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浙大网新科技股份有限公司
财务报表附注
2013 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙大网新科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调
小组浙股〔1993〕68 号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于 1994 年 1 月 8
日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000049946 的《企业法人营业执
照》。公司现有注册资本 831,769,995.00 元，股份总数 831,769,995 股（每股面值 1 元），
均为 A 股股份，其中有限售条件的流通股份 10,058,000 股，无限售条件的流通股份
821,711,995 股。公司股票已于 1997 年 4 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属于信息技术行业。经营范围：对外承包工程；计算机及网络系统、计算机系统
集成，电子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制
药的投资开发；高新技术产业投资开发；经营进出口业务；承接环境保护工程。主要产品或
提供的劳务：计算机及网络系统的销售和集成、订制软件等。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
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先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或资本公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
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金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
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转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可
以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单
独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价
值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售
金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转
出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
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2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，
若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持
续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6
个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，
判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊
销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投
资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的
市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的
市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权
日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日
当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
占应收款项账面余额 10%以上的款项。
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
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2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 3 3
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-5 年 50 50
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施
工过程中的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
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4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表
和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初
始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长
期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投
资收益。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
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照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或
重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处
理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1) 丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的
账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在
合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公
积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2) 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得
价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，
按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公
司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存
在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失
控制权时转为当期投资收益。
(2) 公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交
易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应
当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑
了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易
一并考虑时是经济的。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产
发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-50 3-5 1.90-3.23
运输工具 3-10 3-5 9.50-32.33
其他设备 3-10 3-5 9.50-32.33
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
商标专用权 10
软件著作权专有技术 3-10
财务软件 5-10
办公软件 5-10
土地使用权 50
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
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高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
(十九) 股份支付及权益工具
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
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(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十) 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处
理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减
留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十一) 收入
公司主要销售包括软件、硬件产品销售、系统集成销售及软件服务业务。内销产品收入
确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给或将服务提供给购货方，且产品销
售及服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，
产品及服务相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合
同约定报关出口，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司具体各类产品及服务收入确认原
则及收入确认时点如下：
1．自行开发研制的软件产品和定制软件销售收入
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软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认销售收入的实现。
2. 定制软件销售收入
在定制软件劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
3．软件技术服务收入
在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
4．系统集成收入
在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述
软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入
不能分开核算，且集成实施费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与集
成实施收入在整个商品销售时一并确认。
系统集成业务，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。
5．外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
6．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于
购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的
政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
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入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
消费税 应纳税销售额 (量) 5%
营业税 应纳税营业额 3%、5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.50%[注]
[注]：本公司境外子公司网新（香港）国际投资有限公司按 16.50%的税率计缴。
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(二) 税收优惠及批文
1. 增值税
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）
的规定，自 2011 年 1 月 1 日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%
的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。软件出
口免缴增值税。
2．营业税
根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展
高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字〔1999〕273 号），从事技术转
让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免缴营业税。
3. 企业所得税
(1) 子公司北京新思软件技术有限公司 2013 年 12 月经国家发展和改革委员会、工业和
信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合审核，被确定为 2013-2014 年度国家规划布
局内重点软件企业，享受企业所得税减按 10%的税收优惠政策。
(2) 本公司以及子公司北京晓通网络科技有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技有限公
司、快威科技集团有限公司、浙江汇信科技有限公司被认定为高新技术企业，享受企业所得
税减按 15%的税收优惠政策。
(3) 子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司被认定为技术先进型服务企业，享
受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
本公司期初共有法律主体 64 个（含本公司），本期新增 4 个、减少 3 个，期末共有法律
主体 65 个（含本公司）。为更为清晰地阐述关联方关系及其交易，避免为财务报表使用者增
加阅读和理解难度，根据重要性原则，在此仅阐述本公司直接拥有股权的重要子公司相关情
况。
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
注册
子公司 业务 经营 组织机构
子公司全称 注册地 资本
类型 性质 范围 代码
(万元)
自动化办公系统、教育及商用系统网络和通
浙江浙大网新 讯软件的技术开发、技术咨询、技术服务、
图灵信息科技 控股子公司 杭州 软件业 10,000 技术转让；计算机自动化系统、通讯软件工 73150665-4
有限公司 程的设计、安装、承包；计算机软硬件产品
的销售及维修；经营进出口业务
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技术开发、技术服务、成果转让：电子计算
机软、硬件及其数据传输设备，电子通信；
快威科技集团 工程承包：楼宇综合布线，电子计算机联网；
控股子公司 杭州 软件业 10,000 70422078-1
有限公司 批发、零售：电子计算机及其配件，通信设
备；货物进出口；服务：成年人的非证书劳
动职业技能培训、成年人的非文化教育培训
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额(万元) 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
浙江浙大网新图灵信息
9,500.00 95.00 95.00 是
科技有限公司
快威科技集团有限公司 9,040.31 95.00 95.00 是
（续上表）
少数股东权益中用于 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
权益
金额 司期初所有者权益中所享有份额后的余额
浙江浙大网新图灵信息 7,681,721.53
科技有限公司
快威科技集团有限公司 12,248,944.66
2. 非同一控制下企业合并取得的子公司
注册
子公司 业务 经营 组织机构
子公司全称 注册地 资本
类型 性质 范围 代码
(万元)
劳务派遣；技术开发、技术转让、技术咨询、技
北京晓通网络科 术服务；销售计算机、软件及辅助设备、通讯器
全资子公司 北京 软件业 20,000 72261851-5
技有限公司 材、机械电器设备、电子元器件、五金交电、仪
器仪表；生产、加工计算机软硬件；货物进出口
开发、生产计算机软、硬件产品；承接系统集成、
北京新思软件技
控股子公司 北京 软件业 5,000 网络工程；提供技术转让、服务、咨询；销售自 70000452-0
术有限公司
产产品
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额(万元) 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
北京晓通网络科技
21,028.98 100.00 100.00 是
有限公司
北京新思软件技术 4,477.40 80.00 80.00 是
有限公司
（续上表）
少数股东权益中用于 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东
少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期
权益
金额 初所有者权益中所享有份额后的余额
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北京晓通网络科技有
限公司
北京新思软件技术有 15,797,295.95
限公司
3．其他说明
(1) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
(2) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
(二) 合并范围发生变更的说明
1. 无报告期新纳入合并财务报表范围的重要子公司
2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的重要子公司
（1）出售股权而减少重要子公司的情况说明
根据本公司与杭州盈智科技有限公司于 2013 年 12 月 9 日签订的《股权转让协议》，本
公司以 700 万元将所持有的浙江浙大网新中研软件有限公司 70%股权转让给杭州盈智科技有
限公司。本公司已于 2013 年 11 月收到该项股权转让款 550 万元，并办理了相应的财产权交
接手续，故自 2013 年 12 月起不再将其纳入合并财务报表范围。
（2）因其他原因减少子公司的情况说明
根据浙江网新城云科技有限公司关于同意解散公司的股东会决议，该公司于 2013 年 12
月成立清算组，并于 2013 年 12 月 31 日注销税务登记，故自 2013 年 12 月起不再将其纳入
合并财务报表范围。
(三) 本期不再纳入合并范围的主体
名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润
浙江浙大网新中研软件有限公司 11,427,982.12 1,195,948.07
浙江网新城云科技有限公司 48,435,254.00 -636,773.69
(四) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司 出售日 损益确认方法
处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算
浙江浙大网新中研软件有限公司 2013 年 12 月 9 日 应享有原子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，确
认丧失控制权的投资收益
(五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
公司子公司网新（香港）国际投资有限公司记账本位币为港币，其财务报表按以下汇率
进行折算：
1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用中国人民银行于 2013 年 12 月 31 日公布的汇
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率折算 0.78623 折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即
期汇率折算。
2. 利润表中的收入和费用项目，按与月末汇率平均计算的近似汇率 0.79790 折算。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 1,149,265.00 5,089,559.00
日元 9,211,654.00 0.057771 532,166.46 3,570,156.96 0.073049 260,796.40
小 计 1,681,431.46 5,350,355.40
银行存款：
人民币 642,148,306.71 567,419,180.69
美元 4,502,648.78 6.0969 27,452,199.35 1,717,709.11 6.2855 10,796,660.61
日元 414,541,206.00 0.057771 23,948,460.01 414,608,689.97 0.073049 30,286,750.19
港元 3,422,104.87 0.78623 2,690,561.51 1,773,879.59 0.81085 1,438,350.27
小 计 696,239,527.58 609,940,941.76
其他货币资金：
人民币 56,918,023.28 72,317,017.97
美元 2,831,462.48 6.0969 17,263,143.60 613,820.80 6.2855 3,858,170.64
日元 17,500,001.00 0.073049 1,278,357.57
小 计 74,181,166.88 77,453,546.18
合 计 772,102,125.92 692,744,843.34
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
期末其他货币资金包括远期结售汇保证金 1,607,164.46 元，银行承兑汇票保证金
25,741,909.65 元，保函保证金 24,566,640.06 元，质押的银行定期存单 20,700,000.00 元，
存出投资款 432,421.39 元，信用卡存款 683,031.32 元和诉讼保证金[注]450,000.00 元。
[注]：案件已结束且本公司胜诉，并于 2014 年 1 月收回该诉讼保证金。
2. 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
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交易性权益工具投资 9,875,756.19 14,302,978.37
交易性基金投资 143,989.37 2,788,302.10
衍生金融资产 634,195.01 3,644,527.82
合 计 10,653,940.57 20,735,808.29
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 100,484,141.66 100,484,141.66 32,009,721.34 32,009,721.34
商业承兑汇票 20,022,049.00 20,022,049.00 79,207,208.54 79,207,208.54
合 计 120,506,190.66 120,506,190.66 111,216,929.88 111,216,929.88
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
福建富士通信息软件有限公司 2013-10-9 2014-3-14 23,346,434.00 商业承兑汇票
中盈优创资讯科技有限公司 2013-12-17 2014-1-31 11,519,580.00 银行承兑汇票
神州数码系统集成服务有限公司 2013-11-12 2014-4-11 3,567,675.00 银行承兑汇票
深圳达实智能股份有限公司 2013-11-1 2014-3-1 2,710,753.00 银行承兑汇票
上海龙创节能系统股份有限公司 2013-11-12 2014-4-11 2,500,000.00 银行承兑汇票
小 计 43,644,442.00
(3) 已贴现或质押的商业承兑汇票的说明
截至 2013 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票计 5,107,938.00 元。
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
账龄分析法组
1,178,211,182.51 100.00 79,340,730.57 6.73 1,086,792,827.55 99.96 69,785,033.91 6.42
合
小 计 1,178,211,182.51 100.00 79,340,730.57 6.73 1,086,792,827.55 99.96 69,785,033.91 6.42
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单项金额虽不
重大但单项计 471,387.00 0.04 471,387.00 100.00
提坏账准备
合 计 1,178,211,182.51 100.00 79,340,730.57 6.73 1,087,264,214.55 100.00 70,256,420.91 6.46
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,066,549,078.43 90.52 31,996,472.42 1,001,130,997.75 92.12 30,033,929.96
1-2 年 52,613,242.39 4.47 5,261,324.24 22,436,840.87 2.06 2,243,684.09
2-3 年 12,890,619.05 1.09 2,578,123.81 11,278,709.21 1.04 2,255,741.84
3-5 年 13,306,865.08 1.13 6,653,432.54 33,389,203.44 3.07 16,694,601.74
5 年以上 32,851,377.56 2.79 32,851,377.56 18,557,076.28 1.71 18,557,076.28
合 计 1,178,211,182.51 100.00 79,340,730.57 1,086,792,827.55 100.00 69,785,033.91
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
单位 1 非关联方 54,968,413.50 1 年以内 4.67
单位 2 非关联方 46,462,456.85 1 年以内 3.94
单位 3 非关联方 34,993,312.96 1 年以内 2.97
单位 4 关联方 20,538,586.85 [注] 1.74
单位 5 非关联方 14,963,342.10 1 年以内 1.27
小 计 171,926,112.26 14.59
[注]:账龄 1 年以内的为 8,770,318.85 元，1-2 年的为 11,768,268.00 元。
(4) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江大学 本公司最终控制方 290,250.00 0.02
浙江大学圆正控股集团有限公司 同受浙江大学控制 15,000.00 0.00
浙大网新系统工程有限公司 母公司之子公司 2,341,956.00 0.20
网新（天津）软件有限公司 母公司之子公司 23,520.00 0.00
杭州成尚科技有限公司 母公司之子公司 6,735.00 0.00
浙江华通云数据科技有限公司 本公司之联营企业 190,900.00 0.02
浙江网新富士科技有限公司 本公司之联营企业 33,038.40 0.00
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 本公司之联营企业 442,974.86 0.04
第 30 页 共 115 页
杭州广桥网络技术有限公司 子公司之联营企业 4,810.50 0.00
杭州怡德数码技术有限公司 子公司之联营企业 6,650.00 0.00
辽宁新天数字科技有限公司 子公司之联营企业 50,000.00 0.00
浙江网新数码有限公司 子公司之联营企业 90.00 0.00
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公
联营企业之子公司 20,538,586.85 1.74
司
浙江浙大网新实业发展有限公司 参股企业并派有董事 54,796.51 0.00
董事会秘书任董事的
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 950,000.00 0.08
企业
联营企业之子公司之
城云科技（杭州）有限公司 11,007,213.00 0.93
子公司
小 计 35,956,521.12 3.03
(5) 期末，已有账面余额 190,408,418.21 元的应收账款用于质押担保。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 195,784,186.81 99.13 195,784,186.81 197,209,670.42 92.48 197,209,670.42
1-2 年 879,666.47 0.45 879,666.47 14,902,534.98 6.99 14,902,534.98
2-3 年 280,078.62 0.14 280,078.62 445,045.23 0.21 445,045.23
3 年以上 555,505.91 0.28 555,505.91 673,629.44 0.32 673,629.44
合 计 197,499,437.81 100.00 197,499,437.81 213,230,880.07 100.00 213,230,880.07
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
深圳市怡亚通供应链股份有限 60,594,451.44 预付货款
非关联方 1 年以内
公司
中建材信息技术有限公司 非关联方 76,762,193.65 1 年以内 预付货款
易尚明天科技有限公司 非关联方 20,904,509.48 1 年以内 预付货款
杭州天谷信息科技有限公司 非关联方 10,000,000.00 1 年以内 预付货款
浙江金大科技有限公司 非关联方 8,337,803.19 1 年以内 预付货款
小 计 176,598,957.76
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
6. 应收利息
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
第 31 页 共 115 页
买入返售金融资产 1,189.67 46,855.02 1,189.67 46,855.02
合 计 1,189.67 46,855.02 1,189.67 46,855.02
7. 应收股利
未收回的 相关款项是否
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 发生减值
账龄 1 年以内 5,147,100.00 5,147,100.00 否
其中：
杭州九源基因工 5,147,100.00 5,147,100.00 已分配尚 否
程有限公司 未发放
合 计 5,147,100.00 5,147,100.00
8. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
67,664,349.94 20.59 69,757,462.24 20.03
计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合 260,677,614.22 79.30 86,238,710.94 33.08 278,578,834.37 79.97 77,196,500.38 27.71
小 计 260,677,614.22 79.30 86,238,710.94 33.08 278,578,834.37 79.97 77,196,500.38 27.71
单项金额虽不重大但
370,285.00 0.11 370,285.00 100.00
单项计提坏账准备
合 计 328,712,249.16 100.00 86,608,995.94 26.35 348,336,296.61 100.00 77,196,500.38 22.16
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
系阿尔斯通仲裁损失承担款，未
浙江浙大网新集团有限 67,664,349.94 发现减值迹象。详见本财务报表
公司
附注其他重要事项之说明。
小 计 67,664,349.94
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 75,717,423.93 29.05 2,271,522.73 129,227,527.20 46.39 3,876,825.83
1-2 年 79,730,708.51 30.59 7,973,070.85 52,576,681.09 18.87 5,257,668.10
第 32 页 共 115 页
2-3 年 18,744,908.64 7.19 3,748,981.73 27,170,484.15 9.75 5,434,096.83
3-5 年 28,478,875.07 10.92 14,239,437.56 13,952,464.68 5.01 6,976,232.37
5 年以上 58,005,698.07 22.25 58,005,698.07 55,651,677.25 19.98 55,651,677.25
合 计 260,677,614.22 100.00 86,238,710.94 278,578,834.37 100.00 77,196,500.38
4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
公司被吊销营业
河北天茂投资有限公司 80,000.00 80,000.00 100% 执照，款项无法
收回
公司被吊销营业
浙江弘申信息技术有限公司 10,000.00 10,000.00 100% 执照，款项无法
收回
公司被吊销营业
浙江中诺招标代理有限公司 16,336.00 16,336.00 100% 执照，款项无法
收回
广东电信建设开发有限公司 1,105.00 1,105.00 100% 公司已注销，款
项无法收回
上海东云信息科技发展有限公司 32,600.00 32,600.00 100% 公司已注销，款
项无法收回
公司被吊销营业
杭州易晓科技有限公司 200,000.00 200,000.00 100% 执照，款项无法
收回
杭州市西湖区家惠电脑耗材经营部 30,244.00 30,244.00 100% 公司已注销，款
项无法收回
小 计 370,285.00 370,285.00
(2) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江浙大网新集团有限公司 67,664,349.94 69,757,462.24
小 计 67,664,349.94 69,757,462.24
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
浙江浙大网新集团有限公 67,664,349.94 20.59 阿尔斯通仲裁
母公司 3-5 年
司 损失承担款
PO TAK Worldwide LTD. 非关联方 19,655,750.00 1-2 年 5.98 暂借款
Luck Region Development 19,510,080.00 5.93 暂借款
非关联方 3-5 年
LTD.
Intelligence Rise
International Group 非关联方 12,498,645.00 [注] 3.80 暂借款
Limited.
华门控股有限公司 非关联方 11,000,000.00 1 年以内 3.35 股权转让款
小 计 130,328,824.94 39.65
第 33 页 共 115 页
[注]:账龄 1-2 年的为 8,840,505.00 元，2-3 年的为 3,658,140.00 元。
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江大学 本公司最终控制方 550,150.00 0.17
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 本公司之联营企业 5,799,241.21 1.76
杭州广桥网络技术有限公司 子公司之联营企业 900,000.00 0.27
杭州怡德数码技术有限公司 子公司之联营企业 5,000,000.00 1.52
浙江乐得网络科技有限公司 子公司之联营企业 2,137,500.00 0.65
浙江浙大网新实业发展有限公司 参股企业并派有董事 331,682.92 0.10
浙江浙大网新机电工程有限公司 联营企业之子公司 51,388.89 0.02
小 计 14,769,963.02 4.49
9. 买入返售金融资产
项 目 期末数 期初数
质押式国债回购 36,401,362.00 1,800,018.00
小 计 36,401,362.00 1,800,018.00
减：坏账准备
合 计 36,401,362.00 1,800,018.00
10. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 223,907,461.43 765,467.60 223,141,993.83 141,868,457.66 765,467.60 141,102,990.06
库存商品 508,938,667.67 10,709,186.52 498,229,481.15 606,496,530.84 9,994,618.88 596,501,911.96
低值易耗品 128,194.58 128,194.58
合 计 732,846,129.10 11,474,654.12 721,371,474.98 748,493,183.08 10,760,086.48 737,733,096.60
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
在产品 765,467.60 765,467.60
库存商品 9,994,618.88 2,011,260.45 1,296,692.81 10,709,186.52
小 计 10,760,086.48 2,011,260.45 1,296,692.81 11,474,654.12
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2) 本期计提存货跌价准备的依据
期末部分库存商品持有时间较长，按其成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
理财产品 7,000,000.00 500,000.00
预缴企业所得税 902,052.30 497,262.17
待抵扣增值税进项税额 26,337,987.85 68,164,087.34
合 计 34,240,040.15 69,161,349.51
12. 可供出售金融资产
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 13,910,448.01 13,371,619.45
其中：公允价值变动 3,227,432.41 43,402.62
合 计 13,910,448.01 13,371,619.45
13. 对合营企业和联营企业投资
单位：人民币元
持股 表决权
被投资 期末 期末 期末 本期营业 本期
比例 比例
单位 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
(%) (%)
联营企业
浙江网 新富士
33.00 33.00 7,787,256.94 1,174,233.25 6,613,023.69 16,833,337.32 21,528.01
科技有限公司
浙江浙 大网新
置地管 理有限 20.00 20.00 1,913,126,257.34 1,255,429,181.29 569,328,047.68 739,094,924.52 112,940,962.07
公司
浙江浙 大网新
兰德科 技股份 22.94 22.94 109,505,496.06 21,244,620.42 83,257,379.36 62,750,333.69 -757,720.01
有限公司
绍兴贝 马其寝
具制衣 有限公 30.00 30.00 3,780,011.51 250,324.31 3,529,687.20 19,606.81 -333,645.42
司
上海花 样年华
数字媒 体技术 50.00 50.00 179,793.66 1,209,006.68 -1,029,213.02 -65,036.28
有限公司
浙江众 合机电 23.88 23.88 3,072,723,600.47 2,109,074,179.45 963,649,421.02 1,411,901,028.49 -148,605,818.96
股份有限公司
上海微 创软件 23.24 23.24 663,896,609.09 429,085,211.50 246,330,906.50 976,820,689.76 9,238,400.88
股份有限公司
浙江华 通云数
据科技 有限公 22.00 22.00 518,857,562.37 131,863,112.63 386,994,449.74 112,436,885.85 20,096,205.09
司
杭州睿 翰投资 49.00 49.00 84,476,615.97 84,476,615.97 -523,384.03
发展有限公司
浙江浙 大网新
中研软 件有限 30.00 30.00 13,710,953.09 1,485,115.51 12,225,837.58 13,936,143.74 1,993,803.53
公司
第 35 页 共 115 页
杭州怡 德数码
35.00 35.00 46,987,958.85 21,551,468.66 25,436,490.19 68,489,067.47 -1,034,031.88
技术有限公司
杭州广 桥网络
24.00 24.00 6,123,308.32 5,001,225.37 1,122,082.95 5,641,206.80 -2,611,476.69
技术有限公司
浙江网 新数码
38.69 38.69 149,630,140.67 139,664,107.67 9,966,033.00 803,926,465.84 -98,110.18
有限公司
City Cloud
International 40.00 40.00 USD44,217,973.00 USD39,104,957.00 USD5,113,016.00 USD58,188,242.00 USD-3,824,371.00
Co., Ltd.
辽宁新 天数字
27.78 27.78 61,847,377.75 29,800,714.68 32,046,663.07 14,832,386.99 -6,521,327.41
科技有限公司
浙江乐 得网络
47.50 47.50 4,901,412.04 4,508,208.85 393,203.19 17,162.93 -66,577.56
科技有限公司
杭州掌 游科技
26.99 26.99 1,721,990.64 262,062.14 1,459,928.50 10,539,383.78 -1,066,383.28
有限公司
尼尔森 网联媒
介数据 服务有 20.00 20.00 50,697,434.94 13,262,734.23 37,434,700.71 31,201,162.02 -20,600,812.36
限公司
杭州网 新云视
30.00 30.00 4,979,727.27 4,979,727.27 -20,272.73
科技有限公司
14. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资 初始投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 余额 变动 余额
对联营企业投资
浙江网新富士科技有限
按权益法核算 3,300,000.00 2,175,193.57 7,104.24 2,182,297.81
公司
浙江浙大网新置地管理
按权益法核算 58,743,000.00 89,840,995.24 24,024,614.28 113,865,609.52
有限公司
浙江浙大网新兰德科技
按权益法核算 36,407,908.06 21,533,224.11 -995,974.28 20,537,249.83
股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣有
按权益法核算 3,041,944.56 1,158,999.79 -100,093.63 1,058,906.16
限公司
上海花样年华数字媒体
按权益法核算 3,884,784.51 352,223.39 352,223.39
技术有限公司
浙江众合机电股份有限
按权益法核算 440,438,827.12 652,868,519.72 -134,338,703.39 518,529,816.33
公司
上海微创软件股份有限
按权益法核算 101,293,655.67 78,437,665.66 -4,399,640.42 74,038,025.24
公司
浙江华通云数据科技有
按权益法核算 88,000,000.00 45,069,626.48 48,596,606.50 93,666,232.98
限公司
杭州睿翰投资发展有限
按权益法核算 41,650,000.00 41,393,541.83 41,393,541.83
公司
浙江浙大网新中研软件
按权益法核算 3,025,235.69 3,667,751.27 3,667,751.27
有限公司[注 1]
杭州怡德数码技术有限
按权益法核算 11,420,851.10 9,264,682.72 -361,911.16 8,902,771.56
公司
杭州广桥网络技术有限
按权益法核算 900,000.00 528,668.42 -259,388.24 269,280.18
公司
浙江网新数码有限公司 按权益法核算 3,869,000.00 3,912,839.21 -56,981.04 3,855,858.17
City Cloud
International Co., 按权益法核算 76,822.76
Ltd. [注 2]
辽宁新天数字科技有限
按权益法核算 10,000,000.00 10,715,021.23 -1,811,624.75 8,903,396.48
公司
第 36 页 共 115 页
浙江乐得网络科技有限
按权益法核算 4,750,000.00 2,294,605.18 -2,107,833.71 186,771.47
公司
杭州掌游科技有限公司 按权益法核算 3,356,500.00 3,097,232.15 -287,816.85 2,809,415.30
尼尔森网联媒介数据服
按权益法核算 20,000,000.00 18,960,036.19 18,960,036.19
务有限公司
杭州网新云视科技有限
按权益法核算 1,500,000.00 1,493,918.18 1,493,918.18
公司
其他股权投资
浙江浙大网新实业发展
按成本法核算 5,232,755.37 26,163,776.83 -20,931,021.46 5,232,755.37
有限公司
绍兴银行股份有限公司 按成本法核算 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
杭州国家软件产业基地
按成本法核算 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
浙江中包派克奇包装有
按成本法核算 13,750,000.00 13,750,000.00 13,750,000.00
限公司
天津神州通用数据技术
按成本法核算 900,000.00 900,000.00 900,000.00
有限公司
网新创新研究开发有限
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
公司
浙江大学创新技术研究
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
院有限公司
思创数码科技股份有限
按成本法核算 4,962,358.47 4,962,358.47 4,962,358.47
公司
上海浙大网新易得科技
按成本法核算 840,000.00 840,000.00 840,000.00
发展有限公司
浙江数字安全证书管理
按成本法核算 700,000.00 700,000.00 700,000.00
有限公司
苏州阳光新媒体有限公
按成本法核算 2,459,160.00 2,459,160.00 2,459,160.00
司
北京洛克大众信息技术
按成本法核算 663,909.46 663,909.46 663,909.46
有限公司
杭州金信股易科技有限
按成本法核算 2,277,501.72 2,277,501.72 2,277,501.72
公司
TECHBRIDGE 按成本法核算 1,031,823.00 1,031,823.00 1,031,823.00
北京赛思颐和科技有限
按成本法核算 50,000.00 50,000.00 50,000.00
公司
浙江网新电气技术股份
按成本法核算 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
杭州九源基因工程有限
按成本法核算 25,578,406.88 26,249,260.17 26,249,260.17
公司
合 计 928,104,444.37 1,035,297,286.52 -27,507,416.44 1,007,789,870.08
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提减值准
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 备
对联营企业投资
浙江网新富士科技有
33.00 33.00
限公司
浙江浙大网新置地管
20.00 20.00
理有限公司
第 37 页 共 115 页
浙江浙大网新兰德科
22.94 22.94
技股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣
30.00 30.00
有限公司
上海花样年华数字媒
50.00 50.00 352,223.39
体技术有限公司
浙江众合机电股份有
23.88 23.88
限公司
上海微创软件股份有
23.24 23.24 16,790,722.56
限公司
浙江华通云数据科技
22.00 22.00
有限公司
杭州睿翰投资发展有
49.00 49.00
限公司
浙江浙大网新中研软
30.00 30.00
件有限公司[注 1]
杭州怡德数码技术有
35.00 35.00
限公司
杭州广桥网络技术有
24.00 24.00
限公司
浙江网新数码有限公
38.69 38.69
司
City Cloud
International Co., 40.00 40.00
Ltd. [注 2]
辽宁新天数字科技有
27.78 27.78
限公司
浙江乐得网络科技有
47.50 47.50
限公司
杭州掌游科技有限公
26.99 26.99
司
尼尔森网联媒介数据
20.00 20.00
服务有限公司
杭州网新云视科技有
30.00 30.00
限公司
其他股权投资
浙江浙大网新实业发
5.00 5.00
展有限公司
绍兴银行股份有限公
0.01 0.01 140,000.00
司
杭州国家软件产业基
10.00 10.00
地有限公司
浙江中包派克奇包装
7.34 7.34 298,190.45
有限公司
天津神州通用数据技
5.00 5.00
术有限公司
网新创新研究开发有
15.00 15.00
限公司
浙江大学创新技术研
3.00 3.00
究院有限公司
思创数码科技股份有
4.50 4.50 910,388.14
限公司
上海浙大网新易得科
7.50 7.50
技发展有限公司
浙江数字安全证书管
3.49 3.49 117,200.00
理有限公司
第 38 页 共 115 页
苏州阳光新媒体有限
9.00 9.00 2,459,160.00
公司
北京洛克大众信息技
24.00 24.00 663,909.46
术有限公司
杭州金信股易科技有
25.00 25.00 2,277,501.72
限公司
TECHBRIDGE 2.03 2.03
北京赛思颐和科技有
5.00 5.00
限公司
浙江网新电气技术股
10.00 10.00
份有限公司
杭州九源基因工程有
17.16 17.16 5,147,100.00
限公司
合 计 22,543,517.13 6,612,878.59
[注 1]: 本期，公司将所持有该公司 70%股权对外转让，转让后公司仍持有其 30%股权，
故自 2013 年 12 月起，公司对其采取权益法核算。
[注 2]：系根据投资协议，由子公司快威科技集团有限公司之子公司 QWZ Technology
Limited 和 Dorkai Information Co., Ltd.、Cisco Systems International BV.共同投资
设立，注册资本 11 万美元，Cisco Systems International BV 分两轮注资，第一轮注资后
股权比例分别为 40%、40%和 20%，若该公司在业绩目标考核期达到业绩目标的要求，Cisco
Systems International BV 将追加第二轮投资，第二轮注资后持股比例分别为 20%、20%、
20%（另外预留普通股 20%和额外投资者 20%），2012 年 QWZ Technology Limited 和 Dorkai
Information Co., Ltd.各出资 12,222.00 美元；2013 年 1 月 29 日，Cisco Systems
International BV.已根据投资协议履行其首轮出资义务，以 1050 万美元认购 City Cloud
International Co., Ltd.61.11 万股 A-2 优先股及以 1000 万美元认购公司的期票，上述出资
的首轮交割已正式完成。首轮交割完成后，City Cloud International Co., Ltd.的股权结构如
下：Cisco Systems International BV.持有 City Cloud International Co., Ltd.已发行股份
的 20%；QWZ Technology Limited 持有 City Cloud International Co., Ltd.已发行股份的 40%；
Dorkai Information Co., Ltd.持有 City Cloud International Co., Ltd.已发行股份的 40%。
根据投资协议，公司未对其形成控制，故采用权益法核算。
(2) 其他说明
本公司以所持浙江众合机电股份有限公司 6,900 万股股权为本公司期限为 2013 年 2 月
27 日至 2014 年 11 月 5 日总计为 36,350.00 万元的借款及债券提供质押担保。
15. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 173,875,061.80 50,229,708.42 224,104,770.22
第 39 页 共 115 页
房屋及建筑物 173,875,061.80 50,229,708.42 224,104,770.22
2) 累计折旧和累计摊销 21,127,652.24 6,980,306.20 28,107,958.44
小计
房屋及建筑物 21,127,652.24 6,980,306.20 28,107,958.44
3) 账面净值小计 152,747,409.56 195,996,811.78
房屋及建筑物 152,747,409.56 195,996,811.78
4) 减值准备累计金额小
计
房屋及建筑物
5) 账面价值合计 152,747,409.56 195,996,811.78
房屋及建筑物 152,747,409.56 195,996,811.78
[ 注 ] ： 本 期 增 加 中 包 括 由 固 定 资 产 转 入 的 原 值 50,229,708.42 元 ， 累 计 折 旧
2,233,927.24 元。
本期折旧和摊销额 4,746,378.96 元。
(2) 期末，已有账面价值为 82,202,699.86 元的投资性房地产用于担保。
16. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数
1) 账面原值小计 487,478,489.93 20,803,560.46 61,019,626.46 447,262,423.93
房屋及建筑物 315,789,357.95 5,795,617.87 50,229,708.42 271,355,267.40
运输工具 30,193,958.62 4,473,883.17 4,523,721.87 30,144,119.92
其他设备 141,495,173.36 10,534,059.42 6,266,196.17 145,763,036.61
—— 本期转入 本期计提 —— ——
2) 累计折旧小计 146,246,577.59 30,952,825.49 11,457,188.63 165,742,214.45
房屋及建筑物 44,429,906.48 10,869,024.15 2,233,927.24 53,065,003.39
运输工具 16,578,631.56 3,476,911.05 3,784,249.18 16,271,293.43
其他设备 85,238,039.55 16,606,890.29 5,439,012.21 96,405,917.63
3) 账面净值小计 341,231,912.34 —— —— 281,520,209.48
房屋及建筑物 271,359,451.47 —— —— 218,290,264.01
运输工具 13,615,327.06 —— —— 13,872,826.49
其他设备 56,257,133.81 —— —— 49,357,118.98
4) 减值准备小计 —— ——
房屋及建筑物 —— ——
第 40 页 共 115 页
运输工具 —— ——
其他设备 —— ——
5) 账面价值合计 341,231,912.34 —— —— 281,520,209.48
房屋及建筑物 271,359,451.47 —— —— 218,290,264.01
运输工具 13,615,327.06 —— —— 13,872,826.49
其他设备 56,257,133.81 —— —— 49,357,118.98
[注]：本期减少包括因减少子公司浙江浙大网新中研软件有限公司相应转出的的固定资
产原值 2,094,300.33 元，累计折旧 1,586,756.44 元。
本期折旧额为 30,952,825.49 元；本期在建工程转入固定资产原值为 2,683,047.22 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
公司购买的西湖区科技经济园
西湖区科技经济园区房
区房产已竣工决算。目前，公司 未确定
产
正在积极办理相关权证。
江 苏 省 江 阴 市 天 安 数 码 2013 年新购买。目前，公司正
2014 年
城房产 在积极办理相关权证。
(3) 期末，已有账面价值为 136,483,555.11 元的固定资产用于担保。
17. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西湖区科技经济园
区房产装修工程 2,599,547.22 2,599,547.22
厂房工程 137,550,150.00 137,550,150.00 85,808,304.56 85,808,304.56
合 计 137,550,150.00 137,550,150.00 88,407,851.78 88,407,851.78
(2) 增减变动情况
预算数（万 转入固定 工程投入占预算
工程名称 期初数 本期增加 其他减少
元） 资产 比例(%)
西湖区科技经济园 2,599,547.22 83,500.00 2,683,047.22
区房产装修工程
厂房工程 18,755.33 85,808,304.56 51,741,845.44 73.34
合 计 88,407,851.78 51,825,345.44 2,683,047.22
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本化 本期利息资本
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 金额 化年率(%)
西湖区科技经济园 自筹
区房产装修工程
厂房工程 73.34 5,246,103.36 4,240,860.31 6.55 自筹 137,550,150.00
合 计 5,246,103.36 4,240,860.31 137,550,150.00
第 41 页 共 115 页
(3) 其他说明
期末，已有账面价值 137,550,150.00 元的在建工程用于担保。
18. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 143,483,344.17 14,127,565.78 157,610,909.95
商标专用权 40,820,000.00 40,820,000.00
软件著作权专有
76,628,776.94 6,616,535.09 83,245,312.03
技术
财务软件 1,585,114.47 1,585,114.47
办公软件 2,002,752.76 7,511,030.69 9,513,783.45
土地使用权 22,446,700.00 22,446,700.00
2) 累计摊销小计 101,670,773.67 5,893,107.76 107,563,881.43
商标专用权 40,820,000.00 40,820,000.00
软件著作权专有
57,643,531.21 4,705,190.01 62,348,721.22
技术
财务软件 1,254,711.74 323,972.57 1,578,684.31
办公软件 909,375.97 415,011.14 1,324,387.11
土地使用权 1,043,154.75 448,934.04 1,492,088.79
3) 账面净值小计 41,812,570.50 50,047,028.52
商标专用权
软件著作权专有
18,985,245.73 20,896,590.81
技术
财务软件 330,402.73 6,430.16
办公软件 1,093,376.79 8,189,396.34
土地使用权 21,403,545.25 20,954,611.21
4) 减值准备小计
商标专用权
软件著作权专有
技术
财务软件
办公软件
第 42 页 共 115 页
土地使用权
5) 账面价值合计 41,812,570.50 50,047,028.52
商标专用权
软件著作权专有
18,985,245.73 20,896,590.81
技术
财务软件 330,402.73 6,430.16
办公软件 1,093,376.79 8,189,396.34
土地使用权 21,403,545.25 20,954,611.21
(2) 期末，已有账面价值 20,954,611.21 元的土地使用权用于担保。
19. 商誉
(1) 商誉增减变动情况
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
快威科技集团有限
3,177,577.41 3,177,577.41
公司
北京新思软件技术
1,004,104.29 1,004,104.29
有限公司
浙江浙大图灵软件
1,286,676.57 1,286,676.57
技术有限公司
浙江网新创建科技
1,414,951.39 1,414,951.39 1,414,951.39
有限公司
Insigma US,Inc. 1,314,699.70 1,314,699.70
日本新思软件株式
3,735,993.93 3,735,993.93
会社
金华网新图灵信息
208,015.26 208,015.26
科技有限公司
杭州网新颐和科技
17,347,282.95 17,347,282.95
有限公司
Hengtian Services
762,501.78 762,501.78
LLC
西安华炎信息科技
430,360.95 430,360.95
有限公司
合 计 30,682,164.23 30,682,164.23 1,414,951.39
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司对包含商誉的资产组或者资产组组合进行了减值测试，比较这些相关资产组或者资
产组组合的账面价值与其可收回金额，就相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账
面价值的差额确认了商誉减值准备 1,414,951.39 元。
20. 长期待摊费用
第 43 页 共 115 页
其他减少
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因
房租 10,664,416.75 1,333,333.32 9,331,083.43
租入固定资产改良 5,543,983.77 1,417,416.77 3,102,488.48 3,858,912.06
信用协会会费 178,125.00 92,849.28 85,275.72
合 计 16,386,525.52 1,417,416.77 4,528,671.08 13,275,271.21
21. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 12,107,021.72 10,090,055.07
应付职工薪酬 1,587,300.00
合 计 13,694,321.72 10,090,055.07
递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具
1,346,272.85 475,527.95
的公允价值变动
合 计 1,346,272.85 475,527.95
(2) 未确认递延所得税资产的明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 143,317,001.07 106,832,554.43
可抵扣亏损 321,766,413.26 336,484,229.08
小 计 465,083,414.33 443,316,783.51
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2013 年 22,565,807.09
2014 年 34,264,315.75 44,905,985.29
2015 年 52,371,608.25 56,615,863.64
2016 年 102,023,900.73 105,511,121.02
2017 年 104,719,469.26 106,885,452.04
2018 年 28,387,119.27
小 计 321,766,413.26 336,484,229.08
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
第 44 页 共 115 页
项 目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
交易性金融工具的公允价值变动 634,195.01
可供出售金融工具的公允价值变动 3,184,029.79
小 计 3,818,224.80
可抵扣差异项目
资产减值准备 61,902,735.56
应付职工薪酬 11,540,000.00
小 计 73,442,735.56
22. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付购房款 31,180,100.00
预付影视制作款 4,500,000.00
预付投资款 15,000,000.00
合 计 19,500,000.00 31,180,100.00
23. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 147,452,921.29 22,282,161.45 3,785,356.23 [注] 165,949,726.51
存货跌价准备 10,760,086.48 2,011,260.45 1,296,692.81 11,474,654.12
长期股权投资减 22,543,517.13 22,543,517.13
值准备
商誉减值准备 1,414,951.39 1,414,951.39
合 计 182,171,476.29 24,293,421.90 5,082,049.04 201,382,849.15
[注]：本期转销因减少子公司浙江浙大网新中研软件有限公司、北京睿辰信达软件技术
有限公司相应转出的坏账准备 3,785,356.23 元。
24. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 165,000,000.00 80,000,000.00
抵押借款 150,000,000.00 164,000,000.00
保证借款 610,763,308.42 435,000,000.00
第 45 页 共 115 页
质押借款 504,407,938.00 382,752,394.94
合 计 1,430,171,246.42 1,061,752,394.94
25. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 64,700,000.00 90,573,714.68
商业承兑汇票 46,000,000.00
合 计 110,700,000.00 90,573,714.68
下一会计期间将到期的金额为 110,700,000.00 元。
26. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付经营性款项 792,464,746.35 781,558,511.58
应付长期资产购建款 16,269,516.68 16,215,273.88
合 计 808,734,263.03 797,773,785.46
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江大学 123,867.93 118,867.93
浙江浙大网新实业发展有限公司 13,394,071.18 13,394,071.18
浙江浙大网新机电工程有限公司 9,116,958.37 18,635,058.37
上海微创软件股份有限公司 1,750,000.00
杭州怡德数码技术有限公司 219,348.70 27,400.00
浙江网新数码有限公司 579,059.64
城云科技（杭州）有限公司 20,067,469.35
浙江浙大网新易盛网络通讯有限
16,300.00 19,200.00
公司
小 计 43,517,075.17 33,944,597.48
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
1）期末，公司应付浙江浙大网新实业发展有限公司购房款 13,394,071.18 元，账龄均
为 1 年以上。由于尚未与公司结算，故暂挂本项目。
2）期末，公司应付浙江浙大网新机电工程有限公司脱硫项目款 9,116,958.37 元，账龄
均为 1 年以上。由于客户尚有部分项目款未与公司结算，故公司应付分包商浙江浙大网新机
第 46 页 共 115 页
电工程有限公司的项目款亦尚未结算。
27. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预收网络设备及终端业务款 50,594,490.10 36,569,400.08
预收系统集成、软件外包与服务款 62,871,403.07 71,170,579.36
合计 113,465,893.17 107,739,979.44
(2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
杭州怡德数码技术有限公司 16,370.00 16,139.00
浙江大学 39,736.00 75,950.00
城云科技（杭州）有限公司 15,399.99
网新创新研究开发有限公司 218,196.00
浙大网新系统工程有限公司 1,293,120.00
浙江华通云数据科技有限公司 960,000.00
小 计 2,542,821.99 92,089.00
28. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 57,709,485.19 524,792,495.78 515,872,365.23 66,629,615.74
职工福利费 2,461.72 22,980,483.95 22,887,479.24 95,466.43
社会保险费 3,276,631.32 69,020,720.26 68,570,875.37 3,726,476.21
其中：医疗保险费 1,310,039.69 24,322,432.60 24,352,425.68 1,280,046.61
基本养老保险费 1,605,630.93 38,477,384.81 38,175,899.98 1,907,115.76
失业保险费 215,035.59 3,618,408.87 3,555,878.18 277,566.28
工伤保险费 52,108.88 1,106,109.74 1,105,660.32 52,558.30
生育保险费 93,816.23 1,496,384.24 1,381,011.21 209,189.26
住房公积金 1,988,366.61 22,508,153.61 22,337,207.03 2,159,313.19
工会经费 4,167,930.45 3,693,158.16 3,528,868.49 4,332,220.12
职工教育经费 2,958,732.67 2,542,821.27 2,897,567.95 2,603,985.99
辞退福利 100,390.00 100,390.00
合 计 70,103,607.96 645,638,223.03 636,194,753.31 79,547,077.68
第 47 页 共 115 页
[注]:本期减少中包括因减少子公司浙江浙大网新中研软件有限公司相应转出的应付职
工薪酬 17,919.97 元。
应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的职工薪酬。工会经费和职工教育经费金额
6,936,206.11 元。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴将于下一会计期间内发放；社会保险费和住房公积金将于下一
会计期间内上缴；其他将于未来会计期间内使用。
29. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 11,243,412.22 7,261,555.78
消费税 479,741.94 2,169,891.33
营业税 2,963,971.95 1,044,626.53
城市维护建设税 1,186,894.45 964,627.74
企业所得税 17,750,443.83 18,288,715.69
代扣代缴个人所得税 1,232,917.38 6,916,172.93
房产税 888,423.16 260,759.20
教育费附加 587,410.48 474,890.11
地方教育附加 289,823.07 234,778.44
水利建设专项资金 1,275,091.45 1,044,604.36
印花税 199,268.84 195,457.55
堤防费 332,287.31 303,813.81
副调基金 51,382.92 42,252.63
河道管理费 3,880.39 4,642.75
残疾人保障金 264.00 264.00
合 计 38,485,213.39 39,207,052.85
30. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 2,810,561.33 1,914,205.67
分期付款到期还本的长期借
120,083.33 130,929.14
款利息
短期融资券利息 24,093,333.33
企业债券利息 95,396.69
第 48 页 共 115 页
合 计 3,026,041.35 26,138,468.14
31. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
浙江华辰物业开发有限公司 239,385.62 239,385.62 股东未领取
杭州富能实业有限公司 32,058.42 32,058.42 股东未领取
浙江浙大网新集团有限公司 5,407,839.63 5,407,839.63 股东未领取
浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司 90,000.00 90,000.00 股东未领取
流通股股东股利 207,719.31 207,719.31 股东未领取
子公司个人股东 1,214,473.68 1,364,473.68 股东未领取
合 计 7,191,476.66 7,341,476.66
32. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 16,493,242.14 10,668,172.92
应付暂收款 39,541,437.27 48,055,358.23
股权转让款 16,250,000.00
技术使用赔偿款 67,664,349.94 69,757,462.24
其他 7,255,992.20 21,616,883.93
合 计 130,955,021.55 166,347,877.32
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
杭州掌游科技有限公司 101,297.31 413,803.90
上海微创软件股份有限公司 74,000.00
浙大网新系统工程有限公司 94,528.74 94,528.74
浙江浙大网新实业发展有限公司 168,317.08
浙江浙大网新集团有限公司 536,315.75 536,315.75
浙江大学 93,450.00
浙江乐得网络科技有限公司 4,500,000.00
城云科技(杭州)有限公司 399,350.00
浙江众合机电股份有限公司 125,290.62
第 49 页 共 115 页
小 计 5,850,232.42 1,286,965.47
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
应付阿尔斯通科技有限公司技术使用赔偿款 6,766.43 万元，账龄已超过 1 年。由于尚
未与该单位结算，故仍挂账本项目。
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
阿尔斯通科技有限公司 67,664,349.94 技术使用赔偿款
ETERNAL INT L (HK) LTD 13,900,932.00 应付暂收款
小 计 81,565,281.94
33. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 21,428,104.92 26,168,491.80
合 计 21,428,104.92 26,168,491.80
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
信用借款 924,104.92 1,168,491.80
抵押借款 3,504,000.00
保证借款 17,000,000.00 25,000,000.00
小 计 21,428,104.92 26,168,491.80
2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款
期末数 期初数
借款 借款 年利率
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
浦东发展银行 2010.05.25 2013.05.25 人民币 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00
中国银行浙江 5.76 15,000,000.00 15,000,000.00
2009.05.27 2013.05.27 人民币
省分行
三井住友银行 2012.12.31 2013.12.31 日元 1.975 15,996,000.00 1,168,491.80
中国银行浙江 5.76 17,000,000.00 17,000,000.00
2009.5.27 2014.5.27 人民币
省分行
交通银行庆春 6.8775 3,504,000.00 3,504,000.00
2012.10.16 2014.12.31 人民币
支行
三井住友银行 2012.10.29 2014.12.31 日元 1.975 15,996,000.00 924,104.92
小 计 21,428,104.92 26,168,491.80
34. 其他流动负债
第 50 页 共 115 页
项 目 期末数 期初数
短期融资券 400,000,000.00
应付短期债券 60,068,561.64
合 计 60,068,561.64 400,000,000.00
35. 长期借款
(1) 长期借款明细情况
项 目 期末数 期初数
信用借款 2,696,461.43 4,578,053.88
保证借款 17,000,000.00
抵押借款 180,116,000.00 77,124,000.00
合 计 182,812,461.43 98,702,053.88
(2) 金额前 5 名的长期借款
借款 借款 年利率 期末数 期初数
贷款单位 起始日 到期日 币种 (%)
原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
中国银行浙江 2009.05.27 2014.05.27 人民币 5.76 17,000,000.00 17,000,000.00
省分行
交通银行庆春 2012.10.16 2020.09.20 人民币 6.8775 20,116,000.00 20,116,000.00 27,124,000.00 27,124,000.00
路支行
农业银行城东 2012.07.23 2018.06.22 人民币 6.55 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
支行
农业银行城东 2012.11.12 2018.07.17 人民币 6.55 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
支行
农业银行城东 5,000,000.00 5,000,000.00
2012.09.18 2018.07.17 人民币 6.55
支行
中国银行浙江 50,000,000.00 50,000,000.00
2013.12.9 2016.12.2 人民币 6.15
省分行
中国银行浙江 30,000,000.00 30,000,000.00
2013.12.11 2016.11.25 人民币 6.15
省分行
小 计 145,116,000.00 94,124,000.00
36. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 24,122,672.08 18,553,771.29
合 计 24,122,672.08 18,553,771.29
(2) 递延收益的明细情况
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期结转 期末数 说明
与收益相关的政府补助
第 51 页 共 115 页
杭州国家高新技术产业开
发区管委会、杭州市滨江区
科研生产用房
20,400,000.00 3,270,000.00 1,090,000.00 2,180,000.00 人民政府下达的《关于进一
房租补贴
步鼓励和扶持产业发展的
若干意见》
“物流标准化 杭州市科学技术局、杭州市
信息平台的研 财政局杭科计〔2004〕205
180,000.00 180,000.00 180,000.00
究和设计”项目 号、杭财企一〔2004〕1196
资助资金 号文
“文化遗产数
字化公共服务
科学技术部国科发财〔2011〕
平台与产业化 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
672 号文
应用示范”项目
资助资金
“信息系统（金
融）运行维护支 中华人民共和国工业和信息
持系统研发及 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 化部工信部财函〔2011〕506
产业化”项目资 号文
助资金
“ 基 于 国 产 中华人民共和国工业和信息
CPU/OS 的 中 央 2,716,300.00 2,716,300.00 2,716,300.00 化部工信专项一简〔2012〕
政府部门办公 123 号文
信息系统应用
研究及示范工 杭州市财政局、杭州市经济
程”项目资助资 2,710,000.00 2,710,000.00 2,710,000.00 和信息化委员会杭财企
金 〔2012〕967 号文
杭州高新技术产业开发区科
“面向智慧城 学技术局、杭州市滨江区科
市的云计算服 学技术局、杭州高新技术产
务平台研究与 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 业开发区财政局、杭州市滨
应用示范”项目 江区财政局区科技〔2012〕
资助资金 39 号、区财〔2012〕168 号
文
“基于分布式
网状服务技术
的新一代大规
1,920,000.00 1,920,000.00 1,401,130.70 518,869.30 重大科技创新专项计划课题
模金融应用基
础平台”项目资
助资金
“基于 SOA 架构
移动数字警务 沈阳市财政局沈财指企
300,000.00 300,000.00 300,000.00
平台”项目资助 〔2012〕1058 号文
资金
“基于 SOA 架构
移动数字警务 科技型中小企业技术创新基
420,000.00 420,000.00 420,000.00
平台”项目资助 金无偿资助项目
资金
“平板电脑移
动应用统一认 沈阳市财政局沈财指企
900,000.00 900,000.00 900,000.00
证与安全管理” 〔2013〕946 号文
项目资助资金
沈阳市科技专 沈阳市财政局沈财指企
300,000.00 300,000.00 300,000.00
项资金 〔2013〕1382 号文
第 52 页 共 115 页
杭州市财政局、杭州市经济
和信息化委员会、杭州市科
5,000,000.00 5,000,000.00 1,666,666.67 3,333,333.33
学技术委员会杭财企〔2013〕
406 号文
2012 年度省战略性新兴产业
“软件企业研 1,250,000.00 1,250,000.00 416,666.67 833,333.33 智慧城市大型专用软件产业
究院建设”项目 技术创新综合试点补助资金
补助资金
杭州高新技术产业开发区发
展改革和经济局、杭州市滨
江区发展改革和经济局、杭
2,500,000.00 2,500,000.00 833,333.33 1,666,666.67 州高新技术产业开发区财政
局、杭州市滨江区财政局区
发改〔2013〕125 号、区财
〔2013〕243 号文
2013 年第三批 浙江省财政厅、浙江省科学
重大科技专项 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 技术厅浙财教〔2013〕151
资金 号文
“文化遗产数
字化公共服务
文化遗产数字化公共服务平
平台与产业化 500,000.00 500,000.00 500,000.00
台与产业化应用示范项目
应用示范”项目
资助资金
与资产相关的政府补助
设备补助资金 960,634.90 287,471.29 173,301.84 114,169.45 设备补助款
合 计 47,806,934.90 18,553,771.29 11,450,000.00 5,881,099.21 24,122,672.08
上述与收益相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，将与以后期间收益相关的
部分计入递延收益，待以后期间确认为当期损益；
上述与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相
关资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。
37. 股本
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 842,008,495 10,238,500 831,769,995
(2) 股本变动情况说明
公司于 2013 年 4 月和 8 月注销 2012 年已回购的原股权激励对象已持有但尚未解锁的限
制性股票 2,590,000 股和本期回购的原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票
7,648,500 股，共计 10,238,500 股，每股回购价格为 3.86 元，共计已支付股权回购款
39,520,610.00 元，其中，减少实收资本 10,238,500.00 元，减少资本公积（股本溢价）
29,282,110.00 元，该等减少注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出
具《验资报告》（天健验〔2013〕115 号和天健验〔2013〕272 号）。
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38. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 215,540,249.14 25,534,475.10 190,005,774.04
其他资本公积 76,932,825.51 1,423,505.58 5,867,166.67 72,489,164.42
合 计 292,473,074.65 1,423,505.58 31,401,641.77 262,494,938.46
(2) 其他说明
股本溢价本期变动包括：
1) 公司于 2013 年 4 月和 8 月回购注销原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票
2,695,000 股和 7,543,500 股，共计 10,238,500 股，每股回购价格为 3.86 元，共计已支付
股权回购款 39,520,610.00 元，其中，减少实收资本 10,238,500.00 元，减少资本公积（股
本溢价）29,282,110.00 元。其中，2012 年已回购 2,590,000 股，计入库存股，相应减少资
本公积 7,407,400.00 元。本期回购 7,648,500 股,相应减少资本公积 21,874,710.00 元。
2）子公司浙江网新赛思软件服务有限公司之子公司 Insigma US,Inc.本期增资，浙江
网新赛思软件服务有限公司持股比例变动导致资本公积减少，本公司按持股比例相应减少资
本公积 139,301.01 元。
3）公司本期受让子公司北京新思软件技术有限公司少数股东 5%股权，购买价款与按新
增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，公司
按持股比例计算相应冲减资本公积 2,992,290.41 元。
4）公司本期转让原子公司浙江浙大网新中研软件有限公司 70%股权，原收购少数股东
股权时产生的资本公积转回，相应减少资本公积 528,173.68 元。
其他资本公积本期变动包括：
1) 本公司联营企业及下属子公司联营企业本期除净损益外的净资产变动按本公司持股
比例计算相应增加资本公积-2,500,014.88 元。
2) 公司本期处置联营企业浙江众合机电股份有限公司 4.90%股权，按比例相应转出资
本公积-2,380,828.02 元。
3）子公司北京新思软件技术有限公司之子公司日本新思软件株式会社所持有的可供出
售金融资产本期公允价值变动扣除企业所得税影响后增加了资本公积。公司按持股比例相应
增加资本公积 1,542,692.44 元。
4) 截至资产负债表日，依据预计可行权权益工具的数量，本公司实施的 A 股限制性股
票激励计划由于公司未能达到行权的业绩条件，即 2013 年度相比 2010 年度净利润增长率不
低于 60%，因此，本期共有 10,058,000 份股份失效。至此，本公司实施的 A 股限制性股票
激励计划行权股数共为 8,668,500.00 股，公司冲销以前年度计入损益的未达到行权条件的
成本费用金额共为 5,867,166.67 元，相应冲减资本公积。
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39. 库存股
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权激励回购股份 2,590,000 7,648,500 10,238,500
合 计 2,590,000 7,648,500 10,238,500
(2) 其他说明
本期增减变动详见本财务报表附注股份支付之说明。
40. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,369,596.72 660,982.51 97,030,579.23
合 计 96,369,596.72 660,982.51 97,030,579.23
41. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 618,435,859.67 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 618,435,859.67 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,195,699.46 ——
减：提取法定盈余公积 660,982.51 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 653,970,576.62 ——
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 5,181,830,600.13 4,964,285,362.92
其他业务收入 23,406,043.69 20,630,975.22
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营业成本 4,342,464,212.72 4,147,957,628.21
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
网络设备与终端 3,525,283,473.85 3,281,561,543.52 3,419,824,236.01 3,162,405,471.36
系统集成、软件外包 1,678,026,146.28 1,075,452,881.70 1,573,685,026.87 1,010,094,668.75
与服务
小 计 5,203,309,620.13 4,357,014,425.22 4,993,509,262.88 4,172,500,140.11
抵 销 21,479,020.00 21,479,020.00 29,223,899.96 29,223,899.96
小 计 5,181,830,600.13 4,335,535,405.22 4,964,285,362.92 4,143,276,240.15
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内 4,949,155,513.66 4,173,703,404.23 4,596,194,204.16 3,875,824,259.32
国外 232,675,086.47 161,832,000.99 368,091,158.76 267,451,980.83
小 计 5,181,830,600.13 4,335,535,405.22 4,964,285,362.92 4,143,276,240.15
0
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
单位 1 102,230,386.02 1.96
单位 2 76,227,815.56 1.46
单位 3 71,391,367.52 1.37
单位 4 70,412,553.39 1.35
单位 5 69,820,267.17 1.34
小 计 390,082,389.66 7.48
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 6,678,556.36 21,290,528.40 详见本财务报表附注税项之说明
房产税 2,591,406.91 2,092,399.00 详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 5,073,548.85 5,414,466.18 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 2,261,256.78 2,355,415.14 详见本财务报表附注税项之说明
地方教育附加 1,395,168.59 1,569,089.63 详见本财务报表附注税项之说明
合 计 17,999,937.49 32,721,898.35
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3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
人工费用 100,352,060.42 90,485,676.92
折旧费 168,275.51 264,080.95
广告及业务宣传费 2,634,141.09 4,278,086.10
办公费 24,924,560.30 24,672,853.52
差旅费 15,556,460.86 15,353,591.48
业务招待费 11,673,572.29 14,781,172.58
展览费 3,539,251.77 4,375,665.76
运输费 7,351,854.71 9,787,916.19
代理、服务费 2,163,303.87 3,092,739.83
其他 6,647,041.57 6,234,977.22
合 计 175,010,522.39 173,326,760.55
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
人工费用 219,018,921.81 214,679,609.42
股权激励费用 -5,867,166.67 3,166,928.92
折旧费用 28,432,036.82 26,106,178.00
无形资产摊销 5,351,373.25 5,518,071.40
长期待摊费用摊销 4,297,290.44 4,447,269.68
办公费 60,033,765.33 58,922,802.19
业务招待费 26,274,219.35 26,338,382.50
差旅费 17,789,280.49 20,093,659.41
研究与开发费 82,669,151.84 81,493,599.90
劳务费 31,015,943.50 18,912,618.84
咨询费 13,265,607.14 15,690,568.22
租赁费 23,767,891.93 20,986,677.40
其他 27,696,951.92 28,020,780.50
合 计 533,745,267.15 524,377,146.38
5. 财务费用
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项 目 本期数 上年同期数
利息支出 108,363,854.68 116,576,352.64
利息收入 -6,404,518.73 -14,696,949.24
汇兑损益 7,421,573.40 1,945,747.26
其他 1,755,338.83 2,935,193.56
合 计 111,136,248.18 106,760,344.22
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 22,282,161.45 8,738,479.71
存货跌价损失 2,011,260.45 5,695,577.05
长期股权投资减值损失 16,790,722.56
合 计 24,293,421.90 31,224,779.32
7. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 2,331,354.50 3,818,606.72
其中：衍生金融工具产生的 -3,010,332.81 3,350,434.11
公允价值变动收益
交易性金融负债 45,116.66
合 计 2,331,354.50 3,863,723.38
8. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收 1,158,378.09
6,612,878.59
益
权益法核算的长期股权投资收 -17,400,390.59
-11,439,639.13
益
处置长期股权投资产生的投资 14,341,334.73
36,909,054.43
收益 [注]
交易性金融资产持有期间取得 252,693.30
251,249.43
的投资收益
可供出售金融资产持有期间取
165,134.64
得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投 564,204.50
3,704,294.61
资收益
其他 3,000,000.00
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合 计 36,202,972.57 1,916,220.03
[注]：主要包括处置联营企业浙江众合机电股份有限公司 4.90%的股权产生的处置收
益 27,924,446.36 元。
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期数 上年同期数
原因
杭州九源基因工程有限公司 5,147,100.00 被投资单位上期未分红
浙江中包派克奇包装有限公司 被投资单位本期分红下
298,190.45 755,516.10
降
绍兴银行股份有限公司 140,000.00 140,000.00
浙江数字安全证书管理有限公 被投资单位本期分红下
117,200.00 139,900.00
司 降
被投资单位上期已转
日本株式会社 SOLXYZ 122,961.99 让，子公司日本新思软
件株式会社购入该股权
作为可供出售金额资产
思创数码科技股份有限公司 910,388.14 被投资单位上期未分红
小 计 6,612,878.59 1,158,378.09
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
浙江网新富士科技有限公司 被投资单位本期利
7,104.24 35,999.46
润下降
浙江浙大网新置地管理有限公 被投资单位本期利
22,588,192.41 16,666,090.58
司 润上升
浙江浙大网新兰德科技股份有 被投资单位本期利
-995,974.28 1,089,080.50
限公司 润下降
被投资单位本期亏
绍兴贝马其寝具制衣有限公司 -100,093.63 -59,516.94
损增加
被投资单位本期发
浙江众合机电股份有限公司 -35,503,909.32 10,236,408.14 生巨额亏损，公司相
应确认投资损失
上海微创软件股份有限公司 被投资单位本期利
2,147,004.03 -44,107,637.00
润上升
杭州怡德数码技术有限公司 被投资单位本期亏
-361,911.16 -214,133.49
损增加
辽宁新天数字科技有限公司 被投资单位本期亏
-1,811,624.75 117,112.18
损
浙江乐得网络科技有限公司 被投资单位本期亏
29,666.29 -1,776,810.16
损减少
杭州掌游科技有限公司 被投资单位本期亏
-287,816.85 -301,855.55
损减少
浙江网新数码有限公司 被投资单位本期利
-56,981.04 293,399.55
润下降
杭州广桥网络技术有限公司 -626,754.41 -371,331.58 被投资单位本期亏
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损增加
浙江华通云数据科技有限公司 被投资单位本期利
4,596,606.50 1,069,626.48
润上升
City Cloud International 上期确认亏损，长期
-76,822.76
Co., Ltd. 股权投资减至零
新增投资，本期确认
杭州睿翰投资发展有限公司 -256,458.17
亏损
浙江浙大网新中研软件有限公 被投资单位本期转
239,356.64
司 为权益法核算
尼尔森网联媒介数据服务有限 新增投资，本期确认
-1,039,963.81
公司 亏损
新增投资，本期确认
杭州网新云视科技有限公司 -6,081.82
亏损
小 计 -11,439,639.13 -17,400,390.59
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产处置利得 128,350.63 54,139.93 128,350.63
其中：固定资产处置利得 128,350.63 54,139.93 128,350.63
政府补助 32,849,471.33 35,148,852.24 26,461,444.33
罚没收入 220,454.50 69,735.00 220,454.50
违约金 11,111.11 11,111.11
其他 1,241,031.36 772,295.84 1,241,031.36
合 计 34,450,418.93 36,045,023.01 28,062,391.93
(2)政府补助明细
1）2013 年度
项 目 本期数 说明
财政部、国家税务总局和海关总署财税〔2011〕
增值税退税 6,388,027.00
100 号文
中华人民共和国科学技术部《国家科技支撑计
残联康复项目费用 126,000.00
划子课题任务书》
中关村科技园区管理委员会中科园发〔2011〕
贷款贴息 64,150.00
44 号文
中关村国家自主创新示范区 中关村科技园区管理委员会中科园发〔2009〕
5,000.00
企业购买中介服务支持资金 4 号文
中关村国家自主创新示范区 中关村科技园区管理委员会中科园发〔2009〕
210,375.02
企业担保融资扶持资金 28 号文
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“民生自助服务终端系统”项 中共杭州市委宣传部、杭州市财政局、杭州市
150,000.00
目专项资金 文化创意产业办公室杭财教〔2013〕1112 号文
浙江省 2011 年度促进国际服 浙江省财政厅、浙江省商务厅浙财企〔2012〕
540,000.00
务贸易专项资金 445 号文
“基于社会保障卡的异地医
浙江省财政厅、浙江省科学技术厅浙财教
保联网结算与稽核系统”项目 150,000.00
〔2013〕50 号文
专项资金
2013 年产业技术创新战略联 浙江省财政厅、浙江省科学技术厅浙财教
250,000.00
盟补助资金 〔2013〕191 号文
2012 年度杭州市广告园区现 浙江省财政厅、浙江省工商局浙财企〔2012〕
620,000.00
代服务业试点中央补助资金 252 号文
“基于云计算的数字家庭综
与华数数字电视传媒集团有限公司签订的《技
合服务平台研发和应用示范” 450,000.00
术研究合作协议》
项目专项经费
西安市高新区管委会西高新发〔2010〕112 号
网络及房租补贴 285,056.00
文
2013 年度软件和服务外包产
30,100.00 西安市财政局市财函〔2013〕842 号文
业发展专项资金
2011 年度陕西省服务外包业
70,000.00 西安市财政局市财函〔2013〕2121 号文
发展项目资金
2013 年软件和服务外包产业
350,000.00 西安市财政局市财函〔2013〕1795 号文
发展专项资金
2012 年陕西省服务外包业务
400,000.00 西安市财政局市财发〔2013〕40 号文
发展专项资金
技术交易奖励 500,000.00 西安高新区管委会西高发〔2012〕58 号文
无锡市商务局锡商产〔2013〕696 号文，无锡
2013 年技术出口贴息资金 80,000.00
市财政局锡财工贸〔2013〕142 号文
无锡市财政局、无锡市商务局锡财工贸〔2012〕
2012 年技术出口贴息资金 260,000.00
198 号文
服务外包业务发展专项资金 45,000.00 沈阳市财政局沈财指流〔2013〕2135 号文
服务外包业务发展专项资金 70,000.00 沈阳市财政局沈财指流〔2013〕1899 号文
服务外包业务发展专项资金 117,000.00 沈阳市财政局沈财指流〔2013〕1248 号文
2013 年“劳动者就业信息系
881,400.00 科学技术部国科发〔2013〕410 号文
统研发”课题经费
2013 年“劳动者就业信息系
295,700.00 科学技术部国科发〔2013〕373 号文
统研发”课题经费
2012 年度国家级服务外包业
97,700.00 江苏省财政厅苏财工贸〔2012〕168 号文
务发展资金
2012 年江苏昆山花桥经济开 江苏昆山花桥经济开发区管理委员会对公司
1,000,000.00
发区资金补贴 完成 2012 年营业收入指标给予的资金补贴
2012 年杭州市大学生企业实 杭州市人事局、杭州市财政局杭人〔2008〕163
280,974.80
训补贴 号文
杭州市人民政府办公厅杭政办函〔2008〕161
大学生创业实训补贴 43,789.00
号文
杭州市人力资源和社会保障局杭人社发
杭州市大学生见习补贴 46,113.25
〔2012〕960 号文
2012 年杭州市大学生见习训 杭州市人力资源和社会保障局杭人社发
54,410.40
练补贴 〔2012〕770 号文
2011 年杭州市企业高新技术 杭州市高新技术产业开发区科学技术局、杭州
100,000.00
研究开发中心项目区配套经 市滨江区科学技术局、杭州高新技术产业开发
第 61 页 共 115 页
费 区财政局、杭州市滨江区财政局区科技〔2011〕
11 号、区财〔2011〕95 号文
杭州市高新技术产业开发区发展改革和经济
局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高
2013 年度杭州市服务业发展
654,000.00 新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政
引导资金
局区发改〔2013〕139 号、区财〔2013〕289
号文
中央财政 2013 年度技术出口
330,000.00 杭州市财政局杭财企〔2013〕1416 号文
贴息资金
2013 年度承接国际服务外包
49,000.00 杭州市财政局杭财企〔2013〕1089 号文
业务发展资金
2012 年度中央财政物联网发
1,500,000.00 杭州市财政局杭财企〔2013〕404 号文
展专项资金
2012 年度承接国际服务外包
1,644,700.00 杭州市财政局杭财企〔2013〕1582 号文
业务发展资金
2013 年省信息服务业发展专 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭
400,000.00
项基金 财企〔2013〕779 号文
2013 年第一批市场拓展项目 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭
10,000.00
补助资金 财企〔2013〕1203 号文
2012 年度第二批杭州市信息 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭
122,500.00
服务业奖励资金 财企〔2012〕1601 号文
2012 年度杭州市信息化人才 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭
474,000.00
实训工程资助资金 财企〔2012〕1537 号文
2013 年度杭州市服务外包专 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭
13,900.00
项资助资金 财企〔2013〕996 号文
浙江省 2012 年度促进国际服 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭
800,000.00
务贸易发展专项资金 财企〔2013〕780 号文
2012 年度杭州市服务贸易出 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭
352,200.00
口奖励资金 财企〔2013〕623 号文
2012 年度杭州市服务外包专 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭
111,500.00
项资助资金 财企〔2013〕390 号文
杭州高新技术产业开发区管理委员会杭高新
人才激励专项资金 57,561.00
〔2011〕180 号文
“基于自主创新中间件平台 杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、
和移动终端的城市智能停车 杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技
364,000.00
诱导及收费服务系统”项目补 术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区
助资金 发改〔2012〕77 号、区财〔2012〕171 号文
杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江
区财政局、杭州高新技术产业开发区人力资源
2013 年度人才激励专项资金 26,854.00
和社会保障局、杭州市滨江区人力资源和社会
保障局区财企〔2013〕257 号文
大连高新技术产业园区财政局大高财综指
2012 年外贸出口奖励资金 21,574.58
〔2013〕48 号文
2012 年度承接国际服务外包
305,300.00 财政部财企〔2012〕165 号文
业务发展资金
2013 年度技术出口贴息资金 740,000.00 财政部、商务部财企〔2013〕54 号文
2013 年度承接国际服务外包
319,500.00 财政部、商务部财企〔2013〕52 号文
业务发展资金
2012 年度技术出口贴息资金 490,000.00 财政部、商务部财企〔2012〕128 号文
2013 年度北京市服务外包发 372,300.00 北京市商务委员会、北京市财政局京商务服贸
第 62 页 共 115 页
展配套资金 字〔2009〕14 号文
领军型和成长性服务外包企 北京市海淀区商务委员会海行规发〔2012〕5
336,000.00
业奖励 号文
北京市残疾人联合会、北京市民政局、北京市
残疾人就业岗位补贴 8,000.00 财政局、北京市人力资源和社会保障局京残发
〔2012〕44 号文
江苏省锡山经济开发区房租 《锡山经济开发区管委会与北京新思软件技
69,492.00
补贴 术有限公司合作协议》
《杭州网新颐和服务外包产业项目合作协议
装修补贴 1,066,200.00
书》
递延收益转入 5,707,797.37 详见本财务报表附注其他非流动负债说明
其他 2,368,995.07
小 计
与资产相关的政府补助
递延收益摊销转入 173,301.84 详见本财务报表附注其他非流动负债说明
32,849,471.33
政府补助小计
2）2012 年度
项 目 本期数 说明
增值税退税 财政部、国家税务总局和海关总署财税
9,473,029.92
〔2011〕100 号文
2011 年杭州市企业技术中心 杭州市经济委员会杭经技术〔2010〕462 号
600,000.00
财政资助 文
2011 年第九届中国国际软交 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
2,520.00
会补贴款 杭财企〔2012〕914 号文
2011 年度杭州市服务贸易出 省商务厅、省财政厅浙商务联发〔2011〕91
148,600.00
口奖励资金 号文
杭州市大学生企业实训工作 417,269.00 杭人〔2008〕163 号文
2010 年度促进国际服务贸易 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
62,000.00
发展专项资金 杭财企〔2011〕928 号文
2011 年度杭州市服务外包人 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
156,800.00
才培训项目资助资金 杭财企〔2011〕992 号文
2011 年度杭州市服务外包奖
50,000.00
励资金 杭州市人民政府办公厅杭政办函〔2012〕56
2011 年度全市服务外包出口 号文
200,000.00
先进企业表彰奖励资金
2011 年度市软件及信息服务 无锡市惠山区经济和信息化局惠经信发
30,000.00
业政策扶持资金 〔2012〕71 号文
杭州市西湖区科技局、杭州市西湖区财政局
2012 年科技经费资助 20,000.00
西科〔2012〕17 号文
中关村科技园区管理委员会中科园发〔2009〕
补贴利息 401,431.28
28 号文
2012 年技术出口贴息资金 555,500.00 财政部、商务部财企〔2012〕128 号文
“药品经营企业核心数据监 沈阳市经济和信息化委员会、沈阳市财政局
60,000.00
管系统”项目专项资金尾款 沈经信发〔2010〕99 号文
财政部、商务部《关于做好 2012 年度技术出
2012 年度技术出口贴息资金 42,071.00
口贴息资金申报工作的通知》
2012 年度沈阳服务外包产业 386,400.00 财政部、商务部《关于做好 2012 年度支持承
第 63 页 共 115 页
发展专项资金 接国际服务外包业务发展资金管理工作的通
知》
杭州市人民政府办公厅杭政办函〔2008〕146
2011 年大学生实训补贴 61,227.00
号文
2011 年杭州市服务贸易出口
42,400.00 财政部、商务部财企〔2011〕69 号文
奖励资金
2011 年度国家级服务外包业
36,000.00 无锡市财政局锡财工贸〔2011〕175 号文
务发展资金
2011 年度国家服务外包发展 无锡市商务局锡商外〔2012〕255 号文，无
18,000.00
资金配套 锡市财政局锡财工贸〔2012〕78 号文
首批 2011 年市级服务外包专 无锡市商务局锡商外〔2012〕254 号文，无
1,000,000.00
项资金 锡市财政局锡财工贸〔2012〕79 号文
2011 年度市软件及信息服务 市财政局、市信电局《关于兑付 2011 年度软
100,000.00
业政策资金 件及信息服务业政策扶持资金的通知》
"全球软件外包第三方交易监
90,000.00 西安市财政局市财发〔2012〕698 号文
控平台“项目剩余资金
2012 年度软件和服务外包产
39,600.00 西安市财政局市财发〔2012〕1150 号文
业发展专项资金
2012 年承接国际服务外包业
333,700.00 西安市财政局市财发〔2012〕1623 号文
务发展资金
杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州
2011 年产学研合作资助项目 市滨江区科学技术局区科技〔2011〕2 号文，
150,000.00
补助经费 杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨
江区财政局区财〔2011〕14 号文
“基于物联网技术的城市运 杭州市财政局、杭州市发展和改革委员会、
行监管服务平台”项目补助资 3,000,000.00 杭州市经济和信息化委员会杭财企〔2012〕
金 170 号文
“信息安全专业化服务支撑
平台和相关服务体系建设”项 1,050,000.00 杭州市财政局杭财企〔2012〕234 号文
目研发资金
“红外测温数据分析专家系
360,000.00
统”项目资助资金 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
“企业网上经营身份认证服 杭财企〔2012〕469 号文
144,000.00
务系统”项目资助资金
“信息系统（金融）运行维护
浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会
支持系统研发及产业化”项目 1,250,000.00
浙财企〔2012〕176 号文
财政配套资金
“基于数字化城市资源共享
与集成的公共服务平台研究 620,000.00 浙江省科技厅浙科发计〔2010〕189 号文
与应用”
“变电设备状态监测中心网
级主站平台研究与应用”项目 700,000.00
补助资金 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
“医疗保险医疗服务监控平 杭财企〔2012〕765 号文
台研发与产业化”项目资助资 400,000.00
金
“智能化交互式的城市停车
浙江省科技厅 2012 年第三批重大科技专项
诱导系统关键技术研究与开 590,000.00
补助经费
发”项目配套资金
“基于云计算平台的市民服 700,000.00 浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会
第 64 页 共 115 页
务 E 中心”项目资金 浙财企〔2012〕253 号文
杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州
“浙大网新人力资源和社会
市滨江区科学技术局区科技〔2011〕11 号文，
保障信息高新技术研发中心 200,000.00
杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨
“区配套经费
江区财政局区财〔2011〕95 号文
杭州高新技术产业开发区发展改革和经济
局、杭州市滨江区发展改革和经济局区发改
“社会保障 IT 运维服务中
205,000.00 综〔2012〕6 号文，杭州高新技术产业开发
心”项目配套资金
区财政局、杭州市滨江区财政局区财〔2012〕
6 号文
“新型农村养老保险信息技
杭州市财政局、杭州市发展和改革委员会杭
术研发与产业化”项目验收合 72,000.00
财企〔2010〕1065 号文
格资金
2011 年杭州市企业高新技术 杭州市科学技术局、杭州市财政局杭科计
100,000.00
研究开发中心项目补助经费 〔2011〕191 号文
2011 年度杭州市信息化人才 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
188,000.00
实训工程资助资金 杭财企[2011]994 号文
杭州高新技术产业开发区科技〔2012〕38 号
基于社会保障卡的异地医保
910,000.00 文，杭州高新技术产业开发区财政局、杭州
联网结算与稽核系统
市滨江区财政局区财〔2012〕167 号文
2011 年度市经济转型升级专
50,000.00 江阴市财政局澄财预〔2012〕18 号文
项扶持资金
无锡市信息化和无线电管理局锡信〔2010〕
2009 年度软件企业认定奖励
20,000.00 67 号文，无锡市财政局锡财行〔2010〕30 号
资金
文
江苏省江阴经济开发区管理委员会对入驻扬
2011 年物业费补贴 110,447.00 子江信息软件园企业的物业管理费实行三年
减半的优惠政策
“网络交易市场经营者信用
综合服务支撑平台研发”课题 130,000.00 科学技术部国科发财〔2011〕107 号文
经费
“高校发展联络管理与服务 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
98,800.00
平台”项目剩余资助资金 杭财企〔2012〕471 号文
“浙大网新软件园公共服务
2,800,000.00 杭州市财政局杭财企〔2011〕315 号文
平台”项目引导资金
2011 年度服务外包业务发展
1,957,100.00 杭州市财政局杭财企〔2011〕946 号文
资金
2010 年度促进国际服务贸易 浙江省财政厅、浙江省商务厅浙财企〔2011〕
615,000.00
发展专项资金 387 号文
2011 年度杭州市服务外包发 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
182,700.00
展专项资金 杭财企〔2011〕997 号文
“残疾人康复服务平台建设
中华人民共和国科学技术部《国家科技支撑
及康复服务网络社区示范”课 720,000.00
计划子课题任务书》
题经费
2012 年度人才特区激励专项 杭州高新技术产业开发区管理委员会杭高新
155,766.00
资金 〔2011〕180 号文
2011 年按专业批发标准计缴
323,140.30 广州市水务局穗水〔2012〕2 号文
堤围防护费政府补贴
递延收益转入 1,090,000.00 详见本财务报表附注其他非流动负债说明
第 65 页 共 115 页
其他 1,757,048.90
小 计
与资产相关的政府补助
递延收益摊销转入 173,301.84 详见本财务报表附注其他非流动负债说明
政府补助小计 35,148,852.24
10. 营业外支出
项 目 本期数 计入本期非经常性
上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 469,029.58 354,843.51 469,029.58
其中：固定资产处置损失 469,029.58 354,843.51 469,029.58
对外捐赠 215,000.00 242,466.76 215,000.00
罚款支出 132,412.79 445,618.77 132,412.79
水利建设专项资金 2,397,156.60 2,193,892.63
债务重组损失 4,415,000.00
其他 266,298.59 1,157,046.71 266,298.59
合 计 3,479,897.56 8,808,868.38 1,082,740.96
11. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 21,396,617.98 27,710,608.09
递延所得税调整 -3,989,185.97 -3,665,290.92
合 计 17,407,432.01 24,045,317.17
12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013 年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 36,195,699.46
非经常性损益 B 62,871,674.80
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B -26,675,975.34
利润
期初股份总数 D 839,418,495.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
第 66 页 共 115 页
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H 7,648,500.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 8、4[注]
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 836,833,995.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.04
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.03
[注]：系分两部分回购，其中 10.5 万股于 2013 年 4 月回购，754.35 万股于 2013 年 8
月回购。
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 3,184,029.79
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,255,664.22
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 1,928,365.57
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 -2,500,014.88 491,195.60
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -2,380,828.02
小 计 -119,186.86 491,195.60
现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
外币财务报表折算差额 -4,795,900.38 -919,525.56
第 67 页 共 115 页
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -4,795,900.38 -919,525.56
其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 -2,986,721.67 -428,329.96
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回往来款 49,984,102.36
收回不符合现金及现金等价物定义的保证金 38,602,594.81
本公司及子公司收到的政府补助 32,329,483.12
租金收入 19,723,708.28
银行存款利息收入 5,358,853.38
其他 906,019.40
合 计 146,904,761.35
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付往来款 30,177,913.33
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 47,583,184.36
付现的期间费用 296,986,431.32
其他 2,696,592.98
合 计 377,444,121.99
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
资金占用利息收入 1,000,000.00
收回预付购房款 31,180,100.00
合 计 32,180,100.00
第 68 页 共 115 页
4．支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
预付影视制作款 4,500,000.00
处置子公司付现成本 389,632.55
合 计 4,889,632.55
5．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
定期存单质押到期解付 4,601,083.50
贴现的筹资性商业承兑汇票 2,914,822.63
应收账款保理 380,700,000.00
合 计 388,215,906.13
6．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
质押定期存单 20,700,000.00
到期承付筹资性商业承兑汇票 17,388,834.57
应收账款保理 345,070,445.00
短期融资券到期付款 400,000,000.00
回购股权激励股票 35,419,850.00
上缴股权激励个人所得税 5,818,844.05
合 计 824,397,973.62
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 52,684,450.42 -22,481,438.02
加：资产减值准备 24,293,421.90 26,913,164.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
35,699,204.45 33,716,565.03
折旧
无形资产摊销 5,893,107.76 5,708,287.47
长期待摊费用摊销 4,528,671.08 4,447,269.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
278,572.44 300,703.58
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 62,106.51
第 69 页 共 115 页
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -2,331,354.50 -3,863,723.38
财务费用(收益以“－”号填列) 103,328,445.83 101,938,057.24
投资损失(收益以“－”号填列) -36,202,972.57 -1,916,220.03
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,604,266.65 -4,088,854.64
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -384,919.32 423,563.72
存货的减少(增加以“－”号填列) 14,350,361.17 -86,411,885.13
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -34,506,355.79 -316,075,429.94
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 50,511,474.91 213,095,756.61
其他 -5,867,166.67 3,166,928.92
经营活动产生的现金流量净额 208,732,780.97 -45,127,254.09
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 699,036,411.75 644,758,635.22
减：现金的期初余额 644,758,635.22 798,277,683.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 54,277,776.53 -153,519,048.40
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格 2,750,000.00
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,750,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,669,549.61
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -919,549.61
④ 取得子公司的净资产 4,217,525.54
流动资产 4,253,188.71
非流动资产 1,556,109.46
流动负债 1,591,772.63
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格 7,850,000.00
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 3,460,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,637,911.11
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -177,911.11
第 70 页 共 115 页
④ 处置子公司的净资产 12,259,389.27
流动资产 14,661,184.55
非流动资产 507,543.89
流动负债 2,909,339.17
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 699,036,411.75 644,758,635.22
其中：库存现金 1,681,431.46 5,350,355.40
可随时用于支付的银行存款 696,239,527.58 609,940,941.76
可随时用于支付的其他货币资金 1,115,452.71 29,467,338.06
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 699,036,411.75 644,758,635.22
(4) 现金流量表补充资料的说明
2013 年度现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 699,036,411.75 元，2013 年
12 月 31 日资产负债表“货币资金”期末数为 772,102,125.92 元，差异 73,065,714.17 元，
系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资
金 73,065,714.17 元。
2013 年度现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 644,758,635.22 元，2013 年
12 月 31 日资产负债表“货币资金”期初数为 692,744,843.34 元，差异 47,986,208.12 元，
系现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资
金 47,986,208.12 元。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
浙江浙大网新集团有限公司 母公司 有限责任公司 浙江杭州 赵建 软件业
（续上表）
注册资 母公司对本 母公司对本
本公司最 组织机构
母公司名称 本（万 公司的持股 公司的表决
终控制方 代码
元） 比例(%) 权比例(%)
第 71 页 共 115 页
浙江浙大网新集团有限公司 33,702.60 15.32 15.32 浙江大学 72912180-0
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
单位：万元
被投资 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联 组织机构
注册地
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系 代码
联营企业
浙 江 网 新 富 士科 联营
中外合资企业 杭州 史烈 软件 1,000.00 33.00 33.00 75443043-7
技有限公司 企业
浙 江 浙 大 网 新置 联营
有限责任公司 杭州 张四纲 物业管理 USD3,750.00 20.00 20.00 79557320-7
地管理有限公司 企业
浙 江 浙 大 网 新兰
网络解决 联营
德 科 技 股 份 有限 股份有限公司 杭州 陈平 3,565.46 22.94 22.94 14320373-7
方案服务 企业
公司
绍 兴 贝 马 其 寝具 联营
有限责任公司 绍兴 郭子新 服装制造 USD118.00 30.00 30.00 60961111-9
制衣有限公司 企业
上 海 花 样 年 华数 数字传媒、
联营
字 媒 体 技 术 有限 有限责任公司 上海 吴朝晖 手机游戏 1,000.00 50.00 50.00 74028803-8
企业
公司 开发
浙 江 众 合 机 电股 专用设备 联营
股份有限公司 杭州 潘丽春 31,133.81 23.88 23.88 71256246-6
份有限公司 制造业 企业
上 海 微 创 软 件股 联营
中外合资企业 上海 叶峻 软件 USD878.00 23.24 23.24 73854719-2
份有限公司 企业
开发、投
浙 江 华 通 云 数据 联营
有限责任公司 杭州 郑晓林 资、建造、 27,260.23 22.00 22.00 59955244-9
科技有限公司 企业
数据服务
杭 州 睿 翰 投 资发 投资管理、 联营
有限责任公司 杭州 张灿洪 10,000.00 49.00 49.00 08457658-3
展有限公司 投资咨询 企业
浙 江 浙 大 网 新中 技术服务、 联营
有限责任公司 杭州 史烈 1,000.00 30.00 30.00 73777407-8
研软件有限公司 计算机 企业
杭 州 怡 德 数 码技 计算机、网 联营
中外合资企业 杭州 顾新建 USD330.00 35.00 35.00 73322890-X
术有限公司 络系统 企业
杭 州 广 桥 网 络技 联营
有限责任公司 杭州 彭毅 计算机 1,250.00 24.00 24.00 05670506-9
术有限公司 企业
浙 江 网 新 数 码有 联营
有限责任公司 杭州 金晓涛 计算机 1,000.00 38.69 38.69 76203581-6
限公司 企业
City Cloud 计算机、网
开曼 联营
International 有限责任公司 络系统、软 USD11.00 40.00 40.00
群岛 企业
Co., Ltd. 件开发
辽 宁 新 天 数 字科 计算机、网 联营
有限责任公司 铁岭 胡俊波 3,600.00 27.78 27.78 68969901-7
技有限公司 络系统 企业
浙 江 乐 得 网 络科 软件、网络 联营
有限责任公司 杭州 陈健 550.00 47.50 47.50 57771267-8
技有限公司 系统 企业
杭 州 掌 游 科 技有 信息服务、 联营
有限责任公司 杭州 金旭 133.334 26.99 26.99 69458430-2
限公司 计算机 企业
尼 尔 森 网 联 媒介
数字技术、 联营
数 据 服 务 有 限公 中外合资企业 杭州 李学东 10,000.00 20.00 20.00 55791432-8
软件开发 企业
司
杭 州 网 新 云 视科 计算机、电 联营
有限责任公司 杭州 何沛中 500.00 30.00 30.00 08210988-5
技有限公司 子工程 企业
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
第 72 页 共 115 页
浙大网新系统工程有限公司 母公司之子公司 71761309-0
浙江浙大网新实业发展有限公司 参股企业并派有董事 74632338-3
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限 联营企业之子公司 79099162-9
公司
杭州浙大网新科技实业投资有限公司 联营企业之子公司 78827445-2
浙江浙大网新机电工程有限公司 联营企业之子公司 73199039-4
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 董事会秘书任董事的企业 72658343-6
网新创新研究开发有限公司 母公司之子公司 55139450-1
网新（天津）软件有限公司 母公司之子公司 56267036-4
浙江大学圆正控股集团有限公司 同受浙江大学控制 78292665-9
城云科技（杭州）有限公司 联营企业之子公司之子公司 59958075-X
杭州成尚科技有限公司 母公司之子公司 77413064-2
杭州网新睿研科技服务有限公司 母公司之子公司 05368928-6
杭州网新长城科技服务有限公司 母公司之子公司 06395895-3
浙大网新建设投资集团有限公司 母公司之子公司 66393133-2
北京鸿鹄志软件技术有限公司 子公司董事投资企业 79850654-4
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 定价方式 占同类 占同类
关联方 交易金 交易金
内容 及决策程 金额 金额
序 额的比 额的比
例(%) 例(%)
委托开发项目 协议价 4,391,813.53 0.45
浙江大学
软件外包与服务 协议价 1,270,000.00 0.12 48,543.69 0.00
杭州怡德数码技术有限
公司 网络设备与终端 协议价 26,773,231.39 0.82 5,033,631.20 0.16
浙江腾创科技有限公司
网络设备与终端 协议价 11,407.69 0.00
[注]
浙江浙大网新易盛网络
通讯有限公司 网络设备与终端 协议价 33,290.60 0.00
浙江网新数码有限公司 网络设备与终端 协议价 27,134,835.05 0.83 8,410,584.62 0.27
上海微创软件股份有限
软件外包与服务 协议价 641,025.64 0.06 4,250,000.00 0.43
公司
北京鸿鹄志软件技术有
软件外包与服务 协议价 3,432,100.00 0.35
限公司
城云科技(杭州)有限公
软件外包与服务 协议价 39,288,030.09 3.73
司
第 73 页 共 115 页
杭州广桥网络技术有限
软件外包与服务 协议价 1,065,310.25 0.10
公司
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 定价方式 占同类 占同类
关联方 交易金 交易金
内容 及决策程 金额 金额
序 额的比 额的比
例(%) 例(%)
软件外包与服务 协议价 1,806,525.08 0.11 995,000.00 0.06
浙江大学
系统集成 协议价 1,739,811.97 0.10 445,960.68 0.03
网络设备与终端 协议价 4,529.91 0.00
浙江浙大网新集团有限
系统集成 协议价 9,273.50 0.00 532,500.00 0.03
公司
软件外包与服务 协议价 16,509.43 0.00 18,395.73 0.00
杭州怡德数码技术有限 网络设备与终端 协议价 2,272,187.18 0.06
公司 系统集成 协议价 851,039.32 0.05 46,068.38 0.00
网络设备与终端 协议价 2,333,877.78 0.07
浙江腾创科技有限公司
系统集成 协议价 238,803.42 0.02
[注]
软件外包与服务 协议价 67,022.00 0.00
辽宁新天数字科技有限 软件外包与服务 协议价 3,225,849.81 0.19
公司 网络设备与终端 协议价 47,169.81 0.00
网络设备与终端 协议价 2,269,087.88 0.06
浙江浙大网新众合轨道 系统集成 协议价 2,035,951.46 0.12 22,390,819.40 1.42
交通工程有限公司
软件外包与服务 协议价 3,301,895.03 0.20 25,000.00 0.00
浙江众合机电股份有限
系统集成 协议价 199,658.12 0.01 13,512.82 0.00
公司
浙江浙大网新易盛网络 网络设备与终端 协议价 7,435.90 0.00
通讯有限公司
软件外包与服务 协议价 897,826.42 0.05 3,248,000.00 0.21
浙大网新系统工程有限 网络设备与终端 协议价 2,091,154.87 0.06 5,128,278.63 0.15
公司 系统集成 协议价 1,100,100.85 0.07
上海微创软件股份有限
系统集成 协议价 1,110,097.44 0.07
公司
网络设备与终端 协议价 59,944,070.84 1.71 4,725,804.27 0.14
城云科技（杭州）有限
系统集成 协议价 7,061,538.46 0.42
公司
软件外包与服务 协议价 2,511,098.11 0.15
杭州浙大网新科技实业
网络设备与终端 协议价 4,470.09 0.00
投资有限公司
浙江大学圆正控股集团
软件外包与服务 协议价 14,150.94 0.00 15,000.00 0.00
有限公司
浙江浙大网新实业发展
软件外包与服务 协议价 39,000.00 0.00
有限公司
网络设备与终端 协议价 19,128,509.40 0.55 35,616,171.23 1.05
浙江网新数码有限公司 系统集成 协议价 2,305,341.03 0.15
软件外包与服务 协议价 52,981.13 0.00 53,460.00 0.00
系统集成 协议价 358,961.54 0.02
杭州成尚科技有限公司
软件外包与服务 协议价 600,000.00 0.04
杭州广桥网络技术有限
软件外包与服务 协议价 203,210.79 0.01
公司
第 74 页 共 115 页
杭州网新睿研科技服务
系统集成 协议价 14,695.73 0.00
有限公司
杭州网新长城科技服务
系统集成 协议价 32,384.62 0.00
有限公司
网络设备与终端 协议价 1,071,111.11 0.03
浙江华通云数据科技有
限公司
系统集成 协议价 1,711,282.05 0.10
浙江网新富士科技有限
软件外包与服务 协议价 292,498.06 0.02
公司
浙大网新建设投资集团
系统集成 协议价 23,437.61 0.00
有限公司
[注]：原为子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司持有 35%股权之联营企业，浙江
浙大网新图灵信息科技有限公司已于 2012 年 5 月将其持有该公司全部股权转让。
2. 关联租赁情况
出租方 承租方 租赁资 租赁 租赁 租赁收益 年度确认的
名称 名称 产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
浙江浙大网新兰德
本公司 科技股份有限公司 办公楼 2010-1-1 2018-12-31 协议价 442,974.86
浙江浙大网新实业
本公司 发展有限公司 办公楼 2013-1-1 2014-6-30 协议价 136,991.27
浙大网新系统工程
本公司 有限公司 办公楼 2013-1-1 2013-12-31 协议价 1,126,628.28
城云科技（杭州）有
本公司 限公司 办公楼 2013-1-1 2013-6-30 协议价 303,559.76
北京浙大网新 浙江浙大网新集团
有限公司 办公楼 2013-1-1 2013-12-31 协议价 454,719.56
科技有限公司
北京浙大网新 浙江浙大网新集团
有限公司 车位 2013-1-1 2013-12-31 协议价 18,000.00
科技有限公司
浙江浙大网新众合
北京浙大网新
轨道交通工程有限 办公楼 2013-1-1 2013-12-31 协议价 287,430.96
科技有限公司
公司
浙江浙大网新众合
北京浙大网新
轨道交通工程有限 车位 2013-1-1 2013-12-31 协议价 6,000.00
科技有限公司
公司
北京浙大网新 浙江众合机电股份
科技有限公司 有限公司 办公楼 2013-7-15 2015-7-14 协议价 127,445.60
北京浙大网新 网新创新研究开发
科技有限公司 有限公司 车位 2013-1-1 2013-12-31 协议价 6,000.00
北京浙大网新 浙江浙大网新机电
科技有限公司 工程有限公司 车位 2013-1-1 2013-12-31 协议价 12,000.00
浙江网新赛思
网新（天津）软件有
软件服务有限 服务器 2013-1-1 2013-12-31 协议价 22,834.95
限公司
公司
浙江网新赛思
浙江众合机电股份
软件服务有限 服务器 2013-1-1 2013-12-31 协议价 26,854.74
有限公司
公司
3. 关联担保情况
第 75 页 共 115 页
担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 经履行完毕
杭州怡德数码技术有限公司 浙江网新图灵 10,000,000.00 2013-12-2 2014-12-1 否[注]
电子有限公司
浙江众合机电股份有限公司 本公司 50,000,000.00 2013-11-11 2014-11-7 否
浙江浙大网新集团有限公司 本公司 17,000,000.00 2009-05-27 2014-05-27 否
杭州浙大网新科技实业投资 本公司 23,620,000.00 2012-10-16 2020-09-20 否
有限公司
小 计 100,620,000.00
[注]：同时由浙江浙大图灵软件技术有限公司提供担保。
4. 关联方资金拆借
关联方 期初借方 借方 贷方 期末借方 资金拆借利息
拆出
浙江网新数码有限 20,130,000.00 223,750,667.00 243,880,667.00
公司
杭州怡德数码技术 2,800,000.00 27,800,000.00 25,600,000.00 5,000,000.00
有限公司
杭州广桥网络技术 900,000.00 900,000.00
有限公司
浙江浙大网新兰德 5,799,241.21 5,799,241.21
科技股份有限公司
5. 本期无关联方资产转让情况
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江浙大网新
应收票据 众合轨道交通 14,779,186.69
工程有限公司
小 计 14,779,186.69
应收账款 浙江大学 290,250.00 63,046.50 107,700.00 53,671.00
浙江浙大网新
兰德科技股份 442,974.86 13,289.25
有限公司
浙大网新系统
2,341,956.00 1,930,334.80 3,355,989.80 988,979.69
工程有限公司
浙江浙大网新
众合轨道交通 20,538,586.85 1,439,936.37 21,158,184.25 687,668.58
工程有限公司
辽宁新天数字
50,000.00 1,500.00 125,000.00 9,000.00
科技有限公司
城云科技（杭
11,007,213.00 330,216.39 5,529,191.00 165,875.73
州）有限公司
杭州浙大网新 230.00 6.90
第 76 页 共 115 页
科技实业投资
有限公司
杭州成尚科技
6,735.00 202.05
有限公司
杭州广桥网络
4,810.50 481.05
技术有限公司
杭州怡德数码
6,650.00 199.50
技术有限公司
网新（天津）
23,520.00 705.60
软件有限公司
浙江大学圆正
控股集团有限 15,000.00 450.00
公司
浙江华通云数
据科技有限公 190,900.00 5,727.00
司
浙江网新富士
33,038.40 991.15
科技有限公司
浙江网新数码
90.00 2.70
有限公司
浙江浙大网新
实业发展有限 54,796.51 1,643.90
公司
浙江浙大网新
易盛网络通讯 950,000.00 28,500.00
有限公司
小 计 35,956,521.12 3,817,226.26 30,276,295.05 1,905,201.90
浙江网新数码
预付款项 443,461.00
有限公司
杭州广桥网络
1,388,710.70
技术有限公司
杭州怡德数码
3,400,000.00
技术有限公司
浙大网新系统
5,265.00
工程有限公司
小 计 4,793,975.70 443,461.00
其他应收
浙江大学 550,150.00 128,075.00 494,700.00 71,297.50
款
浙江浙大网新
兰德科技股份 5,799,241.21 585,698.52 5,799,241.21 178,019.32
有限公司
杭州怡德数码
5,000,000.00 150,000.00 2,800,000.00 84,000.00
技术有限公司
浙江浙大网新
实业发展有限 331,682.92 9,950.49
公司
浙江浙大网新
机电工程有限 51,388.89 51,388.89 51,388.89 51,388.89
公司
第 77 页 共 115 页
浙江浙大网新
67,664,349.94 69,757,462.24
集团有限公司
浙江网新数码
20,130,000.00 603,900.00
有限公司
杭州广桥网络
900,000.00 27,000.00
技术有限公司
浙江乐得网络
2,137,500.00 64,125.00
科技有限公司
小 计 82,434,312.96 1,016,237.90 99,032,792.34 988,605.71
浙江浙大网新
其他非流
实业发展有限 31,180,100.00
动资产
公司
小 计 31,180,100.00
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付票据 杭州怡德数码科技有限公司 14,000,000.00
小 计 14,000,000.00
应付账款 浙江浙大网新机电工程有限公司 9,116,958.37 18,635,058.37
杭州怡德数码技术有限公司 219,348.70 27,400.00
浙江浙大网新实业发展有限公司 13,394,071.18 13,394,071.18
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 16,300.00 19,200.00
浙江大学 123,867.93 118,867.93
上海微创软件股份有限公司 1,750,000.00
城云科技(杭州)有限公司 20,067,469.35
浙江网新数码有限公司 579,059.64
小 计 43,517,075.17 33,944,597.48
预收款项 浙江大学 39,736.00 75,950.00
杭州怡德数码技术有限公司 16,370.00 16,139.00
城云科技（杭州）有限公司 15,399.99
网新创新研究开发有限公司 218,196.00
浙大网新系统工程有限公司 1,293,120.00
浙江华通云数据科技有限公司 960,000.00
小 计 2,542,821.99 92,089.00
其他应付
浙大网新系统工程有限公司 94,528.74 94,528.74
款
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城云科技(杭州)有限公司 399,350.00
浙江浙大网新实业发展有限公司 168,317.08
杭州掌游科技有限公司 101,297.31 413,803.90
浙江浙大网新集团有限公司 536,315.75 536,315.75
上海微创软件股份有限公司 74,000.00
浙江大学 93,450.00
浙江乐得网络科技有限公司 4,500,000.00
浙江众合机电股份有限公司 125,290.62
小 计 5,850,232.42 1,286,965.47
(四) 关键管理人员薪酬
2013 年度和 2012 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 553 万元和 506.14 万元。
七、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1. 明细情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期解锁的各项权益工具总额
公司本期回购的各项权益工具总额 7,648,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额 10,058,000.00
2. 股份支付情况说明
根据公司 2010 年 12 月 22 日第六届第十九次董事会及第六届八次监事会审议通过的《浙
大网新科技股份有限公司 A 股限制性股票激励计划（草案）》（以下简称股权激励计划），并
经中国证券监督管理委员会审核无异议及 2011 年第一次临时股东大会审议批准通过，公司
2011 年授予激励对象的限制性股票为 28,965,000 份，授予价格为每股 3.87 元，授予日期
为 2011 年 5 月 3 日，公司已于 2011 年 5 月 16 日完成限制性股票登记工作。该股权激励计
划下的限制性股票所需达到的行权业绩条件及解锁安排如下：
(1）行权业绩条件
1）股权激励计划禁售期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得
为负。
2）以 2010 年为基准年，首次解锁条件为公司授予所在 T 年度净利润增长率不低于 20%，
毛利率不低于 12%；第二次解锁条件为公司 T+1 年度净利润增长率不低于 40%，毛利率不低
于 14%；第三次解锁条件为公司 T+2 年度净利润增长率不低于 60%，毛利率不低于 16%。
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（2）解锁安排
1）授予的限制性股票在授予日（T1 日）起满一年后，激励对象可按下列方式解锁：
第一次解锁时间为自授予日（T1 日）＋12 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋
24 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的 30%；
第二次解锁时间为自授予日（T1 日）＋24 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋
36 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的 30%；
第三次解锁时间为自授予日（T1 日）＋36 个月后的首个交易日起至授予日（T1 日）＋
48 个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的 40%；
激励对象各批限制性股票实际解锁数量等于该批可解锁额度上限与上一年度个人绩效
考核系数的乘积。
2）如达到以上解锁条件但在各解锁期内未解锁的部分，在以后年度不得解锁，并由公
司以授予价格在当期解锁日后 30 个工作日内回购注销。
(3) 解锁及回购情况
1）根据公司 2012 年 4 月 26 日第六届三十八次董事会审议通过的公司限制性股票符合
解锁条件的议案，除两名不符合解锁条件的激励对象外，其余激励对象均满足上述限制性股
票首次解锁条件,2012 年解锁已授出股权激励股份数量 8,668,500 股，可上市流通日为 2012
年 5 月 10 日。
2）2012 年由于公司原激励对象顾帼英等 14 人发生了《浙大网新科技股份有限公司 A
股限制性股票激励计划》中规定的变更和终止的情形，公司分别于 2012 年 5 月 11 日和 2012
年 10 月 29 日召开了第六届三十九次董事会和第七届九次董事会审议通过了回购注销部分已
授出股权激励股票的议案，决定回购并注销顾帼英等 14 人已获授权但尚未解锁的股权激励
股票共计 2,695,000 股，回购价格为 3.86 元/股。2013 年 4 月 9 日，股权激励股份 2,695,000
股已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，并于 2013 年 4 月予以注销。
3）2012 年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即 2012 年度相比 2010 年度净利润增
长率不低于 40%，因此，共有 7,543,500 份的股份失效。
4）本期，公司于 4 月 23 日和 8 月 13 日召开了第七届十六次董事会和第七届二十次董
事会，审议通过了回购注销部分已授出股权激励股票的议案，决定回购并注销史烈等 93 人
已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计 7,543,500 股。该等股票已于 2013 年 8 月予以注
销。
5) 2013 年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即 2013 年度相比 2010 年度净利润增
长率不低于 60%，因此，共有 10,058,000 份的股份失效。
(二) 以权益结算的股份支付情况
1. 明细情况
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公司采用授予日市价减去认沽期权价
值的方法确定限制性股票的公允价
授予日权益工具公允价值的确定方法 值，期权定价模型确定认沽期权价值，
限制性股票成本由限制性股票公允价
值减去限制性股票授予价格确定。
公司采用获授限制性股票额度基数与
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 对应年度个人绩效考核系数的乘积确
定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 9,101,925.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,101,925.00
2. 其他说明
根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，
公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确
定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。公
司聘请了申银万国证券股份有限公司对上期股权激励计划授予的 28,965,000 股限制性股票
的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1) 授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股 3.87 元；
(2) 限制性股票授予日市价：7.75 元/股；
(3) 限制性股票各期解锁期限： 1 年、2 年、3 年；
(4) 各期股价预计波动率： 40.04%、43.90%、52.66%；
(5) 无风险收益率：2.8139%、3.1035%、3.2673%；
根据以上参数计算的认沽期权价值为 2.83 元/股：
(1) 授予日限制性股票的公允价值：授予日市价-认沽期权价值=4.92 元/股，
(2) 限制性股票成本：公允价值-授予价格=1.05 元/股；
(3) 公司限制性股票总成本：限制性股票成本*授予股票总数=3,041.33 万元；
(4) 截至资产负债表日，预计可行权的权益工具数量修正为 8,668,500.00 股，公司限
制性股票总成本调整为：8,668,500.00 股*1.05 元/股=9,101,925.00 元。
(三) 以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 9,101,925.00
八、或有事项
(一) 与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷的仲裁
详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司为非关联方提供的担保事项如下：
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担保 担保借款
被担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注
单位 金额(万元)
本公司 康恩贝集团有限公司 建设银行杭州吴山支行 3,000.00 2014-12-16
[注 1]
本公司 康恩贝集团有限公司 建设银行杭州吴山支行 3,000.00 2014-4-8
本公司 北京中关村科技融资担保有 北京银行国兴家园支行 1,000.00 2014-10-25
限公司
[注 2]
本公司 北京中关村科技融资担保有 北京银行国兴家园支行 1,000.00 2014-11-20
限公司
小 计 8,000.00
[注 1]：本公司与康恩贝集团有限公司签订互保协议，约定双方各愿为对方提供最高额
为人民币陆仟万元的担保，互保期限自 2013 年 8 月至 2014 年 8 月。
[注 2]：北京中关村科技融资担保有限公司为本公司之子公司北京新思软件技术有限公
司向银行借款提供最高额委托保证，约定由北京中关村科技融资担保有限公司向北京新思软
件技术有限公司在 2013 年 10 月 25 日至 2014 年 10 月 25 日期间连续提供信贷而形成的一系
列债权提供保证，其最高额为贰仟万元整，币种人民币。本公司在最高额内对北京中关村科
技融资担保有限公司向北京新思软件技术有限公司提供的保证担保均提供保证反担保，保证
范围包括自 2013 年 10 月 25 日至 2014 年 10 月 25 日期间北京新思软件技术有限公司向北京
银行股份有限公司国兴家园支行借款的每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性
文件约定的全部主债权、利息、违约金等债权人实现上诉债权所发生的一切费用。
(三) 已贴现商业承兑汇票
截至 2013 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票 2 份计 5,107,938.00 元。
(四) 应收账款保理
截至 2013 年 12 月 31 日，子公司北京晓通网络科技有限公司将应收账款 164,408,418.21
元用于“有追索权的银行保理融资”，融资金额为 145,800,000.00 元；子公司之子公司北
京晓通宏志科技有限公司将应收账款 26,000,000.00 元用于“有追索权的银行保理融资”，
融资金额为 26,000,000.00 元。
九、承诺事项
截至 2013 年 12 月 31 日，公司及子公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余额
为 82,092,086.14 元。
十、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 每 10 股派发现金股利 0.10 元（含税）
十一、其他重要事项
(一) 企业合并
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企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 重大经营租入
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金 额
1 年以内 17,025,454.82
1-2 年 9,945,332.39
2-3 年 2,895,125.44
3 年以上 4,866,379.83
小 计 34,732,292.48
(三) 以公允价值计量的资产和负债
计入权益的 本期计
项 目 本期公允价
期初数 累计公允 提的减 期末数
值变动损益
价值变动 值
金融资产
1. 以公允价值计量且
其变动计入当期损益
17,091,280.47 5,341,687.31 10,019,745.56
的金融资产（不含衍生
金融资产）
2. 衍生金融资产 3,644,527.82 -3,010,332.81 634,195.01
3. 可供出售金融资产 13,371,619.45 3,184,029.79 13,910,448.01
金融资产小计 34,107,427.74 2,331,354.50 3,184,029.79 24,564,388.58
金融负债
(四) 外币金融资产和外币金融负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
金融资产
1. 衍 生 金 融 3,644,527.82 -3,010,332.81 634,195.01
资产
2. 可 供 出 售 13,371,619.45 3,184,029.79 13,910,448.01
金融资产
3. 贷 款 和 应 162,230,037.55 4,063,583.06 190,478,094.93
收款
金融资产小计 179,246,184.82 -3,010,332.81 3,184,029.79 4,063,583.06 205,022,737.95
金融负债 99,476,719.02 141,605,310.62
(五) 其他
1. 与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷的仲裁
2008年，公司接新加坡国际仲裁中心（以下简称SIAC）通知，公司原脱硫技术服务提供
商阿尔斯通科技有限公司（以下简称阿尔斯通）向SIAC递交仲裁申请，要求公司偿付技术许
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可费及利息4,098,780.00美元，随后又将该赔偿追加至38,576,000.00美元。2010 年2 月 2
日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的部分裁决书，裁决书的主要内容如下：
(1) 公司应向阿尔斯通支付2005年度技术许可费2,085,737美元；
(2) 公司应向阿尔斯通支付2006年至2010年交易损失18,620,000美元；
(3) 公司应向阿尔斯通支付2010年后中国境内损失5,946,684美元；
(4) 未发现有说服力证据证明公司在中国境外使用阿尔斯通的技术，不支持阿尔斯通关
于境外损失的赔偿要求。同时驳回公司的反请求。
(5) 本次仲裁的有关费用（包括律师、仲裁费用）和利息问题将另行作出裁决。
2010年7月15日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的利息与费用的终局裁
决书，公司应向阿尔斯通支付如下利息与费用：
(1) 关于2010年1月18日部分裁决书项下本金的裁决前利息为1,377,438.10美元；
(2) 按每年5.33%单利计算，以28,029,859.10美元为本金计算的裁决前利息，该等利息
从2010年1月18日起算直至付款日。
(3) 阿尔斯通在仲裁庭因抗辩管辖权而产生的法律和其他费用，共计268,399.45美元；
(4) 阿尔斯通因在仲裁程序中因主张其实体请求和抗辩反请求而产生的法律、专家和其
他费用2,237,489.61美元；
(5) 75%仲裁员的费用，即696,884.59美元、8,273.63新币和70.88澳元，以及新加坡国
际仲裁中心董事会确认的新加坡国际仲裁中心的管理费；
(6) 阿尔斯通的律师费和费用、KPMG的专家费以及申请人向新加坡国际仲裁中心预付费
用的裁决前利息，即129,046.55美元和18,766.62新币；
(7) 按每年5.33%单利计算的关于第(3)、(4)、(5)和(6)项下的裁决后利息，该等利息
从2010年7月12日起算直至付款日。
2008 年 8 月 18 日，公司与浙江浙大网新集团有限公司（以下简称网新集团）、浙江浙
大网新机电工程有限公司签署了《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》（以下简称三方协
议），协议明确：在三方协议签订之前公司承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有
风险及损失均由网新集团承担。网新集团并于 2008 年 8 月 18 日出具了承诺函，承诺公司在
该承诺函签署之日前所承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新
集团承担。
网新集团分别于 2010 年 2 月、2011 年 4 月、2012 年 4 月、2013 年 4 月、2014 年 2 月
就上述仲裁事项对本公司出具了相关确认书，明确根据上述三方协议，网新集团将根据上述
承诺书及协议承担本公司因本次裁决、诉讼形成的所有风险及损失。
根据企业会计准则及相关规定，本公司已将上述三方协议生效日(2008 年 8 月 18 日，
下同)之前发生的损失部分计 75,780,431.75 元，计列 2009 年营业外支出 75,780,431.75
元。根据上述三方协议和网新集团的承诺，该等损失实际由网新集团予以承担，故本公司相
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应地将该等款项同时计列其他应收款—网新集团 75,780,431.75 元，并相应增加资本公积
75,780,431.75 元；在三方协议生效日之后产生的损失部分(包括后续裁定的律师费、仲裁
费和利息费用等)将由网新集团承担，本公司在该仲裁、诉讼事项的履行过程中，将履行代
为偿付事宜，该等损失无需再行计列本公司损益。截至 2013 年 12 月 31 日，公司根据期末
美元汇率折算调整后其他应收款—网新集团为 67,664,349.94 元。
2012 年 8 月 9 日，杭州市中级人民法院依法受理了公司作为原告对 ALSTOM Technology
Ltd（阿尔斯通技术有限公司，简称阿尔斯通公司或被告一）、ABB Flakt AB、ALSTOM Power
Inc.、ABB Flakt Aktiebolag、Alstom Power Sweden AB 等五名被告提起的侵权责任诉讼。
公司认为被告隐瞒了阿尔斯通公司实际并不拥有其中的四项专利，且该四项专利实际是由其
余四被告分别拥有的重大事实。且在该四项专利中，两项无关专利被纳入专利许可范围，另
外两项则被宣告为无效专利。公司认为被告的行为构成共同侵权。因此，公司提出如下诉讼
请求：（1）被告一向原告退还因侵权而向原告收取的专利许可费共人民币 2,925.12 万元，
其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（2）判令被告一向原告赔偿其他损失人民币 1.6
亿元，其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（3）判令本案诉讼费用由五被告共同承担。
2012 年 10 月 19 日，公司接香港特别行政区高等法院原讼法庭颁发的并委托浙江省高
级人民法院送达的《法院命令》。该《法院命令》通知公司于 2012 年 10 月 26 日出席关于强
制执行仲裁裁决的聆讯，并在聆讯日前限制公司处置在香港境内价值达 33,224,057.17 美元
加 142,315.64 新加坡元（或其等值的任何其他货币）的资产，特别包括公司所持有的浙江
浙大网新兰德科技股份有限公司（以下简称浙大兰德）及网新（香港）国际投资有限公司（以
下简称网新香港）的股权。限制时效至 2012 年 10 月 26 日止，除非法院另行做出命令。同
时向阿尔斯通技术有限公司披露价值 5 万港元以上的所有资产。
2013 年 2 月 6 日，杭州市中级人民法院作出（2011）浙杭仲确字第 7 号民事裁定书，
认定新加坡国际仲裁中心在作出关于我公司与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷（2006 年第
087 号案件）的仲裁裁决时，所组成的仲裁庭不符合双方当事人在仲裁协议中的约定。依据
《承认及执行外国仲裁裁决公约》第五条第一款（丁）项、《最高人民法院关于执行我国加
入的〈承认及执行外国仲裁裁决公约〉的通知》第四条、《中华人民共国国民事诉讼法》第
二百八十三条的规定，裁定驳回阿尔斯通技术有限公司的申请。对于新加坡国际仲裁中心作
出的仲裁裁决（包括 2010 年 1 月 18 日的“部分仲裁裁决”、2010 年 4 月 14 日的“部分仲
裁裁决附录”、2010 年 7 月 12 日的“利息及费用的最终裁决”和 2010 年 10 月 11 日的“利
息和费用的最终裁决附录”）不予承认与执行。案件受理费用由阿尔斯通技术有限公司承担。
阿尔斯通申请承认与执行外国仲裁裁决一案已审理终结。
鉴于杭州市中级人民法院已裁定对新加坡国际仲裁中心作出的 2006 年第 087 号案件的
仲裁裁决不予承认与执行，公司提起的侵权诉讼中损失赔偿的依据已发生变化，根据相关情
况和律师意见，公司向杭州市中级人民法院提出撤诉申请。杭州市中级人民法院向公司送达
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《民事裁定书》，准许公司撤回起诉。
同时，香港特别行政区高等法院已向我公司颁发《押记令》，限制公司处置所持有的网
新香港 95%股权，直至仲裁裁决的判决款项完全清还。目前网新香港股权尚处于押记令状态，
仍可能给公司带来损失。
2013 年 10 月，阿尔斯通公司向香港特别行政区高等法院提交《清盘呈请》，阿尔斯通
公司认为我公司未执行新加坡国际仲裁中心关于我公司与阿尔斯通公司纠纷案的仲裁裁决，
鉴于我公司在香港持有网新（香港）国际投资有限公司 95%的股权，阿尔斯通公司现呈请香
港法院提出以下请求：
(1) 香港法院根据香港特别行政区《公司条例》的规定对我公司进行清盘；
(2) 在此方面作出香港法院认为公正的其他命令；
(3) 从我公司资产中拨付阿尔斯通公司清盘呈请的成本费用及所涉及的其他费用。
公司认为阿尔斯通公司提出上述清盘呈请缺乏理据，公司将通过法律途径积极应对，反
对阿尔斯通公司提出的清盘呈请。同时，鉴于杭州市中级人民法院已就新加坡国际仲裁中心
仲裁编号为 2006 年第 087 号案件的仲裁裁决作出了不予承认与执行的裁定，即使香港法院
颁发对我公司不利的法院命令，也不符合在内地法院被承认和执行的条件。 此外，根据 2008
年 8 月 18 日公司控股股东浙江浙大网新集团有限公司、浙江浙大网新机电工程有限公司与
公司签订的《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》，浙江浙大网新集团有限公司将承担上
述仲裁可能带来的所有损失。
截至公告日，香港特别行政区高等法院尚未对阿尔斯通《清盘呈请》作出裁决。
2. 本公司股东浙江浙大网新集团有限公司将其所持本公司的股份用于银行借款质押，
具体情况如下：
质押人 质押权人 质押股数 借款金额 借款到期日
(万股) (万元)
浙江浙大网新集团有限公司 中国农业银行浙江省分行 2,000.00 3,500.00 2014.02.24
浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 3,620.00 6,890.00 2015.08.15
浙江浙大网新集团有限公司 光大银行杭州市分行 1,250.00 5,000.00 2014.01.07
浙江浙大网新集团有限公司 光大银行杭州市分行 870.00 3,500.00 2014.05.27
浙江浙大网新集团有限公司 华夏银行杭州市和平支行 1,900.00 4,000.00 2014.10.15
小 计 9,640.00 22,890.00
3. 重大对外投资
(1) 投资组建杭州睿翰投资发展有限公司
根据公司董事会第七届第二十四次会议审议通过的《关于与与浙江浙大网新科技产业孵
化器有限公司共同投资设立杭州紫金智慧园发展有限公司的议案》，公司本期与浙江浙大网
新科技产业孵化器有限公司共同投资组建杭州紫金智慧园发展有限公司（暂定名称，公司注
册名称以工商登记机关核定为准，最终名称为杭州睿翰投资发展有限公司）。标的公司投资
双方的出资额共为人民币 1 亿元，作为标的公司的注册资本，主要经营范围为园区建设，园
第 86 页 共 115 页
区管理，投资管理，投资咨询（除证券、期货）。根据双方投资协议的约定，本公司应以
4,900.00 万元认缴标的公司注册资本，占注册资本的 49%； 2013 年 12 月 10 日，投资双方
首期出资 8,500.00 万元均已到位，其中本公司出资 4,165.00 万元，占注册资本比例为 49%，
该项出资业经浙江南方会计师事务所有限公司审验，并由其出具了《验资报告》（南方验字
〔2013〕433 号）。
(2) 投资组建 City Cloud International Co., Ltd.
根据公司第七届董事会第七次会议（临时会议）审议通过的《关于控股子公司与思科系
统国际有限公司、Dorkai Information Co.,Ltd.重大关联交易的议案》及公司 2012 年第二
次临时股东大会通过的《关于控股子公司与思科系统国际有限公司、Dorkai Information
Co.,Ltd.重大关联交易的议案》，公司之子公司快威科技集团有限公司（以下简称快威科技）
以其全资子公司楷昱忆则科技有限公司（以下简称楷昱忆则）的平台与 Cisco Systems
International BV.（以下简称思科国际）、Cisco Systems Inc.（以下简称思科系统）和
Dorkai Information Co., Ltd.（以下简称道楷 BVI）等各方签订投资协议，共同投资设立
City Cloud International Co., Ltd.（以下简称城云国际公司），并通过城云国际公司拥
有之境内独资企业城云科技（杭州）有限公司（以下简称城云杭州公司）在中国境内研发和
销售 S+CC 平台，和基于 S+CC 平台的云服务业务。各方出资安排如下：
第一轮出资中，思科国际以每股 17.18 美元的价格，现金认购 61.11 万份 A-2 优先股。
占第一期交割后城云国际公司已发行股份的 20%；楷昱忆则以每股 0.01 美元的价格以及与
S+CC 相关的业务团队及非独占的使用客户渠道资源出资，认购 122.22 万份 A-1 优先股；该
部分股权的核定价格为每股 17.18 美元，占第一期交割后城云国际公司已发行股份的 40%；
道楷 BVI 以每股 0.01 美元的价格，现金认购 122.22 万份普通股,占第一期交割后城云国际
公司已发行股份的 40%。在业绩目标考核期后，如城云国际公司完成预定的业绩对赌目标，
思科国际将追加进行第二轮投资。考虑到城云国际公司计划引入其他额外投资者以及未来将
引进技术、业务和人才，城云国际公司将预留部分普通股。
2013 年 1 月 29 日，思科国际已根据投资协议履行其首轮出资义务，以 1,050 万美元认
购城云国际 61.11 万股 A-2 优先股及以 1,000 万美元认购城云国际的期票，上述出资的首轮
交割已正式完成。首轮交割完成后，城云国际的股权结构如下：思科国际持有城云国际已发
行股份的 20%；楷昱忆则持有城云国际已发行股份的 40%；道楷 BVI 持有城云国际已发行股
份的 40%。
4. 重大合同
根据公司董事会第七届第十六次会议审议通过的《关于控股子公司与贵州银行签订应用
系统建设项目合同的的议案》，公司子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司（以下简称
图灵信息）本期与贵州银行签订《贵州银行应用系统建设项目软件集成合同》，合同金额为
人民币 128,000,000.00 元，根据该合同，图灵信息作为项目软件实施合作方负责项目的软
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件设计、开发、配置安装、调试，构建贵州银行 IT 架构，实现各应用系统的总集成。截至
2013 年 12 月 31 日，已根据项目进度确认收入 5,120.00 万元，并已收妥该等款项。
十二、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法
51,110,516.73 100.00 16,373,314.32 32.04 67,001,067.47 100.00 16,303,807.65 24.33
组合
小 计 51,110,516.73 100.00 16,373,314.32 32.04 67,001,067.47 100.00 16,303,807.65 24.33
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备
合 计 51,110,516.73 100.00 16,373,314.32 32.04 67,001,067.47 100.00 16,303,807.65 24.33
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 16,220,986.04 31.74 486,629.58 18,700,883.35 27.91 561,026.49
1-2 年 3,747,252.33 7.33 374,725.23 20,884,105.48 31.17 2,088,410.55
2-3 年 15,252,764.96 29.84 3,050,552.99 941,642.94 1.41 188,328.59
3-5 年 6,856,213.77 13.42 3,428,106.89 26,016,787.38 38.83 13,008,393.70
5 年以上 9,033,299.63 17.67 9,033,299.63 457,648.32 0.68 457,648.32
合 计 51,110,516.73 100.00 16,373,314.32 67,001,067.47 100.00 16,303,807.65
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
单位 1 关联方 18,038,633.44 [注 1] 35.29
单位 2 非关联方 12,394,650.32 [注 2] 24.25
第 88 页 共 115 页
单位 3 关联方 6,130,000.00 [注 3] 11.99
单位 4 关联方 5,036,501.85 [注 4] 9.85
单位 5 关联方 2,479,116.26 [注 5] 4.85
小 计 44,078,901.87 86.23
[注 1]：账龄 1 年以内的为 1,313,072.74 元，1-2 年的为 1,476,020.04 元，2-3 年的
为 15,119,262.96 元，3-5 年的为 130,277.70，合计 18,038,633.44 元。
[注 2]：账龄 3-5 年的为 4,422,000.00 元，5 年以上为 7,972,650.32 元，合计
12,394,650.32 元。
[注 3]：账龄 1 年以内的为 4,050,000.00 元，3-5 年的为 2,080,000.00 元，合计
6,130,000.00 元。
[注 4]：账龄 1 年以内的为 3,835,622.82 元，1-2 年的为 1,200,879.03 元，合计
5,036,501.85 元。
[注 5]：账龄 1 年以内的为 2,179,600.00 元，1-2 年的为 299,516.26 元，合计
2,479,116.26 元。
(4) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
北京晓通网络科技有限公司 子公司 6,130,000.00 11.99
快威科技集团有限公司 子公司 18,038,633.44 35.29
浙江网新赛思软件服务有限公司 子公司 190,836.00 0.37
INSIGMA US. Inc. 子公司之子公司 740,997.67 1.45
浙江网新科技创投有限公司 子公司 318,176.00 0.62
北京新思软件技术有限公司 子公司 821.00 0.00
浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 子公司 2,479,116.26 4.85
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司 联营企业之子公司 5,036,501.85 9.85
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 联营企业 442,974.86 0.87
浙江浙大网新实业发展有限公司 参股企业并派有董事 54,796.51 0.11
杭州广桥网络技术有限公司 子公司之联营企业 4,810.50 0.01
小计 33,437,664.09 65.41
(5) 期末应收账款未用于担保。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
第 89 页 共 115 页
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏 67,664,349.94 16.91 69,757,462.24 15.64
账准备
按组合计提坏
账准备
账龄分析法组 83.09 53,163,807.19 15.99 84.36 50,213,545.01 13.35
332,488,602.14 376,246,653.35
合
小 计 332,488,602.14 83.09 53,163,807.19 15.99 376,246,653.35 84.36 50,213,545.01 13.35
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 400,152,952.08 100.00 53,163,807.19 13.29 446,004,115.59 100.00 50,213,545.01 11.26
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
系阿尔斯通仲裁损失承担款，未
浙江浙大网新集团有限公司 67,664,349.94 发现减值迹象。详见本财务报表
附注其他重要事项之说明。
小 计 67,664,349.94
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 199,717,947.36 60.07 5,991,538.41 245,641,225.18 65.28 7,369,236.76
1-2 年 32,224,380.29 9.69 3,222,438.03 62,978,706.11 16.74 6,297,870.61
2-3 年 42,892,531.25 12.90 8,578,506.25 11,959,641.82 3.18 2,391,928.36
3-5 年 44,564,837.49 13.40 22,282,418.75 43,025,141.92 11.44 21,512,570.96
5 年以上 13,088,905.75 3.94 13,088,905.75 12,641,938.32 3.36 12,641,938.32
合 计 332,488,602.14 100.00 53,163,807.19 376,246,653.35 100.00 50,213,545.01
(2) 应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江浙大网新集团有限公司 67,664,349.94 67,664,349.94
小 计 67,664,349.94 67,664,349.94
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
北京浙大网新科技有 子公司 94,583,958.44 [注 1] [注 2]
23.64
限公司
浙江浙大网新集团有 母公司 67,664,349.94 3-5 年 阿尔斯通仲裁
16.91
限公司 损失承担款
第 90 页 共 115 页
浙江网新科技创投有 子公司 50,847,700.00 1 年以内 12.71 往来款
限公司
北京晓通网络科技有 子公司 47,855,512.99 1 年以内 11.96 往来款
限公司
快威科技集团有限公 子公司 31,086,410.58 [注 3] 7.77 往来款
司
小 计 292,037,931.95 72.99
[注 1]：账龄 1 年以内的为 4,161,139.73 元，账龄 1-2 年的为 3,938,266.67 元，2-3
年的为 42,455,830.15 元，3-5 年的为 44,028,721.89 元，合计 94,583,958.44 元。
[注 2]：其中 6,000.00 万元系借款，其他均系往来款。
[注 3]：账龄 1 年以内的为 22,653,259.74 元，账龄 1-2 年的为 8,433,150.84 元，
合计 31,086,410.58 元。
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江图灵软件技术有限公司 子公司之子公司 10,628,776.75 2.66
北京新思软件技术有限公司 子公司 9,002,416.55 2.25
北京晓通网络科技有限公司 子公司 47,855,512.99 11.96
北京浙大网新科技有限公司 子公司 94,583,958.44 23.64
快威科技集团有限公司 子公司 31,086,410.58 7.77
日本新思软件株式会社 子公司之子公司 13,418,820.20 3.35
浙江浙大网新软件产业集团有限公司 子公司 480,600.00 0.12
浙江网新图灵电子有限公司 子公司之子公司 475,000.00 0.12
浙江网新创建科技有限公司 子公司之子公司 2,420,129.03 0.60
浙江网新科技创投有限公司 子公司 50,847,700.00 12.71
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 联营企业 5,799,241.21 1.45
浙江网新赛思软件服务有限公司 子公司 23,768,400.00 5.94
浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 子公司 5,801,828.83 1.45
浙江浙大网新实业发展有限公司 参股企业并派有董事 331,682.92 0.08
浙江网新恩普软件有限公司 子公司之子公司 147,800.00 0.04
小 计 296,648,277.50 74.14
(5) 期末其他应收款未用于担保。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资 初始投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 余额 变动 余额
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对子公司投资
北京晓通网络科技有限
按成本法核算 210,289,826.09 210,289,826.09 210,289,826.09
公司
浙江浙大网新图灵信息
按成本法核算 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00
科技有限公司
快威科技集团有限公司 按成本法核算 90,403,060.38 90,403,060.38 90,403,060.38
浙江浙大网新软件产业
按成本法核算 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
集团有限公司
北京新思软件技术有限
按成本法核算 44,773,951.53 38,273,951.53 6,500,000.00 44,773,951.53
公司
网新（香港）国际投资
按成本法核算 39,613,575.00 39,613,575.00 39,613,575.00
公司
浙江汇信科技有限公司 按成本法核算 6,365,200.00 6,365,200.00 6,365,200.00
北京浙大网新科技有限
按成本法核算 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
浙江浙大网新国际软件
按成本法核算 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
技术服务有限公司
浙江网新赛思软件服务
按成本法核算 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
有限公司
杭州网新颐和科技有限
按成本法核算 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
浙江网新科技创投有限
按成本法核算 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
公司
浙江网新城云科技有限
按成本法核算 25,000,000.00 -25,000,000.00
公司
对联营企业投资
浙江网新富士科技有限
按权益法核算 3,300,000.00 2,175,193.57 7,104.24 2,182,297.81
公司
浙江浙大网新置地管理
按权益法核算 58,743,000.00 89,840,995.24 24,024,614.28 113,865,609.52
有限公司
浙江浙大网新兰德科技
按权益法核算 36,407,908.06 21,533,224.11 -995,974.28 20,537,249.83
股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣有
按权益法核算 3,041,944.56 1,158,999.79 -100,093.63 1,058,906.16
限公司
上海花样年华数字媒体
按权益法核算 3,884,784.51 352,223.39 352,223.39
技术有限公司
浙江众合机电股份有限
按权益法核算 440,438,827.12 652,868,519.72 -134,338,703.39 518,529,816.33
公司
上海微创软件股份有限
按权益法核算 101,293,655.67 78,437,665.66 -4,399,640.42 74,038,025.24
公司
浙江华通云数据科技有
按权益法核算 88,000,000.00 45,069,626.48 48,596,606.50 93,666,232.98
限公司
杭州睿翰投资发展有限
按权益法核算 41,650,000.00 41,393,541.83 41,393,541.83
公司
浙江浙大网新中研软件
按权益法核算 3,025,235.69 9,555,945.29 -5,888,194.02 3,667,751.27
有限公司[注]
其他股权投资
浙江浙大网新实业发展
按成本法核算 5,232,755.37 26,163,776.83 -20,931,021.46 5,232,755.37
有限公司
绍兴银行股份有限公司
按成本法核算 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
杭州国家软件产业基地 按成本法核算 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
第 92 页 共 115 页
有限公司
浙江中包派克奇包装有
按成本法核算 13,750,000.00 13,750,000.00 13,750,000.00
限公司
天津神州通用数据技术
按成本法核算 900,000.00 900,000.00 900,000.00
有限公司
网新创新研究开发有限
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
公司
浙江大学创新技术研究
按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
院有限公司
合 计 1,615,113,723.98 1,775,751,783.08 -71,131,760.35 1,704,620,022.73
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提减值准
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 备
对子公司投资
北京晓通网络科技有
100.00 100.00 10,000,000.00
限公司
浙江浙大网新图灵信
95.00 95.00 11,970,000.00
息科技有限公司
快威科技集团有限公
95.00 95.00 11,400,000.00
司
浙江浙大网新软件产
95.00 95.00
业集团有限公司
北京新思软件技术有
80.00 80.00 4,000,000.00
限公司
网新（香港）国际投
95.00 95.00
资有限公司
浙江汇信科技有限公
90.00 90.00 4,050,000.00
司
北京浙大网新科技有
100.00 100.00
限公司
浙江浙大网新国际软
80.00 80.00
件技术服务有限公司
浙江网新赛思软件服
100.00 100.00
务有限公司
杭州网新颐和科技有
55.00 55.00
限公司
浙江网新科技创投有
100.00 100.00
限公司
浙江网新城云科技有
限公司
对联营企业投资
浙江网新富士科技有
33.00 33.00
限公司
浙江浙大网新置地管
20.00 20.00
理有限公司
浙江浙大网新兰德科
22.94 22.94
技股份有限公司
绍兴贝马其寝具制衣
30.00 30.00
有限公司
上海花样年华数字媒
50.00 50.00 352,223.39
体技术有限公司
浙江众合机电股份有
23.88 23.88
限公司
第 93 页 共 115 页
上海微创软件股份有
23.24 23.24 16,790,722.56
限公司
浙江华通云数据科技
22.00 22.00
有限公司
杭州睿翰投资发展有
49.00 49.00
限公司
浙江浙大网新中研软
30.00 30.00
件有限公司[注]
其他股权投资
浙江浙大网新实业发
5.00 5.00
展有限公司
绍兴银行股份有限公
0.01 0.01 140,000.00
司
杭州国家软件产业基
10.00 10.00
地有限公司
浙江中包派克奇包装
7.34 7.34 298,190.45
有限公司
天津神州通用数据技
5.00 5.00
术有限公司
网新创新研究开发有
15.00 15.00
限公司
浙江大学创新技术研
3.00 3.00
究院有限公司
合 计 17,142,945.95 41,858,190.45
[注]: 本期，公司将所持有该公司 70%股权对外转让，转让后公司仍持有其 30%股权，
故自 2013 年 12 月起，公司对其采用权益法核算。
(2) 其他说明
本公司以所持浙江众合机电股份有限公司 6,900 万股股权为本公司期限为 2013 年 2 月
27 日至 2014 年 11 月 5 日总计为 36,350.00 万元的借款及债券提供质押担保。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 62,041,683.24 121,009,671.86
其他业务收入 21,587,056.34 19,462,195.94
营业成本 43,693,071.90 88,597,242.84
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
系统集成、软件外 62,041,683.24 37,318,764.99 121,009,671.86 84,617,298.49
包与服务
小 计 62,041,683.24 37,318,764.99 121,009,671.86 84,617,298.49
第 94 页 共 115 页
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国 内 49,451,683.24 29,928,264.99 47,958,646.22 25,292,656.31
国 外 12,590,000.00 7,390,500.00 73,051,025.64 59,324,642.18
小 计 62,041,683.24 37,318,764.99 121,009,671.86 84,617,298.49
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
单位 1 14,952,136.75 17.88
单位 2 12,590,000.00 15.05
单位 3 7,225,067.34 8.64
单位 4 4,609,496.61 5.51
单位 5 3,820,754.73 4.57
小 计 43,197,455.43 51.65
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 41,858,190.45 23,728,487.93
权益法核算的长期股权投资收益 -6,919,387.16 -15,069,948.78
处置长期股权投资产生的投资收益 [注] 37,304,263.20 4,041,392.41
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 2,616.52 4,995.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 125,835.63 -472,123.83
其他 3,000,000.00
合 计 72,371,518.64 15,232,802.73
[注]：主要包括处置联营企业浙江众合机电股份有限公司 4.90%的股权产生的处置收益
27,924,446.36 元。
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
被投资单位本期分红
浙江中包派克奇包装有限公司 298,190.45 755,516.10
下降
绍兴银行股份有限公司 140,000.00 140,000.00
第 95 页 共 115 页
被投资单位上期已转
让，子公司日本新思
日本株式会社 SOLXYZ 122,961.99 软件株式会社购入该
股权作为可供出售金
额资产
浙江浙大网新图灵信息科技有限 11,970,000.00 11,970,000.00
公司
快威科技集团有限公司 11,400,000.00 子公司上期未分红
浙江网新恒天软件有限公司 3,240,009.84 子公司本期未分红
北京新思软件技术有限公司 4,000,000.00 7,500,000.00 子公司本期分红下降
北京晓通网络科技有限公司 10,000,000.00 子公司上期未分红
浙江汇信科技有限公司 4,050,000.00 子公司上期未分红
小 计 41,858,190.45 23,728,487.93
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
浙江网新富士科技有限公司 7,104.24 35,999.46 被投资单位本期利润
下降
浙江浙大网新置地管理有限公 22,588,192.41 16,666,090.58 被投资单位本期利润
司 上升
浙江浙大网新兰德科技股份有 -995,974.28 1,089,080.50 被投资单位本期亏损
限公司
-100,093.63 -59,516.94 被投资单位本期亏损
绍兴贝马其寝具制衣有限公司
增加
上海微创软件股份有限公司 2,147,004.03 -44,107,637.00 被投资单位本期利润
上升
被投资单位本期发生
浙江众合机电股份有限公司 -35,503,909.32 10,236,408.14 巨额亏损，公司相应
确认投资损失
浙江华通云数据科技有限公司 4,596,606.50 1,069,626.48 被投资单位本期利润
上升
杭州睿翰投资发展有限公司 -256,458.17 新增投资，本期确认
亏损
浙江浙大网新中研软件有限公
598,141.06 被投资单位本期转为
司 权益法核算
小 计 -6,919,387.16 -15,069,948.78
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
第 96 页 共 115 页
净利润 6,609,825.14 -81,122,316.65
加：资产减值准备 3,019,768.85 21,615,148.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
12,482,762.78 10,756,481.61
折旧
无形资产摊销 2,574,992.13 2,941,658.80
长期待摊费用摊销 1,342,333.32 1,342,333.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
4,919.39 52,741.37
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 14,916.76 -701,244.95
财务费用(收益以“－”号填列) 59,156,390.28 63,720,255.19
投资损失(收益以“－”号填列) -72,371,518.64 -15,232,802.73
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 1,127,296.78
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 93,101,961.01 86,295,764.80
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -15,730,227.30 -30,336,040.19
其他 -5,867,166.67 3,166,928.92
经营活动产生的现金流量净额 84,338,957.05 63,626,204.52
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 37,310,301.43 43,035,372.28
减：现金的期初余额 43,035,372.28 82,331,290.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,725,070.85 -39,295,918.01
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 36,568,375.48
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
第 97 页 共 115 页
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
26,461,444.33
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 944,000.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 6,244,592.68
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 858,885.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 71,077,298.08
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,847,983.36
少数股东权益影响额(税后) 5,357,639.92
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 62,871,674.80
第 98 页 共 115 页
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目
的原因说明
项 目 涉及金额 原因
增值税退税 6,388,027.00 与正常经营业务存在直接关
水利建设专项资金 2,397,156.60 系，且不具特殊和偶发性
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.98% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.46% -0.03 -0.03
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 36,195,699.46
非经常性损益 B 62,871,674.80
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -26,675,975.34
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,828,460,362.12
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 29,523,210.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 8、4[注]
现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2
转让股权转出原确认的资本公积而减少的净资
I1 528,173.68
产
转让次月起至报告期期末的累计月数 J1 1
其他
股份支付计入资本公积的金额 I2 -5,867,166.67
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6
第 99 页 共 115 页
子公司少数股东增资减少子公司资本公积而减
I3 139,301.01
少的净资产
子公司少数股东增资次月起至报告期期末的累
J3 11
计月数
购买子公司少数股东股权确认资本公积而增加
I4 -2,992,290.41
的净资产
购买少数股东股权次月起至报告期期末的累计
J4 7
月数
对联营企业除净损益外的净资产变动公司按持
I5 -119,186.86
股比例计算增加的净资产
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 6
可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积
I6 1,542,692.44
而增加的净资产
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J6 6
外币报表折算差额变动减少净资产 I7 4,265,462.35
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J7 6
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 1,830,310,270.33
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 1.98%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -1.46%
[注]：系分两部分回购，其中 10.5 万股及对应资本公积 300,300.00 元于 2013 年 4 月
回购，754.35 万股及对应资本公积 21,574,410.00 元于 2013 年 8 月回购。
（三）公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
交易性金融资产 10,653,940.57 20,735,808.29 -48.62% 主要系本期公司减少股票持有量所致。
应收股利 5,147,100.00 主要系本期杭州九源基因工程有限公司宣
布发放股利款所致。
买入返售金融资产 36,401,362.00 1,800,018.00 主要系本期公司大幅增加购买质押式国债
19.22 倍
回购产品所致。
其他流动资产 34,240,040.15 69,161,349.51 主要系本期增值税待抵扣进项税额减少所
-50.49%
致。
主要系子公司浙江网新赛思软件服务有限
在建工程 137,550,150.00 88,407,851.78 55.59% 公司之子公司浙江网新图灵数据技术服务
有限公司厂房工程建设投入增加所致。
递延所得税资产 13,694,321.72 10,090,055.07 35.72% 主要系本期公司应收账款坏账增加所致。
其他非流动资产 19,500,000.00 31,180,100.00 主要系本期收回预付浙江浙大网新实业发
-37.46%
展有限公司购房款所致。
短期借款 1,430,171,246.42 1,061,752,394.94 34.70% 主要系本公司新增短期借款较多所致。
应付利息 3,026,041.35 26,138,468.14 -88.42% 主要系公司本期已偿付短期融资券所致。
其他流动负债 60,068,561.64 400,000,000.00 -84.98% 主要系公司本期已偿付短期融资券所致。
第 100 页 共 115 页
长期借款 182,812,461.43 98,702,053.88 85.22% 主要系本公司新增长期借款较多所致。
1,346,272.85 475,527.95 主要系可供出售金融资产公允价值变动所
递延所得税负债 1.83 倍
致。
其他非流动负债 24,122,672.08 18,553,771.29 30.01% 主要系本期收到政府补助款增加所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业税金及附加 17,999,937.49 32,721,898.35 主要系浙江省营业税改增值税后，本公司
-44.99%
及子公司部分收入改交增值税所致。
公允价值变动损益 2,331,354.50 3,863,723.38 主要系本期交易性金融资产减少较多，公
-39.66%
允价值变动损益相应减少所致。
主要系上期公司联营企业上海微创软件股
份有限公司发生巨额亏损，公司相应按持
投资收益 36,202,972.57 1,916,220.03 17.89 倍 股比例确认投资损失及本期处置联营企业
浙江众合机电股份有限公司股权，处置股
权收益较大所致。
主要系上期子公司浙大网新软件产业集团
营业外支出 3,479,897.56 8,808,868.38 有限公司与浙江浙大网新互联网信息技术
-60.50%
有限公司进行债务重组，确认债务重组损
失所致。
浙大网新科技股份有限公司
二〇一四年四月二十三日
第 101 页 共 115 页