于1997年8月8日在天津市金桥饭店410会议室如工,会议由董事长刘栋主持,全体董事出席会议,公司监事及经营班子成员列席了会议。
会议按照既定议题,首先听取了各分公司及本部经营部门关于上半 年工作的汇报,逐一听取和审议了有关报告和方案,并进行了举手表决, 形成如下决议:
1)审议通过了《公司1997年度中期报告》;
2)审议通过了《关于兴建天津储宝钢材现货交易市场的可行性研究 报告》;
3)三.审议通过了《关于在南仓片库区兴建一万来平方米筒易库房 的可行性研究报告》;
4)审议通过了《公司人事用工、分配制度改革方案》》。
(4)首届临时董事会,天津中储商贸股份有限公司临时董事会于1997年11月14日在天津市金桥饭店410会议室召开。会议由董事长刘栋主持, 全体董事出席会议,公司部分监事及高级管理人员列席了会议。
会议听取了天津市房管局、土 局对有关国家土地政策的介绍,听取了公司财务部有关本年利润完成情 况及全年利润预测的汇报,讨论了《关于1998年配股的情况说明》,审议了《关于对执行的会计政策进行适当变更的议案》,就适当调整有关会 计政策形成如下决议:
1)同意取消提取坏帐准备金的办法,坏帐损失采用直接转销法核算 。
2)同意从1997年1月1日起,降低部分固定资产折旧率,具体标准以本次会议通过的《天津中储商贸股份有限公司固定资产分类折旧年限表》为准。
3.监事会会议情况
1997年1月6日,首届监事会会议在金桥饭店附楼会议室举行,选举史维溶为公司监事会主席。
4.报告期内发生的增资扩股事项简介
1997年5月30日,公司第二次股东大会,审议通过了《公司1996年度 利润分配预案》,分配方案为向全体股东每10股送1股,余额1319277万元,结转到1997年度分配,股东登记日为:1997年6月5日,红股上市为1997年6月6日。
5.重大关联交易事项说明
本公司与中国物资储运总公司(本公司控股股东)。中国物资储运天 津有限责任公司(本公司控股股东的全资子公司)发生如下重大关联交易。
关联方 科目 金额(元) 性质
1)中国物资储运总公司 其他应收款 5,564,332 暂借款
2)中国物资储运天津有 其他应收款 11,007,080 系收购金菱钢材有
限责任公司 限公司股权8,272,
元000.待转长期投
资拟投入配送中心
.其余为暂借款
3)中国物资储运天津有 其他应付款 767,123 系应付的职工宿舍
限责任公司 购房款
本公司确信,以上关联交易对公司正常经营不会产生重大影响。
6.重大诉讼、仲载事项说明
(二)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经中华会计师事务所审计,公司1997年度实现税后利润15,099,061 元,提取10％的法定公积金1,509,906元,提取10％的法定公益金1,509,096,提取15％的任意公积金2,264,859元,1996年度结转未分配利润1,319,277元,实际可供股东分配的利润为11,133,667元,董事会决定以1997年底总股本5679.3万股为基数,向全体股东每10股送1股,余额5,454,367元结转下年度分配。同时公司董事会决定以资本公积金转增股本,转增比 例为:以1997年底总股本5679.3万股为基数,每10股转增6股。
以上利润分配预案需经股东大会通过后方可实施。
六、财务报告
审计报告
中华股审字(1998)第007号
天津中储商贸股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司1997年12月31日的资产负债表及相关年度 的利润及利润分配表、财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审议准则》进行的。在审计过程中,我们结 合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况以及该年度的经营成果及资金变动情况。会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。
中华会计师事务所 中国注册会计师:杨力强
中国.北京 中国注册会计师:徐文娣
1998年1月26日
天津中储商贸股份有限公司
会计报表附注
1997年12月31日 (单位:人民币元)
1.公司的一般情况。
天津中储商贸股份有限公司(以下简称"本公司")是中国物资储运总公司以中国物资储运天津公司南仓一库、南仓二库、南仓三库、西站二库、新港物资公司和新港货运代理公司六家独立法人作为发起人,以其 经营性净资产入股,并于1996年获得1900万元A股发行额度(内贸政体法 这[1996]第5号文),以证监发字(1996)379号文批准公开发行股票设立的股份有限公司。本公司已于1997年1月8日经天津市工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照号为10307098,注册资本为人民币伍仟陆佰染拾玖万参仟元。
本公司系商品流通企业,经营范围:商品储存、加工、改制、维修、包装、运输;库场设备租赁;经销黑色、有色金属材料及制品、化工原料及产品、机电产品、汽车(含小轿车)、煤炭、建材、木材、水泥、电线电缆、起重运输设备制造维修、物资配送、国内及国际货运代理、报关业务、商品检验;代购、代销、代展物资;房地产开发、物业管理;五金 、交电、家电、汽车配件、纸张、土物产品、技术咨询、服务、信息服务。
2.公司采用的主要会计政策
(1)公司执行的会计年度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间
自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐原则和计价基础
记帐原则采用权责发生制,计价基础为历史成本。
(4)坏帐核算方法
根据董事会97年11月14日通过的《关于对执行的会计政策进行适当 变更的方案》,本公司自本年度1月1日起,取消提取0.3％坏帐准备金的 核算方法,坏帐损失采用直接转销法核算。由于此项政策的变更,导致会计报表中的坏帐准备减至人民币0元,同时增加税前利润人民币109,642 元。
(5)存货计价
本公司存货按取得时的实际成本核算,发出存货的成本采用先进先 出法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。
(6)长期投资核算方法
1)债券投资,按照实际成本核算;
2)股票投资,投资比例在20％以下的按照成本法核算;投资比例在20％至50％的,按权益法核算;投资比例在50％以上的,按权益法核算,并编制合并会计报表。
(7)固定资产及其折旧
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价格在2,000元以上的资产。其计价均按取得时的实际成本记帐。
根据董事会97年11月14日通过的《关于对执行的会计政策进行适当 变更的方案》,本公司自本年度一月一日起,改变部分固定资产的折旧年 限。
固定资产 预计使用年限 年折旧率
类别 变更前 变更后 变更前 变更后
房屋建筑物 25年 4-45年 3.88％ 24.25-2.16％
通用设备 5-8年 4-18年 19.4-12.13％ 24.25-5.39％
专用设备 8年 8-14年 12.13％ 12.13-6.93％
运输设备 8年 8年 12.13％ 12.13％
由于此项政策的变更,导致会计报表中的累计折旧计提数减少人民 币1,022,269元,同时增中税前利润人民币1,022,269元。
(8)在建工程核算方法
本公司的在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在尚未交付使用前发生的支出,包括工程设备、材料等专用物资、 预付工程款、未完工程支出等。在建工程按实际成本计价;于工程完工 交付使用时转入固定资产。
(9)无形资产核算方法
本公司无形资产系用税后公益金及住房基金购置的职工宿舍使用权,按其有效年限35年摊销。
(10)递延资产核算方法
递延资产系装修现货市场、办公室及安装电话的费用,按受益期限 平均摊销。
(11)收入的确认
本公司按照《企业会计准则》确定的权责发生制为基础确认收入的实现。其中:采取直接收款方式销售,以货款已经收到或取得收取货款的凭证,发票帐单和提货单已交给购货方(无论商品是否发出)作为销售收 入的实现;提供劳务以完成劳务开出发票为销售收入的实现;采取托收承付和委托银行收款结算方式销售,以商品已经发出并办委托收手续销售 收入的实现。
(12)税项
1)企业所得税
按照天津市财政局《关于对北辰区天津中储商贸股份有限公司所得 税税赋问题的批复》(财企一[1997]37号);本公司上交的所得税实行部 分返还办法,返还后企业实际税赋为15％。
2)流转税及附加
流转税及附加包括:营业税、增值税、城市维护建设税、防洪维护 费。其中,营业税按营业收入的3-5％计缴;增值税按照销项税额(税率为13％、17％)抵扣进项税额后缴纳(1994年税制改革时,对期初库存商品 进项税抵扣额的14％部分,根据天津市税务局文件《转发国家税务总局 《关于进一步做好增值税一般纳税人1994年期初存货已征税款计算和处理工作的通知》的通知》(津国税-[1994]5号)规定分六年摊销,第一年 按不高于20％摊销,第二年至第六年按16％摊销;城市维护建设税按营业税、增值税税额合计的7％计缴;教育费附加按营业税、增值税税额合计的3％计缴;防洪维护费根据天津市财政局、税务局、水利局及人民银行文件《关于印发《关于征收防洪工程维护费的管理办法》的通知》(财 预支[1995]6号),按营业税额、增值税额的1％计缴。
3)其他税项
其他税项包括土地使用税、房产税、车船使用税、印花税等。这些税项根据税务规定计缴。
(13)利润分配
1998年2月董事会提出1997年度利润预分配方案如下:1)提取法定公积金10％;2)提取法定公益金10％;提取任意公积金15％;4)按10股送1股的比例支付普通股股利。
此项利润预分配方案有待股东大会批准。
主要会计报表项目注释:
3.货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 198,547 283,692
银行存款 44,612,571 24,150,024
合计 44,811,118 24,433,716
募股资金的到位和销售规模的扩大导致货币资金的增加。
4.应收帐款
应收帐款按帐龄列示如下:
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 28,086,426 16,773,708
1-2年 5,073,266 8,740,410
2-3年 2,032,449 986,064
3年以上 1,355,242 318,246
合计 36,547,383 26,818,428
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位。
5.预付帐款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 32,036,525 10,808,072
1-2年 142,317 490.864
2-3年 2,032,449 986,064
3年以上 309,521 ---
合计 32,488,363 11,298,936
采购规模的扩大导致预付帐款的增加。
6.其他应收款
其他应收款按帐龄列示如下:
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内的款项 20,310,939 10,064,913
1-2年的款项 1,469,432 499,770
2-3年的款项 1,872,563 829,976
3年以上的款项 1,111,353 759,561
合计 24,764,287 12,154,220
7.待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
冬煤费 197,414 227,627
保险费 59,240 52,274
报刊费 39,107 21,812
期初库存待扣税金 22,673 357,775
固定资产修理费 695,095 188,027
其他 -- 263,453
合计 1,013,529 1,110,968
8.存货
存货按其类别列示如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
商品采购 -- 2,798,954
库存商品 40,983,896 40,462,096
材料物资 1,468,043 1,689,800
低值易耗品 59,955 573,903
其他 42,511,894 45,527,858
9.待处理流动资产净损失
类别 1997.12.31
库存商品 282,098
10.长期投资
本公司长期投资按其项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 153,300 153,300
债券投资 222,494 523,994
合计 375,794 677,294
(1)股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
天津华联商厦 尚未流通股份 30,000 不足5％ 54,000
天津劝业场 已流通股份 60,750 不足5％ 99,300
合计 153,300
截止97年12月31日,投资于天津劝业场的股票每股市价7.36元。
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
已收利息
国库券* 30,800 8％ 30,800 98年 -- 1,694
国库券 10,000 无 10,000 无 -- --
电力建设债券*
180,000 无 180,000 98年 -- --
合计 220,800 1,694
*为一年内到期债券,计210,800元。
11.固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧分类列示如下:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 59,502,396 1,462,508 163,069 60,801,835
通用设备 17,593,151 2,123,395 9,802 19,706,744
专用设备 10,052,301 212,700 -- 10,265,001
运输工具 12,139,073 7,144,855 1,251,042 18,032,886
小计 99,286,921 10,943,458 1,423,913 108,806,466
累计折旧:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 28,868,010 2,829,533 117,913 31,579,630
通用设备 9,765,036 1,350,114 3,584 11,111,566
专用设备 5,052,962 450,750 -- 5,503,712
运输工具 5,822,933 1,472,285 693,340 6,601,878
小计 49,508,941 6,102,682 814,837 54,009,680
12.在建工程
本公司在建工程按工程项目列示如下:
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
简易库
8,448,000 5,000,000 5,000,000 募股 备料
冷库附属房屋*
117,296 -- -- 其他
15吨龙门吊 *
163,284 -- -- 其他
职工宿舍 *
391,666 -- -- 其他
变电室 *
837,000 829,000 339,559 -- 其他
合计 1,501,246 5,339,559 5,000,000
募股资金用于建设简易仓库导致在建工程增加。
*已完工转入固定资产。
13.无形资产
本公司无形资产系用税务公益金及住房基金购置的职工宿舍使用权,原值746,087元,按其有效年限35年摊销。
无形资产项目 期初数 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
职工宿舍使用权 724,770 21,317 703,453 33年
14.递延资产
递延资产系装修现货市场,办公室及安装电话费用。
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
储宝钢材现货交易 -- 1,170,138 -- 1,170,138
市场装修费
本部电话初装费 -- 73,575 5,518 68,057
储宝钢材现货交易 -- 177,750 5,924 171,826
市场电话初装费
合计 -- 1,872,994 45,307 1,827,687
15.短期借款
本公司短期借款均为人民币借款,按借款类别列示如下:
借款类别 期初数 期末数 期限 月利率％
银行借款
其中:担保
1) 30,420,000 96.10.20-97.09.20 0.924
2) 1,500,000 96.11.29-97.06.03 0.924
3) 1,000,000 96.05.09-96.12.09 1.007
4) 1,000,000 96.09.11-97.04.11 0.924
5) 1,000,000 96.11.25-97.03.30 0.824
6) 6,100,000 96.03.29-97.0329 0.924
7) 2,000,000 96.10.18-97.4.18 0.824
8) 2,500,000 96.12.05-97.06.05 0.924
9) 1,500,000 96.08.19-97.03.01 1.007
10) 1,000,000 96.07.24-97.02.01 1.007
11) 1,000,000 96.07.09-97.01.10 1.007
12) 500,000 96.10.14-97.04.25 0.924
13) 400,000 96.12.24-97.03.23 0.824
14) 3,000,000 97.06.28-98.01.05 0.924
15) 6,700,000 97.09.05-09.09.15 0.924
16) 1,000,000 97.11.24-98.05.24 0.701
17) 1,000,000 97.10.05-97.12.26 0.842
18) 1,000,000 97.10.16-98.10.16 0.924
19) 1,000,000 97.12.02-98.12.02 0.792
20) 2,000,000 97.09.17-98.03.01 0.842
21) 3,000,000 97.09.01-98.03.01 0.842
22) 1,000,000 97.08.29-98.05.01 0.924
23) 1,500,000 97.09.30-98.06.01 0.924
24) 1,500,000 97.11.28-98.06.30 0.792
25) 500,000 97.10.14-98.07.12
抵押
1) 17,320,000 97.04.07-98.09.15 0.924
合计 49,920,000 40,520,000
16.未交税金
本公司未交税金按税项列示如下:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
所得税 169,257 --
营业税 365,827 242,894
城建税 25,357 29,985
增值税 (3,640,542) (635,962)
个人所得税 273
合计 (3,079,828) (362,962)
17.其他未交款
本公司其他未交款按项目列示如下:
本公司其他未交款按项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 10,869 12,804
其他 3,522 668
合计 14,391 13,472
18.长期借款
借款类别 期初数 期末数 期限 月利率％
银行借款
其中:信用
1) 2,376,533 2,421,651 拨改贷,长期 0.3
2) 2,202,307 2,202,307 拨改贷,长期 --
合计 4,578,840 4,623,958
19.股本及资本公积
(1)股本
项目 期初 本期 变动 增减 期末
数 送股 其他 小计 数
一.尚未流通股份
1)发起人股份
32,630,000 3,263,000 -- 3,263,000 35,893,000
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
32,630,000 3,263,000 -- 3,263,000 35,893,000
外资法人持有股份
其他
2)募集法人股
3)内部职工股
4)优先股或其他
尚未流通股份合计
32,630,000 3,263,000 -- 3,263,000 35,893,000
二.已流通股份
1)境内上市的人币普通股
1,900,000 1,900,000 20,900,000 20,900,000
2)境内上市的外资股
3)境外上市的外资股
4)其他
已流通股份合计
1,900,000 1,900,000 20,900,000 20,900,000
三.股份总数
32,630,000* 5,163,000 19,000,000 24,163,000 56,793,000
*** **
(2)资本公积构成如下:
项目 金额
期初数(净资产折股溢余) *17,573,335
本期增加数(股票溢价) **55,140,000
本期减少数
期末数 72,713,335
*根据国家国有资产管理局国资发[1996]55号《关天对天津中储商 贸股份有限公司的批复》,本公司六家发起人以其净资产按65％折价入 股,共计3,263万股,股权设置为国有法人股,由中国物资储运总公司持有并行使股权,其余记入本公司的资本公积金,其中:股本为32,630,000元,资本公积金为17,573,335元。已经中华会计师事务所验证。(中华股验 字[96]第005号验资报告)
**本公司于1996年获得1900万元A股发行额度(内贸政体法字[1996]第5号文),以证监发字[1996]379号文批准向社会公开发行人民币普通股(A股)17,100,000元,内部职工股1,900,000元,由主承销商广东证券公司组成的包销团承销。该次发行的普通股面值为1元,发行价为每股4.1元 。社会公众股股东投入的资本金已于1996年12月24日汇入中国工商银行天津市分行营业部中国物资储运天津公司帐户,帐号为091050047269,扣除发行费用后,社会公众股股东投入的资本金共计66,540,000无,发行的内部职工股7,600,000元,暂存入中国工商银行天津市分行营业部中国物资储运天津公司帐户,帐号为09102729275。此次发行所募集的资金中, 社会公众股(含内部职工股)的股本为19,000,000元,资本公积金为55,140,000元,已经中华会计师事务所验证。(中华股验字[97]第001号验资报告)
***本公司已于1997年1月8日经天津市工商行政管理局注册登记,自本公司成立之日起,除部分实物资产的产权变更尚未完成外,所募资金已陆续全部转入天津中储商贸股份有限公司帐户,各股东投入的资本124,343,335元,其中股本51,630,000元,资本公积金72,713,335元。根据本公 司第二次股东大会通过的1996年派送红股议案,本公司于97年6月按10股送1股的比例支付普通股股利。
本公司成立后,募股资金到位导致股本和资本公积金的增加。
20.盈余公积
项目 法定公积金 公益金 任意公积金 合计
期初数 997,273 997,273 1,495,911 4,490,457
本期增加 1,509,906 1,509,906 2,767,433 5,787,245
本期减少 (502,574 502,574
期末数 2,507,179 2,004,605 4,263,344 8,775,128
*本年度用公益金502,574元购买职工宿舍两套,宿舍产权正在办理 之中。
21.财务费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
利息收入 1,170,631
减:利息支出 6,765,733 3,996,693
汇兑收益
减:汇兑损失
其他 59,455 52,238
合计 (5,654,557) (4,048,931)
由于年度中间借款的增加导致财务费用增加。
22.投资收益
项 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合
目 成本法 权益法 收益 成本法 权益法 计
长期投资 2,900,000 57,105 2,957,105
年初投资于股市,股票投资收益增加所致。
23.利润总额中包括企业股份制改造发生的资产评估增值所提折旧1,160,065元,按财税字[1997]77号文件规定,评估增值可以计提的折旧, 不得在计算应纳税所得税额时扣除。
24.会计报表中变动较大项目的说明
1997年本公司的财务状况发生了变化,其中变动幅度超过30％,且变 动数占资产比例超过5％、占利润比例超过10％的项目的原因如下:
报表项目 比上年同期变动 变动原因
货币资金 83％ 销售增加
预付帐款 188％ 采购增加
预收货款 -82％ 预收货款业务减少
股本 74％ 发行新股募集资金
资本公积 314％ 发行新股募集股份溢价
管理费用 33％ 业务量增加
财务费用 40％ 短期借款增加
进货费用 56％ 储运业务增加
营业税金及附加 169％ 储运业务收入增加
其他业务利润 -74％ 本期运输收入减少
投资收益 187％ 股票投资收益
所得税 -41％ 税率减少至15％
25.关联方及关联交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
的关系 或类别 代表人
中国物资储 北京市海淀区民族 仓储运输 母公司 国有 洪水坤
总公司 大学北路18号
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国物资储运总公司 18,240,000 18,240,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变动
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国物资储运总公司 32,630,00 3,263,000 35,893,000
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
中国物资储运天津有限责任公司 同属总公司管理
中国物资储运石家庄公司 同属总公司管理
金亨货物 同属总公司管理
(5)采购货物
企业名称 金额
中国物资储运天津有限责任公司 3,638,349
(6)关联方往来款项余额
A.关联方预付帐款余额
单位名称 金额
中国物资储运天津有限责任公司 394,720
B.关联方其他应收款余额
单位名称 金额 性质
中国物资储运总公司 5,564,332 暂借款
中国物资储运天津有限责任公司 100,702 暂借款
中国物资储运天津有限责任公司 11,007,080 拟收购所属公司
合计 16,672,114
C.关联方应付帐款余额
单位名称 金额
中国物资储运石家庄公司 31,650
中国物资储运天津有限责任公司 254,973
合计 286,623
D.关联方其他应付款余额
单位名称 金额 性质
中国物资储运天津有限责任公司 767,123 代收购房费
中国物资储运天津有限责任公司 201,600 欠付房费
合计 968,723
26.或有负债
本公司目前尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
27.结算目后帐目
本公司并无编制1997年12月31日后的任何经审计的帐目。
28.期后事项
1.截止审计后,下列到期借款均已归还。
本金 期限 月利率％
3,000,000 97.06.28-98.01.05 9.24
1,000,000 97.10.05-97.12.26 8.42
2.根据98年2月21日董事会通过97年利润分配预案为10股送1股,另 公司拟以5679.3万股为基数,向全体股东以资本公积金转增股本,每10股转增6股,此预案有待股东大会审议。
天津中储商贸股份有限公司董事会
1998年2月24日
--------------------------------------------------------------
附表:
资产负债表
单位:人民币元
编制单位:天津中储商贸股份有限公司 (注释:1和2)
项 目 1997.12.31 1996.12.31
流动资产：
货币资金 44,811,118 24,433,716
短期投资 1,000,000
应收帐款 36,547,383 26,818,428
减:坏帐准备 (80,455)
应收帐款净额 36,547,383 26,737,973
预付货款 32,488,363 11,298,936
其他应收款 24,764,287 12,154,220
待摊费用 1,013,529 1,110,968
存货 42,511,894 45,527,858
待处理流动资产损失 282,098
一年内到期的长期债券投资 210,800
流动资产合计 182,629,472 122,263,671
长期投资：
长期投资 164,994 677,294
固定资产：
固定资产原价 108,806,466 99,286,921
减：累计折旧 (54,796,786) (49,508,941)
固定资产净值 54,009,680 49,777,980
在建工程 5,000,000 1,501,246
固定资产清理 446,434
固定资产合计 59,009,680 51,725,660
无形及递延资产：
无形资产 703,453 724,770
递延资产 1,827,687
无形及递延资产合计 2,531,140 724,770
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 244,335,286 175,391,395
流动负债：
短期借款 40,520,000 49,920,000
应付票据 14,170,000
应付帐款 26,913,528 36,932,270
预收帐款 5,103,861 18,140,190
应付福利费 1,576,496 780,498
未交税金 (3,709,828) (362,962)
其它未交款 14,391 13,472
其它应付款 5,007,470 4,821,330
预提费用 13,860
其他流动负债
流动负债合计 90,225,918 110,258,658
长期负债：
长期借款 4,623,958 4,578,840
长期应付款 70,280 377,828
长期负债合计 4,694,238 4,956,668
负债合计 94,920,156 115,215,326
少数股东权益
股东权益：
股本 56,793,000 32,630,000
资本公积金 72,713,335 17,573,335
盈余公积金 8,775,128 3,490,457
未分配利润 11,133,667 6,482,277
股东权益合计 149,415,130 60,176,069
所有者权益合计 244,335,286 175,391,395
-------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
单位:人民币元
编制单位:天津中储商贸股份有限公司 (注释:1和2)
项 目 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 579,721,786 529,099,909
减：营业成本 519,047,518 485,408,139
管理费用 32,500,285 24,465,765
财务费用 5,654,557 4,048,931
进货费用 4,850,160 3,118,923
营业税金及附加 3,243,931 1,208,068
二、主营业务利润 14,423,335 10,850,083
加：其它业务利润 651,616 2,495,771
三、营业利润 15,076,951 13,345,854
加：投资收益 2,957,105 1,031,434
营业外收入 422,169 1,112,796
减：营业外支出 487,907 605,406
加:以前年度损益调整
四、利润总额 17,968,318 14,884,678
减：所得税 2,869,257 4,911,944
五、净利润 15,099,061 9,972,734
加:年初未分配利润 6,482,277
六、可分配的利润 21,581,338 9,972,734
减:提取法定公积金 1,509,906 997,273
提取法定公益金 1,509,906 997,273
七、可供股东分配的利润18,561,526 7,978,188
减:已分配优先股股利
提取任意公积金 2,264,859 1,495,911
已分配普通股股利 5,163,000
八、未分配利润 11,133,667 6,482,277
--------------------------------------------------------------
财务状况变动表
单位:人民币元
编制单位:天津中储商贸股份有限公司 (注释:1和2)
流动资金来源和运用 1997年度 1996年度
一、流动资金来源：
1、本年净利润 15,099,061 9,972,734
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 6,041,601 6,225,783
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 66,625 21,316
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)处理固定资产损失(减收益)
(5)其他 258,718 (24,304)
小计 21,466,005 16,195,531
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 753,850 297,402
(2)增加长期负债 236,423 397,219
(3)收回长期投资 512,300 252,912
(4)资本净增加额 79,424,671 3,490,457
小计 80,927,244 4,434,990
流动资金来源合计 102,393,249 20,630,521
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)提取法定公积金 1,509,906 997,273
(2)提取法定公益金 1,509,906 997,273
(3)提取任意公积金 2,264,859 1,495,911
(4)已分配股利
小计 5,284,671 3,490,457
2、少数股东权益
3、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 14,338,190 4,871,609
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产1,872,994
(3)偿还长期负债 498,853
(4)增加长期投资
小计 16,710,037 4,871,609
流动资金运用合计 21,994,708 8,362,066
流动资金增加净额 80,398,541 12,268,455
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 20,377,402 3,658,715
2.短期投资 (1,000,000) 1,000,000
3.应收帐款净额 9,809,410 8,197,749
4.预付帐款 21,189,427 (10,681,824)
5.其他应收款 12,610,067 2,451,393
6.待摊费用 (97,439) (229,276)
7.存货 (3,015,964) 5,985,681
8.待处理流动资产净损失 282,098
9.一年内到期的长期债券投资 210,800
流动资产增加净额 60,365,801 10,076,438
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 (9,400,000) 8,050,000
2.应付票据 14,170,000
3.应付帐款 (10,018,742) 4,970,684
4.预收帐款 (13,036,329) (6,787,140)
5.应付福利费 795,998 1,067,478
6.未交税金 (2,716,866) (226,889)
7.其他未交款 919 (17,362)
8.其他应付款 186,140 (9,339,180)
9.预提费用 (13,860) 90,392
流动负债增加净额 (20,032,740) (2,192,017)
流动资金增加净额 80,398,541 12,268,455
