非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健〔2012〕262 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙大网新科技股份有限公司（以下简称网新股份公司）2011
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提
供所有相关资料是网新股份公司的责任，我们的责任是对网新股份公司非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会
计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合网新股份公司的实际情况，实施
了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的网新股份公司 2011
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。
附表：浙大网新科技股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟建国
中国杭州 中国注册会计师：宁一锋
二〇一二年四月二十三日
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附表：
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2011年度
编制单位：浙大网新科技股份有限公司 单位：人民币万元
2011年度资
占用方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度占用 2011年度偿还 2011年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 金占用的利 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额
息
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
2011年度往
往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度往来 2011年度偿还 2011年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 来资金的利 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 累计发生金额 往来资金余额
息
应收账款 143.05 630.93 763.22 10.77 销售 经营性往来
浙江大学 最终控制方
其他应收款 136.59 32.09 88.83 79.85 投标保证金 经营性往来
应收账款 25.75 25.75 租赁 经营性往来
大股东及其附属企业 浙江浙大网新集团有限公司 母公司 应收账款 2.50 55.26 57.71 0.05 销售 经营性往来
其他应收款 7,349.97 -357.13 6,992.84 [注1] 经营性往来
浙大网新系统工程有限公司 母公司之子公司 应收账款 189.00 55.01 55.00 189.01 销售 经营性往来
网新创新研究开发有限公司 母公司之子公司 应收账款 6.74 6.74 租赁 经营性往来
北京晓通网络科技有限公司 控股子公司 其他应收款 9,370.55 67,675.00 69,500.00 7,545.55 资金周转 非经营性往来
浙江浙大网新图灵信息科技有限公
控股子公司 其他应收款 1,928.17 40,893.52 35,390.35 7,431.34 资金周转 非经营性往来
司
北京新思软件技术有限公司 控股子公司 其他应收款 5,035.32 3,772.99 1,262.33 资金周转 非经营性往来
浙江浙大网新软件产业集团有限公
上市公司的子公司及其附属企业 控股子公司 其他应收款 3,000.00 3,000.00 资金周转 非经营性往来
司
浙江网新科技创投有限公司 控股子公司 其他应收款 3,023.00 3,023.00 资金周转 非经营性往来
快威科技集团有限公司 控股子公司 其他应收款 6,696.78 20,226.20 20,416.20 6,506.78 资金周转 非经营性往来
北京浙大网新科技有限公司 控股子公司 其他应收款 6,567.39 3,867.51 313.56 500.00 10,248.46 资金周转 非经营性往来
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上市公司核 2011年度往
往来方与上市公司的关联 2011年期初 2011年度往来 2011年度偿还 2011年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 来资金的利 往来形成原因 往来性质
关系 往来资金余额 累计发生金额 累计发生金额 往来资金余额
目 息
浙江浙大网新国际软件技术服务有
控股子公司 其他应收款 454.75 454.75 资金周转 非经营性往来
限公司
浙江网新赛思软件服务有限公司 控股子公司 其他应收款 3,458.00 11,750.00 15,208.00 资金周转 非经营性往来
北京网新易尚科技有限公司 [注2] 其他应收款 7,000.00 7,000.00 资金周转 非经营性往来
上海浙大网新易得科技发展有限公
[注3] 其他应收款 80.00 60.00 140.00 资金周转 非经营性往来
司
浙江汇信科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 资金周转 非经营性往来
广州市晓通网络科技有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 4,000.00 4,000.00 资金周转 非经营性往来
浙江网新图灵电子有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 47.50 47.50 资金周转 非经营性往来
浙江大学图灵软件技术有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 446.76 446.76 资金周转 非经营性往来
浙江网新恩普软件有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 103.72 841.60 800.00 145.32 资金周转 非经营性往来
浙江网新图灵数据技术服务有限公
控股子公司之子公司 其他应收款 140.00 6,224.00 6,364.00 资金周转 非经营性往来
司
浙江网新创建科技有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 3.74 3.74 资金周转 非经营性往来
扬州网新新思软件有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 1,950.00 1,950.00 资金周转 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
北京新思讯智技术有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 278.00 225.00 53.00 资金周转 非经营性往来
浙江浙大网新兰德科技股份有限公
公司之联营企业 其他应收款 810.21 1,500.00 1,630.14 680.07 资金周转 非经营性往来
司
浙江浙大网新实业发展有限公司 公司之参股企业 其他应收款 98.17 750.00 750.00 98.17 资金周转 非经营性往来
浙江网新数码有限公司 控股子公司之联营企业 其他应收款 26,162.22 26,162.22 资金周转 非经营性往来
杭州怡德数码技术有限公司 控股子公司之联营企业 其他应收款 655.60 3,863.70 4,497.30 22.00 资金周转 非经营性往来
浙江浙大网新创业科技有限公司 控股子公司之联营企业 其他应收款 90.79 90.79 资金周转 非经营性往来
其他应收款 648.21 648.21 资金周转 非经营性往来
浙江乐得网络科技有限公司 控股子公司之联营企业
其他应收款 16.35 16.35 出售固定资产 非经营性往来
思创数码科技股份有限公司 公司子公司之参股企业 其他应收款 7.00 26.64 26.64 7.00 招标代理费 经营性往来
浙江浙大网新机电工程有限公司 公司之联营企业之子公司 其他应收款 5.14 5.14 投标保证金 经营性往来
浙江易邦置业发展有限公司 公司之联营企业之子公司 其他应收款 153.00 1,700.00 47.00 1,900.00 资金周转 非经营性往来
浙江浙大网新众合轨道交通工程有
公司之联营企业之子公司 其他应收款 54.00 54.00 投标保证金 经营性往来
限公司
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上市公司核 2011年度往
往来方与上市公司的关联关 2011年期初 2011年度往来 2011年度偿还累 2011年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 来资金的利 往来形成原因 往来性质
系 往来资金余额 累计发生金额 计发生金额 往来资金余额
目 息
谢飞 公司监事 其他应收款 2.66 2.66 备用金 经营性往来
关联自然人 蒋忆 公司副总裁 其他应收款 2.12 2.12 备用金 经营性往来
顾帼英 公司副总裁 其他应收款 3.00 3.00 备用金 经营性往来
其他关联方及其附属企业 成都勤智数码科技股份有限公司 [注4] 其他应收款 131.23 4.00 135.23 资金周转 非经营性往来
总 计
38,617.52 212,457.80 360.56 205,543.66 45,892.22
[注1]：系2011年根据2008年8月18日公司与网新集团、网新机电签署的《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》（以下简称三方协议），在三方协议签订之前公司承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新
集团承担，公司按新加坡国际仲裁
中心对公司与阿尔斯通科技有限公
司（以下简称阿尔斯通）关于技术
部分计列其他应收款—网新集团7,578.04万元，期末根据汇率调整为6,992.84万元。
[注2]：原控股子公司，已于2011年7月份转让。
[注3]：原控股子公司，已于2011年12月份转让。2011年度偿还累计发生额中含因转让而转出的其他应收款余额80万元。
[注4]：原控股子公司之联营企业，已于2011年3月份转让。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国注册会计师:
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