公司代码：600787                                                 公司简称：中储股份


                            中储发展股份有限公司
                        2022 年度内部控制评价报告

中储发展股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司总部和下属事业部、分公司及子公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                 指标                                         占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                  99.8
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                          99.9


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    治理结构、组织框架、发展战略、人力资源政策、社会责任、企业文化、风险评估、信息与沟通、
内部持续监控、资金活动、固定资产管理、无形资产管理、工程项目管理、财务报告、全面预算、信息
系统等内容。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     关联方交易、金融及金融衍生品业务。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《企业内
部控制应用指引》和《中储发展股份有限公司内部控制评价实施办法》 ，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
营业收入潜在错    营业收入总额的 0.5%≤错   营业收入总额的 0.2%≤错   错报＜营业收入总额的
报                报                        报＜营业收入总额的 0.5%   0.2%
利润总额潜在错    利润总额的 5%≤错报       利润总额的 2%≤错报＜利   错报＜利润总额的 2%
报                                          润总额的 5%
资产总额潜在错    资产总额的 0.5%≤错报     资产总额的 0.2%≤错报＜   错报＜资产总额的 0.2%
报                                          资产总额的 0.5%
所有者权益潜在    所有者权益总额的 0.5%≤   所有者权益总额的 0.2%≤   错报＜所有者权益总额的
错报              错报                      错报＜所有者权益总额的    0.2%
                                            0.5%


说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          ① 控制环境无效；
                  ② 董事、监事和高级管理人员舞弊；
                  ③ 外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错
                     报；
                  ④ 已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
                  ⑤ 公司经营层和相关职能部门对内部控制的监督无效；
                  ⑥ 其他可能影响该报告使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷          ① 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                  ② 对于非常规交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施相应的补偿
                     性控制；
                  ③ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
                     务报表达到公正公允的目标；
                  ④ 其他可能导致财务报告出现重大缺陷的情况。
一般缺陷          重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷认定为一般缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
直接财产损失金     1,200 万元以上           300 万元—1,200 万元     300 万元以下
额
重大负面影响       对公司造成较大负面影响   收到国家政府部门处罚但   收到省级以下政府部门处
                   并以公告形式对外披露     未对公司造成负面影响     罚但未对公司造成负面影
                                                                     响

说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷           ①严重违反反国家法律法规规章等制度，导致公司受到严重处罚；
                   ②严重违反决策程序导致重大决策程序不科学，出现重大失误；
                   ③重大业务缺乏制度控制或制度体系失效，导致公司发生系统性风险；
                   ④内部控制重大缺陷未得到彻底有效的整改；
                   ⑤其他导致公司内部控制重大缺陷的情形。
重要缺陷           ①违反国家法律法规规章等制度，导致公司受到处罚；
                   ②决策程序存在但有重要缺陷；
                   ③重要业务缺乏制度控制或存在缺陷，导致公司发生严重损失；
                   ④内部控制重要缺陷未得到有效整改；
                   ⑤其他导致公司内部控制产生重要缺陷的情形。
一般缺陷           ①违反国家法律法规规章等制度，使公司受到批评警告；
                   ②决策程序效率不高；
                   ③一般缺陷未得到整改；
                   ④其他导致公司内部控制产生一般缺陷的情形。
说明：
无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    报告期内公司存在非财务报告一般控制缺陷，由于公司内部控制已建立了完善的内部控制体系，内
控缺陷一经发现确认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用
         2022年，公司持续强化内控体系建设，不断完善基础制度管理。重新修订了《公司章程》《中
     储发展股份有限公司股东大会议事规则》《中储发展股份有限公司投资者关系管理工作制度》《中储
     发展股份有限公司董事会授权管理办法》《中储发展股份有限公司独立董事制度》《中储发展股份有
     限公司募集资金管理办法》《中储发展股份有限公司内幕信息知情人管理制度》等重要制度，规范
     上市公司的经营行为。制定并下发《中储发展股份有限公司国有资产交易管理办法》《中储发展股
     份有限公司固定资产投资管理办法》和《中储发展股份有限公司股权投资管理办法》，持续规范国
     有资产交易行为，聚焦主责主业，优化资源配置。制定《中储发展股份有限公司违规经营投资责任
     追究管理办法》《中储发展股份有限公司经营投资免责实施办法》《中储发展股份有限公司审计重大
     事项报告备案管理规定》《中储发展股份有限公司经济责任审计项目轮审计划管理办法》《中储发展
     股份有限公司审计整改通报办法》，健全审计制度，进一步完善国有资产监督管理。
         2022年，公司持续加强内控的执行力度，在运营管理方面，公司开展安全生产提升年行动，制
     定实施《中储安全生产提升年行动方案》《中储安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系实
     施方案》《中储安全生产大排查大整治行动方案》落实安全生产责任制，开展安全生产大检查，强
     化安全意识加强培训，确保安全生产事故零发生。在提质增效方面，公司围绕“两增一控三提高”
     总体目标，形成二十八条措施；建立重点工作报告、重点措施定期调度、重点企业跟踪督导、重大
     问题联合协调机制；在压降低质量贸易业务财务成本等方面效果显著。在风险合规方面，公司开展
     合规管理强化年活动，建立健全合规管理体系，加强合规培训及合规文化建设，全面梳理排查2020
     年以来经营业务合规管理情况。
         2023 年，公司将继续强化风险控制，提高风险意识，扎实做好内控、风险、合规一体化建设，
     聚焦科技创新，更大力度推动数字化转型，以重点工作为牵引，形成更有的整体改革创新新局面。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：房永斌
                                                                     中储发展股份有限公司
                                                                             2023年4月14日