浙江天然集团股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-21
浙江天然集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称：浙江天然集团股份有限公司
英文名称：ZHEJIANG NATURAL HOLDING LTD.
2、公司注册地址：浙江省绍兴市胜利东路17号
办公地址：浙江省绍兴市胜利东路17号
邮政碥码：312000
3、公司法定代表人：沈水荣
4、公司负责信息披露事务人员：商洁尔
电话：0575-5126146
传真：0575-5126892
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：浙江天然
股票代码：600797
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成：(合并报表) 单位：万元
利润总额 4566.06
其中：主营业务利润 2847.22
其他业务利润 749.94
投资收益 222.44
补贴收入 439.27
营业外收支净额 280.02
以前年度损益调整 27.17
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标：(合并报表)单位：万元
指标项目 1997年 扣除冻结资金利息 1996年 1995年
主营业务收入 40801.45 40801.45 31227.51 29082.23
净利润 3716.01 3412.55 2449.80 1846.85
总资产 61045.50 61045.50 41752.40 36592.01
股东权益 34064.47 34064.47 12552.40 11004.55
每股收益 0.46 0.43 0.49 0.37
每股净资产 4.26 4.26 2.51 2.20
净资产收益率(%) 10.91 10.02 19.52 16.78
调整后的每股 4.10 4.10
净资产
注：主要财务指标计算方法：
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年末普通股股份总数。
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%。
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年末普通股股份总数。
加权平均后计算的各项财务指标：
指标项目 1997年
每股收益(元) 0.51
每股净资产(元) 4.70
净资产收益率(%) 14.64
调整后每股净资产(元) 4.52
加权平均后的计算方法：
每股收益=净利润/(上市前总股本*3+上市后总股本*9)*1/12
每股净资产=(期初股东权益+期末股东权益)*1/2/(上市前总股本*3+上市后总股本*9)*1/12
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/[(发行前总股本*3+上市后总股本*9)*1/12]
净资产收益率=净利润/(期初股东权益+期末股东权益)*1/2
3、报告期内股东权益变动情况： (万元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 10000 3000 5000 8000
资本公积 38.97 19799.88 19838.85
盈余公积 1209.93 557.40 1767.33
其中：公益金 399.12 185.80 92.03 492.69
未分配利润 1173.18 3716.01 557.40 4331.79
合计 12422.08 27073.29 5557.40 33937.97
(1)1997年1月10日公司按第四次临时股东大会决议并经浙江省证券委[浙政委(1997)7号]文批准，将股本按1:0.5的比例缩减5000万元。
(2)公司于1997年3月25日向社会公开发行人民币普通股3000万股，于1997年3月28日募足。
(3)资本公积金比上年增加19799.88万元，主要系公司1997年3月25日发行人民币普通股3000万股，其股票溢价发行收入15360万元和申购
中签资金利息收入3.03万元，扣除发行费563.15万元后的净额为14799.88万元，及原股本按1:0.5的比例缩减的5000万元增加资本公积金。
(4)盈余公积金比上年增加557.40万元，系公司根据1997年度利润 分配预案按净利润提取10%法定公积金和5%法定公益金计557.40万元， 公益金减少92.23万元，系公司本年度购置职工住宅92.23万元，由公益金转入一般盈余公积。
(5)未分配利润比上年增加3158.61万元，系公司本年度实现净利润3716.01万元，按公司1997年度利润分配预案提取10%法定公积金和5%法定公益金计557.40万元后未分配利润增加数。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
1997年度公司股份变动情况
数量单位：万股 每股面值：1元
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
(一)尚未流通股份
1、发起人股份 3650 3650
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 3650 3650
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股 1225 1225
3、内部职工股 125 125
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 5000 5000
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 +3000 3000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 +3000 3000
(三)股份总数 5000 +3000 8000
注：期初数指1997年初股份1:0.5缩股后的数字
2、报告期末公司股东总数为35637户，其中内部职工股东1109户。
3、主要股东的持股情况(前十名股东)
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(%)
绍兴市天然羽绒制品总公司 3500 43.75
绍兴市八达大厦 1025 12.81
番禺市东深羽绒厂 150 1.87
绍兴市信托投资公司 100 1.25
绍兴越通房地产公司 50 0.625
浙江长龙电机有限公司 50 0.625
宁波华泰 29.5 0.369
冯 明 10.08 0.126
海南瑞鑫 10 0.125
马国红 9.6 0.12
4、持股10%以上法人股东情况简介：
(1)绍兴市天然羽绒制品总公司：
法定代表人：沈水荣
经营范围：羽毛、羽绒及羽绒制品，防绒布，本公司生产的羽绒制品，畜产品的出口和生产所需的防绒布、染化料及助济、机械设备及配件的进出口业务；承办来料加工、来样加工和开展补偿贸易业务。
所持股份质押情况：没有质押
(2)绍兴市八达大厦
法定代表人：周可梁
经营范围：针纺织品、百货、日用杂品、服装鞋帽、五金交电、文体用品、工艺美术品、羽绒制品、皮塑制品、家俱等。
所持股份质押情况：没有质押
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
沈水荣 董事长、总经理 4000 4000
鲍世还 副董事长、副总经理 4000 4000
陈元安 副董事长 1000 1000
丁训宏 董事、副总经理 4000 4000
周国建 董事、副总经理 5000 5000
任纪勋 董事 0 0
姚张清 董事 0 0
陈其灿 监事长 2000 2000
周根弟 监事 3500 3500
沈小珍 监事 3000 3000
商洁尔 董事会秘书 1500 1500
四、募集资金使用情况
1、募集资金承诺投资项目与实际投资项目异同(单位：万元)
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额
建设天然鹅、鸭 4500 购买商业性大厦 4500
养殖原料基地
建设绍兴天然纺织厂 2660 建设浙江天然纺织 2725
有限公司
兼并绍兴市羽绒厂 2000 兼并绍兴市羽绒厂 1760
建设绍兴天然羽毛 2000 改造深圳天然羽绒 2000
综合利用加工厂 制品公司
偿还短期借款 5000 偿还短期借款 5000
增加流动资金 1600 增加流动资金 1600
2、建设绍兴天然纺织厂项目，按《招股说明书》计划进度收入。 该项目由本公司与全资子公司美国天然羽绒公司及绍兴县天龙纺织有限公司共同投入其中本公司和美国天然羽绒公司共投入折合人民币2725万元，由于是中外合资企业性质，项目名称后改为浙江天然纺织有限公司。该项目于1997年实施完成，当年实现销售697.7万元，净利润-93.23 万元。兼并绍兴市羽绒厂项目，按《招股说明书》计划进度投入，于1997年实施完成，当年实现销售2460.86万元，税后利润76.31万元。
3、原建设天然鹅，鸭养殖基地项目，因宁绍地区农民分户养殖鹅
、鸭较多，只需少量投入给予鼓励就能形成鹅、鸭养殖原料基地，经1996年度股东大会批准，原投资4500万元建设鹅、鸭养殖原料基地项目调整为购买商业性大厦。调整后项目已于1997年实施完成，大厦部分用房已出租，1997年收取租金500万元。原建设绍兴天然羽毛综合利用加工 厂项目，因1997年初本公司在香港设立了分支机构，业务量有较大递增，为满足回归的香港和澳门、台湾客户的需求，有必要在深圳建立稳固的生产基地，经1996年度股东大会批准，原投资2000万元并在2000年实施完成的羽毛综合利用加工厂项目调整为改造深圳天然羽绒制品公司。调整后项目已于1997年实施完毕，1997年实现销售5320.26万元，净利 润240.96万元，上述调整项目经1997年6月5日召开的董事会会议研究决定并经1997年7月28日公司股东大会表决通过，决议公告刊登于1997年7月30日的《中国证券报》。
五、重要事项
1、重大事件
(1)股东大会、董事会、监事会会议情况简介
1997年1月10日召开临时股东大会，审议通过了：按1:0.5的比例缩股；《公司章程(修订案)》；由定向募集公司转为社会募集公司；授权董事会办理股票发行有关事宜。
1997年6月5日召开董事会会议。审议通过了：1996年年度报告；调整董事会人员的议案；调整股票上市募集资金投资方向的议案。本次董事会决议公告刊登在1997年6月10日《上海证券报》。
1997年6月12日召开监事会会议，审议董事会1996年度工作报告， 增补沈小珍为监事。
1997年7月28日召开1996年度股东大会。审议通过了：1996年度董 事会工作报告；1996年度监事会工作报告；董事会人员变动的议案；监事会人员变动的议案；调整股票上市募集资金投资方向的议案；股利分配政策的议案。本次股东大会决议公告刊登在1997年7月30日《中国证 券报》。
1997年8月19日召开董事会会议。审议通过了：1997年度中期利润 分配的预案，本次董事会决议公告刊登在1997年8月21日《中国证券报 》、《上海证券报》。
1997年8月23日召开监事会会议，审议1997年中期报告。
1997年10月31日召开临时股东大会。大会因持有1101.675万股的股东对1997年中期利润分配与资本公积金转增股本预案提出异议，对原预案未进行表决，由董事会重新考虑并提出预案。本次股东大会决议公告刊登在1997年11月1日《上海证券报》。
1997年12月30日召开董事会会议，审议通过了资本公积金转增股本的预案，每10股转增5股。1997年中期利润不进行分配。本次董事会决 议公告刊登在1998年1月1日《上海证券报》。
(2)1997年3月25日，公司采用“上网定价”方式，向社会发行3000万股社会公众股。1997年4月18日，3000万股社会公众股在上海证券交 易所上市交易。股票简称：浙江天然；股票代码：600797.
(3)报告期内除《招股说明书》中兼并绍兴市羽绒厂和投资项目外 ，无发生其他收购兼并、重大投资事项。
(4)董、监事变动情况：
因第二大法人股东中国高新轻纺投资公司股权转让，由该公司委派的副董事会长徐秉铎先生和监事汤剑平先生不再任职，根据公司章程规定，选举鲍世还先生为副董事会长，增补周国建先生为董事，增补沈小珍女士为监事。股东大会决议公告刊登在1997年7月30日《上海证券报 》。
(5)报告期内本公司除收回绍兴市天然羽绒制品总公司期初暂借款154.27万元外，无其他重大关联交易。
(6)报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、1997年度利润完成情况
根据招股说明书盈利预测，1997年度预测实现利润3319.0万元，实际实现利润3716.01万元，为预测数的111.96%。
3、1997年度利润分配预案
1997年公司实现净利润3716.01万元，根据公司章程规定：提取10%的法定公积金371.60万元，提取5%的法定公益金185.80万元，未分配利润为4331.79万元(含1996年度滚动数)。董事会建议以1997年末总股本8000万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，其余未分配利润3531.79万元作为未分配利润留存至下年度。
六、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经宁波会计师事务所注册会计师舒国平、邱韫审计，并出具了无保留意见的审计报告，报告文号：宁会审字(1998)225号。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司基本情况
公司是于1993年12月经浙江省股份制试点工作协调小组[浙股(1993)68号]文批准，由浙江省绍兴市天然羽绒制品总公司、浙江省绍兴市信托投资公司、交通银行绍兴市分行等三家企业法人发起，以定向募集方式设立的，总股本为人民币壹亿元。1997年1月，公司按第四次股东大 会决议并经浙江省人民政府证券委员会[浙政委(1997)7号]文批准将股 本按1:0.5的比例缩减至人民币伍仟万元。同年，经中国证券监督管理 委员会[证监发字(1997)63号]、[证监发字(1997)64号]文批准，于3月25日向社会公众发行人民币普通股3000万股，公司股本增至人民币8000 万元；4月18日，经上海证券交易所[上证上字(1997)16号]文批准，公 司股票在上海证券交易所挂牌交易。
公司主要从事羽绒制品、毛巾的生产和销售，其中90%以上销往国 外；兼营酒店业、商场等。上述经营业务中，羽绒制品销售收入约占所有业务收入总和的95%左右。
二、公司主要会计政策
1.会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.合并会计报表编制方法：
公司按财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，将拥有超过50%权益的被投资企业纳入会计报表合并范围，对集团内部的投 资、往来、交易等事项及其影响进行抵销，并计算少数股东权益及损益。公司全资境外企业美国天然羽绒公司会计报表(已经美国Anthony Y.Siy注册会计师审计并出具无保留意见审计报告)进行外币报表折算时，其资产、负债类项目均按报表决算日市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率折算成人民币；利润及利润分配表中有关反映发生额的项目均按报表决算日的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”以折算后的有关项目计算列示。资产、负债类项目和所有者权益类项目折算后的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
4.记帐原则和记价基础：采用权责发生制原则记帐，以历史成本为计价基础。
5.记帐本位币及外币核算方法：以人民币为记帐本位币；外币经济业务按发生日的市场汇率折算为人民币记帐，期末按市场汇率调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
6.坏帐核算方法：公司采用备抵法核算应收帐款坏帐损失，每年按年末应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备。
7.存货核算方法：公司存货分原材料、委托加工材料、在产品、产成品或库存商品、低值易耗品以及酒店用原材料、物料用品、库存商品等。存货的取得按实际成本计价，发出采用加权平均法核算，低值易耗品采用一次摊销法核算。
8.长期投资核算方法：
(1)债券投资：以实际取得成本计价，在持有期间应计利息收入计 入当期损益。
(2)股票投资和其他投资：
公司对占被投资企业不超过20%权益性资本的长期投资采用成本法 核算。对占被投资企业权益性资本超过20%的长期投资采用权益法核算 。
9.固定资产核算方法：
(1)公司固定资产确认标准为：使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上；
(2)固定资产按实际成本计价；
(3)固定资产的折旧采用平均年限法，公司按固定资产的预计使用 年限和预计残值率分类确定的年折旧率如下：
类别 预计使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-40 3-5 4.85-2.38
机器设备 8-14 3-5 12.13-6.79
运输设备 5-12 3-5 19.4-7.92
其 它 5-12 3-5 19.4-7.92
10.在建工程核算方法：
(1)公司为购建固定资产而发生的支出在固定资产达到可使用状态 前作为在建工程核算。在资产达到可使用状态时办理竣工决算并转入固定资产；
(2)公司为购建固定资产而举债的长期借款，在固定资产竣工前所 发生的利息支出计入固定资产购建成本、竣工后所发生的利息支出计入当期损益。
11.无形资产核算方法：
公司所拥有无形资产为土地使用权，按取得时实际成本计价，在其可使用期限内平均摊销。
12.递延资产核算方法：
公司递延资产主要系开办费、装修费、排污费及其它递延支出等，按其发生时实际支出计价，在预计受益期内平均摊销。
13.收入确认原则：
公司在商品(产品)已发出、劳务已提供，商品(产品)所有权已转移，同时收讫价款或取得索取价款凭据时，确认营业收入。
14.税项：
(1)流转税及附加：
税种 税率 计征基数
增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额
营业税 10% 娱乐业务营业额
营业税 5% 餐饮、客房业务营业额及其它劳务收入额
城市维护建设税 7% 应交增值税额和营业税额
教育费附加 4% 应交增值税额和营业税额
(2)所得税
公司所得税会计处理采用应付税款法。
根据浙江省人民政府[浙政发(1997)2]文批复，股票上市后公司所 得税按15%税率计征：
公司下属被投资企业：深圳天然羽绒制品公司享受经济特区优惠政策按15%税率缴纳所得税；宁波保税区天然羽绒公司根据宁波市税务局[甬保税政(1993)19号]、[甬保税政(1996)29号]文规定至1997年底所得 税享受全额返还待遇：浙江高尔登羽绒有限公司、浙江天然纺织有限公司享受外商投资企业所得税优惠政策；美国天然羽绒公司按累进税率缴纳联邦、州、市所得税，1997年度缴纳情况如下：
税项 金额(单位：美元)
联邦所得税 516286
州所得税 138704
市所得税 115586
合计 770576
公司其它下属被投资企业所得税按公司所得税税率计征。
15.利润分配：
(1)按公司章程规定，公司税后利润按以下顺序分配：
A.弥补以前年度亏损
B.提取10%法定盈余公积金
C.提取5%-10%公益金
D.经股东大会决议提取任意盈余公积金
E.支付普通股股利
(2)根据公司第二届六次董事会会议关于1997年度利润分配预案， 公司按净利润提取10%的法定盈余公积金、5%的公益金后，每10股派送1股红利，剩余部分留存至下一年度。
三、公司下属被投资企业基本情况：
名称 注册地 法定代表人 注册资本
公司所占权益比例 经营范围
绍兴市天然羽绒制品一厂 浙江绍兴 沈小珍 15000000
100% 羽毛、羽绒及制品、服装生产加工
绍兴市天然羽绒制品二厂 浙江绍兴 杨碧华 5000000
100% 羽毛、羽绒及制品、服装生产加工
绍兴市天然羽绒制品三厂 浙江绍兴 陶秋枝 16470000
100% 羽绒服装、涤纶蚊帐、化纤布等
绍兴市天然羽绒制品公司 深圳 王丽华 21000000
100% 羽绒制品、服装、自用原料进口、自产产品出口
宁波保税区天然羽绒公司 宁波保税区 丁训宏 4000000
100% 国际贸易、转口贸易、羽绒及制品、针织品、服装
绍兴市天然贸易公司 绍兴经济开发区 丁训宏 3000000
100% 羽绒及制品、服装、纺织品
绍兴市天然商场 浙江绍兴 沈林森 500000
100% 羽绒制品、百货、五金、交电等
绍兴三朝大酒店 浙江绍兴 冯建荣 75000000
100% 住宿、餐饮、娱乐等
美国天然羽绒公司 美国纽约 沈水荣 USD392193
100% 销售羽绒服装、代理订单
浙江高尔登羽绒有限公司 浙江绍兴 沈水荣 USD2035000
75% 羽绒、防绒布、羽绒制品
浙江天然纺织有限公司 浙江绍兴 沈水荣 USD5000000
59.86% 生产销售毛巾、纺织面料
(1)上述12家被投资企业均纳入公司会计报表合并范围，其中绍兴 市天然羽绒制品三厂及浙江天然纺织有限公司为本年度新纳入合并范围的企业。
(2)美国天然羽绒公司注册资本栏内金额为公司实际投资额。
四、会计报表主要项目注释：
1.货币资金
(1)各项目期末余额
项目 期末余额 备注
现金 671762.84 其中HK$1588.30(汇率1:1.07)
银行存款61633187.43 其中USD585517.37(汇率1:8.2798)
合计 62304950.27
(2)银行存款61633187.43元中银行定期存单42649590.00元：
(3)公司货币资金期末余额比上年增加31684016.49元，增长103%，主要原因为公司部分募股资金用于补充公司流动资金及年度结存未分配利润的增加。
2.应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期末余额 比例(%)
一年以内 69595589.52 86.13
一－二年 8413205.53 10.41
二－三年 2127096.74 2.63
三年以上 672375.68 0.83
合计 80808267.47 100.00
(2)应收帐款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
3.预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期末余额 比例(%)
一年以内 5203622.49 76.87
一－二年 1248514.80 18.44
二－三年 317173.41 4.69
合计 6769310.70 100.00
(2)预付帐款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
4.其它应收款
(1)帐龄分析
帐龄 期末余额 比例(%)
一年以内 38910810.27 65.64
一－二年 17768454.53 29.98
二－三年 1345654.13 2.27
三年以上 1250325.81 2.11
合计 59275244.74 100.00
(2)其它应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
5.存货
项目 期末余额
原材料 32333518.49
委托加工材料 4347395.45
在产品 2716478.85
产成品(库存商品) 34331903.02
低值易耗品 39729.81
酒店用原材料 56380.99
酒店用物料用品 843142.53
酒店库存商品 199907.45
合计 74868456.59
6.待摊费用
类别 期末余额
期初待扣税金 3934400.68
保险费 45106.58
报刊费、仓储费等 20510.16
合计 4000017.42
7.长期投资
(1)长期投资各项目期末余额：
项目 期末余额
股票投资 2220000.00
债券投资 7770.00
其他投资 4739733.87
合并差价 4456115.30
合计 11423619.17
(2)股票投资：
被投资单位名称 股份类别 股票数量 公司所占股权比例 投资金额
交通银行 法人股 110.21万股 0.01% 1220000.00
绍兴城市合作银行 法人股 100万股 1% 1000000.00
合计 2220000.00
(3)债券投资
债券名称 面值 年利率 累计应收利息
1986-1988年国库券 4380.00 6% 3390.00
(4)其它投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
备注
加拿大新太阳羽绒有限公司 15年 551711.67
原币投资额USD150000公司占20%股权
美国OVERCAST有限公司 2946052.20
原币投资额USD355812系1995年美国天然羽绒公司投资用于扩大美国销 售市场
美国WANGXIANGXIANG 5年 1241970.00
原币投资额USD150000系美国天然羽绒公司1994年12月投资用于扩大销 售，协议5年内收回投资款
合计 4739733.87
(5)合并价差
项 目 金额 产生原因
浙江高尔登羽绒有限公司合并价差 86575.10 投资汇率折算差额
浙江天然纺织有限公司合并差 6955.80 投资汇率折算差额
绍兴市天然羽绒制品三厂合并价差4362584.40 公司实施承债式兼并
原绍兴市羽绒厂时该企业净资产为-4362584.40元
合计 4456115.30
8.固定资产
(1)固定资产原值及累计折旧本期变动
固定资产原值 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 138120510.28 90502722.75 0.00 228623233.03
机器设备 26630399.44 36703356.86 403885.90 62929870.40
运输设备 3722247.78 1157371.67 0.00 4879619.45
其他 776545.22 2851131.08 38380.00 3589296.30
合计 169249702.72 131214582.36 442265.90 300022019.18
累计折旧 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 7231474.91 6356631.05 0.00 13588105.96
机器设备 6603808.74 5854597.22 35008.68 12423397.28
运输设备 1604114.77 612080.21 0.00 2216194.98
其他 202661.63 570902.29 24766.81 748797.11
合计 15642060.05 13394210.77 59775.49 28976495.33
固定资产净值153607642.67 117820371.59 382490.41 271045523.85
(2)固定资产原值较期初增加130772316.46元，增长77.27%，主要 原因为：公司本年度购入商业性大厦，以承担债务式兼并绍兴市羽绒厂及投资成立浙江天然纺织有限公司增加厂房、设备及其他固定资产，深圳天然羽绒制品公司为扩大生产规模购建厂房等。
9.在建工程
(1)各工程项目本期增减变动
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
期末余额 资金来源 工程进度
公司中央空调系统 529000.00 0.00 454440.00 0.00
454440.00 自有资金 95%调试过程
公司办公楼改造工程 1000000.00 0.00 757959.67 0.00
757959.67 自有资金 100%
天然纺织有限公司花坛 50000.00 0.00 50000.00 0.00
50000.00 募股资金 预付工程款
待安装设备 0.00 6795517.99 0.00
6795517.99 募股资金
制品一厂中央空调系统 700000.00 604954.36 0.00 604954.36
0.00
制品一厂集体宿舍车棚 80000.00 31927.51 34121.20 66048.71
0.00
制品二厂制品车间楼改造350000.00 280213.55 0.00 280213.55
0.00
合计 917095.42 8092038.86 951216.62
8057917.66
10.无形资产
地 块 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
昌安街(一厂)、 8023925.00 0.00 458510.00 7565415.00
胜利东路(王朝)
绍兴经济开发 2362414.87 0.00 47565.40 2314849.47
区剡溪路(二厂)
绍兴胜利东路 0.00 8963400.00 28010.63 8935389.37
17号(公司)
绍兴鉴湖后街(三厂) 0.00 4295200.00 64428.03 4230771.97
深圳横岗大康龙村 0.00 2291670.00 0.00 2291670.00
合计 10386339.87 15550270.00 598514.06 25338095.81
11.递延资产
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 5025235.10 1689248.33 970760.54 5743722.89
装修费 739906.58 0.00 184976.65 554929.93
排污费 0.00 572722.55 33408.82 539313.73
其他递延支出 0.00 152500.00 22875.03 129624.97
合计 5765141.68 2414470.88 1212021.04 6967591.52
12.短期借款
(1)期末借款
项目 期初余额 期末余额 备注(原币金额)
人民币借款 104316800.00 101020000.00
美元借款 51260884.95 60401828.22 USD7295083.00
其中：美国公司借款 588553.02 USD71083.00
合计 155577684.95 161421828.22
(2)人民币银行借款
借款条件 期末余额 月利率0.1%
抵押 45460000 7.0125-9.24
担保 40560000 7.0125-9.24
合计 86020000
(3)人民币非银行金融机构借款
借款条件 期末余额 到期日 月利率0.1%
抵押 1500 1998.4.15 9.24
(4)美元银行借款
借款条件 期末原币金额 期末人民币金额 月利率(0.1%)
质押 USD500000 4139900.00 6.818
抵押 USD760000 6292648.00 6.76
担保 USD5964000 49380727.20 6.30-7.75
合计 USD7224000 59813275.20
(5)美国公司期末借款USD71083.00，折合人民币588553.02元。
13.应付票据期末余额2223904.08元，98年1月到期，不计息。
14.应付帐款
公司应付帐款中无应付持有本公司5%以上股份股东款项。
15.预收帐款
公司预收帐款中无预收持有本公司5%以上股份股东款项。
16.应交税金
税种 期末欠交税额
增值税 -7520065.43
营业税 2037502.08
城建税 310297.71
所得税 1872883.07
工薪税(美国公司) 8437.12
合计 -3290945.45
17.其他应付款
公司其他应付款中无应付持有本公司5%以上股份股东款项。
18.预提费用
项 目 期初数 期末数 备注
外销商品运费 1423630.24 1684800.00 尚未结算外运费
借款利息 6924508.49 1969955.68 应计未付利息
租赁费 29166.69 0.00
合计 8377305.42 3654755.68
19.一年内到期的长期负债
贷款单位 借款期限 年利率 期末余额 借款条件
中国建设银行绍兴分行95.12.7-98.10.6 13.5% 7000000.00 担保
中国农业发展银行 97.6.24-98.12.31 10.98% 4700000.00 担保
绍兴市分行
合计 11700000.00
20.长期应付款
(1)本期变动情况：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票申购资金 0.00 6069216.09 3034608.03 3034608.06
冻结利息
合计 0.00 6069216.09 3034608.03 3034608.06
(2)根据财政部规定及公司董事会决议，公司股票公开发行时所获 股票申购资金冻结期利息收入6069212.09元分两年计入收益，其中3034608.03元计入1997年度营业外收入，余款3034608.06元作长期应付款处理。
21.少数股东权益
被投资企业 期初数 本期增加 其中：本期少数股东损益 期末数
浙江高尔登 3241403.88 90929.71 90929.71 3332333.59
羽绒有限公司
浙江天然纺织 0.00 16390533.94 -375897.46 16390533.94
有限公司
合计 3241403.88 16481463.65 -284967.75 19722867.53
22.股本
(1)一九九七年度公司股本变动情况(数量单位:万股):
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 7300 3650 3650
其中：境内法人持有股份7300 3650 3650
2.募集法人股 2450 1225 1225
3.内部职工股 250 125 125
尚未流通股份合计 10000 5000 5000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 3000 3000
已流通股份合计 3000 3000
三、股份合计 10000 3000 5000 3000
(2)1997年1月，公司缩股后股本减少5000万元；
(3)公司于1997年3月25日向全体公众发行人民币普通股3000万股，增加股本3000万元；
23.资本公积
(1)1997年度变动情况：
项目 金额
期初数 389709.71
本期增加 197998782.26
其中：股票溢价 198998782.26
法定财产重估增值 0.00
其他 0.00
本期减少 0.00
期末余额 198388491.97
(2)1997年1月公司进行缩股时所缩减股本5000万元转入资本公积；
(3)1997年3月25日，公司发行人民币普通股3000万股，面值1元， 发行溢价收入153600000.00元，申购中签资金利息收入30294.00元，扣除发行费用5631511.74元后净额147998782.26元作为股票溢价记入资本公积。
24.盈余公积
(1)1997年度变动情况
项目 金额
期初数 12099322.19
本期增加数 5574008.33
其中：法定盈余公积 3716005.55
公益金 1858002.78
期末余额 17673330.52
(2)公益金1997年度变动情况
项目 金额
期初数 3991184.53
本期增加数 1858002.78
本期减少数 922316.71
期末余额 4926870.60
注：公益金本期减少922316.71元为公司本年度购置职工住宅922316.17元，由公益金转入一般盈余公积。
25.未分配利润
项目 金额
期初数 11731831.92
本年净利润 37160055.54
本年分配数 5574008.33
其中：提取法定盈余公积 3716005.55
提取公益金 1858002.78
期末数 43317879.13
注：根据公司第二届六次董事会会议关于1997年度利润分配预案，公司按净利润提取10%的法定盈余公积金，5%的公益金后，每10股派送1股红股，剩余部分留存下一年度。
26.主营业务收入、营业成本
业务类别 羽绒制品销售 毛巾销售 酒店营业收入 合计
营业收入本年数383156449.24 6976976.33 17881064.64 408014490.21
上年数295468254.43 16806865.14 312275119.57
营业成本本年数300560025.68 6814081.84 8272535.04 315646642.56
上年数226244952.58 8554799.83 234799752.41
营业毛利本年数 82596423.56 162894.49 9608529.60 92367847.65
上年数 69223301.85 8252065.31 77475367.16
27.财务费用
(1)费用内容分析
类别 金额
利息支出 21015313.96
减：利息收入 760589.50
汇兑损失 59712.63
减：汇兑收益 218020.73
其他 948719.54
合计 21045135.90
(2)公司财务费用比上年增加10573043.59元，增长101%,主要原因 ：公司借款额较上一年度略有增加；上年部分借款(长期借款、公司债 券)利息支出资本化，计入固定资产成本，本年度因工程已完工，所有 借款利息支出均计入当期损益。
28.其他业务利润：
项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
房租收入 5000000.00 751758.33 4248241.67
代理订单收入 3136671.40 542657.80 2594013.60
材料销售收入 2489949.69 1846610.99 643338.70
停车费收入 13760.00 0.00 13760.00
合计 10640381.09 3141027.12 7499353.97
29.投资收益
项目 股票投资收益成本法 债券投资收益 其他投资收益成本法 合计
短期投资 0.00 0.00 2000000.00 2000000.00
长期投资 177438.10 47005.00 0.00 224443.10
合计 177438.10 47005.00 2000000.00 2224443.10
30.补贴收入
项目 金额 内容
财政补贴收入 4077100.00 公司承债式兼并绍兴市羽绒厂收到绍兴市
财政局财政补贴
流转税返还收入 315595.26 公司下属宁波保税区天然羽绒公司流转税
返还款
合计 4392695.26
31.营业外收入
项 目 金额 备注
申购资金冻结利息收入 3034608.03 总6069216.09元，分二年摊入
其他 671916.39 退赔收入、无法支付款项等
合计 3706524.42
五、关联方关系及交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 法定代表人 与本企业关系 经济性质或类型 行业
绍兴天然羽 浙江绍兴 沈水荣 母公司 集体 工业加工
绒制品总公司
绍兴市天然 浙江绍兴 沈小珍 子公司 集体 工业加工
羽绒制品一厂
绍兴市天然 浙江绍兴 杨碧华 子公司 集体 工业加工
羽绒制品二厂
绍兴市天然 浙江绍兴 陶秋枝 子公司 集体 工业加工
羽绒制品三厂
深圳天然羽 深圳 王丽华 子公司 有限责任 工业加工
绒制品公司
宁波保税区 宁波保税区 丁宏训 子公司 有限责任 商业批发
天然羽绒公司
绍兴市 绍兴经济 丁宏训 子公司 集体 商业批发
天然贸易公司 开发区
绍兴市 浙江绍兴 沈林森 子公司 集体 批发零售
天然商场
绍兴王朝 浙江绍兴 冯建荣 子公司 集体 饮食服务
大酒店
美国天然 美国纽约 沈水荣 子公司 有限责任 商业批发
羽绒公司
浙江高尔登 浙江绍兴 沈水荣 子公司 中外合资 工业加工
羽绒有限公司
浙江天然 浙江绍兴 沈水荣 子公司 中外合资 工业加工
纺织有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
绍兴天然羽绒制品总公司 35000000 0 0 35000000
绍兴市天然羽绒制品一厂 15000000 0 0 15000000
绍兴市天然羽绒制品二厂 5000000 0 0 5000000
绍兴市天然羽绒制品三厂 0 16470000 0 16470000
深圳天然羽绒制品公司 1000000 20000000 0 21000000
宁波保税区天然羽绒公司 4000000 0 0 4000000
绍兴市天然贸易公司 3000000 0 0 3000000
绍兴市天然商场 500000 0 0 500000
绍兴王朝大酒店 75000000 0 0 75000000
美国天然羽绒公司 USD392193 0 0 USD392193
浙江高尔登羽绒有限公司USD2035000 0 0 USD2035000
浙江天然纺织有限公司 0 USD5000000 0 USD5000000
注：美国公司注册资本栏内所反映金额为公司实际投资额
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
绍兴天然羽绒制品总公司70000000 70 0 0 35000000 26.25
35000000 43.75
绍兴市天然羽绒制品一厂15000000 100 0 0 0 0
15000000 100
绍兴市天然羽绒制品二厂 5000000 100 0 0 0 0
5000000 0
绍兴市天然羽绒制品三厂 0 0 16470000 100 0 0
16470000 100
深圳天然羽绒制品公司 1000000 100 20000000 100 0 0
21000000 100
宁波保税区天然羽绒公司 4000000 100 0 0 0 0
4000000 100
绍兴市天然贸易公司 3000000 100 0 0 0 0
3000000 100
绍兴市天然商场 500000 100 0 0 0 0
500000 100
绍兴王朝大酒店 75000000 100 0 0 0 0
75000000 100
美国天然羽绒公司 USD392193 100 0 0 0 0
USD392193 100
浙江天然纺织有限公司 0 0 USD2984000 59.68 0 0
USD2984000 59.68
浙江高尔登羽绒有限公司USD1526250 75 0 0 0 0
USD1526250 75
2.关联交易
(1)公司除收回绍兴市羽绒制品总公司期初暂借款1542745.14元外 ，未与该公司发生其他交易事项。
(2)1997年度公司支付给关键管理人员的报酬总额为人民币38.5万 元；1996年度为人民币24.3万元。
六、或有负债
公司为集团外六家企业的人民币短期借款提供信用担保，担保借款金额共计人民币1210万元。
七、重大事项：
(1)1997年1月10日，公司按第四次临时股东大会决议并经浙江省人民政府证券委员会[浙政委(1997)7号]文批准，将原壹亿元股本按1:0.5的比例同比缩减为人民币5000万元，缩减金额5000万元转入资本公积。
(2)1997年3月25日，公司采用“上网定价”方式，向社会公众发行人民币普通股3000万股，每股面值1元，发行价6.12元，1997年4月18日，3000万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。
(3)1997年4月1日，公司以承担债务式兼并绍兴市羽绒厂。经宁波 市资产评估事务所评估，截至1997年3月31日止，绍兴市羽绒厂资产总 额24923878.70元，负债总额29286463.10元，净资产为-4362584.40元 。
(4)1997年5月12日，中国高新轻纺投资公司将持有公司法人股1000万股转让给绍兴市八达大厦，1997年5月13日在上海证券中央登记结算 公司办理过户手续，绍兴市八达大厦成为公司第二大股东。
(5)公司以绍兴王朝大酒店房产作抵押取得下列贷款额度内的借款(抵押期限自1996年7月1日起至1998年7月1日止):
贷款单位 贷款额度
中国银行绍兴市分行 RMB28270000.00
中国银行绍兴市分行 USD1000000.00
中国农业银行绍兴市分行 RMB14030000.00
公司以绍兴市天然羽绒制品二厂的房产作抵押向工商银行绍兴市分行取得人民币1300万元(或等值美元)贷款额度内的借款，抵押期为1997年12月28日至1999年12月28日；
公司以绍兴市天然羽绒制品一厂、绍兴市天然羽绒制品三厂的房产作抵押向绍兴市信托投资公司取得人民币1500万元借款，抵押期为1997年4月28日至1998年4月27日。
(6)公司以绍兴市胜利东路17号土地使用权作抵押取得绍兴城市合 作银行人民币300万元借款，到期日为1998年7月5日。
(7)公司以农业银行绍兴市分行定期存单450万元作为质押取得农业银行绍兴市分行国际业务部50万美元的借款，借款到期日为1998年6月10日。
八、期后事项
(1)根据公司1998年2月9日临时股东大会决议，以公司1997年末总 股本8000万股为基数，按10:3的比例向全体股东配售股份，配股募集资金主要用于：收购绍兴市丝绸印染(集团)总公司共需投入5200万元，扩建浙江天然纺织有限公司二期工程投入2000万元。
(2)根据公司1998年2月28日临时股东大会决议，以公司总股本8000万股为基数，用资本公积金向全体股东转增股本，每10股转增5股，共 需资本公积金4000万元。
七、备查文件
1.本公司董事长亲笔签署的年度报告正本
2.宁波会计师事务所《宁会审字(1998)225号》审计报告正本
3.本公司法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表
4.本公司《招股说明书》、《上市公告书》
5.年度内股东大会有关决议文件
6.经最近一次股东大会通过的公司章程
浙江天然集团股份有限公司董事会
一九九八年三月五日
