浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
目 录
一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2 页
二、财务报表…………………………………………………………第 3—10 页
（一）合并资产负债表………………………………………………第 3 页
（二）母公司资产负债表……………………………………………第 4 页
（三）合并利润表……………………………………………………第 5 页
（四）母公司利润表…………………………………………………第 6 页
（五）合并现金流量表………………………………………………第 7 页
（六）母公司现金流量表……………………………………………第 8 页
（七）合并所有者权益变动表………………………………………第 9 页
（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第 10 页
三、财务报表附注 …………………………………………………第 11—114 页
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
审 计 报 告
天健审〔2013〕3378 号
浙大网新科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙大网新科技股份有限公司（以下简称浙大网新公司）财
务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，
以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为，浙大网新公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了浙大网新公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,
以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：毛晓东
中国杭州 中国注册会计师：宁一锋
二〇一三年四月二十三日
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合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:浙大网新科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 692,744,843.34 815,227,599.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 20,735,808.29 18,460,666.04
应收票据 3 111,216,929.88 75,875,062.32
应收账款 4 1,017,007,793.64 831,063,868.14
预付款项 5 213,230,880.07 249,159,903.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
应收利息 6 1,189.67
应收股利 7 3,431,400.00
其他应收款 8 271,139,796.23 241,592,087.09
买入返售金融资产 9 1,800,018.00
存货 10 737,733,096.60 657,016,788.52
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 11 69,161,349.51 127,742.85
流动资产合计 3,134,771,705.23 2,891,955,118.17
非流动资产：
发放委托贷款及垫
款
可供出售金融资产 12 13,371,619.45
持有至到期投资
长期应收款 13 2,986,716.75
长期股权投资 15 1,012,753,769.39 1,097,197,351.83
投资性房地产 16 152,747,409.56 81,229,960.47
固定资产 17 341,231,912.34 365,583,686.65
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
在建工程 18 88,407,851.78 16,131,042.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19 41,812,570.50 42,254,806.15
开发支出
商誉 20 29,267,212.84 28,836,851.89
长期待摊费用 21 16,386,525.52 17,756,336.14
递延所得税资产 22 10,090,055.07 6,001,200.43
其他非流动资产 23 31,180,100.00
非流动资产合
1,737,249,026.45 1,657,977,953.24
计
资产总计 4,872,020,731.68 4,549,933,071.41
流动负债：
短期借款 25 1,061,752,394.94 1,191,698,907.42
向中央银行借款
吸收存款及同业存
放
拆入资金
交易性金融负债 26 45,116.66
应付票据 27 90,573,714.68 83,246,000.00
应付账款 28 797,773,785.46 714,185,708.78
预收款项 29 107,739,979.44 95,827,699.51
卖出回购金融资产
款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30 70,103,607.96 39,305,581.33
应交税费 31 39,207,052.85 -26,521,757.45
应付利息 32 26,138,468.14 10,765,037.15
应付股利 33 7,341,476.66 8,313,313.36
其他应付款 34 166,347,877.32 164,485,889.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
代理承销证券
款
一年内到期的非流
35 26,168,491.80 17,560,542.03
动负债
其他流动负债 36 400,000,000.00 200,000,000.00
流动负债合
2,793,146,849.25 2,498,912,038.06
计
非流动负债：
长期借款 37 98,702,053.88 43,421,978.90
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22 475,527.95 51,964.23
其他非流动负
38 18,553,771.29 8,250,773.13
债
非流动负
117,731,353.12 51,724,716.26
债合计
负债
2,910,878,202.37 2,550,636,754.32
合计
所有者权益(或
股东权益)：
实收资本(或
39 842,008,495.00 842,008,495.00
股本)
资本公积 40 292,473,074.65 296,976,612.59
减：库存股 41 2,590,000.00
专项储备
盈余公积 42 96,369,596.72 96,369,596.72
一般风险准备
未分配利润 43 618,435,859.67 661,936,919.99
外币报表折算差额 -18,236,663.92 -17,658,631.93
归属于母公司所有者权
1,828,460,362.12 1,879,632,992.37
益合计
少数股东权益 132,682,167.19 119,663,324.72
所有者权益合计 1,961,142,529.31 1,999,296,317.09
负债和所有者权益总计 4,872,020,731.68 4,549,933,071.41
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:浙大网新科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 53,035,372.28 82,427,212.99
交易性金融资产 2,649,672.95 3,439,558.00
应收票据 1,000,000.00
应收账款 1 50,697,259.82 75,978,927.37
预付款项 7,646,532.93 2,295,010.88
应收利息 1,189.67
应收股利 10,041,361.43 56,475,761.43
其他应收款 2 395,790,570.58 459,694,623.53
买入返售金融资产 1,800,018.00
存货 1,127,296.78
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 857,108.65
流动资产合计 523,519,086.31 681,438,390.98
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 1,758,608,837.13 1,789,111,513.36
投资性房地产 170,202,140.78 127,778,341.58
固定资产 125,769,925.02 120,030,499.95
在建工程 2,637,959.79 498,064.19
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,128,102.96 13,069,761.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,682,416.75 12,024,750.07
递延所得税资产
其他非流动资产 31,180,100.00
非流动资产合计 2,109,209,482.43 2,062,512,930.91
资产总计 2,632,728,568.74 2,743,951,321.89
流动负债：
短期借款 536,000,000.00 740,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00 25,000,000.00
应付账款 55,558,204.10 89,546,493.30
预收款项 4,169,529.37 16,374,347.94
应付职工薪酬 166,832.25 191,803.75
应交税费 7,868,237.94 1,904,193.85
应付利息 25,143,938.81 9,327,677.42
应付股利 5,977,002.98 6,948,839.68
其他应付款 119,797,376.52 104,809,439.48
一年内到期的非流动
25,000,000.00 13,000,000.00
负债
其他流动负债 400,000,000.00 200,000,000.00
流动负债合计 1,189,681,121.97 1,207,102,795.42
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
非流动负债：
长期借款 44,124,000.00 42,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 44,124,000.00 42,000,000.00
负债合计 1,233,805,121.97 1,249,102,795.42
所有者权益(或股东权
益)：
实收资本(或股本) 842,008,495.00 842,008,495.00
资本公积 292,960,800.80 296,753,478.90
减：库存股 2,590,000.00
专项储备
盈余公积 96,369,596.72 96,369,596.72
一般风险准备
未分配利润 170,174,554.25 259,716,955.85
所有者权益合计 1,398,923,446.77 1,494,848,526.47
负债和所有者权益总计 2,632,728,568.74 2,743,951,321.89
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
合并利润表
2012 年度
编制单位:浙大网新科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,984,916,338.14 5,873,268,635.16
其中：营业收入 1 4,984,916,338.14 5,873,268,635.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,016,368,557.03 5,873,355,215.69
其中：营业成本 1 4,147,957,628.21 5,099,180,783.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 32,721,898.35 35,516,386.03
销售费用 3 173,326,760.55 163,112,191.89
管理费用 4 524,377,146.38 480,189,695.73
财务费用 5 106,760,344.22 87,368,914.79
资产减值损失 6 31,224,779.32 7,987,244.09
加：公允价值变动收益（损失以
7 3,863,723.38 -8,934,614.61
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填
8 1,916,220.03 127,100,956.78
列）
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
其中：对联营企业和合营
8 -17,400,390.59 44,127,317.25
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -25,672,275.48 118,079,761.64
加：营业外收入 9 36,045,023.01 34,970,360.80
减：营业外支出 10 8,808,868.38 2,094,401.02
其中：非流动资产处置损失 10 354,843.51 566,682.39
四、利润总额（亏损总额以“-”号
1,563,879.15 150,955,721.42
填列）
减：所得税费用 11 24,045,317.17 14,050,808.69
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -22,481,438.02 136,904,912.73
归属于母公司所有者的净利润 -35,080,975.37 123,497,417.69
少数股东损益 12,599,537.35 13,407,495.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 12 -0.04 0.15
（二）稀释每股收益 12 -0.04 0.15
七、其他综合收益 13 -428,329.96 -4,833,067.90
八、综合收益总额 -22,909,767.98 132,071,844.83
归属于母公司所有者的综合收
-35,178,662.41 118,985,564.87
益总额
归属于少数股东的综合收益总
12,268,894.43 13,086,279.96
额
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
母公司利润表
2012 年度
编制单位:浙大网新科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 140,471,867.80 96,846,769.57
减：营业成本 1 88,597,242.84 63,673,501.93
营业税金及附加 6,837,742.69 4,797,743.34
销售费用
管理费用 57,728,170.02 70,605,847.37
财务费用 64,199,324.31 58,907,127.95
资产减值损失 21,615,148.25 5,701,584.18
加：公允价值变动收益（损失以
701,244.95 -1,132,999.30
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
2 15,232,802.73 157,593,384.27
填列）
其中：对联营企业和合营企
2 -15,069,948.78 45,020,395.93
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -82,571,712.63 49,621,349.77
加：营业外收入 2,740,966.00 12,511,896.11
减：营业外支出 1,288,982.02 306,004.22
其中：非流动资产处置净损
52,741.37 152,381.37
失
三、利润总额（亏损总额以“-”号
-81,119,728.65 61,827,241.66
填列）
减：所得税费用 2,588.00
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -81,122,316.65 61,827,241.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 447,792.98 -1,356,490.76
七、综合收益总额 -80,674,523.67 60,470,750.90
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
合并现金流量表
2012 年度
编制单位:浙大网新科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,407,832,645.51 6,650,885,493.47
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,688,079.59 8,187,820.60
收到其他与经营活动有关的现
1 107,047,981.57 183,881,573.63
金
经营活动现金流入小计 5,525,568,706.67 6,842,954,887.70
购买商品、接受劳务支付的现金 4,432,590,888.44 5,865,520,408.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
支付给职工以及为职工支付的
587,044,109.40 456,961,048.80
现金
支付的各项税费 120,483,506.41 119,020,144.57
支付其他与经营活动有关的现
2 430,577,456.51 404,099,761.51
金
经营活动现金流出小计 5,570,695,960.76 6,845,601,363.63
经营活动产生的现金流量
-45,127,254.09 -2,646,475.93
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 176,013,516.13 135,938,902.37
取得投资收益收到的现金 33,510,051.04 4,695,223.02
处置固定资产、无形资产和其他
1,236,041.74 2,134,637.47
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
12,996,704.78
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
3 12,730,682.60 17,134,466.98
金
投资活动现金流入小计 223,490,291.51 172,899,934.62
购建固定资产、无形资产和其他
206,942,410.44 49,035,653.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 162,898,559.40 159,384,291.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
735,847.97
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
5,531,029.14
金
投资活动现金流出小计 369,840,969.84 214,686,822.00
投资活动产生的现金流量
-146,350,678.33 -41,786,887.38
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,070,748.01 129,814,467.25
其中：子公司吸收少数股东投资
14,070,748.01 17,519,917.25
收到的现金
取得借款收到的现金 1,400,767,760.00 1,545,461,000.00
15
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
4 553,407,554.80 244,118,429.02
金
筹资活动现金流入小计 1,968,246,062.81 1,919,393,896.27
偿还债务支付的现金 1,569,079,735.25 1,342,127,628.16
分配股利、利润或偿付利息支付
105,859,277.28 98,143,797.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
3,817,500.00 5,343,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
5 252,093,027.42 447,236,876.00
金
筹资活动现金流出小计 1,927,032,039.95 1,887,508,301.36
筹资活动产生的现金流量
41,214,022.86 31,885,594.91
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,255,138.84 -5,149,468.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -153,519,048.40 -17,697,236.58
加：期初现金及现金等价物余额 798,277,683.62 815,974,920.20
六、期末现金及现金等价物余额 644,758,635.22 798,277,683.62
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
16
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
母公司现金流量表
2012 年度
编制单位:浙大网新科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
147,353,781.18 115,921,526.26
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
105,499,526.33 31,982,933.06
金
经营活动现金流入小计 252,853,307.51 147,904,459.32
购买商品、接受劳务支付的现
128,396,367.01 74,210,049.57
金
支付给职工以及为职工支付的
23,035,078.75 21,351,425.27
现金
支付的各项税费 7,983,223.81 8,078,820.76
支付其他与经营活动有关的现
29,812,433.42 71,322,405.78
金
经营活动现金流出小计 189,227,102.99 174,962,701.38
经营活动产生的现金流量
63,626,204.52 -27,058,242.06
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 41,712,312.29 17,728,169.60
取得投资收益收到的现金 97,750,166.24 25,978,163.66
处置固定资产、无形资产和其
60,395.00 164,153.53
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
57,600,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
8,518,899.67 5,761,707.38
金
投资活动现金流入小计 148,041,773.20 107,232,194.17
购建固定资产、无形资产和其
110,440,619.85 5,239,880.44
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 84,783,990.49 117,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 195,224,610.34 122,239,880.44
17
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
投资活动产生的现金流量
-47,182,837.14 -15,007,686.27
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 112,094,550.00
取得借款收到的现金 779,262,000.00 980,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
404,218,844.05 199,200,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,183,480,844.05 1,291,294,550.00
偿还债务支付的现金 969,138,000.00 866,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
65,298,593.47 63,295,790.38
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
203,594,120.00 400,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 1,238,030,713.47 1,329,295,790.38
筹资活动产生的现金流量
-54,549,869.42 -38,001,240.38
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,189,415.97 -983,324.23
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,295,918.01 -81,050,492.94
加：期初现金及现金等价物余
82,331,290.29 163,381,783.23
额
六、期末现金及现金等价物余额 43,035,372.28 82,331,290.29
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
18
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
合并所有者权益变动表
2012 年度
编制单位:浙大网新科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
专 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股 项 风
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
备 准
备
一、上年年末
842,008,495.00 296,976,612.59 96,369,596.72 661,936,919.99 -17,658,631.93 119,663,324.72 1,999,296,317.09
余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
19
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
二、本年年初
842,008,495.00 296,976,612.59 96,369,596.72 661,936,919.99 -17,658,631.93 119,663,324.72 1,999,296,317.09
余额
三、本期增减
变动金额（减
-4,503,537.94 2,590,000.00 -43,501,060.32 -578,031.99 13,018,842.47 -38,153,787.78
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -35,080,975.37 12,599,537.35 -22,481,438.02
（二）其他综
480,344.95 -578,031.99 -330,642.92 -428,329.96
合收益
上述（一）和
480,344.95 -35,080,975.37 -578,031.99 12,268,894.43 -22,909,767.98
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 -4,240,471.08 14,070,748.01 7,240,276.93
2,590,000.00
本
1．所有者投入
14,070,748.01 14,070,748.01
资本
2．股份支付计
入所有者权益 -4,240,471.08 2,590,000.00 -6,830,471.08
的金额
3．其他
20
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
（四）利润分
-8,420,084.95 -3,817,500.00 -12,237,584.95
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -8,420,084.95 -3,817,500.00 -12,237,584.95
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
21
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -743,411.81 -9,503,299.97 -10,246,711.78
四、本期期末
842,008,495.00 292,473,074.65 2,590,000.00 96,369,596.72 618,435,859.67 -18,236,663.92 132,682,167.19 1,961,142,529.31
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 813,043,495.00 201,635,401.82 90,186,872.55 552,752,661.42 96,286,761.99 1,739,401,922.91
-14,503,269.87
加：会
计政策变更
22
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余额 813,043,495.00 201,635,401.82 90,186,872.55 552,752,661.42 -14,503,269.87 96,286,761.99 1,739,401,922.91
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 28,965,000.00 95,341,210.77 6,182,724.17 109,184,258.57 -3,155,362.06 23,376,562.73 259,894,394.18
号填列）
（一）净利润 123,497,417.69 13,407,495.04 136,904,912.73
（二）其他综合收
-1,356,490.76 -3,155,362.06 -321,215.08 -4,833,067.90
益
上述（一）和（二）
-1,356,490.76 123,497,417.69 -3,155,362.06 13,086,279.96 132,071,844.83
小计
（三）所有者投入
28,965,000.00 94,931,712.75 17,519,917.25 141,416,630.00
和减少资本
1．所有者投入资
28,965,000.00 83,129,550.00 17,519,917.25
本
2．股份支付计入
所有者权益的金 11,802,162.75
额
3．其他
（四）利润分配 6,182,724.17 -14,313,159.12 -5,343,000.00 -13,473,434.95
1．提取盈余公积 6,182,724.17 -6,182,724.17
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,130,434.95 -5,343,000.00 -13,473,434.95
23
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 1,765,988.78 -1,886,634.48 -120,645.70
四、本期期末余额 842,008,495.00 296,976,612.59 96,369,596.72 661,936,919.99 -17,658,631.93 119,663,324.72 1,999,296,317.09
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
24
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
母公司所有者权益变动表
2012 年度
单位:元 币种:人民币
本期金额
专
一般
项目 项
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
储
准备
备
一、上年年末余额 842,008,495.00 296,753,478.90 96,369,596.72 259,716,955.85 1,494,848,526.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 842,008,495.00 296,753,478.90 96,369,596.72 259,716,955.85 1,494,848,526.47
三、本期增减变动金额（减
-3,792,678.10 2,590,000.00 -89,542,401.60 -95,925,079.70
少以“－”号填列）
（一）净利润 -81,122,316.65 -81,122,316.65
（二）其他综合收益 447,792.98 447,792.98
上述（一）和（二）小计 447,792.98 -81,122,316.65 -80,674,523.67
（三）所有者投入和减少资
-4,240,471.08 2,590,000.00 -6,830,471.08
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
-4,240,471.08 2,590,000.00 -6,830,471.08
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,420,084.95 -8,420,084.95
25
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-8,420,084.95 -8,420,084.95
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 842,008,495.00 292,960,800.80 2,590,000.00 96,369,596.72 170,174,554.25 1,398,923,446.77
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
减： 一般
项目 项
实收资本（或股本） 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
储
股 准备
备
26
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
一、上年年末余额 813,043,495.00 203,178,256.91 90,186,872.55 212,202,873.31 1,318,611,497.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 813,043,495.00 203,178,256.91 90,186,872.55 212,202,873.31 1,318,611,497.77
三、本期增减变动金额（减少
28,965,000.00 93,575,221.99 6,182,724.17 47,514,082.54 176,237,028.70
以“－”号填列）
（一）净利润 61,827,241.66 61,827,241.66
（二）其他综合收益 -1,356,490.76 -1,356,490.76
上述（一）和（二）小计 -1,356,490.76 61,827,241.66 60,470,750.90
（三）所有者投入和减少资本 28,965,000.00 94,931,712.75 123,896,712.75
1．所有者投入资本 28,965,000.00 83,129,550.00 112,094,550.00
2．股份支付计入所有者权益
11,802,162.75 11,802,162.75
的金额
3．其他
（四）利润分配 6,182,724.17 -14,313,159.12 -8,130,434.95
1．提取盈余公积 6,182,724.17 -6,182,724.17
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-8,130,434.95 -8,130,434.95
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
27
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 842,008,495.00 296,753,478.90 96,369,596.72 259,716,955.85 1,494,848,526.47
法定代表人：史烈 主管会计工作负责人：黄涛 会计机构负责人：吴颖艳
28
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙大网新科技股份有限公司
财务报表附注
2012 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙大网新科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调
小组浙股〔1993〕68 号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于 1994 年 1 月 8
日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000049946 的《企业法人营业执
照》。公司现有注册资本 842,008,495.00 元，股份总数 842,008,495 股（每股面值 1 元）。
公司股票已于 1997 年 4 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属于信息技术行业。经营范围：计算机及网络系统、计算机系统集成，电子工程
的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制药的投资开发；
高新技术产业投资开发；经营进出口业务；承接环境保护工程。主要产品或提供的劳务：计
算机及网络系统的销售和集成、订制软件等。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
29
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或资本公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用按照系统合理的方法确定的、资产负债表日的即
期汇率近似的汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生
日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高
于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产
发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公
允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损
失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
占应收款项账面余额 10%以上的款项。
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 3 3
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-5 年 50 50
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施
工过程中的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
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面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或
重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产
发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
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计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-50 3-5 1.90-3.23
运输工具 3-10 3-5 9.50-32.33
其他设备 3-10 3-5 9.50-32.33
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
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(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
商标专用权 10
软件著作权专有技术 3-10
财务软件 5-10
办公软件 5-10
土地使用权 50
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
(十九) 股份支付及权益工具
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
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本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十) 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处
理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减
留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十一) 收入
1．自行开发研制的软件产品销售收入
软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认销售收入的实现。
2．定制软件销售收入
提供定制软件劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能
够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生
和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生
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的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供定制软件劳务交易的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的
劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计
不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．软件服务收入
在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
4．系统集成收入
在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述
软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入
不能分开核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工
程安装收入在整个商品销售时一并确认。
对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个系统集成合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳
务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。
5．外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
6．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
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入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%[注 1]
消费税 应纳税销售额 (量) 5%
营业税 应纳税营业额 [注 2]
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值
房产税 的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12% 1.2%、12%
计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.50%[注 3]
[注 1]：根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕
100 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产
品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
软件出口免缴增值税。
根据财政部、国家税务总局《关于印发<营业税改征增值税试点方案>的通知》(财税〔2011〕
110 号)和《关于在北京等 8 省市开展部分现代服务业营业税改增值税试点的通知》（财税
〔2012〕71 号），自 2012 年 12 月起（注册地在北京的子公司从 9 月起），公司及子公司系
统集成业务收入和软件服务收入由原按 5%计缴营业税改为按 6%的税率计缴增值税。
[注 2]：培训服务及建筑安装按 3%的税率计缴；根据财政部、国家税务总局《关于贯彻
落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的
通知》（财税字〔1999〕273 号），从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技
术服务业务取得的收入，免缴营业税；其他按 5%的税率计缴。
[注 3]：本公司境外子公司网新（香港）国际投资有限公司按 16.50%的税率计缴。
(二) 税收优惠及批文
1. 税负减免
(1) 本公司以及子公司北京晓通网络科技有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技有限公
司、快威科技集团有限公司、浙江汇信科技有限公司、浙江浙大网新中研软件有限公司、北
京新思软件技术有限公司被认定为高新技术企业，享受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。
(2) 子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司享受新办软件企业所得税“两免三
减半”优惠政策，2012 年度减半计缴企业所得税。
2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
本公司期初共有法律主体 59 个（含本公司），本期新增 6 个、减少 1 个，期末共有法律
主体 64 个（含本公司）。为更为清晰地阐述关联方关系及其交易，避免为财务报表使用者增
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
加阅读和理解难度，根据重要性原则，在此仅阐述本公司直接拥有股权的重要子公司相关情
况。
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
注册
子公司 业务 经营 组织机构
子公司全称 注册地 资本
类型 性质 范围 代码
(万元)
自动化办公系统、教育及商用系统网络和通
浙江浙大网新 讯软件的技术开发、技术咨询、技术服务、
图灵信息科技 控股子公司 杭州 软件业 10,000 技术转让；计算机自动化系统、通讯软件工 73150665-4
有限公司 程的设计、安装、承包；计算机软硬件产品
的销售及维修；经营进出口业务
技术开发、技术服务、成果转让：电子计算
机软、硬件及其数据传输设备，电子通信；
快威科技集团
控股子公司 杭州 软件业 10,000 工程承包：楼宇综合布线，电子计算机联网； 70422078-1
有限公司
批发、零售：电子计算机及其配件，通信设
备；货物进出口
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额(万元) 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
浙江浙大网新图灵信息
9,500.00 95.00 95.00 是
科技有限公司
快威科技集团有限公司 9,040.31 95.00 95.00 是
（续上表）
少数股东权益中用于 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
权益
金额 司期初所有者权益中所享有份额后的余额
浙江浙大网新图灵信息
7,960,430.47
科技有限公司
快威科技集团有限公司 11,581,962.92
2. 非同一控制下企业合并取得的子公司
注册
子公司 业务 经营 组织机构
子公司全称 注册地 资本
类型 性质 范围 代码
(万元)
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；
法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，
北京晓通网络科
全资子公司 北京 软件业 20,000 经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注 72261851-5
技有限公司
册后方可经营；法律法规、国务院决定未规定许
可的，自主选择经营项目开展经营活动
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
开发、生产计算机软、硬件产品；承接系统集成、
北京新思软件技
控股子公司 北京 软件业 5,000 网络工程；提供技术转让、服务、咨询；销售自 70000452-0
术有限公司
产产品
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额(万元) 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
北京晓通网络科技
21,028.98 100.00 100.00 是
有限公司
北京新思软件技术
3,827.40 75.00 75.00 是
有限公司
（续上表）
少数股东权益中用于 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东
少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期
权益
金额 初所有者权益中所享有份额后的余额
北京晓通网络科技有
限公司
北京新思软件技术有
18,660,921.68
限公司
3．其他说明
(1) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
(2) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
(二) 合并范围发生变更的说明
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的重要子公司
本期公司与子公司快威科技集团有限公司共同出资设立浙江网新城云科技有限公司，于
2012 年 1 月 6 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330108000090332 的《企业法人
营业执照》。该公司注册资本 5,000 万元，公司出资 2,500 万元，占其注册资本的 50% ，拥
有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2. 无报告期不再纳入合并财务报表范围的重要子公司。
(三) 本期新纳入合并范围子公司的相关财务数据
名 称 期末净资产 本期净利润
浙江网新城云科技有限公司 49,072,027.69 -927,972.31
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
公司子公司网新（香港）国际投资有限公司记账本位币为港币，其财务报表按以下汇率
进行折算：
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用中国人民银行于 2012 年 12 月 31 日公布的汇
率折算 0.81085 折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即
期汇率折算。
2. 利润表中的收入和费用项目，按与月末汇率平均计算的近似汇率 0.813621 折算。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 5,089,559.00 1,817,136.99
日元 3,570,156.96 0.073049 260,796.40 4,009,232.00 0.081103 325,160.74
小 计 5,350,355.40 2,142,297.73
银行存款：
人民币 567,419,180.69 700,983,307.83
美元 1,717,709.11 6.2855 10,796,660.61 4,513,239.58 6.3009 28,437,471.27
日元 414,608,689.97 0.073049 30,286,750.19 385,122,201.99 0.081103 31,234,565.95
港元 1,773,879.59 0.81085 1,438,350.27 62,634.15 0.8107 50,777.51
小 计 609,940,941.76 760,706,122.56
其他货币资金：
人民币 72,317,017.97 52,379,179.51
美元 613,820.80 6.2855 3,858,170.64
日元 17,500,001.00 0.073049 1,278,357.57
小 计 77,453,546.18 52,379,179.51
合 计 692,744,843.34 815,227,599.80
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
期末其他货币资金包括远期结售汇保证金 2,836,372.93 元，银行承兑汇票保证金
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
51,657,415.50 元，保函保证金 11,715,019.81 元，质押的银行定期存单 10,713,877.62 元
和存出投资款 530,860.32 元。
2. 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
交易性权益工具投资 14,302,978.37 15,407,995.50
交易性基金投资 2,788,302.10 2,706,242.36
衍生金融资产 3,644,527.82 346,428.18
合 计 20,735,808.29 18,460,666.04
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 32,009,721.34 32,009,721.34 24,983,628.90 24,983,628.90
商业承兑汇票 79,207,208.54 79,207,208.54 50,891,433.42 50,891,433.42
合 计 111,216,929.88 111,216,929.88 75,875,062.32 75,875,062.32
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限
2012-9-29 2013-3-29 2,927,048.00 银行承兑汇票
公司
福建邮科通信技术有限公司 2012-12-17 2013-3-17 2,669,500.00 银行承兑汇票
上海华东电脑系统工程有限公司 2012-10-26 2013-4-26 2,192,552.25 银行承兑汇票
东方希望（三门峡）铝业有限公司 2012-11-09 2013-5-9 2,000,000.00 银行承兑汇票
深圳市金宏威技术股份有限公司 2012-11-23 2013-3-27 1,571,612.00 银行承兑汇票
小 计 11,360,712.25
(3) 已贴现或质押的商业承兑汇票的说明
截至 2012 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票计 46,852,398.94 元。
4. 应收账款
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
账龄分析法组
1,086,792,827.55 99.96 69,785,033.91 6.42 904,505,648.75 99.93 73,441,780.61 8.12
合
小 计 1,086,792,827.55 99.96 69,785,033.91 6.42 904,505,648.75 99.93 73,441,780.61 8.12
单项金额虽不
重大但单项计 471,387.00 0.04 471,387.00 100.00 623,379.00 0.07 623,379.00 100.00
提坏账准备
合 计 1,087,264,214.55 100.00 70,256,420.91 6.46 905,129,027.75 100.00 74,065,159.61 8.18
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,001,130,997.75 92.12 30,033,929.96 796,490,219.87 88.06 23,894,706.64
1-2 年 22,436,840.87 2.06 2,243,684.09 25,171,872.66 2.78 2,517,187.26
2-3 年 11,278,709.21 1.04 2,255,741.84 14,882,322.32 1.64 2,976,464.46
3-5 年 33,389,203.44 3.07 16,694,601.74 47,815,623.33 5.29 23,907,811.68
5 年以上 18,557,076.28 1.71 18,557,076.28 20,145,610.57 2.23 20,145,610.57
合 计 1,086,792,827.55 100.00 69,785,033.91 904,505,648.75 100.00 73,441,780.61
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
浙江达商电脑有限 账龄较长，多次催收未
471,387.00 471,387.00 100%
公司 果，预计难以收回。
小 计 471,387.00 471,387.00
(2) 无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额
收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
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是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
杭州软通科技开发有限公司 销售款 530,000.00 账龄较长且催收无望 否
上海奥信邮通通信网络发展有限
销售款 1,944,478.28 账龄较长且催收无望 否
公司
上海时光科技发展有限公司 销售款 538,379.00 账龄较长且催收无望 否
武汉市精网远科技有限公司 销售款 460,556.00 账龄较长且催收无望 否
南京强敏计算机网络有限公司 销售款 104,370.00 账龄较长且催收无望 否
南京中信德有限公司 销售款 117,100.00 账龄较长且催收无望 否
其他 销售款 396,839.80 账龄较长且催收无望 否
小 计 4,091,723.08
(4) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江浙大网新集团有限公司 258,002.88 7,740.09
小 计 258,002.88 7,740.09
(5) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
单位 1 非关联方 162,499,410.74 1 年以内 14.95
单位 2 非关联方 21,994,650.32 3-5 年 2.02
单位 3 关联方 21,158,184.25 [注] 1.95
单位 4 非关联方 19,377,418.50 1 年以内 1.78
单位 5 非关联方 14,352,722.83 1 年以内 1.32
小 计 239,382,386.64 22.02
[注]:账龄 1 年以内的为 20,402,140.64 元，1-2 年的为 756,043.61 元。
(6) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江大学 本公司最终控制方 107,700.00 0.01
浙大网新系统工程有限公司 母公司之子公司 3,355,989.80 0.30
城云科技（杭州）有限公司 联营企业之孙公司 5,529,191.00 0.51
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杭州浙大网新科技实业投资有限公司 联营企业之子公司 230.00 0.00
辽宁新天数字科技有限公司 子公司之联营企业 125,000.00 0.01
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限
联营企业之子公司 21,158,184.25 1.95
公司
小 计 30,276,295.05 2.78
(7) 期末，已有账面余额 103,900,000.00 元的应收账款用于质押担保。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 197,209,670.42 92.48 197,209,670.42 243,438,850.99 97.70 243,438,850.99
1-2 年 14,902,534.98 6.99 14,902,534.98 4,508,163.77 1.81 4,508,163.77
2-3 年 445,045.23 0.21 445,045.23 363,994.71 0.15 363,994.71
3 年以上 673,629.44 0.32 673,629.44 848,893.94 0.34 848,893.94
合 计 213,230,880.07 100.00 213,230,880.07 249,159,903.41 100.00 249,159,903.41
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
中建材信息技术有限公司 非关联方 108,913,547.92 1 年以内 预付货款
浙江省公众信息产业有限公司 非关联方 11,549,901.62 1 年以内 预付货款
深圳怡亚通供应链股份有限公
非关联方 10,020,629.84 1 年以内 预付货款
司
英迈(中国)商业有限公司 非关联方 4,983,909.94 1 年以内 预付货款
南昌经济技术开发区丰利办公
非关联方 4,600,000.00 1 年以内 预付货款
用品商行
小 计 140,067,989.32
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 无账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算款项。
6. 应收利息
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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买入返售金融资产 1,189.67 1,189.67
合 计 1,189.67 1,189.67
7. 应收股利
未收回的 相关款项是
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 否
发生减值
账龄 1 年以内 3,431,400.00 3,431,400.00 否
其中：
杭州九源基
因工程有限 3,431,400.00 3,431,400.00 否
公司
合 计 3,431,400.00 3,431,400.00
8. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
69,757,462.24 20.03 69,928,373.85 22.22
计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合 278,578,834.37 79.97 77,196,500.38 27.71 244,725,595.87 77.78 73,061,882.63 29.85
小 计 278,578,834.37 79.97 77,196,500.38 27.71 244,725,595.87 77.78 73,061,882.63 29.85
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
合 计 348,336,296.61 100.00 77,196,500.38 22.16 314,653,969.72 100.00 73,061,882.63 23.22
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
系阿尔斯通仲裁损失承担款，未
浙江浙大网新集团有限
69,757,462.24 发现减值迹象。详见本财务报表
公司
附注其他重要事项之说明。
小 计 69,757,462.24
50
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 129,227,527.20 46.39 3,876,825.83 111,284,838.34 45.47 3,338,545.14
1-2 年 52,576,681.09 18.87 5,257,668.10 31,619,262.71 12.92 3,161,926.26
2-3 年 27,170,484.15 9.75 5,434,096.83 27,830,700.04 11.37 5,566,140.00
3-5 年 13,952,464.68 5.01 6,976,232.37 25,991,047.09 10.62 12,995,523.54
5 年以上 55,651,677.25 19.98 55,651,677.25 47,999,747.69 19.62 47,999,747.69
合 计 278,578,834.37 100.00 77,196,500.38 244,725,595.87 100.00 73,061,882.63
(2) 本期转回或收回情况
无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款项。
(3) 本期核销的其他应收款款项
其他应收款性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
赵霞 备用金 4,334.89 账龄较长且催收无望 否
康文香 备用金 13,200.00 账龄较长且催收无望 否
张江林 备用金 309.91 账龄较长且催收无望 否
小 计 17,844.80
(4) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江浙大网新集团有限公司 69,757,462.24 69,928,373.85
小 计 69,757,462.24 69,928,373.85
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
阿尔斯通仲裁
浙江浙大网新集团有限公司 母公司 69,757,462.24 3-4 年 20.03
损失承担款
PO TAK Worldwide LTD. 非关联方 20,271,250.00 1 年以内 5.82 暂借款
子公司之
浙江网新数码有限公司 20,130,000.00 1 年以内 5.78 暂借款
联营企业
51
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
Luck Region Development
非关联方 20,113,600.00 2-3 年 5.77 暂借款
LTD.
上海洲信信息技术有限公司 非关联方 20,000,000.00 1-2 年 5.74 暂借款
小 计 150,272,312.24 43.14
(6) 其他应收关联方款项
占其他应收款额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江大学 本公司最终控制方 494,700.00 0.14
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 联营企业 5,799,241.21 1.67
浙江网新数码有限公司 子公司之联营企业 20,130,000.00 5.78
杭州怡德数码技术有限公司 子公司之联营企业 2,800,000.00 0.80
思创数码科技股份有限公司 子公司之参股企业 70,000.00 0.02
浙江浙大网新机电工程有限公司 联营企业之子公司 51,388.89 0.01
小 计 29,345,330.10 8.42
(7) 期末其他应收款未用于担保。
9. 买入返售金融资产
项 目 期末数 期初数
质押式国债回购 1,800,018.00
小 计 1,800,018.00
减：坏账准备
合 计 1,800,018.00
10. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 27,497.00 27,497.00
在产品 141,868,457.66 765,467.60 141,102,990.06 109,361,824.92 765,467.60 108,596,357.32
库存商品 606,496,530.84 9,994,618.88 596,501,911.96 552,884,629.61 4,517,830.92 548,366,798.69
低值易耗品 128,194.58 128,194.58 53,632.51 53,632.51
52
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
合 计 748,493,183.08 10,760,086.48 737,733,096.60 662,327,584.04 5,310,795.52 657,016,788.52
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 27,497.00 27,497.00
在产品 765,467.60 765,467.60
库存商品 4,517,830.92 5,695,577.05 218,789.09 9,994,618.88
小 计 5,310,795.52 5,695,577.05 246,286.09 10,760,086.48
2) 本期计提存货跌价准备的依据
期末部分库存商品持有时间较长，按其成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(3) 期末存货未用于担保。
11. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
理财产品 500,000.00
预缴企业所得税 497,262.17 127,742.85
待抵扣增值税进项税额 68,164,087.34
合 计 69,161,349.51 127,742.85
12. 可供出售金融资产
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 13,371,619.45
其中：公允价值变动 43,402.62
合 计 13,371,619.45
13. 长期应收款
项 目 期末数 期初数
分期收款销售商品 2,986,716.75
53
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
其中：未实现融资收益 334,883.25
合 计 2,986,716.75
14. 对合营企业和联营企业投资
单位：人民币元
持股 表决权
被投资 期末 期末 期末 本期营业 本期
比例 比例
单位 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
(%) (%)
联营企业
浙江网新富士科
33.00 33.00 8,164,608.92 1,573,113.24 6,591,495.68 17,406,030.02 109,089.28
技有限公司
浙江浙大网新置
20.00 20.00 1,909,061,263.29 1,351,671,668.38 557,389,594.91 670,462,789.80 83,330,452.90
地管理有限公司
浙江浙大网新兰
德科技股份有限 22.94 22.94 106,074,572.98 16,791,716.95 89,282,856.03 58,669,915.11 9,022,585.52
公司
绍兴贝马其寝具
30.00 30.00 4,252,036.07 388,703.45 3,863,332.62 17,790.60 -198,389.81
制衣有限公司
上海花样年华数
字媒体技术有限 50.00 50.00 244,829.94 1,209,006.68 -964,176.74 -65,212.82
公司
杭州怡德数码技
35.00 35.00 40,259,946.56 13,789,424.49 26,470,522.07 36,970,757.75 -611,809.96
术有限公司
上海微创软件股
23.24 23.24 850,368,242.18 590,422,609.93 259,945,632.25 889,089,638.23 -189,791,897.60
份有限公司
浙江众合机电股
28.78 28.78 3,076,090,663.27 2,015,359,408.23 1,060,731,255.04 1,277,185,975.00 34,669,979.94
份有限公司
辽宁新天数字科
27.78 27.78 64,937,695.03 26,369,704.55 38,567,990.48 17,161,185.67 421,570.14
技有限公司
浙江乐得网络科
48.72 48.72 4,709,878.09 97.34 4,709,780.75 9,655.09 -3,602,619.97
技有限公司
杭州掌游科技有
26.99 26.99 2,526,311.78 2,526,311.78 4,276,836.40 -1,020,213.23
限公司
浙江网新数码有
38.69 38.69 227,333,082.34 217,268,939.16 10,064,143.18 889,031,474.40 758,334.33
限公司
杭州广桥网络技
42.86 42.86 1,236,743.70 3,184.06 1,233,559.64 -866,440.36
术有限公司
浙江华通云数据
18.90 18.90 281,850,546.38 73,178,138.02 208,672,408.36 24,407,129.47 5,659,399.36
科技有限公司
City Cloud
50.00 50.00 USD1,808,904.72 USD2,468,716.71 USD-659,811.99 USD1,244,950.21 USD-684,256.43
International
54
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
Co., Ltd.
15. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资 初始投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 余额 变动 余额
对联营企业投资
浙江网新富士科技有限
按权益法核算 3,300,000.00 2,139,194.11 35,999.46 2,175,193.57
公司
浙江浙大网新创业科技
按权益法核算 4,940,000.00 4,311,499.86 -4,311,499.86
有限公司
浙江浙大网新置地管理
按权益法核算 58,743,000.00 97,884,904.66 -8,043,909.42 89,840,995.24
有限公司
浙江浙大网新兰德科技
按权益法核算 36,407,908.06 20,444,143.61 1,089,080.50 21,533,224.11
股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣有
按权益法核算 3,041,944.56 1,218,516.73 -59,516.94 1,158,999.79
限公司
上海花样年华数字媒体
按权益法核算 4,693,315.74 352,223.39 352,223.39
技术有限公司
杭州怡德数码技术有限
按权益法核算 11,420,851.10 9,478,816.21 -214,133.49 9,264,682.72
公司
上海微创软件股份有限
按权益法核算 101,293,655.67 122,740,186.12 -44,302,520.46 78,437,665.66
公司
浙江众合机电股份有限
按权益法核算 546,080,700.00 662,698,607.41 -9,830,087.69 652,868,519.72
公司
浙江腾创科技有限公司 按权益法核算 3,504,302.21 3,600,450.88 -3,600,450.88
辽宁新天数字科技有限
按权益法核算 10,000,000.00 10,597,909.05 117,112.18 10,715,021.23
公司
浙江乐得网络科技有限
按权益法核算 4,750,000.00 4,071,415.34 -1,776,810.16 2,294,605.18
公司
杭州掌游科技有限公司 按权益法核算 3,330,000.00 3,372,587.70 -275,355.55 3,097,232.15
浙江网新数码有限公司 按权益法核算 3,869,000.00 3,619,439.66 293,399.55 3,912,839.21
杭州广桥网络技术有限
按权益法核算 900,000.00 528,668.42 528,668.42
公司
浙江华通云数据科技有
按权益法核算 44,000,000.00 45,069,626.48 45,069,626.48
限公司[注 1]
City Cloud
International Co., 按权益法核算 76,822.76
Ltd.[注 2]
其他股权投资
55
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙江浙大网新实业发展
按成本法核算 26,163,776.83 26,163,776.83 26,163,776.83
有限公司[注 3]
象山县绿叶城市信用社 按成本法核算 17,464,400.00 17,464,400.00 -17,464,400.00
绍兴银行股份有限公司 按成本法核算 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
杭州国家软件产业基地
按成本法核算 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
浙江中包派克奇包装有
按成本法核算 13,750,000.00 13,750,000.00 13,750,000.00
限公司
苏州阳光新媒体有限公
按成本法核算 2,459,160.00 2,459,160.00 2,459,160.00
司
浙江数字安全证书管理
按成本法核算 700,000.00 700,000.00 700,000.00
有限公司
杭州聚网科技有限公司 按成本法核算 150,000.00 150,000.00 -150,000.00
杭州九源基因工程有限
按成本法核算 25,578,406.88 26,249,260.17 26,249,260.17
公司
北京洛克大众信息技术
按成本法核算 663,909.46 663,909.46 663,909.46
有限公司[注 4]
杭州金信股易科技有限
按成本法核算 2,277,501.72 2,277,501.72 2,277,501.72
公司[注 4]
天津神州通用数据技术
按成本法核算 900,000.00 900,000.00 900,000.00
有限公司
TECHBRIDGE 按成本法核算 1,031,823.00 1,031,823.00 1,031,823.00
腾创科技（北京）有限公
按成本法核算 7,973,000.00 7,973,000.00 -7,973,000.00
司
网新创新研究开发有限
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
公司
株式会社 SOLXYZ 按成本法核算 20,206,225.60 20,206,225.60 -20,206,225.60
浙江网新电气技术股份
按成本法核算 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
北京赛思颐和科技有限
按成本法核算 50,000.00 50,000.00 50,000.00
公司
浙江大学创新技术研究
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
院有限公司
思创数码科技股份有限
按成本法核算 22,469,818.15 16,541,194.89 -11,578,836.42 4,962,358.47
公司
上海浙大网新易得科技
按成本法核算 840,000.00 840,000.00 840,000.00
发展有限公司
合 计 1,017,029,521.74 1,102,950,146.40 -67,652,859.88 1,035,297,286.52
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提减值准
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 备
56
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
对联营企业投资
浙江网新富士科技有
33.00 33.00
限公司
浙江浙大网新创业科
技有限公司
浙江浙大网新置地管
20.00 20.00 24,710,000.00
理有限公司
浙江浙大网新兰德科
22.94 22.94
技股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣
30.00 30.00
有限公司
上海花样年华数字媒
50.00 50.00 352,223.39
体技术有限公司
杭州怡德数码技术有
35.00 35.00
限公司
上海微创软件股份有
23.24 23.24 16,790,722.56 16,790,722.56
限公司
浙江众合机电股份有
28.78 28.78
限公司
浙江腾创科技有限公
司
辽宁新天数字科技有
27.78 27.78
限公司
浙江乐得网络科技有
48.72 48.72
限公司
杭州掌游科技有限公
26.99 26.99
司
浙江网新数码有限公
38.69 38.69
司
杭州广桥网络技术有
42.86 42.86
限公司
浙江华通云数据科技
18.90 18.90
有限公司
City Cloud
International Co., 50.00 50.00
Ltd.[注 2]
其他股权投资
浙江浙大网新实业发
25.00 25.00
展有限公司[注 3]
象山县绿叶城市信用
社
绍兴银行股份有限公
0.01 0.01 140,000.00
司
57
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
杭州国家软件产业基
10.00 10.00
地有限公司
浙江中包派克奇包装
7.34 7.34 755,516.10
有限公司
苏州阳光新媒体有限
9.00 9.00 2,459,160.00
公司
浙江数字安全证书管
3.49 3.49 139,900.00
理有限公司
杭州聚网科技有限公
司
杭州九源基因工程有
17.16 17.16
限公司
北京洛克大众信息技
24.00 24.00 663,909.46
术有限公司[注 4]
杭州金信股易科技有
25.00 25.00 2,277,501.72
限公司[注 4]
天津神州通用数据技
5.00 5.00
术有限公司
TECHBRIDGE 2.03 2.03
腾创科技（北京）有
限公司
网新创新研究开发有
15.00 15.00
限公司
株式会社 SOLXYZ 122,961.99
浙江网新电气技术股
10.00 10.00
份有限公司
北京赛思颐和科技有
5.00 5.00
限公司
浙江大学创新技术研
3.00 3.00
究院有限公司
思创数码科技股份有
4.50 4.50
限公司
上海浙大网新易得科
7.50 7.50
技发展有限公司
合 计 22,543,517.13 16,790,722.56 25,868,378.09
[注 1]：公司应出资 8,800 万元，占股权比例 22%，分二期出资，本期公司第一期出资
4,400 万元。期末公司实际出资比例为 18.9%，根据出资协议和公司章程，按实际出资比例
享有收益权，故采用权益法核算。
[注 2]：系根据投资协议，由子公司快威科技集团有限公司之子公司 QWZ Technology
Limted 和 Dorkai Information Co., Ltd.、Cisco Systems International BV.共同投资
设立，注册资本 11 万美元，Cisco Systems International BV 分两轮注资，第一轮注资后
58
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
股权比例分别为 40%、40%和 20%，若该公司在业绩目标考核期达到业绩目标的要求，Cisco
Systems International BV 将追加第二轮投资，第二轮注资后持股比例分别为 20%、20%、
20%（另外预留普通股 20%和额外投资者 20%），由于期末 QWZ Technology Limted 和 Dorkai
Information Co., Ltd.各出资 12,222.00 美元，Cisco Systems International BV.出资
尚未到位，故期末公司股权比例为 50%。根据投资协议，公司未对其形成控制，故采用权益
法核算。
[注 3]：该公司被出包经营，本公司不能再对其实施重大影响，故采用成本法核算。
[注 4]：该等公司因经营不善已经注销，本公司不能再对其实施重大影响，故采用成本
法核算。
(2) 其他说明
本公司以所持浙江众合机电股份有限公司 4,700 万股股权为本公司期限为 2012 年 4 月
11 日至 2013 年 11 月 9 日总计为 22,200.00 万元的借款提供质押担保。
本公司以所持杭州网新颐和科技有限公司 51.00%股权为本公司期限为 2010 年 5 月 24
日至 2013 年 5 月 24 日的 1,000 万元借款提供质押担保。
16. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 90,550,049.46 83,325,012.34 173,875,061.80
房屋及建筑物 90,550,049.46 83,325,012.34 173,875,061.80
2) 累计折旧和累计摊销小计 9,320,088.99 11,807,563.25 21,127,652.24
房屋及建筑物 9,320,088.99 11,807,563.25 21,127,652.24
3) 账面净值小计 81,229,960.47 152,747,409.56
房屋及建筑物 81,229,960.47 152,747,409.56
4) 减值准备累计金额小计
房屋及建筑物
5) 账面价值合计 81,229,960.47 152,747,409.56
房屋及建筑物 81,229,960.47 152,747,409.56
[ 注 ] ： 本 期 增 加 中 包 括 由 固 定 资 产 转 入 的 原 值 83,325,012.34 元 ， 累 计 折 旧
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
9,002,075.53 元。
本期折旧和摊销额 2,805,487.72 元。
(2) 期末，已有账面价值为 48,339,657.60 元的投资性房地产用于担保。
17. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 493,989,436.10 83,460,060.05 89,971,006.22 487,478,489.93
房屋及建筑物 335,999,063.87 63,115,306.42 83,325,012.34 315,789,357.95
运输工具 28,915,535.50 4,253,082.52 2,974,659.40 30,193,958.62
其他设备 129,074,836.73 16,091,671.11 3,671,334.48 141,495,173.36
—— 本期转入 本期计提 —— ——
2) 累计折旧小计 128,405,749.45 1,041,074.92 30,911,077.31 14,111,324.09 146,246,577.59
房屋及建筑物 42,677,830.49 10,754,151.52 9,002,075.53 44,429,906.48
运输工具 16,016,194.73 2,965,888.96 2,403,452.13 16,578,631.56
其他设备 69,711,724.23 1,041,074.92 17,191,036.83 2,705,796.43 85,238,039.55
3) 账面净值小计 365,583,686.65 341,231,912.34
房屋及建筑物 293,321,233.38 271,359,451.47
运输工具 12,899,340.77 13,615,327.06
其他设备 59,363,112.50 56,257,133.81
4) 减值准备小计 —— ——
房屋及建筑物 —— ——
运输工具 —— ——
其他设备 —— ——
5) 账面价值合计 365,583,686.65 —— —— 341,231,912.34
房屋及建筑物 293,321,233.38 —— —— 271,359,451.47
运输工具 12,899,340.77 —— —— 13,615,327.06
其他设备 59,363,112.50 —— —— 56,257,133.81
[注]：本期增加中包括因增加子公司西安华炎信息科技有限公司相应转入的的固定资产
60
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
原值 1,878,575.00 元，累计折旧 1,041,074.92 元。
本期折旧额为 30,911,077.31 元；本期无在建工程转入固定资产。
(2) 期末无暂时闲置固定资产。
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
公司购买的西湖区科技经济园
西湖区科技经济园区房
区房产已竣工决算。目前，公司 未确定
产
正在积极办理相关权证。
2012 年新购买。目前，公司正
双城国际写字楼房产 2013 年
在积极办理相关权证。
(4) 期末，已有账面价值为 159,587,311.22 元的固定资产用于担保。
18. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西湖区科技经济园
2,599,547.22 2,599,547.22 498,064.19 498,064.19
区房产装修工程
厂房工程 85,808,304.56 85,808,304.56 15,632,978.74 15,632,978.74
合 计 88,407,851.78 88,407,851.78 16,131,042.93 16,131,042.93
(2) 增减变动情况
1) 明细情况
预算数 转入固定 工程投入占预算
工程名称 期初数 本期增加 其他减少
(万元) 资产 比例(%)
西湖区科技经济园
498,064.19 2,101,483.03
区房产装修工程
厂房工程 18,755.33 15,632,978.74 70,175,325.82 45.75
合 计 16,131,042.93 72,276,808.85
(续上表)
工程进
利息资本化 本期利息资本化 本期利息资
工程名称 度 资金来源 期末数
累计金额 金额 本化年率(%)
(%)
西湖区科技经济园
自筹 2,599,547.22
区房产装修工程
厂房工程 45.75 1,005,243.05 1,005,243.05 6.55% 自筹 85,808,304.56
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
合 计 1,005,243.05 1,005,243.05 88,407,851.78
(3) 其他说明
期末，已有账面价值 85,808,304.56 元的在建工程用于担保。
19. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 138,122,381.73 5,360,962.44 143,483,344.17
商标专用权 40,820,000.00 40,820,000.00
软件著作权专有技术 72,254,186.56 4,374,590.38 76,628,776.94
财务软件 1,412,262.41 172,852.06 1,585,114.47
办公软件 1,189,232.76 813,520.00 2,002,752.76
土地使用权 22,446,700.00 22,446,700.00
2) 累计摊销小计 95,867,575.58 5,803,198.09 101,670,773.67
商标专用权 40,820,000.00 40,820,000.00
软件著作权专有技术 52,862,972.62 4,780,558.59 57,643,531.21
财务软件 943,710.20 311,001.54 1,254,711.74
办公软件 646,672.05 262,703.92 909,375.97
土地使用权 594,220.71 448,934.04 1,043,154.75
3) 账面净值小计 42,254,806.15 41,812,570.50
商标专用权
软件著作权专有技术 19,391,213.94 18,985,245.73
财务软件 468,552.21 330,402.73
办公软件 542,560.71 1,093,376.79
土地使用权 21,852,479.29 21,403,545.25
4) 减值准备小计
商标专用权
软件著作权专有技术
财务软件
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
办公软件
土地使用权
5) 账面价值合计 42,254,806.15 41,812,570.50
商标专用权
软件著作权专有技术 19,391,213.94 18,985,245.73
财务软件 468,552.21 330,402.73
办公软件 542,560.71 1,093,376.79
土地使用权 21,852,479.29 21,403,545.25
[注]：本期增加包括因增加子公司西安华炎信息科技有限公司相应转入的无形资产原值
813,520.00 元，累计摊销 94,910.62 元。
本期摊销额 5,708,287.47 元。
(2) 期末无形资产未用于担保。
20. 商誉
(1) 商誉增减变动情况
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
快威科技集团有限
3,177,577.41 3,177,577.41
公司
北京新思软件技术
1,004,104.29 1,004,104.29
有限公司
浙江浙大图灵软件
1,286,676.57 1,286,676.57
技术有限公司
浙江网新创建科技
1,414,951.39 1,414,951.39 1,414,951.39
有限公司
Insigma US,Inc. 1,314,699.70 1,314,699.70
日本新思软件株式
3,735,993.93 3,735,993.93
会社
金华网新图灵信息
208,015.26 208,015.26
科技有限公司
杭州颐和科技信息
17,347,282.95 17,347,282.95
系统有限公司
Hengtian Services
762,501.78 762,501.78
LLC
西安华炎信息科技
430,360.95 430,360.95
有限公司
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
合 计 30,251,803.28 430,360.95 30,682,164.23 1,414,951.39
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司对包含商誉的资产组或者资产组组合进行了减值测试，比较这些相关资产组或者资
产组组合的账面价值与其可收回金额，就相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账
面价值的差额确认了商誉减值准备 1,414,951.39 元。
(3) 其他说明
公司本期购买西安华炎信息科技有限公司 55% 的股权，投资成本与应享有该公司可辨
认净资产账面价值之间产生差额 430,360.95 元，相应增加商誉 430,360.95 元。
21. 长期待摊费用
其他减少
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因
房租 11,997,750.07 1,333,333.32 10,664,416.75
租入固定资产改良 5,593,955.88 2,877,892.03 2,927,864.14 5,543,983.77
信用协会会费 164,630.19 199,567.03 186,072.22 178,125.00
合 计 17,756,336.14 3,077,459.06 4,447,269.68 16,386,525.52
22. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 10,090,055.07 5,995,560.86
交易性金融工具的公允价值变动 5,639.57
合 计 10,090,055.07 6,001,200.43
递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具的
475,527.95 51,964.23
公允价值变动
合 计 475,527.95 51,964.23
(2) 未确认递延所得税资产的明细
项 目 期末数 期初数
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
可抵扣暂时性差异 106,832,554.43 104,828,969.22
可抵扣亏损 344,936,870.49 240,438,284.67
小 计 451,769,424.92 345,267,253.89
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2012 年 3,834,827.05
2013 年 22,504,322.03 22,834,519.42
2014 年 45,092,264.60 46,347,834.50
2015 年 57,053,039.42 59,602,272.12
2016 年 106,257,979.49 107,818,831.58
2017 年 114,029,264.95
小 计 344,936,870.49 240,438,284.67
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
交易性金融工具的公允价值变动 2,988,925.46
可供出售金融工具的公允价值变动 43,402.62
小 计 3,032,328.08
可抵扣差异项目
资产减值准备 53,631,890.43
小 计 53,631,890.43
23. 其他非流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预付购房款 31,180,100.00
合 计 31,180,100.00
(2) 其他说明
期末余额系预付浙江浙大网新实业发展有限公司购房款。
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
24. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 147,127,042.24 8,744,447.52 [注 1] 8,418,568.47 [注 2] 147,452,921.29
存货跌价准备 5,310,795.52 5,695,577.05 246,286.09 10,760,086.48
长期股权投资
5,752,794.57 16,790,722.56 22,543,517.13
减值准备
商誉减值准备 1,414,951.39 1,414,951.39
合 计 159,605,583.72 31,230,747.13 8,664,854.56 182,171,476.29
[注 1]：本期计提包括因新纳入合并范围增加子公司西安华炎信息科技有限公司而相应
转入的坏账准备 5,967.81 元。
[注 2]：本期转销包括坏账核销 4,106,953.95 元和因债务重组核销的坏账准备
4,311,614.52 元(详见本财务报表附注其他重要事项之说明)。
25. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 80,000,000.00 90,000,000.00
抵押借款 164,000,000.00 12,000,000.00
保证借款 435,000,000.00 451,200,000.00
质押借款 382,752,394.94 638,498,907.42
合 计 1,061,752,394.94 1,191,698,907.42
26. 交易性金融负债
项 目 期末数 期初数
衍生金融负债 45,116.66
合 计 45,116.66
27. 应付票据
种 类 期末数 期初数
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
银行承兑汇票 90,573,714.68 58,246,000.00
商业承兑汇票 25,000,000.00
合 计 90,573,714.68 83,246,000.00
下一会计期间将到期的金额为 90,573,714.68 元。
28. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付经营性款项 781,558,511.58 679,882,652.90
应付长期资产购建款 16,215,273.88 34,303,055.88
合 计 797,773,785.46 714,185,708.78
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江大学 118,867.93 1,852,000.00
浙江浙大网新实业发展有限公司 13,394,071.18 31,394,071.18
浙江浙大网新机电工程有限公司 18,635,058.37 25,394,077.97
浙江腾创科技有限公司 67,188.50
浙江浙大网新易盛网络通讯有限
19,200.00 16,300.00
公司
杭州怡德数码技术有限公司 27,400.00 13,820.00
上海微创软件股份有限公司 1,750,000.00
小 计 33,944,597.48 58,737,457.65
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
1）期末，公司应付浙江浙大网新机电工程有限公司脱硫项目款 18,585,756.97 元，账
龄均为 1 年以上。由于客户尚有部分项目款未与公司结算，故公司应付分包商浙江浙大网新
机电工程有限公司的项目款亦尚未结算。
2）期末，公司应付浙江浙大网新实业发展有限公司购房款 13,394,071.18 元，账龄均
为 1 年以上。由于尚未与公司结算，故暂挂本项目。
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
29. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预收网络设备及终端业务款 36,569,400.08 49,680,824.73
预收系统集成、软件外包与服务款 71,170,579.36 44,079,170.23
其他 2,067,704.55
合计 107,739,979.44 95,827,699.51
(2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
杭州怡德数码技术有限公司 16,139.00
浙江大学 75,950.00 766,950.00
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 1,440,000.00
小 计 92,089.00 2,206,950.00
(3) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。
30. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 29,425,618.04 496,496,884.70 468,213,017.55 57,709,485.19
职工福利费 22,418,776.30 22,416,314.58 2,461.72
社会保险费 2,040,607.08 67,993,676.12 66,757,651.88 3,276,631.32
其中：医疗保险费 792,124.10 28,134,103.33 27,616,187.74 1,310,039.69
基本养老保险费 1,029,736.53 32,815,678.53 32,239,784.13 1,605,630.93
失业保险费 156,532.82 3,865,292.13 3,806,789.36 215,035.59
工伤保险费 25,407.66 1,981,754.22 1,955,053.00 52,108.88
生育保险费 36,805.97 1,196,847.91 1,139,837.65 93,816.23
住房公积金 1,349,814.91 22,994,286.24 22,355,734.54 1,988,366.61
工会经费 3,664,561.14 3,582,220.30 3,078,850.99 4,167,930.45
职工教育经费 2,824,980.16 2,870,289.61 2,736,537.10 2,958,732.67
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
辞退福利 132,273.00 132,273.00
合 计 39,305,581.33 616,488,406.27 585,690,379.64 70,103,607.96
[注]:本期增加中包括因增加子公司西安华炎信息科技有限公司相应转入的应付职工薪
酬 1,107,879.43 元。
应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的职工薪酬。工会经费和职工教育经费金额
7,126,663.12 元。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴将于下一会计期间内发放；社会保险费和住房公积金将于下一
会计期间内上缴；其他将于未来会计期间内使用。
31. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 7,261,555.78 -48,353,145.04
消费税 2,169,891.33 494,339.01
营业税 1,044,626.53 5,829,519.51
城市维护建设税 964,627.74 1,297,193.57
企业所得税 18,288,715.69 9,028,765.29
代扣代缴个人所得税 6,916,172.93 2,447,827.79
房产税 260,759.20 562,839.89
教育费附加 474,890.11 721,198.15
地方教育附加 234,778.44 161,212.32
水利建设专项资金 1,044,604.36 798,785.82
印花税 195,457.55 103,263.78
堤防费 303,813.81 314,904.92
副调基金 42,252.63 65,165.69
河道管理费 4,642.75 6,239.85
残疾人保障金 264.00 132.00
合 计 39,207,052.85 -26,521,757.45
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
32. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 1,914,205.67 2,202,308.98
分期付款到期还本的长期借
130,929.14 87,000.00
款利息
短期融资券利息 24,093,333.33 7,684,444.44
委托贷款利息 791,283.73
合 计 26,138,468.14 10,765,037.15
33. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
浙江华辰物业开发有限公司 239,385.62 239,385.62 股东未领取
杭州富能实业有限公司 32,058.42 2,265,855.71 股东未领取
浙江浙大网新集团有限公司 5,407,839.63 4,055,879.04 股东未领取
浙江浙大网新教育发展有限公司 90,000.00
浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司 90,000.00 90,000.00 股东未领取
流通股股东股利 207,719.31 207,719.31 股东未领取
蒋忆 286,473.68 286,473.68 股东未领取
王学东 53,900.00 53,900.00 股东未领取
郑青 72,600.00 72,600.00 股东未领取
杨平勇 72,600.00 72,600.00 股东未领取
徐雪华 72,600.00 72,600.00 股东未领取
应华江 150,920.00 150,920.00 股东未领取
缪雷 655,380.00 655,380.00 股东未领取
合 计 7,341,476.66 8,313,313.36
34. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
70
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押金保证金 10,668,172.92 7,196,874.39
应付暂收款 48,055,358.23 59,386,030.99
股权转让款 16,250,000.00 20,864,400.00
技术使用赔偿款 69,757,462.24 69,928,373.85
其他 21,616,883.93 7,110,210.04
合 计 166,347,877.32 164,485,889.27
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
杭州掌游科技有限公司 413,803.90
上海微创软件股份有限公司 74,000.00
浙大网新系统工程有限公司 94,528.74
浙江大学 54,356.36
浙江浙大网新实业发展有限公司 168,317.08
浙江浙大网新集团有限公司 536,315.75 536,315.75
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 1,000,000.00
小 计 1,286,965.47 1,590,672.11
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
应付阿尔斯通科技有限公司技术使用赔偿款 6,975.75 万元，账龄已超过 1 年。由于尚
未与该单位结算，故仍挂账本项目。
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
阿尔斯通科技有限公司 69,757,462.24 技术使用赔偿款
华门控股有限公司 15,000,000.00 股权转让款[注]
ETERNAL INT L (HK) LTD 14,330,940.00 应付暂收款
Finer technology (HK)limited 7,433,913.33 应付暂收款
小 计 106,522,315.57
[注]：系本公司转让浙江浙大网新实业发展有限公司 20%股权给华门控股有限公司，转
让总价为 3,000.00 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司已收到华门控股有限公司股权转让
款 1,500.00 万元，由于股权转让手续暂未办妥，故收到的款项暂挂其他应付款。
71
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
35. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 26,168,491.80 17,560,542.03
合 计 26,168,491.80 17,560,542.03
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
信用借款 1,168,491.80 1,621,411.18
保证借款 25,000,000.00 13,000,000.00
委托贷款借款 2,939,130.85
小 计 26,168,491.80 17,560,542.03
2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款
借款 借款 年利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
民生银行 2009.07.16 2012.01.16 人民币 4.50 805,000.00 805,000.00
三井住友银行 2009.03.31 2012.12.30 日元 1.975 9,996,000.00 810,705.59
三井住友银行 2008.05.23 2012.11.30 日元 2.30 9,996,000.00 810,705.59
民生银行 2010.09.17 2012.06.17 人民币 4.74 2,134,130.85 2,134,130.85
中国银行 2009.05.27 2012.05.27 人民币 5.76 13,000,000.00 13,000,000.00
浦东发展银行 2010.05.25 2013.05.25 人民币 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00
中国银行 2009.05.27 2013.05.27 人民币 5.76 15,000,000.00 15,000,000.00
三井住友银行 2012.12.31 2013.12.31 日元 1.975 15,996,000.00 1,168,491.80
小 计 26,168,491.80 17,560,542.03
36. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
短期融资券 400,000,000.00 200,000,000.00
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合 计 400,000,000.00 200,000,000.00
37. 长期借款
(1) 长期借款明细情况
项 目 期末数 期初数
信用借款 4,578,053.88 1,421,978.90
保证借款 17,000,000.00 42,000,000.00
抵押借款 77,124,000.00
合 计 98,702,053.88 43,421,978.90
(2) 金额前 5 名的长期借款
借款 借款 年利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
中国银行 2009.05.27 2014.05.27 人民币 5.76 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
中国银行 2009.05.27 2013.05.27 人民币 5.76 15,000,000.00 15,000,000.00
浦发银行 2010.05.25 2013.05.25 人民币 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00
三井住友银行 2009.03.31 2014.03.31 日元 1.975 12,515,000.00 1,015,004.05
三井住友银行 2008.05.23 2013.05.23 日元 2.30 5,018,000.00 406,974.85
交通银行庆春
2012.10.16 2020.09.20 人民币 6.8775 27,124,000.00 27,124,000.00
路支行
农业银行城东
2012.07.23 2018.06.22 人民币 6.55 25,000,000.00 25,000,000.00
支行
农业银行城东
2012.11.12 2018.07.17 人民币 6.55 20,000,000.00 20,000,000.00
支行
农业银行城东
2012.09.18 2018.07.17 人民币 6.55 5,000,000.00 5,000,000.00
支行
小 计 94,124,000.00 43,421,978.90
38. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 18,553,771.29 8,250,773.13
合 计 18,553,771.29 8,250,773.13
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
(2) 递延收益的明细情况
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期结转 期末数 说明
与收益相关的政府补助
杭州国家高新技术产业开
科研生产用房 发区管委会、杭州市滨江区
20,400,000.00 4,360,000.00 1,090,000.00 3,270,000.00 人民政府下达的《关于进一
房租补贴
步鼓励和扶持产业发展的
若干意见》
“物流标准化 杭州市科学技术局、杭州市
信息平台的研 财政局杭科计〔2004〕205
180,000.00 180,000.00 180,000.00
究和设计”项目 号、杭财企一〔2004〕1196
资助资金 号文
“文化遗产数
字化公共服务
国家文物局国家科技支撑计
平台与产业化 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
划课题
应用示范 “项
目资助资金
“信息系统（金
融）运行维护支 中华人民共和国工业和信息
持系统研发及 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 化部工信部财函〔2011〕506
产业化”项目资 号文
助资金
中华人民共和国工业和信息
基 于 国 产
2,716,300.00 2,716,300.00 2,716,300.00 化部工信专项一简〔2012〕
CPU/OS 的 中 央
123 号,
政府部门办公
信息系统应用
杭州市财政局、杭州市经济
研究及示范工
2,710,000.00 2,710,000.00 2,710,000.00 和信息化委员会杭财企
程
〔2012〕967 号
杭州高新技术产业开发区科
学技术局、杭州市滨江区科
面向智慧城市
学技术局杭州、杭州高新技
的云计算服务
3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 术产业开发区财政局、杭州
平台研究与应
市滨江区财政局区科技
用示范
〔2012〕39 号、区财〔2012〕
168 号
基于分布式网
状服务技术的
新一代大规模 1,920,000.00 1,920,000.00 1,920,000.00 重大科技创新专项计划课题
金融应用基础
平台
基于 SOA 架构移
沈阳市财政局沈财指企
动数字警务平 300,000.00 300,000.00 300,000.00
〔2012〕1058 号
台
新思基于 SOA 架
科技型中小企业技术创新基
构移动数字警 420,000.00 420,000.00 420,000.00
金无偿资助项目
务平台
与资产相关的政府补助
设备补助资金 960,634.90 460,773.13 173,301.84 287,471.29 设备补助款
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
合 计 36,356,934.90 8,250,773.13 11,566,300.00 1,263,301.84 18,553,771.29
上述与收益相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，将与以后期间收益相关的
部分计入递延收益，待以后期间确认为当期损益；
上述与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相
关资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。
39. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 842,008,495 842,008,495
40. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 213,845,724.14 9,101,925.00 7,407,400.00 215,540,249.14
其他资本公积 83,130,888.45 4,995,014.04 11,193,076.98 76,932,825.51
合 计 296,976,612.59 14,096,939.04 18,600,476.98 292,473,074.65
(2) 其他说明
股本溢价本期变动包括：
1）本期增加系公司第一期股权激励限制性股票解锁，以股份支付换取的职工服务总额
对应的其他资本公积 9,101,925.00 元转入股本溢价。
2）本期减少系因股权激励计划中被激励对象离职，公司回购已获授但尚未解锁的股权
激励股票 259 万股，回购价格与股本差额 7,407,400.00 元冲减资本公积。
其他资本公积本期变动包括：
1) 截至资产负债表日，依据预计可行权权益工具的数量，本公司实施的 A 股限制性股
票激励计划应累计确认成本费用金额 14,969,091.67 元，减去以前年度累计已确认金额
11,802,162.75 元，本年度计入损益的成本费用金额为 3,166,928.92 元，相应增加其他资
本公积。
2) 本公司联营企业及下属子公司联营企业本期除净损益外的净资产变动按本公司持股
比例计算相应增加资本公积 480,344.95 元。
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3) 本公司之子公司北京晓通网络科技有限公司购买其子公司上海晓通网络技术有限公
司、南京晓通网络科技有限公司少数股东股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有子公
司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 1,267,042.70 元，计入资本公积。
4) 本公司之子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司购买其子公司浙江网新恒
天软件有限公司少数股东股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始
持 续 计 算 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间的 差 额 ， 公司 按 持 股 比例 计 算 相 应增 加 资 本 公 积
80,697.47 元。
5）公司第一期股权激励限制性股票解锁，以股份支付换取的职工服务总额对应的其他
资本公积转入股本溢价，相应冲减其他资本公积 9,101,925.00 元。
6) 本公司之子公司快威科技集团有限公司购买其子公司江苏快威信息技术服务有限公
司少数股东股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可
辨认净资产份额之间的差额，公司按持股比例计算相应冲减资本公积 148,528.06 元。
7) 子公司浙江网新赛思软件服务有限公司之子公司 Insigma US,Inc.本期增资，浙江
网新赛思软件服务有限公司持股比例变动导致资本公积减少，本公司按持股比例相应减少资
本公积 185,573.31 元。
8) 本期，本公司之子公司浙大网新软件产业集团有限公司处置其联营企业股权，相应
转出原计入资本公积的股权投资差额，公司按持股比例计算相应冲减资本公积 320,904.01
元。
9) 本期，本公司之子公司浙大网新软件产业集团有限公司处置其子公司浙江网新创建
科技有限公司部分股权，由于未丧失对该子公司的控制权，故处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额调整资本公积，公司按持股比例计算相应冲减资本公积
1,395,945.52 元。
10) 子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司
本期少数股东增资，导致浙江浙大网新软件产业集团有限公司持股比例下降，本公司按持股
比例相应冲减资本公积 40,201.08 元。
41. 库存股
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
股权激励回购股份 2,590,000 2,590,000
合 计 2,590,000 2,590,000
(2) 其他说明
本期，由于公司原激励对象顾帼英等 14 人发生了《浙大网新科技股份有限公司 A 股限
制性股票激励计划》中规定的变更和终止的情形，公司分别于 5 月 11 日和 10 月 29 日召开
了第六届三十九次董事会和第七届九次董事会，审议通过了回购注销部分已授出股权激励股
票的议案，决定回购并注销顾帼英等 14 人已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计
2,695,000 股，回购价格为 3.86 元/股。截至 2012 年 12 月 31 日，除因一位员工病故尚未
完成回购工作之外，其他均已回购，共计 2,590,000 股。期末余额为本期回购尚未注销的股
份。
42. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,369,596.72 96,369,596.72
合 计 96,369,596.72 96,369,596.72
43. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 661,936,919.99 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 661,936,919.99 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -35,080,975.37 ——
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 8,420,084.95
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 618,435,859.67 ——
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
(2) 其他说明
根据公司 2012 年 6 月 18 日 2011 年度股东大会审议通过的 2011 年度利润分配方案，每
10 股派发现金股利 0.10 元（含税），合计分配普通股股利 8,420,084.95 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 4,964,285,362.92 5,833,368,686.29
其他业务收入 20,630,975.22 39,899,948.87
营业成本 4,147,957,628.21 5,099,180,783.16
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
网络设备与终端 3,419,824,236.01 3,162,405,471.36 4,401,158,567.09 4,164,249,037.89
系统集成、软件外包
1,573,685,026.87 1,010,094,668.75 1,477,774,592.41 963,175,781.28
与服务
小 计 4,993,509,262.88 4,172,500,140.11 5,878,933,159.50 5,127,424,819.17
抵 销 29,223,899.96 29,223,899.96 45,564,473.21 45,564,473.21
小 计 4,964,285,362.92 4,143,276,240.15 5,833,368,686.29 5,081,860,345.96
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内 4,596,194,204.16 3,875,824,259.32 5,498,946,535.85 4,840,057,417.11
国外 368,091,158.76 267,451,980.83 334,422,150.44 241,802,928.85
小 计 4,964,285,362.92 4,143,276,240.15 5,833,368,686.29 5,081,860,345.96
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况 0 0
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
单位 1 108,324,086.64 2.17
单位 2 78,326,430.58 1.57
单位 3 73,051,025.64 1.47
78
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
单位 4 67,238,857.27 1.35
单位 5 50,902,472.41 1.02
小 计 377,842,872.54 7.58
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 21,290,528.40 23,649,174.11 详见本财务报表附注税项之说明
房产税 2,092,399.00 1,783,636.58 详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 5,414,466.18 6,167,044.22 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 2,355,415.14 2,769,726.79 详见本财务报表附注税项之说明
地方教育附加 1,569,089.63 1,146,804.33 详见本财务报表附注税项之说明
合 计 32,721,898.35 35,516,386.03
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
人工费用 90,485,676.92 73,522,307.33
折旧费 264,080.95 527,936.37
广告及业务宣传费 4,278,086.10 9,679,923.56
办公费 24,672,853.52 22,419,723.58
差旅费 15,353,591.48 15,861,384.32
业务招待费 14,781,172.58 10,824,534.32
展览费 4,375,665.76 10,737,350.34
运输费 9,787,916.19 14,306,487.48
代理、服务费 3,092,739.83 1,316,375.12
其他 6,234,977.22 3,916,169.47
合 计 173,326,760.55 163,112,191.89
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
79
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
人工费用 214,679,609.42 194,395,916.32
股权激励费用 3,166,928.92 11,802,162.75
折旧费用 26,106,178.00 28,986,751.65
无形资产摊销 5,518,071.40 9,326,072.99
长期待摊费用摊销 4,447,269.68 3,227,083.97
办公费 58,922,802.19 51,464,848.74
业务招待费 26,338,382.50 21,240,185.63
差旅费 20,093,659.41 18,228,627.25
研究与开发费 81,493,599.90 71,201,487.30
劳务费 18,912,618.84 20,275,314.69
咨询费 15,690,568.22 21,150,754.56
租赁费 20,986,677.40 16,494,626.92
其他 28,020,780.50 12,395,862.96
合 计 524,377,146.38 480,189,695.73
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 116,576,352.64 100,666,627.56
利息收入 -14,696,949.24 -17,521,908.61
汇兑损益 1,945,747.26 1,777,621.57
其他 2,935,193.56 2,446,574.27
合 计 106,760,344.22 87,368,914.79
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 8,738,479.71 7,424,405.83
存货跌价损失 5,695,577.05 562,838.26
长期股权投资减值损失 16,790,722.56
合 计 31,224,779.32 7,987,244.09
80
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
7. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 3,818,606.72 -9,129,282.98
其中：衍生金融工具产生的
3,350,434.11 178,354.61
公允价值变动收益
交易性金融负债 45,116.66 194,668.37
合 计 3,863,723.38 -8,934,614.61
8. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收
1,158,378.09 4,691,166.96
益
权益法核算的长期股权投资收
-17,400,390.59 44,127,317.25
益
处置长期股权投资产生的投资
14,341,334.73 78,285,184.90
收益
交易性金融资产持有期间取得
252,693.30 199,120.58
的投资收益
处置交易性金融资产取得的投
564,204.50 -201,832.91
资收益
其他 3,000,000.00
合 计 1,916,220.03 127,100,956.78
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期数 上年同期数
原因
杭州九源基因工程有限公司 3,431,400.00 被投资单位本期未分红
被投资单位本期分红上
浙江中包派克奇包装有限公司 755,516.10 682,311.75
升
被投资单位本期分红上
绍兴银行股份有限公司 140,000.00 120,000.00
升
浙江数字安全证书管理有限公 被投资单位本期分红上
139,900.00 72,800.00
司 升
被投资单位本期分红下
日本株式会社 SOLXYZ 122,961.99 384,655.21
降
81
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
小 计 1,158,378.09 4,691,166.96
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
浙江网新富士科技有限公司 被投资单位本期利
35,999.46 19,580.47
润上升
浙江浙大网新创业科技有限公 被投资单位本期已
-229,992.67
司 转让
浙江浙大网新置地管理有限公 被投资单位本期利
16,666,090.58 36,191,527.46
司 润下降
浙江浙大网新兰德科技股份有 被投资单位本期利
1,089,080.50 -1,643,393.91
限公司 润上升
被投资单位本期利
绍兴贝马其寝具制衣有限公司 -59,516.94 -82,047.32
润上升
被投资单位本期利
浙江众合机电股份有限公司 10,236,408.14 9,062,501.21
润上升
被投资单位本期发
生巨额资产减值损
上海微创软件股份有限公司 -44,107,637.00 1,472,228.02
失，公司相应确认投
资损失
上期转让被投资单
思创数码科技股份有限公司 -129,507.55 位部分股权，转为成
本法核算
被投资单位本期利
杭州怡德数码技术有限公司 -214,133.49 -392,562.91
润上升
本期转让被投资单
浙江腾创科技有限公司 252,174.03
位全部股权
被投资单位本期利
辽宁新天数字科技有限公司 117,112.18 141,410.24
润下降
被投资单位本期利
浙江乐得网络科技有限公司 -1,776,810.16 -678,584.66
润下降
被投资单位本期利
杭州掌游科技有限公司 -301,855.55 42,587.70
润下降
被投资单位本期利
浙江网新数码有限公司 293,399.55 101,397.14
润上升
新增投资，本期确认
杭州广桥网络技术有限公司 -371,331.58
亏损
新增投资，本期确认
浙江华通云数据科技有限公司 1,069,626.48
收益
City Cloud International 新增投资，本期确认
-76,822.76
Co., Ltd. 亏损
小 计 -17,400,390.59 44,127,317.25
82
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得 54,139.93 34,694.77 54,139.93
其中：固定资产处置利得 54,139.93 34,694.77 54,139.93
政府补助 35,148,852.24 34,194,258.89 25,675,822.32
罚没收入 69,735.00 103,498.85 69,735.00
违约金 51,772.50
其他 772,295.84 586,135.79 772,295.84
合 计 36,045,023.01 34,970,360.80 26,571,993.09
(2) 政府补助明细
1）2012 年度
项 目 本期数 说明
财政部、国家税务总局和海关总署财税
增值税退税 9,473,029.92
〔2011〕100 号文
2011 年杭州市企业技术中心 杭州市经济委员会杭经技术〔2010〕462 号
600,000.00
财政资助 文
2011 年第九届中国国际软交 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
2,520.00
会补贴款 杭财企〔2012〕914 号文
2011 年度杭州市服务贸易出 省商务厅、省财政厅浙商务联发〔2011〕91
148,600.00
口奖励资金 号文
杭州市大学生企业实训工作 417,269.00 杭人〔2008〕163 号文
2010 年度促进国际服务贸易 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
62,000.00
发展专项资金 杭财企〔2011〕928 号文
2011 年度杭州市服务外包人 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
156,800.00
才培训项目资助资金 杭财企〔2011〕992 号文
2011 年度杭州市服务外包奖
50,000.00
励资金 杭州市人民政府办公厅杭政办函〔2012〕56
2011 年度全市服务外包出口 号文
200,000.00
先进企业表彰奖励资金
2011 年度市软件及信息服务 无锡市惠山区经济和信息化局惠经信发
30,000.00
业政策扶持资金 〔2012〕71 号文
83
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
杭州市西湖区科技局、杭州市西湖区财政局
2012 年科技经费资助 20,000.00
西科〔2012〕17 号文
中关村科技园区管理委员会中科园发〔2009〕
补贴利息 401,431.28
28 号文
2012 年技术出口贴息资金 555,500.00 财政部、商务部财企〔2012〕128 号文
“药品经营企业核心数据监 沈阳市经济和信息化委员会、沈阳市财政局
60,000.00
管系统”项目专项资金尾款 沈经信发〔2010〕99 号文
财政部、商务部《关于做好 2012 年度技术出
2012 年度技术出口贴息资金 42,071.00
口贴息资金申报工作的通知》
财政部、商务部《关于做好 2012 年度支持承
2012 年度沈阳服务外包产业
386,400.00 接国际服务外包业务发展资金管理工作的通
发展专项资金
知》
杭州市人民政府办公厅杭政办函〔2008〕146
2011 年大学生实训补贴 61,227.00
号文
2011 年杭州市服务贸易出口
42,400.00 财政部、商务部财企〔2011〕69 号文
奖励资金
2011 年度国家级服务外包业
36,000.00 无锡市财政局锡财工贸〔2011〕175 号文
务发展资金
2011 年度国家服务外包发展 无锡市商务局锡商外〔2012〕255 号文，无
18,000.00
资金配套 锡市财政局锡财工贸〔2012〕78 号文
首批 2011 年市级服务外包专 无锡市商务局锡商外〔2012〕254 号文，无
1,000,000.00
项资金 锡市财政局锡财工贸〔2012〕79 号文
2011 年度市软件及信息服务 市财政局、市信电局《关于兑付 2011 年度软
100,000.00
业政策资金 件及信息服务业政策扶持资金的通知》
"全球软件外包第三方交易监
90,000.00 西安市财政局市财发〔2012〕698 号文
控平台“项目剩余资金
2012 年度软件和服务外包产
39,600.00 西安市财政局市财发〔2012〕1150 号文
业发展专项资金
2012 年承接国际服务外包业
333,700.00 西安市财政局市财发〔2012〕1623 号文
务发展资金
杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州
2011 年产学研合作资助项目 市滨江区科学技术局区科技〔2011〕2 号文，
150,000.00
补助经费 杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨
江区财政局区财〔2011〕14 号文
“基于物联网技术的城市运 杭州市财政局、杭州市发展和改革委员会、
行监管服务平台”项目补助资 3,000,000.00 杭州市经济和信息化委员会杭财企〔2012〕
金 170 号文
“信息安全专业化服务支撑
平台和相关服务体系建设”项 1,050,000.00 杭州市财政局杭财企〔2012〕234 号文
目研发资金
“红外测温数据分析专家系
360,000.00
统”项目资助资金 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
“企业网上经营身份认证服 杭财企〔2012〕469 号文
144,000.00
务系统”项目资助资金
84
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
“信息系统（金融）运行维护
浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会
支持系统研发及产业化”项目 1,250,000.00
浙财企〔2012〕176 号文
财政配套资金
“基于数字化城市资源共享
与集成的公共服务平台研究 620,000.00 浙江省科技厅浙科发计〔2010〕189 号文
与应用”
“变电设备状态监测中心网
级主站平台研究与应用”项目 700,000.00
补助资金 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
“医疗保险医疗服务监控平 杭财企〔2012〕765 号文
台研发与产业化”项目资助资 400,000.00
金
“智能化交互式的城市停车
浙江省科技厅 2012 年第三批重大科技专项
诱导系统关键技术研究与开 590,000.00
补助经费
发”项目配套资金
“基于云计算平台的市民服 浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会
700,000.00
务 E 中心”项目资金 浙财企〔2012〕253 号文
杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州
“浙大网新人力资源和社会
市滨江区科学技术局区科技〔2011〕11 号文，
保障信息高新技术研发中心 200,000.00
杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨
“区配套经费
江区财政局区财〔2011〕95 号文
杭州高新技术产业开发区发展改革和经济
局、杭州市滨江区发展改革和经济局区发改
“社会保障 IT 运维服务中
205,000.00 综〔2012〕6 号文，杭州高新技术产业开发
心”项目配套资金
区财政局、杭州市滨江区财政局区财〔2012〕
6 号文
“新型农村养老保险信息技
杭州市财政局、杭州市发展和改革委员会杭
术研发与产业化”项目验收合 72,000.00
财企〔2010〕1065 号文
格资金
2011 年杭州市企业高新技术 杭州市科学技术局、杭州市财政局杭科计
100,000.00
研究开发中心项目补助经费 〔2011〕191 号文
2011 年度杭州市信息化人才 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
188,000.00
实训工程资助资金 杭财企[2011]994 号文
杭州高新技术产业开发区科技〔2012〕38 号
基于社会保障卡的异地医保
910,000.00 文，杭州高新技术产业开发区财政局、杭州
联网结算与稽核系统
市滨江区财政局区财〔2012〕167 号文
2011 年度市经济转型升级专
50,000.00 江阴市财政局澄财预〔2012〕18 号文
项扶持资金
无锡市信息化和无线电管理局锡信〔2010〕
2009 年度软件企业认定奖励
20,000.00 67 号文，无锡市财政局锡财行〔2010〕30 号
资金
文
江苏省江阴经济开发区管理委员会对入驻扬
2011 年物业费补贴 110,447.00 子江信息软件园企业的物业管理费实行三年
减半的优惠政策
85
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
“网络交易市场经营者信用
综合服务支撑平台研发”课题 130,000.00 科学技术部国科发财〔2011〕107 号文
经费
“高校发展联络管理与服务 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
98,800.00
平台”项目剩余资助资金 杭财企〔2012〕471 号文
“浙大网新软件园公共服务
2,800,000.00 杭州市财政局杭财企〔2011〕315 号文
平台”项目引导资金
2011 年度服务外包业务发展
1,957,100.00 杭州市财政局杭财企〔2011〕946 号文
资金
2010 年度促进国际服务贸易 浙江省财政厅、浙江省商务厅浙财企〔2011〕
615,000.00
发展专项资金 387 号文
2011 年度杭州市服务外包发 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
182,700.00
展专项资金 杭财企〔2011〕997 号文
“残疾人康复服务平台建设
中华人民共和国科学技术部《国家科技支撑
及康复服务网络社区示范”课 720,000.00
计划子课题任务书》
题经费
2012 年度人才特区激励专项 杭州高新技术产业开发区管理委员会杭高新
155,766.00
资金 〔2011〕180 号文
2011 年按专业批发标准计缴
323,140.30 广州市水务局穗水〔2012〕2 号文
堤围防护费政府补贴
递延收益转入 1,090,000.00 详见本财务报表附注其他非流动负债说明
其他 1,757,048.90
小 计
与资产相关的政府补助
递延收益摊销转入 173,301.84 详见本财务报表附注其他非流动负债说明
政府补助小计 35,148,852.24
2）2011 年度
项 目 金额 说明
财政部、国家税务总局和海关总署财税〔2011〕100
增值税退税 4,873,452.15
号文
“中国服务外包领军企 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
2,000,000.00
业”奖励资金 〔2010〕1181 号文
杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市
“智能手机嵌入式软件平
滨江区发展改革和经济局区发改〔2011〕6 号文，杭
台研发及产业化”课题配 6,040,000.00
州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局
套资金
区财〔2011〕4 号文
“Gartner 外包峰会参会 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
214,280.00
费”项目资助资金 〔2010〕1140 号文
新设备购置费补助资金 21,500.00
服务外包营业额前十名奖 杭州市财政局杭财企〔2010〕926 号文
100,000.00
励
86
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
录用大学生培训资助 618,000.00
“园区数据中心项目（一
期）基础建设“项目补助 1,000,000.00
资金
2010 年度服务外包企业人 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
281,700.00
才培训资助资金 〔2011〕88 号文
2011 杭州市现代服务业重
杭州市财政局、杭州市发展和改革委员会杭财企
点类培育类聚区认定补助 300,000.00
〔2011〕631 号文
资金
2010 年营业收入首次超过
30 亿元上规模大企业大集 300,000.00 杭州市人民政府办公厅杭政办函〔2011〕147 号文
团奖励资金
“国产操作系统参考实 工业和信息化部软件与集成电路促进中心《重大专项
96,000.00
现”专项经费 分课任务合同书》
“浙大网新软件园协同应
杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
用服务平台”项目资助资 1,000,000.00
〔2011〕541 号文
金
“智能手机嵌入式软件平
台研发及产业化”专项经 302,000.00 工业和信息化部工信专项一简〔2010〕65 号文
费
杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区
“快威 IT 应用服务省级高
科学技术局区科技〔2010〕31 号文，杭州高新技术
新技术企业研究开发中心 200,000.00
产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区财〔2010〕
“项目补助资金
140 号文
杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区
“面向公共服务的数字化
科学技术局区科技〔2011〕14 号文，杭州高新技术
城市资源共享与集成系 2,000,000.00
产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区区财
统”项目配套经费
〔2011〕108 号文
“信息安全专业化服务支
撑平台和相关服务体系建 800,000.00 杭州市财政局杭财企〔2011〕561 号文
设”项目补助资金
杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭财企
通过软件产品登记奖励 7,500.00
〔2011〕574 号文
“信息系统（政务）运行
杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭财企
维护支持系统研发及产业 1,400,000.00
〔2011〕533 号文
化”项目配套资金
“道路停车收费管理服务 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭财企
1,444,000.00
系统”项目发展资金 〔2011〕953 号文
“数字城市管理中基于通
杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企〔2009〕
用数据交换平台的数据采 456,000.00
1041 号文
集与应用”项目资助资金
87
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
“社会保障‘一卡通’公
共服务平台”项目资助资 414,000.00
杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企〔2010〕
金
1134 号文
“市民卡的移动互联网应
561,600.00
用平台”项目资助资金
“网新恩普医保异地就医
联网结算软件 V2.0”项目 300,000.00 科学技术部国科发财〔2011〕533 号文
资助资金
“基于 SOA 的社保基金审
浙江省财政厅、浙江省科学技术厅浙财教〔2011〕284
计和分析系统”项目补助 180,000.00
号文
资金
杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区
2011 年杭州市企业高新技
科学技术局区科技〔2011〕11 号文，杭州高新技术
术研究开发中心项目区配 100,000.00
产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区财〔2011〕
套经费
95 号文
杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市
“社会保障 IT 运维服务中 滨江区发展改革和经济局区发改综〔2012〕6 号文，
205,000.00
心“项目补助资金 杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政
局区财〔2012〕6 号文
2010 年度江阴市服务外包
50,000.00 江阴市人民政府澄政发〔2008〕2 号文
企业发展专项补助资金
入驻扬子江信息软件园物 江阴经济开发区招商局对入驻扬子江信息软件园企
110,447.00
业费优惠资金 业的物业管理费实行减半优惠
国际服务外包企业人才培 江苏省商务厅澄商务〔2010〕6 号文，中华人民共和
200,000.00
训项目支持资金 国财政部财企〔2010〕64 号文
江阴市软件和信息服务产
100,000.00 江阴市人民政府澄政发〔2009〕148 号文
业发展的扶持资金
国际服务外包企业人才培
153,000.00 中华人民共和国财政部财企〔2010〕64 号文
训项目支持资金
2011 年度技术出口、软件
北京市商务委员会鼓励技术出口、软件技术及相关信
技术及相关信息出口扶持 419,600.00
息服务出口
资金
“中国 100 强成长型服务
300,000.00 北京市海淀区商务委员会海行规发〔2010〕19 号文
外包企业”项目奖励资金
“2011 年度承接服务外包
251,500.00 北京商务服务贸易处京商务服贸字〔2011〕11 号文
业务企业”项目支持资金
沈阳市财政局沈财指企〔2011〕934 号文，沈阳市经
“统一用户与访问安全管
400,000.00 济和信息化委员会、沈阳市财政局沈经信发〔2011〕
理平台”项目专项资金
117 号文
沈阳市服务外包业务发展
204,900.00 沈阳市人民政府沈政发〔2010〕16 号文
支持资金
支持承接国际服务外包业
63,000.00 大连市财政局财企〔2009〕47 号文
务发展资金
88
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
技术出口贴息资金 178,400.00 杭州市财政局杭财企〔2011〕716 号文
技术出口贴息资金 339,700.00 江苏省商务厅苏商办发传〔2010〕8 号文
CMM/CMMI 评估的软件企业 江苏省财政局、江苏省信息产业厅苏财建〔2010〕126
400,000.00
实行奖励 号文
2010 年度第一批国家服务 无锡市财政局、无锡市商务局锡财工贸〔2010〕129
462,500.00
外包业务发展支持资金 号文
2010 年度第二批国家服务 无锡市财政局、无锡市商务局锡财工贸〔2011〕4 号
31,500.00
外包业务发展支持资金 文
2009 年 4 季度“123“计划 无锡市财政局锡财工贸〔2011〕6 号，无锡市商务局
241,000.00
企业政策支持资金 锡商外〔2011〕26 号文
2010 年“123“计划企业政 无锡市财政局、无锡市商务局锡财工贸〔2011〕83
217,650.00
策支持资金 号文
2009 年度承接国际服务外 无锡市财政局锡财工贸〔2011〕13 号，无锡市商务
86,400.00
包业务发展支持资金 局锡商外〔2011〕50 号文
无锡市财政局、无锡市商务局锡财工贸〔2011〕120
技术出口贴息资金 398,600.00
号文
2010 年度服务外包发展资 无锡市财政局、无锡市商务局锡财工贸〔2011〕121
148,200.00
金支持资金 号文
2009 年度省国际服务外包 无锡市财政局、无锡市商务局锡财工贸〔2011〕136
266,200.00
专项资助资金 号文
“网络交易市场经营者信
用综合服务支撑平台研发 435,000.00 科学技术部国科发财〔2011〕107 号文
“项目课题经费
2010 年度服务外包企业人 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
36,000.00
才培训奖励 〔2011〕88 号文
2009 年度服务外包企业人
103,000.00 杭州市财政局杭财企〔2010〕926 号文
才培训奖励
2010 杭州市服务外包人才 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
50,000.00
实训先进奖励 〔2011〕282 号文
财政部、商务部 2010 年度技术出口贴息资金的通知
2010 年度技术出口贴息 102,100.00
财企〔2010〕96 号文
杭州市服务外包人才订单 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
156,000.00
式培训资助资金 〔2010〕1188 号文
2010 年度杭州市服务贸易 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企
167,800.00
出口奖励资金 〔2011〕465 号文
递延收益转入 1,090,000.00 详见本财务报表附注其他非流动负债之说明
其他 1,643,427.90
与资产相关的政府补助
递延收益摊销转入 173,301.84 详见本财务报表附注其他非流动负债之说明
政府补助小计 34,194,258.89
89
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
10. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 354,843.51 566,682.39 354,843.51
其中：固定资产处置损失 354,843.51 566,682.39 354,843.51
对外捐赠 242,466.76 180,927.84 242,466.76
罚款支出 445,618.77 100,240.10 445,618.77
水利建设专项资金 2,193,892.63 1,080,332.62
债务重组损失[注] 4,415,000.00 4,415,000.00
其他 1,157,046.71 166,218.07 1,157,046.71
合 计 8,808,868.38 2,094,401.02 6,614,975.75
[注]：详见本财务报表附注其他重要事项债务重组之说明。
11. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 27,710,608.09 15,127,904.48
递延所得税调整 -3,665,290.92 -1,077,095.79
合 计 24,045,317.17 14,050,808.69
12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2012 年度
归属于公司普通股股东的净利润 A -35,080,975.37
非经常性损益 B 41,222,472.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B -76,303,447.96
利润
期初股份总数 D 842,008,495.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
90
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H 2,590,000.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 3、0[注]
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 841,843,495.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L -0.04
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.09
[注]：系分两部分回购，其中 66 万股于 2012 年 9 月回购，193 万股于 2012 年 12 月回
购。
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
491,195.60 -1,356,490.76
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 491,195.60 -1,356,490.76
现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
91
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
外币财务报表折算差额 -919,525.56 -3,476,577.14
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -919,525.56 -3,476,577.14
其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 -428,329.96 -4,833,067.90
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回往来款 19,711,870.69
收回不符合现金及现金等价物定义的保证金 16,877,962.93
本公司及子公司收到的政府补助 35,978,820.48
租金收入 17,398,657.75
银行存款利息收入 4,635,816.25
其他 12,444,853.47
合 计 107,047,981.57
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付往来款 84,917,866.69
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 43,313,171.37
付现的期间费用等 302,346,418.45
合 计 430,577,456.51
92
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
资金占用利息收入 11,811,132.99
购买子公司支付的现金与取得子公司现金和现金等价物
919,549.61
之间的差额
合 计 12,730,682.60
4．收到其他与筹资活动有关的现金
(1) 明细情况
项 目 本期数
发行短期融资券 398,400,000.00
应收账款保理 103,900,000.00
贴现的筹资性商业承兑汇票 45,288,710.75
代收代缴股权激励个人所得税 5,818,844.05
合 计 553,407,554.80
(2) 其他说明
报告期内，子公司存在收到商业承兑汇票向银行申请贴现的情况。考虑该等经济业务的
性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该等票据贴现取得的现
金扣除贴现利息在现金流量表中计列“收到的其他与筹资活动有关的现金”，将到期承付的
该等票据计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”。
5．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
短期融资券到期付款 200,000,000.00
到期承付的已贴现的商业承兑汇票 48,498,907.42
回购股权激励股票 3,594,120.00
合 计 252,093,027.42
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
93
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -22,481,438.02 136,904,912.73
加：资产减值准备 26,913,164.80 7,987,244.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
33,716,565.03 35,131,546.47
折旧
无形资产摊销 5,708,287.47 9,485,208.14
长期待摊费用摊销 4,447,269.68 3,399,890.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
300,703.58 531,987.62
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -3,863,723.38 8,934,614.61
财务费用(收益以“－”号填列) 101,938,057.24 79,918,152.02
投资损失(收益以“－”号填列) -1,916,220.03 -127,100,956.78
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -4,088,854.64 -1,103,848.98
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 423,563.72 26,753.19
存货的减少(增加以“－”号填列) -86,411,885.13 -29,349,079.15
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -316,075,429.94 -246,091,785.19
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 213,095,756.61 106,876,722.18
其他 3,166,928.92 11,802,162.75
经营活动产生的现金流量净额 -45,127,254.09 -2,646,475.93
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 644,758,635.22 798,277,683.62
减：现金的期初余额 798,277,683.62 815,974,920.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
94
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
现金及现金等价物净增加额 -153,519,048.40 -17,697,236.58
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格 2,750,000.00 768,396.00
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,750,000.00 768,396.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,669,549.61 32,548.03
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -919,549.61 735,847.97
④ 取得子公司的净资产 4,217,525.54 5,894.22
流动资产 4,253,188.71 5,894.22
非流动资产 1,556,109.46
流动负债 1,591,772.63
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格 65,531,000.00
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 65,531,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 56,233,285.91
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 9,297,714.09
④ 处置子公司的净资产 73,243,116.49
流动资产 332,860,363.43
非流动资产 2,748,205.76
流动负债 262,365,452.70
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 644,758,635.22 798,277,683.62
其中：库存现金 5,350,355.40 2,142,297.73
可随时用于支付的银行存款 609,940,941.76 760,706,122.56
可随时用于支付的其他货币资金 29,467,338.06 35,429,263.33
95
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 644,758,635.22 798,277,683.62
(4) 现金流量表补充资料的说明
2012 年度现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 644,758,635.22 元，2012 年
12 月 31 日资产负债表“货币资金”期末数为 692,744,843.34 元，差异 47,986,208.12 元，
系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资
金 47,986,208.12 元。
2012 年度现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 798,277,683.62 元，2012 年
12 月 31 日资产负债表“货币资金”期初数为 815,227,599.80 元，差异 16,949,916.18 元，
系现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资
金 16,949,916.18 元。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
浙江浙大网新集团有限公司 母公司 有限责任公司 浙江杭州 赵建 软件业
（续上表）
注册资 母公司对本 母公司对本
本公司最 组织机构
母公司名称 本（万 公司的持股 公司的表决
终控制方 代码
元） 比例(%) 权比例(%)
浙江浙大网新集团有限公司 33,702.60 16.63 16.63 浙江大学 72912180-0
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
单位：万元
被投资 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联 组织机构
注册地
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系 代码
96
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
联营企业
浙 江 网 新 富 士科 联营
中外合资企业 杭州 钟明博 软件 1,000.00 33.00 33.00 75443043-7
技有限公司 企业
浙 江 浙 大 网 新置 联营
有限责任公司 杭州 张四纲 物业管理 USD3,750.00 20.00 20.00 79557320-7
地管理有限公司 企业
浙 江 浙 大 网 新兰
网络解决 联营
德 科 技 股 份 有限 股份有限公司 杭州 陈平 3,395.80 22.94 22.94 14320373-7
方案服务 企业
公司
绍 兴 贝 马 其 寝具 联营
有限责任公司 绍兴 郭子新 服装制造 USD118.00 30.00 30.00 60961111-9
制衣有限公司 企业
上 海 花 样 年 华数 数字传媒、
联营
字 媒 体 技 术 有限 有限责任公司 上海 吴朝晖 手机游戏 1,000.00 50.00 50.00 74028803-8
企业
公司 开发
杭 州 怡 德 数 码技 计算机、网 联营
中外合资企业 杭州 陈健 USD330.00 35.00 35.00 73322890-X
术有限公司 络系统 企业
上 海 微 创 软 件股 联营
中外合资企业 上海 叶峻 软件 USD878.00 23.24 23.24 73854719-2
份有限公司 企业
浙 江 众 合 机 电股 专用设备 联营
股份有限公司 杭州 潘丽春 30,133.81 28.78 28.78 71256246-6
份有限公司 制造业 企业
辽 宁 新 天 数 字科 计算机、网 联营
有限责任公司 铁岭 胡俊波 3,000.00 27.78 27.78 68969901-7
技有限公司 络系统 企业
浙 江 乐 得 网 络科 软件、网络 联营
有限责任公司 杭州 陈健 1,000.00 48.72 48.72 57771267-8
技有限公司 系统 企业
杭 州 掌 游 科 技有 信息服务、 联营
有限责任公司 杭州 金旭 133.334 26.99 26.99 69458430-2
限公司 计算机 企业
浙 江 网 新 数 码有 联营
有限责任公司 杭州 金晓涛 计算机 1,000.00 38.69 38.69 76203581-6
限公司 企业
杭 州 广 桥 网 络技 联营
有限责任公司 杭州 彭毅 计算机 1,000.00 42.86 42.86 05670506-9
术有限公司 企业
开发、投
浙 江 华 通 云 数据 联营
有限责任公司 杭州 郑晓林 资、建造、 27,260.23 18.90 18.90 59955244-9
科技有限公司 企业
数据服务
City Cloud 计算机、网
开曼 联营
International 有限责任公司 络系统、软 USD11.00 50.00 50.00
群岛 企业
Co., Ltd. 件开发
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
浙大网新系统工程有限公司 母公司之子公司 71761309-0
浙江腾创科技有限公司 [注 1] 68668892-9
浙江浙大网新实业发展有限公司 参股企业 74632338-3
97
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限
联营企业之子公司 79099162-9
公司
杭州浙大网新科技实业投资有限公司 联营企业之子公司 78827445-2
浙江浙大网新机电工程有限公司 联营企业之子公司 73199039-4
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 名誉董事长任高管的企业 72658343-6
网新创新研究开发有限公司 母公司之子公司 55139450-1
网新（天津）软件有限公司 母公司之子公司 56267036-4
思创数码科技股份有限公司 参股企业 70551798-2
浙江大学圆正控股集团有限公司 同受浙江大学控制 78292665-9
城云科技（杭州）有限公司 联营企业之孙公司 59958075-X
浙江浙大网新创业科技有限公司 [注 2] 73920830-1
北京鸿鹄志软件技术有限公司 子公司董事投资企业 79850654-4
吴颖艳 公司关键管理人员
[注 1]：原为子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司持有 35%股权之联营企业，浙
江浙大网新图灵信息科技有限公司已于 2012 年 5 月将其持有该公司全部股权转让。
[注 2]：原为子公司浙大网新软件产业集团有限公司持有 20%股权之联营企业，浙大网
新软件产业集团有限公司已于 2012 年 3 月将其持有该公司全部股权转让。
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
占同类 占同类
关联交易 定价方式
关联方 交易金 交易金
内容 及决策程 金额 金额
额的比 额的比
序
例(%) 例(%)
委托开发项目 协议价 4,391,813.53 0.45 4,812,350.00 0.78
浙江大学
软件开发与服务 协议价 48,543.69 0.00 744,068.38 0.12
思创数码科技股份有限
委托开发项目 协议价 150,000.00 0.02
公司
杭州怡德数码技术有限
网络设备与终端 协议价 5,033,631.20 0.16 4,488,002.55 0.11
公司
浙江腾创科技有限公司 网络设备与终端 协议价 11,407.69 0.00 3,315,670.94 0.08
98
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙江浙大网新易盛网络
网络设备与终端 协议价 33,290.60 0.00 78,205.13 0.00
通讯有限公司
浙江网新数码有限公司 网络设备与终端 协议价 8,410,584.62 0.27
上海微创软件股份有限
委托开发项目 协议价 4,250,000.00 0.43
公司
北京鸿鹄志软件技术有
软件服务与外包 协议价 3,432,100.00 0.35 2,814,301.28 0.07
限公司
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
占同类 占同类
关联交易 定价方式
关联方 交易金 交易金
内容 及决策程 金额 金额
额的比 额的比
序
例(%) 例(%)
网络设备与终端 协议价 1,036,771.89 0.02
浙江大学 软件开发与服务 协议价 995,000.00 0.06 5,056,298.00 0.48
系统集成 协议价 445,960.68 0.03 34,188.03 0.01
网络设备与终端 协议价 4,529.91 0.00 264,854.70 0.01
浙江浙大网新集团有限
系统集成 协议价 532,500.00 0.03
公司
软件开发与服务 协议价 18,395.73 0.00 240,195.21 0.02
浙江浙大网新置地管理
软件开发与服务 协议价 5,000.00 0.00
有限公司
思创数码科技股份有限
网络设备与终端 协议价 362,442.73 0.01 26,837.61 0.00
公司
杭州怡德数码技术有限 网络设备与终端 协议价 699,645.73 0.02
公司 系统集成 协议价 46,068.38 0.00
网络设备与终端 协议价 2,333,877.78 0.07 12,035,767.52 0.27
浙江腾创科技有限公司 系统集成 协议价 238,803.42 0.02
软件开发与服务 协议价 67,022.00 0.00
辽宁新天数字科技有限 软件开发与服务 协议价 596,000.00 0.06
公司 网络设备与终端 协议价 47,169.81 0.00
网络设备与终端 协议价 16,775,338.97 0.38
浙江浙大网新众合轨道
系统集成 协议价 22,390,819.40 1.42 36,053,728.72 9.44
交通工程有限公司
软件外包与服务 协议价 25,000.00 0.00
浙江众合机电股份有限 软件开发与服务 协议价 8,000.00 0.00
公司 系统集成 协议价 13,512.82 0.00
浙江浙大网新机电工程
软件开发与服务 协议价 25,000.00 0.00
有限公司
浙江浙大网新易盛网络 网络设备与终端 协议价 27,410.26 0.00
通讯有限公司 软件开发与服务 协议价 3,248,000.00 0.21 2,040,000.00 0.19
浙大网新系统工程有限 网络设备与终端 协议价 5,128,278.63 0.15 470,147.01 0.01
公司 系统集成 协议价 1,100,100.85 0.07
99
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
上海微创软件股份有限
网络设备与终端 协议价 46,854.70 0.00
公司
网新创新研究开发有限
软件开发与服务 协议价 8,750.00 0.00
公司
浙江乐得网络科技有限
软件开发与服务 协议价 20,000.00 0.00
公司
网新（天津）软件有限
软件开发与服务 协议价 23,520.00 0.00
公司
城云科技（杭州）有限
网络设备与终端 协议价 4,725,804.27 0.14
公司
杭州浙大网新科技实业
网络设备与终端 协议价 4,470.09 0.00
投资有限公司
浙江大学圆正控股集团
软件开发与服务 协议价 15,000.00 0.00
有限公司
浙江浙大网新实业发展
软件开发与服务 协议价 39,000.00 0.00
有限公司
网络设备与终端 协议价 35,616,171.23 1.05
浙江网新数码有限公司 系统集成 协议价 2,305,341.03 0.15
软件外包与服务 协议价 53,460.00 0.00
2. 关联租赁情况
出租方 承租方 租赁资 租赁 租赁 租赁收益 年度确认的
名称 名称 产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
浙江浙大网新兰德
本公司 办公楼 2010-1-1 2018-12-31 协议价 432,358.11
科技股份有限公司
浙江浙大网新实业
本公司 办公楼 2011-10-1 2012-12-31 协议价 220,390.34
发展有限公司
浙大网新系统工程
本公司 办公楼 2012-5-1 2013-12-31 协议价 756,229.94
有限公司
浙江浙大网新众合
北京浙大网新
轨道交通工程有限 办公楼 2012-1-1 2012-12-31 协议价 288,218.40
科技有限公司
公司
浙江浙大网新众合
北京浙大网新
轨道交通工程有限 车位 2012-6-1 2012-12-31 协议价 3,500.00
科技有限公司
公司
北京浙大网新 浙江浙大网新集团
办公楼 2012-1-1 2012-12-31 协议价 455,965.36
科技有限公司 有限公司
北京浙大网新 浙江浙大网新集团
车位 2012-1-1 2012-12-31 协议价 30,000.00
科技有限公司 有限公司
3. 关联担保情况
担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 经履行完毕
100
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙江网新图灵
杭州怡德数码技术有限公司 10,000,000.00 2012-11-22 2013-5-21 否[注]
电子有限公司
浙江众合机电股份有限公司 本公司 20,000,000.00 2012-5-21 2013-5-9 否
浙江众合机电股份有限公司 本公司 30,000,000.00 2012-8-6 2013-5-9 否
浙江浙大网新集团有限公司 本公司 15,000,000.00 2009-05-27 2013-05-27 否
浙江浙大网新集团有限公司 本公司 17,000,000.00 2009-05-27 2014-05-27 否
浙江浙大网新集团有限公司 本公司 10,000,000.00 2010-05-24 2013-05-25 否
杭州浙大网新科技实业投资
本公司 27,124,000.00 2012-10-16 2020-09-20 否
有限公司
小 计 129,124,000.00
[注]：同时由浙江浙大图灵软件技术有限公司提供担保。
4. 关联方资金拆借
关联方 期初借方 借方 贷方 期末借方 资金拆借利息
拆出
浙江网新数码有限
306,905,808.00 286,775,808.00 20,130,000.00
公司
杭州怡德数码技术
220,000.00 15,302,000.00 12,722,000.00 2,800,000.00
有限公司
浙江浙大网新创业
907,912.58 [注]
科技有限公司
浙江乐得网络科技
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
城云科技(杭州)有
2,924,000.00 2,924,000.00
限公司
浙江浙大网新兰德
6,800,679.21 5,741,497.21 6,742,935.21 5,799,241.21
科技股份有限公司
浙江浙大网新实业
981,682.92 981,682.92
发展有限公司
[注]：原为子公司浙大网新软件产业集团有限公司持有 20%股权之联营企业，浙大网新
软件产业集团有限公司已于 2012 年 3 月将其持有该公司全部股权转让，故不披露期末余额。
5. 关联方资产转让情况
本期数 上年同期数
关联交
关联交 关联交 占同类交 占同类交易
关联方 易定价
易内容 易类型 金额 易金额的 金额 金额的比例
原则
比例(%) (%)
101
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
杭州浙大网新
房屋及建
科技实业投资 购买 协议价 56,782,636.00 89.97
筑物
有限公司
北京鸿鹄志软
软件著作
件技术有限公 购买 协议价 2,530,000.00 57.83
权
司
浙江乐得网络
电脑设备 出售 协议价 163,480.85 7.66
科技有限公司
浙江浙大网新
易盛网络通讯 电脑设备 出售 协议价 42,567.34 1.99
有限公司
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江浙大网新
应收票据 众合轨道交通 14,779,186.69 34,047,984.44
工程有限公司
小 计 14,779,186.69 34,047,984.44
应收账款 浙江大学 107,700.00 53,671.00 107,700.00 63,140.00
浙江浙大网新
258,002.88 7,740.09
集团有限公司
浙江浙大网新
兰德科技股份 110,743.47 3,322.30
有限公司
浙大网新系统
3,355,989.80 988,979.69 1,890,072.00 945,002.16
工程有限公司
浙江浙大网新
众合轨道交通 21,158,184.25 687,668.58 17,355,630.26 520,668.91
工程有限公司
辽宁新天数字
125,000.00 9,000.00 75,000.00 2,250.00
科技有限公司
城云科技（杭
5,529,191.00 165,875.73
州）有限公司
杭州浙大网新
科技实业投资 230.00 6.90
有限公司
小 计 30,276,295.05 1,905,201.90 19,797,148.61 1,542,123.46
102
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙江网新数码
预付款项 443,461.00
有限公司
小 计 443,461.00
其他应收
浙江大学 494,700.00 71,297.50 798,450.00 77,888.00
款
浙江浙大网新
创业科技有限 907,912.58 583,956.29
公司
浙江浙大网新
兰德科技股份 5,799,241.21 178,019.32 6,800,679.21 1,360,135.84
有限公司
杭州怡德数码
2,800,000.00 84,000.00 220,000.00 6,600.00
技术有限公司
浙江浙大网新
实业发展有限 981,682.92 490,841.46
公司
浙江浙大网新
机电工程有限 51,388.89 51,388.89 51,388.89 51,388.89
公司
浙江浙大网新
69,757,462.24 69,928,373.85
集团有限公司
浙江网新数码
20,130,000.00 603,900.00
有限责任公司
思创数码科技
70,000.00 6,195.56 70,000.00 2,100.00
股份有限公司
吴颖艳 120,000.00 3,600.00
小 计 99,102,792.34 994,801.27 79,878,487.45 2,576,510.48
浙江浙大网新
其他非流
实业发展有限 31,180,100.00
动资产
公司
小 计 31,180,100.00
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付票据 浙江浙大网新机电工程有限公司 25,000,000.00
小 计 25,000,000.00
应付账款 浙江浙大网新机电工程有限公司 18,635,058.37 25,394,077.97
杭州怡德数码技术有限公司 27,400.00 13,820.00
浙江浙大网新实业发展有限公司 13,394,071.18 31,394,071.18
103
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 19,200.00 16,300.00
浙江腾创科技有限公司 67,188.50
浙江大学 118,867.93 1,852,000.00
上海微创软件股份有限公司 1,750,000.00
小 计 33,944,597.48 58,737,457.65
预收款项 浙江大学 75,950.00 766,950.00
杭州怡德数码技术有限公司 16,139.00
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 1,440,000.00
小 计 92,089.00 2,206,950.00
其他应付
浙大网新系统工程有限公司 94,528.74
款
浙江大学 54,356.36
浙江浙大网新实业发展有限公司 168,317.08
杭州掌游科技有限公司 413,803.90
浙江浙大网新集团有限公司 536,315.75 536,315.75
上海微创软件股份有限公司 74,000.00
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 1,000,000.00
小 计 1,286,965.47 1,590,672.11
(四) 关键管理人员薪酬
2012 年度和 2011 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 506.14 万元和 420.00 万
元。计入本期的股权激励费用中的关键管理人员的部分为 142.54 万元。
七、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1. 明细情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期解锁的各项权益工具总额 8,668,500.00
公司本期回购的各项权益工具总额 2,590,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 7,543,500.00
2.股份支付情况说明
104
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
根据公司 2010 年 12 月 22 日第六届第十九次董事会及第六届八次监事会审议通过的《浙
大网新科技股份有限公司 A 股限制性股票激励计划（草案）》（以下简称股权激励计划），并
经中国证券监督管理委员会审核无异议及 2011 年第一次临时股东大会审议批准通过，公司
2011 年授予激励对象的限制性股票为 28,965,000 份，授予价格为每股 3.87 元，授予日期
为 2011 年 5 月 3 日，公司已于 2011 年 5 月 16 日完成限制性股票登记工作。该股权激励计
划下的限制性股票所需达到的行权业绩条件及解锁安排如下：
(1）行权业绩条件
1）股权激励计划禁售期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得
为负。
2）以 2010 年为基准年，首次解锁条件为公司授予所在 T 年度净利润增长率不低于 20%，
毛利率不低于 12%；第二次解锁条件为公司 T+1 年度净利润增长率不低于 40%，毛利率不低
于 14%；第三次解锁条件为公司 T+2 年度净利润增长率不低于 60%，毛利率不低于 16%。
（2）解锁安排
1）授予的限制性股票在授予日（T1 日）起满一年后，激励对象可按下列方式解锁：
第一次解锁时间为自授予日（T1 日）＋12 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋
24 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的 30%；
第二次解锁时间为自授予日（T1 日）＋24 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋
36 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的 30%；
第三次解锁时间为自授予日（T1 日）＋36 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋
48 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的 40%；
激励对象各批限制性股票实际解锁数量等于该批可解锁额度上限与上一年度个人绩效
考核系数的乘积。
2）如达到以上解锁条件但在各解锁期内未解锁的部分，在以后年度不得解锁，并由公
司以授予价格在当期解锁日后 30 个工作日内回购注销。
(3) 解锁及回购情况
1）根据公司 2012 年 4 月 26 日第六届三十八次董事会审议通过的公司限制性股票符合
解锁条件的议案，除两名不符合解锁条件的激励对象外，其余激励对象均满足上述限制性股
票首次解锁条件,本期解锁已授出股权激励股份数量 8,668,500 股，可上市流通日为 2012
年 5 月 10 日。
105
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
2）本期，由于公司原激励对象顾帼英等 14 人发生了《浙大网新科技股份有限公司 A
股限制性股票激励计划》中规定的变更和终止的情形，公司分别于 5 月 11 日和 10 月 29 日
召开了第六届三十九次董事会和第七届九次董事会审议通过了回购注销部分已授出股权激
励股票的议案，决定回购并注销顾帼英等 14 人已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计
2,695,000 股，回购价格为 3.86 元/股。截至 2012 年 12 月 31 日，除因一位员工病故尚未
完成回购工作之外，其他均已回购，共计 2,590,000 股。
3）2012 年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即 2012 年度相比 2010 年度净利润增
长率不低于 40%，因此，共有 7,543,500 份的股份失效。
4) 2013 年 4 月 9 日，股权激励股份 2,695,000 股（其中病故员工股权激励股份已完成
遗产继承和股权变更登记）已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，该等股票已于 2013
年 4 月 12 日予以注销。
(二) 以权益结算的股份支付情况
1. 明细情况
公司采用授予日市价减去认沽期权价
值的方法确定限制性股票的公允价
授予日权益工具公允价值的确定方法 值，期权定价模型确定认沽期权价值，
限制性股票成本由限制性股票公允价
值减去限制性股票授予价格确定。
公司采用获授限制性股票额度基数与
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 对应年度个人绩效考核系数的乘积确
定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 14,969,091.67
以权益结算的股份支付确认的费用总额 19,662,825.00
2. 其他说明
根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，
公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确
定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。公
司聘请了申银万国证券股份有限公司对上期股权激励计划授予的 28,965,000 股限制性股票
的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1) 授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股 3.87 元；
(2) 限制性股票授予日市价：7.75 元/股；
106
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
(3) 限制性股票各期解锁期限： 1 年、2 年、3 年；
(4) 各期股价预计波动率： 40.04%、43.90%、52.66%；
(5) 无风险收益率：2.8139%、3.1035%、3.2673%；
根据以上参数计算的认沽期权价值为 2.83 元/股：
(1) 授予日限制性股票的公允价值：授予日市价-认沽期权价值=4.92 元/股，
(2) 限制性股票成本：公允价值-授予价格=1.05 元/股；
(3) 公司限制性股票总成本：限制性股票成本*授予股票总数=3,041.33 万元；
(4) 截至资产负债表日，预计可行权的权益工具数量修正为 18,726,500 股，公司限制
性股票总成本调整为：18,726,500 股*1.05 元/股= 19,662,825.00 元。
(三) 以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 14,969,091.67
八、或有事项
(一) 与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷的仲裁
2011年11月15日，公司接杭州市中级人民法院的通知，杭州市中级人民法院已收到阿
尔斯通技术有限公司（以下简称阿尔斯通公司）提交的《承认与执行申请书》。该申请书基
本内容如下：
1. 请求裁定承认并执行新加坡仲裁裁决（具体内容详见本财务报表附注其他重要事项
之说明），包括“部分仲裁裁决”、“部分仲裁裁决附录”、“利息和费用的最终裁决”以及“利
息和费用的最终裁决附录”；
2. 请求依法强制公司向阿尔斯通支付赔偿款计 32,349,179.79 美元；
3. 请求依法强制公司向阿尔斯通支付以新加坡国际仲裁中心管理费用及裁决前利息作
为本金的总计 132,595.62 新加坡元的裁决后利息，即从 2010 年 7 月 12 日起至实际支付日
的利息，（暂计算至 2011 年 11 月 12 日的利息）为 9,423.13 新加坡元；
4. 请求依法强制公司向阿尔斯通支付以 2005-2010 年技术许可费、交易损失及其裁决
前利息作为本金的总计 28,029,859.10 美元的裁决后利息，即从 2010 年 1 月 18 日起至实际
支付日的利息，(暂计算至 2011 年 11 月 18 日的利息)2,738,984.40 美元；
5. 请求依法强制公司向阿尔斯通支付以其发生的法律和其他费用作为本金的总计
2,941,882.59 美元的裁决后利息，即从 2010 年 7 月 12 日起至实际支付日的利息，(暂计算
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
至 2011 年 11 月 12 日的利息)为 209,069.79 美元；
6. 请求裁定公司承担阿尔斯通为承认和执行新加坡仲裁裁决而支出的全部费用，包括
但不限于申请执行费、律师费等。
2013 年 2 月 6 日，杭州市中级人民法院作出（2011）浙杭仲确字第 7 号民事裁定书，
认定新加坡国际仲裁中心在作出关于我公司与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷（2006 年第
087 号案件）的仲裁裁决时，所组成的仲裁庭不符合双方当事人在仲裁协议中的约定。依据
《承认及执行外国仲裁裁决公约》第五条第一款（丁）项、《最高人民法院关于执行我国加
入的〈承认及执行外国仲裁裁决公约〉的通知》第四条、《中华人民共国国民事诉讼法》第
二百八十三条的规定，裁定驳回阿尔斯通技术有限公司的申请。对于新加坡国际仲裁中心作
出的仲裁裁决（包括 2010 年 1 月 18 日的“部分仲裁裁决”、2010 年 4 月 14 日的“部分仲
裁裁决附录”、2010 年 7 月 12 日的“利息及费用的最终裁决”和 2010 年 10 月 11 日的“利
息和费用的最终裁决附录”）不予承认与执行。案件受理费用由阿尔斯通技术有限公司承担。
阿尔斯通申请承认与执行外国仲裁裁决一案已审理终结。
鉴于香港特别行政区高等法院已向我公司颁发《押记令》，限制公司处置所持有的网新
（香港）国际投资有限公司（以下简称网新香港）95%股权，直至仲裁裁决的判决款项完全
清还。目前网新香港股权尚处于押记令状态，仍可能给公司带来损失。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司为非关联方提供的担保事项如下：
担保 担保借款
被担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注
单位 金额(万元)
本公司 康恩贝集团有限公司 建设银行杭州吴山支行 3,000.00 2013-12-9
最高保证额
本公司 康恩贝集团有限公司 北京银行杭州分行 6,000.00 2013-4-25
12,000 万元
本公司 康恩贝集团有限公司 中国银行杭州高新支行 3,000.00 2013-2-15
最高保证额
本公司 北京网新易尚科技有限公司 北京银行白石桥支行 2,000.00 2013-6-18
5,000 万元
小 计 14,000.00
(三) 已贴现商业承兑汇票
截至 2012 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票 8 份计 46,852,398.94 元。
(四) 应收账款保理
截至 2012 年 12 月 31 日，子公司北京晓通网络科技有限公司将应收账款 103,900,000.00
元用于“有追索权的银行保理融资”，融资金额为 103,900,000.00 元。
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
九、承诺事项
截至 2012 年 12 月 31 日，公司及子公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余额
为 100,289,510.36 元。
十、资产负债表日后事项
(一) 注销已回购股权激励股份
2013 年 4 月 9 日，公司股权激励回购股份 2,695,000 股（其中病故员工股权激励股份
已完成遗产继承和股权变更登记）已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，该等股票已
于 2013 年 4 月 12 日注销。截至本财务报告报出日，尚未办妥工商变更登记手续。
(二) 支付浙江华通云数据科技有限公司第二期出资款
2013 年 4 月 17 日，根据公司与华数网通信息港有限公司、Best Regent Group Hong Kong
Limited、上海嘉信佳禾创业投资中心（有限合伙）、上海嘉信佳禾投资管理中心（有限合伙）、
宁波嘉信上凯股权投资合伙企业（有限合伙）共同签订的投资协议，公司支付了第二期投资
款 4,400.00 万元。本次出资业经浙江天平会计师事务所有限责任公司审验，并由其出具了
《验资报告》（天平验[2013]0057 号）。截至本财务报告报出日，正在办理工商变更登记手
续。
十一、其他重要事项
(一) 债务重组
公司子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司（以下简称软件集团）、浙江网新创建
科技有限公司（以下简称网新创建）和浙江网新恩普软件有限公司（以下简称网新恩普）与
浙江浙大网新互联网信息技术有限公司（以下简称网新互联网）签署《债务重组协议书》，
在协议书签署之时网新互联网尚欠付软件集团、网新创建和网新恩普人民币 13,426,614.52
元之债务，四方在平等、自愿的基础上，经友好协商达成如下债务重组方案：以网新互联网
拥有的位于浙江省杭州市文二路 212 号省高新技术成果转化基地大楼十八楼的 348.89 平米
房地产用于偿还上述往来款项，该房产经杭州永正房地产土地评估有限公司评估，并于 2012
年 9 月 7 日出具房地产估价报告（杭永房地估[2012]字第 Z92742 号），房地产作价 470 万元，
债务重组方案履行完毕后，网新互联网不再对软件集团、网新创建和网新恩普负有任何债务。
该项债务重组涉及的往来款项已计提坏账准备 4,311,614.52 元，账面价值 9,115,000.00
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
元，债务重组损失 4,415,000.00 元，受让房地产已于 2012 年 11 月 12 日办妥产权变更登记
手续。
(二) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(三) 重大经营租入
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金 额
1 年以内 15,994,533.86
1-2 年 8,264,562.55
2-3 年 5,045,759.36
3 年以上 2,090,046.13
小 计 31,394,901.90
(四) 以公允价值计量的资产和负债
计入权益的 本期计
本期公允价
项 目 期初数 累计公允 提 期末数
值变动损益
价值变动 的减值
金融资产
1. 以 公允价 值 计量
且其变动计入当期损
18,114,237.86 468,172.61 17,091,280.47
益的金融资产（不含
衍生金融资产）
2. 衍生金融资产 346,428.18 3,350,434.11 3,644,527.82
3. 可 供出售 金 融资
43,402.62 13,371,619.45
产
金融资产小计 18,460,666.04 3,818,606.72 43,402.62 34,107,427.74
金融负债 45,116.66 45,116.66
(五) 外币金融资产和外币金融负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
金融资产
1. 衍 生 金 融
3,350,434.11 3,644,527.82
资产
2. 可 供 出 售 43,402.62 13,371,619.45
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
金融资产
3. 贷 款 和 应
100,194,380.75 47,939,735.19 162,230,037.55
收款
金融资产小计 100,194,380.75 3,350,434.11 43,402.62 47,939,735.19 179,246,184.82
金融负债 131,415,980.96 99,476,719.02
(六) 其他
1. 关于中国佳农工贸公司借款的诉讼
2010 年 9 月 30 日,公司接北京市西城区人民法院民事传票，中国信达资产管理股份有
限公司北京市分公司（以下简称中国信达）因借款人中国佳农工贸公司（以下简称中国佳农）
借款期限届满后未履行还款付息义务，向北京市西城区人民法院起诉中国佳农及本公司，请
求法院判决中国佳农和本公司向中国信达偿还贷款本金 800 万元及相应利息 11,906,555 元，
合计 19,906,555 元，并支付 2010 年 3 月 21 日起至全部贷款实际清偿之日的利息，全部诉
讼费用由中国佳农和本公司承担。北京市西城区人民法院受理并组成合议庭，并于 11 月 3
日公开开庭审理。同时，冻结了本公司所持浙江众合机电股份有限公司在深圳证券交易所挂
牌交易的 A 股股份 95.238 万股。
2010年12月，本公司收到《北京市西城区人民法院民事判决书》（（2010）西民初字第
9408号），法院认为中国信达向本公司主张权利，缺乏法律依据，不予支持。因此驳回中国
信达要求本公司向其偿还贷款本金800万元及相应利息的诉讼请求，并判决中国佳农偿还中
国信达借款本金800万元及相应利息。中国信达不服北京市西城区人民法院的一审判决，向
北京市第一中级人民法院提起上诉。
2011 年 4 月 29 日，本公司收到《北京市第一中级人民法院民事裁定书》（（2011）一
中民终字第 3881 号），法院对中国信达因不服北京市西城区人民法院（2010）西民初字第
9408 号民事判决而向该院提起的其与中国佳农、本公司间的借款合同纠纷上诉一案，依法
作出裁定。该院认为在中国信达以借款合同为由提起本案诉讼的情况下，一审法院将本公司
列为该案的被告不当，故裁定撤销一审判决，将该案发回北京市西城区人民法院重审。
2012 年 5 月 10 日，北京市西城区人民法院公开开庭审理原告中国信达诉被告中国佳农
及本公司借款合同纠纷重审一案。鉴于原告信达公司在庭前将本公司由被告变更为第三人，
并同时申请追加中华供销合作总社作为第三人参加诉讼，经庭审及合议庭合议，当庭确认本
公司和供销总社与本案没有直接法律关系，不应作为第三人出庭。合议庭并已当庭向各方作
出说明，故本公司有关本案诉讼已终结。
2. 与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷的仲裁
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
2008年，公司接新加坡国际仲裁中心（以下简称SIAC）通知，公司原脱硫技术服务提供
商阿尔斯通科技有限公司（以下简称阿尔斯通）向SIAC递交仲裁申请，要求公司偿付技术许
可费及利息4,098,780.00美元，随后又将该赔偿追加至38,576,000.00美元。2010 年2 月 2
日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的部分裁决书，裁决书的主要内容如下：
(1) 公司应向阿尔斯通支付2005年度技术许可费2,085,737美元；
(2) 公司应向阿尔斯通支付2006年至2010年交易损失18,620,000美元；
(3) 公司应向阿尔斯通支付2010年后中国境内损失5,946,684美元；
(4) 未发现有说服力证据证明公司在中国境外使用阿尔斯通的技术，不支持阿尔斯通关
于境外损失的赔偿要求。同时驳回公司的反请求。
(5) 本次仲裁的有关费用（包括律师、仲裁费用）和利息问题将另行作出裁决。
2010年7月15日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的利息与费用的终局裁
决书，公司应向阿尔斯通支付如下利息与费用：
(1) 关于2010年1月18日部分裁决书项下本金的裁决前利息为1,377,438.10美元；
(2) 按每年5.33%单利计算，以28,029,859.10美元为本金计算的裁决前利息，该等利息
从2010年1月18日起算直至付款日。
(3) 阿尔斯通在仲裁庭因抗辨管辖权而产生的法律和其他费用，共计268,399.45美元；
(4) 阿尔斯通因在仲裁程序中因主张其实体请求和抗辩反请求而产生的法律、专家和其
他费用2,237,489.61美元；
(5) 75%仲裁员的费用，即696,884.59美元、8,273.63新币和70.88澳元，以及新加坡国
际仲裁中心董事会确认的新加坡国际仲裁中心的管理费；
(6) 阿尔斯通的律师费和费用、KPMG的专家费以及申请人向新加坡国际仲裁中心预付费
用的裁决前利息，即129,046.55美元和18,766.62新币；
(7) 按每年5.33%单利计算的关于第(3)、(4)、(5)和(6)项下的裁决后利息，该等利息
从2010年7月12日起算直至付款日。
2008 年 8 月 18 日，公司与浙江浙大网新集团有限公司（以下简称网新集团）、浙江浙
大网新机电工程有限公司签署了《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》（以下简称三方协
议），协议明确：在三方协议签订之前公司承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有
风险及损失均由网新集团承担。网新集团并于 2008 年 8 月 18 日出具了承诺函，承诺公司在
该承诺函签署之日前所承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新
集团承担。
112
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
网新集团分别于 2010 年 2 月、2011 年 4 月、2012 年 4 月及 2013 年 4 月就上述仲裁事
项对本公司出具了相关确认书，明确根据上述三方协议，网新集团将根据上述承诺书及协议
承担本公司因本次裁决、诉讼形成的所有风险及损失。
根据企业会计准则及相关规定，本公司已将上述三方协议生效日(2008 年 8 月 18 日，
下同)之前发生的损失部分计 75,780,431.75 元，计列 09 年营业外支出 75,780,431.75 元。
根据上述三方协议和网新集团的承诺，该等损失实际由网新集团予以承担，故本公司相应地
将该等款项同时计列其他应收款—网新集团 75,780,431.75 元，并相应增加资本公积
75,780,431.75 元；在三方协议生效日之后产生的损失部分(包括后续裁定的律师费、仲裁
费和利息费用等)将由网新集团承担，本公司在该仲裁、诉讼事项的履行过程中，将履行代
为偿付事宜，该等损失无需再行计列本公司损益。截至 2012 年 12 月 31 日，公司根据期末
美元汇率折算调整后其他应收款—网新集团为 69,757,462.24 元。
2012 年 8 月 9 日，杭州市中级人民法院依法受理了公司作为原告对 ALSTOM Technology
Ltd（阿尔斯通技术有限公司，简称阿尔斯通公司或被告一）、ABB Flakt AB、ALSTOM Power
Inc.、ABB Flakt Aktiebolag、Alstom Power Sweden AB 等五名被告提起的侵权责任诉讼。
公司认为被告隐瞒了阿尔斯通公司实际并不拥有其中的四项专利，且该四项专利实际是由其
余四被告分别拥有的重大事实。且在该四项专利中，两项无关专利被纳入专利许可范围，另
外两项则被宣告为无效专利。公司认为被告的行为构成共同侵权。因此，公司提出如下诉讼
请求：（1）被告一向原告退还因侵权而向原告收取的专利许可费共人民币 2,925.12 万元，
其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（2）判令被告一向原告赔偿其他损失人民币 1.6
亿元，其余四被告分别对上述费用承担连带责任。3）判令本案诉讼费用由五被告共同承担。
2012 年 10 月 19 日，公司接香港特别行政区高等法院原讼法庭颁发的并委托浙江省高
级人民法院送达的《法院命令》。该《法院命令》通知公司于 2012 年 10 月 26 日出席关于强
制执行仲裁裁决的聆讯，并在聆讯日前限制公司处置在香港境内价值达 33,224,057.17 美元
加 142,315.64 新加坡元（或其等值的任何其他货币）的资产，特别包括公司所持有的浙江
浙大网新兰德科技股份有限公司（以下简称浙大兰德）及网新（香港）国际投资有限公司（以
下简称网新香港）的股权。限制时效至 2012 年 10 月 26 日止，除非法院另行做出命令。同
时向阿尔斯通技术有限公司披露价值 5 万港元以上的所有资产。
2013 年 2 月 6 日，杭州市中级人民法院作出（2011）浙杭仲确字第 7 号民事裁定书，
认定新加坡国际仲裁中心在作出关于我公司与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷（2006 年第
087 号案件）的仲裁裁决时，所组成的仲裁庭不符合双方当事人在仲裁协议中的约定。依据
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《承认及执行外国仲裁裁决公约》第五条第一款（丁）项、《最高人民法院关于执行我国加
入的〈承认及执行外国仲裁裁决公约〉的通知》第四条、《中华人民共国国民事诉讼法》第
二百八十三条的规定，裁定驳回阿尔斯通技术有限公司的申请。对于新加坡国际仲裁中心作
出的仲裁裁决（包括 2010 年 1 月 18 日的“部分仲裁裁决”、2010 年 4 月 14 日的“部分仲
裁裁决附录”、2010 年 7 月 12 日的“利息及费用的最终裁决”和 2010 年 10 月 11 日的“利
息和费用的最终裁决附录”）不予承认与执行。案件受理费用由阿尔斯通技术有限公司承担。
阿尔斯通申请承认与执行外国仲裁裁决一案已审理终结。
鉴于杭州市中级人民法院已裁定对新加坡国际仲裁中心作出的 2006 年第 087 号案件的
仲裁裁决不予承认与执行，公司提起的侵权诉讼中损失赔偿的依据已发生变化，根据相关情
况和律师意见，公司向杭州市中级人民法院提出撤诉申请。杭州市中级人民法院向公司送达
《民事裁定书》，准许公司撤回起诉。
同时，香港特别行政区高等法院已向我公司颁发《押记令》，限制公司处置所持有的网
新香港 95%股权，直至仲裁裁决的判决款项完全清还。目前网新香港股权尚处于押记令状态，
仍可能给公司带来损失。
3. 本公司股东浙江浙大网新集团有限公司将其所持本公司的股份用于银行借款质押，
具体情况如下：
质押股数 借款金额
质押人 质押权人 借款到期日
(万股) (万元)
浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 2,700.00 5,500.00 2013.05.23
浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 2,700.00 6,000.00 2013.08.24
浙江浙大网新集团有限公司 华夏银行杭州市和平支行 1,900.00 4,000.00 2013.06.05
中国农业银行股份有限公司
浙江浙大网新集团有限公司 1,720.00 4,000.00 2013.02.22
浙江省分行营业部
浙江浙大网新集团有限公司 光大银行杭州市分行 1,060.00 5,000.00 2013.04.05
浙江浙大网新集团有限公司 广发银行杭州清泰支行 1,000.00 5,000.00 2013.07.26
小 计 11,080.00 29,500.00
4. 发行短期融资券
2009 年 12 月 22 日，经公司 2009 年度第一次临时股东大会批准，本公司向中国银行间
市场交易商协会申请发行规模不超过人民币 6 亿元的短期融资券。发行募集的资金主要用于
优化企业整体负债结构，降低融资成本，拓宽融资渠道。2010 年 10 月 18 日，中国银行间
市场交易商协会以中市协注〔2010〕CP154 号文件核定了公司在 2 年有效期内可发行最高余
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
额为 6 亿元的短期融资券，首期有效期至 2010 年 12 月 18 日。本公司于 2010 年 11 月 9 日、
2011 年 4 月 27 日、2012 年 3 月 28 日分别发行了第一期短期融资券 4 亿元、2011 年度第一
期短期融资券 2 亿元及 2012 年度第一期短期融资券 4 亿元，期限分别为 365 天、366 天及
365 天，其中第一期短期融资券 4 亿元已于 2011 年 11 月 9 日兑付了本金及利息费用，2011
年度第一期短期融资券 2 亿元已于 2012 年 4 月 28 日兑付本金及利息费用，2012 年度第一
期短期融资券 4 亿元已于 2013 年 3 月 28 日兑付本金及利息费用。
5. 重大对外投资
（1）投资组建浙江华通云数据科技有限公司
根据公司第七届董事会第一次会议审议通过的《关于投资组建浙江华通云数据科技有限
公司的议案》，公司本期与华数网通信息港有限公司、Best Regent Group Hong Kong Limited、
上海嘉信佳禾创业投资中心（有限合伙）、上海嘉信佳禾投资管理中心（有限合伙）、宁波嘉
信上凯股权投资合伙企业（有限合伙）共同投资组建浙江华通云数据科技有限公司。标的公
司投资各方的出资额共为人民币 36,114.37 万元，其中 27,260.23 万元为标的公司的注册资
本，8,854.14 万元为标的公司的资本公积金，主要经营范围为互联网业务的经营和服务，
包括云数据中心的建设、运营和机柜资源、云资源、带宽资源租赁等业务。根据各方投资协
议的约定，本公司应以 5,997.25 万元认缴标的公司注册资本，占注册资本的 22%；2,802.75
万元进入标的公司资本公积金。2012 年 8 月 14 日，上述各方首期出资 15,869.75 万元均已
到位，其中本公司出资 4,400.00 万元，占注册资本比例为 18.90%，该项出资业经浙江天平
会计师事务所有限责任公司审验，并由其出具了《验资报告》（浙天验〔2012〕152 号）。
2013 年 4 月 17 日，根据投资协议，公司支付了第二期投资款 4,400.00 万元。本次出
资业经浙江天平会计师事务所有限责任公司审验，并由其出具了《验资报告》（天平验
[2013]0057 号）。
（2）投资组建 City Cloud International Co., Ltd.
根据公司第七届董事会第七次会议（临时会议）审议通过的《关于控股子公司与思科系
统国际有限公司、Dorkai Information Co.,Ltd.重大关联交易的议案》及公司 2012 年第二
次临时股东大会通过的《关于控股子公司与思科系统国际有限公司、Dorkai Information
Co.,Ltd.重大关联交易的议案》，公司之子公司快威科技集团有限公司（以下简称快威科技）
以其全资子公司楷昱忆则科技有限公司（以下简称快威香港）的平台与 Cisco Systems
International BV.（以下简称思科国际）、Cisco Systems Inc.（以下简称思科系统）和
Dorkai Information Co., Ltd.（以下简称道楷 BVI）等各方签订投资协议，共同投资设立
115
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
City Cloud International Co., Ltd.（以下简称城云国际公司），并通过城云国际公司拥
有之境内独资企业城云科技（杭州）有限公司（以下简称城云杭州公司）在中国境内研发和
销售 S+CC 平台，和基于 S+CC 平台的云服务业务。各方出资安排如下：
第一轮出资中，思科国际以每股 17.18 美元的价格，现金认购 61.11 万份 A-2 优先股。
占第一期交割后城云国际公司已发行股份的 20%；快威香港以每股 0.01 美元的价格以及与
S+CC 相关的业务团队及非独占的使用客户渠道资源出资，认购 122.22 万份 A-1 优先股；该
部分股权的核定价格为每股 17.18 美元，占第一期交割后城云国际公司已发行股份的 40%；
道楷 BVI 以每股 0.01 美元的价格，现金认购 122.22 万份普通股,占第一期交割后城云国际
公司已发行股份的 40%。在业绩目标考核期后，如城云国际公司完成预定的业绩对赌目标，
思科国际将追加进行第二轮投资。考虑到城云国际公司计划引入其他额外投资者以及未来将
引进技术、业务和人才，城云国际公司将预留部分普通股。
2013 年 1 月 29 日，思科国际已根据投资协议履行其首轮出资义务，以 1,050 万美元认
购城云国际 61.11 万股 A-2 优先股及以 1,000 万美元认购城云国际的期票，上述出资的首轮
交割已正式完成。首轮交割完成后，城云国际的股权结构如下：思科国际持有城云国际已发
行股份的 20%；快威香港持有城云国际已发行股份的 40%；道楷 BVI 持有城云国际已发行股
份的 40%。
6. 重大合同
经公司第七届董事会第十一次会议（临时会议）审议一致通过，同意授权经营班子参与
老挝信息和通讯技术教育二期项目（以下简称老挝 ICT 二期项目或该项目）业务谈判、签署
该项目相关文件并负责该项目的后续建设及实施。12 月 21 日，公司与上海贝尔股份有限公
司（以下简称上海贝尔）作为联合体与老挝教育与体育部签署了《老挝信息和通讯技术教育
二期项目总合同》，合同金额为 100,000,000 美元。该合同包括 IT 基础架构系统（网络系统，
数据中心，终端及办公配件）、互动教学系统、教育应用系统和视频监控系统的设计及建设
等。联合体将负责实施老挝 ICT 二期项目咨询设计、系统建设、及系统售后服务。
十二、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法
67,001,067.47 100.00 16,303,807.65 24.33 98,833,247.50 100.00 22,854,320.13 23.12
组合
小 计 67,001,067.47 100.00 16,303,807.65 24.33 98,833,247.50 100.00 22,854,320.13 23.12
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备
合 计 67,001,067.47 100.00 16,303,807.65 24.33 98,833,247.50 100.00 22,854,320.13 23.12
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,700,883.35 27.91 561,026.49 36,662,842.75 37.10 1,099,885.28
1-2 年 20,884,105.48 31.17 2,088,410.55 12,738,508.20 12.89 1,273,850.82
2-3 年 941,642.94 1.41 188,328.59 14,283,805.84 14.45 2,856,761.17
3-5 年 26,016,787.38 38.83 13,008,393.70 35,048,535.71 35.46 17,524,267.86
5 年以上 457,648.32 0.68 457,648.32 99,555.00 0.10 99,555.00
合 计 67,001,067.47 100.00 16,303,807.65 98,833,247.50 100.00 22,854,320.13
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
单位 1 非关联方 21,994,650.32 3-5 年 32.83
单位 2 关联方 17,395,665.94 [注 1] 25.96
单位 3 关联方 8,055,086.80 [注 2] 12.02
单位 4 关联方 5,406,651.56 1 年以内 8.07
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
单位 5 关联方 3,295,000.00 3-5 年 4.92
小 计 56,147,054.62 83.80
[注 1]：账龄 1 年以内的为 1,476,020.04 元，1-2 年的为 15,119,262.96 元，2-3 年的
为 800,382.94 元，合计 17,395,665.94 元。
[注 2]：账龄 1 年以内的为 4,190,836.00 元，1-2 年的为 3,864,250.80 元，合计
8,055,086.80 元。
(4) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
北京晓通网络科技有限公司 子公司 3,295,000.00 4.92
快威科技集团有限公司 子公司 17,395,665.94 25.96
浙江网新赛思软件服务有限公司 子公司 8,055,086.80 12.02
INSIGMA US. Inc. 子公司之子公司 2,846,147.12 4.25
浙江网新科技创投有限公司 子公司 225,839.00 0.34
北京新思软件技术有限公司 子公司 821.00 0.00
无锡新思软件技术有限公司 子公司之子公司 812.00 0.00
浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 子公司 2,479,116.26 3.70
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司 联营企业之子公司 5,406,651.56 8.07
小计 39,705,139.68 59.26
(5) 期末应收账款未用于担保。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏 69,757,462.24 15.64 69,928,373.85 14.03
账准备
按组合计提坏
账准备
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
账龄分析法组
376,246,653.35 84.36 50,213,545.01 13.35 428,604,856.52 85.97 38,838,606.84 9.06
合
小 计 376,246,653.35 84.36 50,213,545.01 13.35 428,604,856.52 85.97 38,838,606.84 9.06
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 446,004,115.59 100.00 50,213,545.01 11.26 498,533,230.37 100.00 38,838,606.84 7.79
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
系阿尔斯通仲裁损失承担款，未
浙江浙大网新集团有限公司 69,757,462.24 发现减值迹象。详见本财务报表
附注其他重要事项之说明。
小 计 69,757,462.24
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 245,641,225.18 65.28 7,369,236.76 341,097,518.82 79.58 10,232,925.56
1-2 年 62,978,706.11 16.74 6,297,870.61 12,417,194.81 2.90 1,241,719.48
2-3 年 11,959,641.82 3.18 2,391,928.36 55,874,836.47 13.04 11,174,967.29
3-5 年 43,025,141.92 11.44 21,512,570.96 6,052,623.82 1.41 3,026,311.91
5 年以上 12,641,938.32 3.36 12,641,938.32 13,162,682.60 3.07 13,162,682.60
合 计 376,246,653.35 100.00 50,213,545.01 428,604,856.52 100.00 38,838,606.84
(2) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江浙大网新集团有限公司 69,757,462.24 69,928,373.85
小 计 69,757,462.24 69,928,373.85
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
北京浙大网新科技有
子公司 99,922,818.71 [注 1] 22.40 [注 2]
限公司
北京晓通网络科技有
子公司 75,455,512.99 1 年以内 16.92 往来款
限公司
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
浙江浙大网新集团有 阿尔斯通仲裁
母公司 69,757,462.24 3-5 年 15.64
限公司 损失承担款
浙江浙大网新图灵信
子公司 54,886,025.10 1 年以内 12.31 往来款
息科技有限公司
快威科技集团有限公
子公司 44,733,150.84 1 年以内 10.03 往来款
司
小 计 344,754,969.88 77.30
[注 1]：账龄 1 年以内的为 3,938,266.67 元，账龄 1-2 年的为 42,455,830.15 元，2-3
年的为 11,431,241.82 元，3-5 年的为 42,097,480.07 元，合计 99,922,818.71 元。
[注 2]：其中 6,000.00 万元系借款，其他均系往来款。
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江图灵软件技术有限公司 子公司之子公司 8,821,334.75 1.98
北京新思软件技术有限公司 子公司 10,202,416.55 2.29
北京晓通网络科技有限公司 子公司 75,455,512.99 16.92
北京浙大网新科技有限公司 子公司 99,922,818.71 22.40
快威科技集团有限公司 子公司 44,733,150.84 10.03
日本新思软件有限公司 子公司之子公司 16,967,533.83 3.80
浙江浙大网新软件产业集团有限公司 子公司 480,600.00 0.11
浙江网新图灵电子有限公司 子公司之子公司 475,000.00 0.11
浙江网新图灵数据技术服务有限公司 子公司之子公司 14,100,000.00 3.16
浙江网新创建科技有限公司 子公司之子公司 219,462.37 0.05
浙江网新科技创投有限公司 子公司 447,700.00 0.10
浙江浙大网新集团有限公司 母公司 69,757,462.24 15.64
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 联营企业 5,799,241.21 1.30
浙江网新赛思软件服务有限公司 子公司 9,029,967.87 2.02
浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 子公司 54,886,025.10 12.31
小 计 411,298,226.46 92.22
(5) 期末其他应收款未用于担保。
3. 长期股权投资
120
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
(1) 明细情况
被投资 初始投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 余额 变动 余额
对子公司投资
北京晓通网络科技有限
按成本法核算 210,289,826.09 210,289,826.09 210,289,826.09
公司
浙江浙大网新图灵信息
按成本法核算 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00
科技有限公司
快威科技集团有限公司 按成本法核算 90,403,060.38 90,403,060.38 90,403,060.38
浙江浙大网新软件产业
按成本法核算 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
集团有限公司
北京网新新思软件技术
按成本法核算 38,273,951.53 38,273,951.53 38,273,951.53
有限公司
网新（香港）国际投资
按成本法核算 39,613,575.00 39,613,575.00 39,613,575.00
有限公司
浙江汇信科技有限公司 按成本法核算 6,365,200.00 6,365,200.00 6,365,200.00
浙江浙大网新中研软件
按成本法核算 9,555,945.29 9,555,945.29 9,555,945.29
有限公司
北京浙大网新科技有限
按成本法核算 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
浙江浙大网新国际软件
按成本法核算 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
技术服务有限公司
浙江网新赛思软件服务
按成本法核算 30,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
有限公司
杭州网新颐和科技有限
按成本法核算 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
浙江网新科技创投有限
按成本法核算 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
公司
浙江网新城云科技有限
按成本法核算 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
公司
对联营企业投资
浙江网新富士科技有限
按权益法核算 3,300,000.00 2,139,194.11 35,999.46 2,175,193.57
公司
浙江浙大网新置地管理
按权益法核算 58,743,000.00 97,884,904.66 -8,043,909.42 89,840,995.24
有限公司
浙江浙大网新兰德科技
按权益法核算 36,407,908.06 20,444,143.61 1,089,080.50 21,533,224.11
股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣有
按权益法核算 3,041,944.56 1,218,516.73 -59,516.94 1,158,999.79
限公司
121
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
上海花样年华数字媒体
按权益法核算 3,884,784.51 352,223.39 352,223.39
技术有限公司
上海微创软件股份有限
按权益法核算 101,293,655.67 122,740,186.12 -44,302,520.46 78,437,665.66
公司
浙江众合机电股份有限
按权益法核算 546,080,700.00 662,698,607.41 -9,830,087.69 652,868,519.72
公司
浙江华通云数据科技有
按权益法核算 44,000,000.00 45,069,626.48 45,069,626.48
限公司[注]
其他股权投资
浙江浙大网新实业发展
按成本法核算 26,163,776.83 26,163,776.83 26,163,776.83
有限公司
象山县绿叶城市信用社
按成本法核算 17,464,400.00 17,464,400.00 -17,464,400.00
有限责任公司
绍兴银行股份有限公司 按成本法核算 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
杭州国家软件产业基地
按成本法核算 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
浙江中包派克奇包装有
按成本法核算 13,750,000.00 13,750,000.00 13,750,000.00
限公司
天津神州通用数据技术
按成本法核算 900,000.00 900,000.00 900,000.00
有限公司
网新创新研究开发有限
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
公司
日本株式会社 SOLXYZ 按成本法核算 20,206,225.60 20,206,225.60 -20,206,225.60
浙江大学创新技术研究
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
院有限公司
合 计 1,668,737,953.52 1,789,463,736.75 -13,711,953.67 1,775,751,783.08
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提减值准
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 备
对子公司投资
北京晓通网络科技有
100.00 100.00
限公司
浙江浙大网新图灵信
95.00 95.00 11,970,000.00
息科技有限公司
快威科技集团有限公
95.00 95.00
司
浙江浙大网新软件产
95.00 95.00
业集团有限公司
122
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
北京网新新思软件技
75.00 75.00 7,500,000.00
术有限公司
网新（香港）国际投
95.00 95.00
资有限公司
浙江汇信科技有限公
90.00 90.00
司
浙江浙大网新中研软
100.00 100.00
件有限公司
北京浙大网新科技有
100.00 100.00
限公司
浙江浙大网新国际软
80.00 80.00
件技术服务有限公司
浙江网新赛思软件服
100.00 100.00
务有限公司
杭州网新颐和科技有
51.00 51.00
限公司
浙江网新科技创投有
100.00 100.00
限公司
浙江网新城云科技有
50.00 50.00
限公司
对联营企业投资
浙江网新富士科技有
33.00 33.00
限公司
浙江浙大网新置地管
20.00 20.00 24,710,000.00
理有限公司
浙江浙大网新兰德科
22.94 22.94
技股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣
30.00 30.00
有限公司
上海花样年华数字媒
50.00 50.00 352,223.39
体技术有限公司
上海微创软件股份有
23.24 23.24 16,790,722.56 16,790,722.56
限公司
浙江众合机电股份有
28.78 28.78
限公司
浙江华通云数据科技
18.90 18.90
有限公司[注]
其他股权投资
浙江浙大网新实业发
25.00 25.00
展有限公司
象山县绿叶城市信用
社有限责任公司
123
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
绍兴银行股份有限公
0.01 0.01 140,000.00
司
杭州国家软件产业基
10.00 10.00
地有限公司
浙江中包派克奇包装
7.34 7.34 755,516.10
有限公司
天津神州通用数据技
5.00 5.00
术有限公司
网新创新研究开发有
15.00 15.00
限公司
日本株式会社 SOLXYZ 122,961.99
浙江大学创新技术研
3.00 3.00
究院有限公司
合 计 17,142,945.95 16,790,722.56 45,198,478.09
[注]：公司应出资 8,800 万元，占股权比例 22%，分二期出资，本期公司出资 4,400 万
元，期末公司实际出资比例为 18.90%，根据出资协议和公司章程，按实际出资比例享有收
益权，故采用权益法核算。
(2) 其他说明
本公司以所持浙江众合机电股份有限公司 4,700.00 万股股权为本公司期限为 2012 年 4
月 11 日至 2013 年 11 月 9 日总计为 22,200.00 万元的借款提供质押担保。
本公司以所持杭州网新颐和科技有限公司 51.00%股权为本公司期限为 2010 年 5 月 24
日至 2013 年 5 月 24 日的 1,000.00 万元借款提供质押担保。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 121,009,671.86 80,068,673.03
其他业务收入 19,462,195.94 16,778,096.54
营业成本 88,597,242.84 63,673,501.93
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
系统集成、软件外
121,009,671.86 84,617,298.49 80,068,673.03 60,307,290.29
包与服务
小 计 121,009,671.86 84,617,298.49 80,068,673.03 60,307,290.29
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国 内 47,958,646.22 25,292,656.31 80,068,673.03 60,307,290.29
国 外 73,051,025.64 59,324,642.18
小 计 121,009,671.86 84,617,298.49 80,068,673.03 60,307,290.29
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
单位 1 73,051,025.64 52.00
单位 2 12,333,333.34 8.78
单位 3 9,594,690.44 6.83
单位 4 6,460,596.32 4.60
单位 5 5,882,953.85 4.19
小 计 107,322,599.59 76.40
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 23,728,487.93 43,915,163.66
权益法核算的长期股权投资收益 -15,069,948.78 45,020,395.93
处置长期股权投资产生的投资收益 4,041,392.41 67,992,855.08
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 4,995.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -472,123.83 664,969.60
其他 3,000,000.00
合 计 15,232,802.73 157,593,384.27
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
125
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
被投资单位本期分红
浙江中包派克奇包装有限公司 755,516.10 682,311.75
上升
被投资单位本期分红
绍兴银行股份有限公司 140,000.00 120,000.00
上升
被投资单位本期分红
日本株式会社 SOLXYZ 122,961.99 384,655.21
下降
上期处置该被投资单
北京网新易尚科技有限公司 4,571,196.70
位
浙江浙大网新图灵信息科技有限
11,970,000.00 11,970,000.00
公司
快威科技集团有限公司 16,815,000.00 子公司本期分红下降
浙江网新恒天软件有限公司[注] 3,240,009.84 子公司上期未分红
杭州网新颐和科技有限公司 1,122,000.00 子公司本期未分红
北京网新新思软件技术有限公司 7,500,000.00 8,250,000.00 子公司本期分红下降
小 计 23,728,487.93 43,915,163.66
[注]：2006 年 12 月 30 日本公司与 STATE STREET CORPORATION 签订《浙江网新恒天软
件有限公司 49%股权转让合同》，本公司将所持浙江网新恒天软件有限公司 49%的股权作价
490 万元转让给 STATE STREET CORPORATION。根据双方签订的《成立浙江网新恒天软件有限
公司的合资经营合同》和《补充合同》，本公司自合营企业成立日后三年仍按原持股比例
49%享有该公司的权益。本期确认的投资收益系收到浙江网新恒天软件有限公司分配的 2010
年红利。
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
被投资单位本期利润
浙江网新富士科技有限公司 35,999.46 19,580.47
上升
浙江浙大网新置地管理有限公 被投资单位本期利润
16,666,090.58 36,191,527.46
司 下降
浙江浙大网新兰德科技股份有 被投资单位本期利润
1,089,080.50 -1,643,393.91
限公司 上升
被投资单位本期利润
绍兴贝马其寝具制衣有限公司 -59,516.94 -82,047.32
上升
被投资单位本期利润
上海微创软件股份有限公司 -44,107,637.00 1,472,228.02
下降
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
被投资单位本期利润
浙江众合机电股份有限公司 10,236,408.14 9,062,501.21
上升
本期新增投资，确认
浙江华通云数据科技有限公司 1,069,626.48
收益
小 计 -15,069,948.78 45,020,395.93
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -81,122,316.65 61,827,241.66
加：资产减值准备 21,615,148.25 5,701,584.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
10,756,481.61 10,555,718.67
折旧
无形资产摊销 2,941,658.80 2,761,578.97
长期待摊费用摊销 1,342,333.32 1,342,333.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
52,741.37 138,965.26
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -701,244.95 1,132,999.30
财务费用(收益以“－”号填列) 63,720,255.19 58,776,231.96
投资损失(收益以“－”号填列) -15,232,802.73 -157,593,384.27
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 1,127,296.78 3,998,918.08
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 86,295,764.80 -38,882,991.96
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -30,336,040.19 11,380,400.02
其他 3,166,928.92 11,802,162.75
经营活动产生的现金流量净额 63,626,204.52 -27,058,242.06
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
127
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 43,035,372.28 82,331,290.29
减：现金的期初余额 82,331,290.29 163,381,783.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,295,918.01 -81,050,492.94
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 14,040,631.15
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
25,675,822.32
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,497,709.54
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 3,000,000.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -4,415,000.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,680,621.18
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,003,101.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 51,476,682.79
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 5,563,443.23
少数股东权益影响额(税后) 4,690,766.97
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 41,222,472.59
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目
的原因说明
项 目 涉及金额 原因
增值税退税 9,473,029.92 与正常经营业务存在直接关
水利建设专项资金 2,193,892.63 系，且不具特殊和偶发性
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.89% -0.04 -0.04
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.11% -0.09 -0.09
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A -35,080,975.37
非经常性损益 B 41,222,472.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -76,303,447.96
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,879,632,992.37
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 9,997,400.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 3、0[注]
现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2 8,420,084.95
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 6
转让股权转出原确认的资本公积而减少的净资
I1 1,657,702.25
产
转让次月起至报告期期末的累计月数 J1 9
股份支付计入资本公积的金额 I2 3,166,928.92
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6
子公司少数股东增资减少子公司资本公积而减
I3 275,918.28
少的净资产
子公司少数股东增资次月起至报告期期末的累
J3 3
计月数
其他
购买子公司少数股东股权确认资本公积而增加
I4 1,199,212.11
的净资产
购买少数股东股权次月起至报告期期末的累计
J4 3
月数
对联营企业除净损益外的净资产变动公司按持
I5 480,344.95
股比例计算增加的净资产
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 6
外币报表折算差额变动减少净资产 I6 578,031.99
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J6 6
报告期月份数 K 12
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浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 1,857,746,592.93
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L -1.89%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -4.11%
[注]：系分两部分回购，其中 66 万股及对应资本公积 1,887,600.00 元于 2012 年 9 月
回购，193 万股及对应资本公积 5,519,800.00 元于 2012 年 12 月回购。
（三）公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系子公司快威科技集团有限公司客户
应收票据 111,216,929.88 75,875,062.32 46.58%
本期较多的使用票据结算货款所致。
主要系本期收回杭州九源基因工程有限公
应收股利 3,431,400.00 -100.00%
司股利款所致。
主要系本期公司新购买质押式国债回购产
买入返售金融资产 1,800,018.00
品所致。
主要系本期将增值税待抵扣进项税额列示
其他流动资产 69,161,349.51 127,742.85 540.41 倍
于其他流动资产所致。
主要系子公司浙大网新软件产业集团有限
长期应收款 2,986,716.75 -100.00% 公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司
本期收回货款所致。
主要系本期三墩房产新增对外出租部分，
投资性房地产 152,747,409.56 81,229,960.47 88.04%
以及中融房产由自用转为对外出租所致。
主要系子公司浙江网新赛思软件服务有限
在建工程 88,407,851.78 16,131,042.93 448.06% 公司之子公司浙江网新图灵数据技术服务
有限公司厂房工程金额增加所致。
主要系各子公司本期可抵扣暂时性差异增
递延所得税资产 10,090,055.07 6,001,200.43 68.13%
加所致。
主要系本期预付浙江浙大网新实业发展有
其他非流动资产 31,180,100.00
限公司购房款增加所致。
主要系各子公司本期年终奖计提增加所
应付职工薪酬 70,103,607.96 39,305,581.33 78.36%
致。
主要系本期将增值税待抵扣进项税列示于
应交税费 39,207,052.85 -26,521,757.45 -247.83%
其他流动资产所致。
主要系期末计提短期融资券利息较多所
应付利息 26,138,468.14 10,765,037.15 142.81%
致。
一年内到期的非流 主要系本期一年内到期的长期借款增加所
26,168,491.80 17,560,542.03 49.02%
动负债 致。
其他流动负债 400,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 主要系本期发行较多短期融资券所致。
主要系子公司江网新赛思软件服务有限公
长期借款 98,702,053.88 43,421,978.90 127.31% 司之子公司浙江网新图灵数据技术服务有
限公司新增长期借款较多所致。
131
浙大网新科技股份有限公司 2012 年度审计报告
主要系子公司快威科技集团有限公司本期
其他非流动负债 18,553,771.29 8,250,773.13 124.87%
收到政府补助较多所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期公司联营企业上海微创软件股
资产减值损失 31,224,779.32 7,987,244.09 290.93% 份有限公司发生巨额亏损，公司相应计提
长期股权投资减值准备所致。
主要系本期日元汇率下跌幅度较大，导致
公允价值变动收益 3,863,723.38 -8,934,614.61 -143.24% 本期公司子公司北京新思软件技术有限公
司远期结售汇产品浮盈所致。
主要系上期公司联营企业浙江众合机电股
份有限公司增发股份，导致本公司持股比
例由 32.05%下降到 29.68%，本公司将持股
比例下降部分 2.37%视同长期股权投资处
投资收益 1,916,220.03 127,100,956.78 -98.49%
置，产生处置收益 7,469 万元所致。此外，
本期公司联营企业上海微创软件股份有限
公司发生巨额亏损，公司相应按持股比例
确认投资损失。
主要系本期子公司浙大网新软件产业集团
有限公司与浙江浙大网新互联网信息技术
营业外支出 8,808,868.38 2,094,401.02 320.59% 有限公司进行债务重组，确认债务重组损
失所致。详见本财务报表附注其他重要事
项之说明。
主要系公司之子公司快威科技集团有限公
所得税费用 24,045,317.17 14,050,808.69 71.13% 司所得税率由 10%上升为 15%，相应计提较
多当期所得税费用所致。
浙大网新科技股份有限公司
二〇一三年四月二十三日
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