浙江天然集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:浙江天然集团股份有限公司
公司英文名称:ZHEJIANG NATURAL HOLDING LTD.
英文名称缩写:ZJTR
(二)公司法定代表人:沈水荣
(三)公司董事会秘书:商洁尔
授权代表人:陈越明
联系地址:绍兴市胜利东路17号
电话:0575-5126146
传真:0575-5126892
(四)公司注册地址:绍兴市胜利东路17号
办公地址:绍兴市胜利东路17号
邮政编码:312000
电子信箱:tianran@public.sxptt.zj.cn
(五)公司年度报告备置地点:绍兴市胜利东路17号公司董事会办公室
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:浙江天然
股票代码:600797
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度利润总额及构成(合并报表):单位:万元
利润总额 8953.30
净利润 6340.11
主营业务利润 12673.50
其他业务利润 626.51
投资收益 1783.60
补贴收入 19.81
营业外收支净额 125.72
经营活动产生的现金流量净额 -436.93
现金及现金等价物净增加额 -1541.55
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表):单位:万元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 86940.46 40801.45 31227.51
净利润 6340.11 3716.01 2449.80
总资产 91098.70 61045.50 41752.40
股东权益 50276.96 34064.47 12552.40
每股收益(摊薄) 0.45 0.46 0.49
每股收益(加权) 0.51 0.51
每股净资产 3.57 4.26 2.51
调整后的每股净资产 3.49 4.10
净资产收益率(％)(摊薄) 12.61 10.91 19.52
净资产收益率(％)(加权) 15.03 14.64
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数。
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％。
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况:单位:万元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 8000.00 6087.50 14087.50
资本公积 19838.85 8585.38 4000.00 24424.23
盈余公积 1767.33 951.02 2718.35
其中:公益金 492.69 317.01 809.70
未分配利润 4331.79 6340.11 1751.02 8920.88
合计 33937.97 21964.01 5751.02 50150.96
注:变动原因说明:
1、股本增加系公司本年度实施每10股送1转5配3股所致。
2、资本公积增加系配股溢价所致,减少系资本公积转增股本所致。
3、盈余公积、公益金增加系利润分配提取法定盈余公积金和法定公益金所致。
4、未分配利润增加系本年度实现净利润所致,减少系提取法定盈余公积金和公益金及上年末滚存利润每10股送1股所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表:
1998年度公司股份变动情况表
数量单位:万股 每股面值:1元
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股公积金 转股
1、尚未流通股份
(1)发起人股份 3650 +350 +365 +1825 6190
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 3650 +350 +365 +1825 6190
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股 1225 +122.5 +612.5 1960
(3)内部职工股 125 +37.5 +12.5 +62.5 237.5
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计 5000 +387.5 +500 +2500 8387.5
2、已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
3000 +900 +300 +1500 5700
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 3000 +900 +300 +1500 5700
3、股份总数 8000 +1287.5 +800 +4000 14087.5
(二)股东情况介绍:
1、报告期末公司股东总数为8072户,其中内部职工股东1110户。
2、主要股东的持股情况(前十名股东):
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
绍兴市天然羽绒制品总公司 59500000 42.24
绍兴市八达大厦 16400000 11.64
番禺市东深羽绒厂 2400000 1.70
绍兴市信托投资公司 1600000 1.14
绍兴越通房地产公司 800000 0.57
浙江长龙电机有限公司 800000 0.57
王向玉 544811 0.39
汪秀晋 478564 0.34
陈惠娟 469500 0.33
董银花 433078 0.31
3、持股10％以上法人股东情况:
(1)绍兴市天然羽绒制品总公司:
法定代表人:沈水荣
经营范围:羽毛、羽绒及羽绒制品,防绒布,生产的羽绒制品、畜产品的出口和生产所需的防绒布、染化料及助剂、机械设备及配件的进出口业务;承办来料加工、来样加工和开展补偿贸易业务。
(2)绍兴市八达大厦:
法定代表人:周可梁
经营范围:针纺织品、百货、日用杂品、服装鞋帽、五金交电、文体用品、工艺美术品、羽绒制品、皮塑制品、家俱等。
4、报告期内控股股东没有发生变更。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股):
姓 名 职务 年初持股数 年度内股份增加数 年末持股数
配股 送股 公积金转股
沈水荣 董事长、总经理 4000 1200 400 2000 7600
鲍世还 副董事长、副总经理
4000 1200 400 2000 7600
陈元安 副董事长 1000 300 100 500 1900
丁训宏 董事、副总经理 4000 1200 400 2000 7600
周国建 董事、副总经理 5000 1200 500 2500 9200
任纪勋 董事 0 0 0 0 0
姚张清 董事 0 0 0 0 0
陈其灿 监事会主席 2000 600 200 1000 3800
周根弟 监事 3500 1050 350 1750 6650
沈小珍 监事 3000 900 300 1500 5700
商洁尔 董事会秘书 1500 0 150 750 2400
四、股东大会简介
(一)报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况:
1、本公司于1998年2月9日召开临时股东大会。出席会议股东27人,代表股份45066750股,占总股本的56.33％。会议审议通过如下决议:
(1)审议通过1998年增资配股的方案。
(2)授权董事会对单项投资5000万元以下项目拥有投资决策权。
2、本公司于1998年2月28日以通讯方式召开临时股东大会。共收到表决单51份,其中有效表决单47份,代表股份35122100股,占公司总股本的43.9％。审议通过了《关于资本公积金转增股本的预案》。
3、公司于1998年4月18日召开1997年度股东大会。出席会议的股东27人,代表股份45310750股,占公司总股本的56.64％。会议审议通过如下决议:
(1)审议通过1997年度公司董事会工作报告。
(2)审议通过1997年度公司监事会工作报告。
(3)审议通过1997年度公司财务决算报告。
(4)审议通过1997年度公司利润分配方案。
(5)审议通过按照《上市公司章程指引》制订的公司章程修改方案。
4、本公司于1998年12月25日召开临时股东大会,出席会议股东22人,代表股份75997950股,占公司总股本的53.95％。会议审议通过如下决议:
(1)本公司以下属绍兴市天然羽绒制品二厂整体资产,与绍兴市天然羽绒制品总公司所持杭州临安福士生物技术有限公司90％的股权进行置换。
(2)本公司向绍兴市天然羽绒制品总公司出让全资子公司绍兴王朝大酒店55％的股权。
(3)本公司持有的绍兴王朝大酒店45％的股权委托绍兴市天然羽绒制品总公司管理。
(二)现任董事、监事基本情况:
职务 姓名 性别 年龄 任期(年) 年度报酬(元)
董事长、总经理 沈水荣 男 45 3 90875
副董事长、副总经理 鲍世还 男 51 3 78671
副董事长 陈元安 男 51 3 不支付报酬
董事、副总经理 丁训宏 男 50 3 67537
董事、副总经理 周国建 男 44 3 67306
董事 任纪勋 男 46 3 不支付报酬
董事 姚张清 男 51 3 不支付报酬
监事会主席 陈其灿 男 59 3 不支付报酬
监事 周根弟 男 53 3 56350
监事 沈小珍 女 39 3 55278
报告期内无离任董事、监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告:
1、报告年度内董事会会议的重要决议内容。
(1)本公司董事会于1998年1月6日召开二届五次会议。会议审议通过如下决议:
①审议通过公司1998年增资配股预案。
②提请股东大会授权董事会对单项投资5000万元以下项目拥有投资决策权。
③定于1998年2月9日召开公司临时股东大会。
(2)本公司董事会于1998年3月4日召开二届六次会议。会议审议通过以下决议:
①审议通过公司1997年年度报告。
②审议通过公司1997年财务决算报告。
③审议通过公司1997年度利润分配预案。
④审议通过关于修改公司章程的议案。
⑤定于1998年4月18日召开1997年度股东大会。
(3)本公司董事会于1998年8月27日召开二届七次会议。会议审议通过以下决议:
①裁减公司行政管理人员,减员比例为50％。
②分批裁减公司职工400人左右。
③公司全资企业绍兴市天然羽绒制品二厂从1998年9月份开始暂时停产。
④撤消证券办公室,成立董事会办公室。
⑤对总经理室成员进行重新分工,落实责任。
(4)本公司董事会于1998年11月24日召开二届八次会议。会议审议通过了关于资产重组的议案,并正式签署了《资产置换协议书》、《股权委托管理协议》、《王朝大酒店股权转让协议书》。主要内容如下:
①本公司以下属绍兴市天然羽绒制品二厂整体资产,与绍兴市天然羽绒制品总公司所持杭州临安福士生物技术有限公司90％的股权进行置换。
②本公司向绍兴市天然羽绒制品总公司出让全资子公司绍兴王朝大酒店55％的股权。
③本公司持有的绍兴王朝大酒店45％的股权委托绍兴市天然羽绒制品总公司管理。
(5)本公司董事会于1998年12月3日召开二届九次会议。会议审议通过了关于本公司全资子公司美国天然羽绒公司收购香港源裕投资有限公司持有的杭州九源基因工程有限公司26.4％股权的议案,并由美国天然羽绒公司与香港源裕投资有限公司正式签署了《股权转让合同书》。
2、报告期内无增聘和解聘公司经理、董事会秘书。
3、宁波永德会计师事务所有限公司对本公司出具了无保留意见的审计报告。
4、公司没有对报告期内利润实现数作预测。
(二)1998年度利润分配预案与资本公积金转增股本预案:
1、1998年公司实现净利润6340.11万元。根据公司章程规定:提取10％的法定公积金634.01万元,提取5％的法定公益金317.01万元,加上年度未分配利润4331.79万元,扣除1997年度利润送红股800万元,年度末实际可供分配利润8920.88万元。董事会拟以1998年12月31日公司总股本14087.5万股为基数,向全体股东每10股送红股3股,共送4226.25万元,剩余4694.63万元未分配利润转存至下年度
。
2、1998年末公司资本公积金24424.23万元,董事会拟以1998年12月31日公司总股本14087.5万股为基数,向全体股东每10股转增4股,转增股本5635万股,共需资本公积金5635万元人民币。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
报告期内实施了1997年度利润分配和公积金转增股本方案,以1997年末总股本8000万股为基数,每10股送1股红股,每10股转增5股,送、转股后总股本由8000万股增加到12800万股。
1998年5月22日经中国证监会证监上字(1998)43号文批准,本公司向全体股东配售股份,配股比例为以1997年末总股本8000万股为基数,每10股配3股,配股价8元/股,共配1287.5万股,实施配股后公司总股本由12800万股增加到14087.5万股。
六、监事会报告
(一)监事会于1998年3月5日召开全体会议,认真审议了公司董事会1997年度工作报告;通过了监事会1997年度工作报告;研究确定1998年监事会工作思路。7月23日,监事会召开第二次会议,认真审议了1998年中期报告。
报告期内监事会列席董事会会议5次,股东大会会议3次,经营班子会议6次,党政工联席会议4次,并就上市公司经营管理工作中存在的有关问题提出了建设性的意见和建议。对董事会作出的资产重组方案,广泛听取股东意见,切实维护中小投资者的利益和公司形象。
(二)宁波永德会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
(三)公司没有对年度利润实现数作出预测。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期经营情况:
1、公司主营业务情况:
公司主营羽绒(毛)、羽绒制品,1998年下半年起涉足高科技生物基因工程,从事基因工程产品和生化药品研究、开发、生产和销售。报告期内公司主营业务收入86940.46万元,比上年增长113.08％(主要是全资子公司美国天然羽绒公司将上年度从事代理业务收取佣金的经营方式转变为从事批发贸易的营销方式,从而使本年度的业务量扩大,效益明显增加;其次,收购了九源基因公司,使公司在高新产业上有了一个新的利润增长点。);实现主营业务利润12673.50万元,比上年增长41.56％;净利润6340.11万元,比上年增长70.62％。
2、公司财务状况:
期末公司总资产91098.70万元,比上年末增加49.23％,净资产50150.96万元,较上年末增加47.77％。负债40224.34万元,比上年末增加60.84％,资产负债率44.15％,较上年末增加3.18个百分点,实现净利润6340.11万元,较上年增长70.62％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
起于1997年的东南亚金融危机和厄尔尼诺气候及1998年的俄罗斯卢布大幅贬值,对本公司羽绒制品出口造成了一定的影响,1998年上半年公司出口下降,效益滑坡。下半年公司采取以下措施:(1)加强内部管理。从裁减公司员工,精简公司机构,关停全资企业绍兴市天然羽绒制品二厂入手,从而降低经营费用,达到减亏增效的目的。(2)改变经营思路。引进国外品牌(如美国名牌“福斯特”),开拓国内市场,增加内销收益;改变境外公司代理收佣的经营方式为批发营销的经营方式,增加了经营效益。(3)调整产业结构。置换和转让部分不良资产,涉足高新技术产业,收购九源基因公司,形成公司新的利润增长点。上述有力措施遏制了效益的下滑,使公司的效益有明显的回升。
(二)公司投资情况:
报告期公司配股实际募集货币资金7072.88万元,使用情况如下:
1、兼并绍兴市丝绸印染(集团)总公司项目。公司《配股说明书》承诺用5200万元用于偿还长短期银行借款及对其进行技术改造。实际投入情况:偿还长短期银行借款3000万元,投资1453万元进行设备技术改造,其余部分为增加流动资金。该项目已实施完成,1998年实现销售1153.95万元,净利润178.74万元。利润实现数低于预测数的原因是配股募集资金到位较预期迟。
2、浙江天然纺织有限公司项目。公司《配股说明书》承诺投入2000万元建设浙江天然纺织有限公司,报告期内实际投入1873.00万元。该项目已实施完成,1998年实现销售1996.85万元,净利润248.30万元。利润实现数低于预测数的原因是受1998年东南亚金融危机影响,出口难度增加,同时配股募集资金到位较预期迟。
(三)新年度的业务发展计划:
在1998年下半年新的经营思路基础上,董事会确定新一年经营目标为销售收入达到10.2亿元,利润达到1亿元以上。为实现这一目标,公司将采取以下几方面的措施:
1、着重抓好九源基因工程公司的经营工作。加大已上市两只产品的国内和国外的营销力度,降低营销成本,抓紧新产品的开发研制工作,争取在1999年有一、二只新产品上市销售。
2、进一步增加高新技术项目的投资力度。今年除了要抓好原募集资金项目的经营管理,使之尽快产生预期的经济效益外,重点要加强对有市场、有科技含量的高科技项目的投资,为公司增加新的经济增长点。
3、盘活存量资产。按照现代企业制度要求,继续深化内部产权制度改革,实现制度创新,通过转制、承包等多种有效形式,激发经营者的积极性,增强职工对企业的凝聚力。同时要加大资本运作力度,要积极创造条件,剥离不良资产,提高资产质量。
4、改善传统产品的经营方式。一是在1998年基础上,继续引进1-2只国际品牌,扩大国内销售。二是要积极开发新产品,如羽绒纺织品及成衣、休闲外套等,扩大经营范围,保证传统产品在销售额和效益上都有明显的改观。
八、重大事项
(一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产简要情况:
1、本公司以下属绍兴市天然羽绒制品二厂整体资产,与本公司第一大股东绍兴市天然羽绒制品总公司所持有杭州临安福士生物技术有限公司90％的股权按帐面价值进行置换。绍兴市天然羽绒制品二厂帐面净资产值为26784929.68元,杭州临安福士生物技术有限公司90％股权的帐面价值为21058201.11元,置换差价5726728.57元作为绍兴市天然羽绒制品总公司对本公司的负债处理。
2、本公司全资子公司美国天然羽绒公司收购香港源裕投资有限公司持有的杭州九源基因工程有限公司26.4％的股权,收购价格为292.95万美元。
3、本公司向第一大股东绍兴市天然羽绒制品总公司出让全资子公司绍兴王朝大酒店55％的股权。按照评估结果,绍兴王朝大酒店55％的股权计71291439.73元,溢价8069486.34元计入本公司利润,该利润占本公司报告期净利润的12.73％。
(三)重大关联交易事项:
1、关联交易方:绍兴市天然羽绒制品总公司
交易内容:绍兴王朝大酒店55％股权出让
交易金额:71291439.73元
影响:根据评估结果出售,溢价8069486.34元,计入公司本年度利润。
2、关联交易方:绍兴市天然羽绒制品总公司
交易内容:绍兴市天然羽绒制品二厂整体资产与天羽总公司所持有的杭州临安福士生物技术有限公司90％股权置换。
交易金额:帐面净资产值26784929.68元
影响:资产置换后公司间接拥有杭州九源基因工程有限公司25％股权,投资收益2702766.73元,计入公司本年度利润。
(四)报告期内公司无逾期未收回委托存款或委托贷款。
(五)公司聘请宁波永德会计师事务所有限公司为财务审计机构。
(六)公司于1998年12月成立“计算机2000年问题工作小组”,专门解决本公司及下属企业存在的计算机2000年问题。到目前为止,有关技术问题已解决。
九、财务报告
(一)审计报告
宁波永德会计师事务所有限公司注册会计师董坚、付培文审计了本公司财务报告,并出具无保留意见审计报告。
(二)会计报表
(三)会计报表附注
一、公司简介(略)
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务按发生日的市场汇率折算为人民币记帐,期末按市场汇率调整,由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
公司进行外币报表折算时,其资产、负债类项目均按合并会计报表决算日市场汇率折算为人民币,所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按发生时的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”以折算后的利润分配表中该项目的数额列示;利润及利润分配表中有关反映发生额的项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币。利润分配表中“年初未分配利润”以上一年折算后的年末“未分配利润
”列示。资产、负债类项目和所有者权益类项目折算后的差额作为“外币报表折算差额”,在“未分配利润”项目后单独列示。
7、合并会计报表编制方法
公司按财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表,将拥有超过50％权益的被投资企业纳入会计报表合并范围,对集团内部的投资、往来、交易等事项及其影响进行抵销,并计算少数股东权益及损益。
8、现金等价物的确定标准
具备以下四个条件的确认为现金等价物:
(1)期限短;
(2)流动性强;
(3)易于转换为已知金额现金;
(4)价值变动风险很小。
9、坏帐核算方法:
采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额(不含关联公司往来款项)的5‰计提。坏帐
的确认标准如下:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经董事会批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
10、存货核算方法
(1)公司存货分原材料、委托加工材料、在产品、产成品或库存商品、低值易耗品等。
(2)存货的入库按实际成本计价,发出采用加权平均法核算,低值易耗品采用一次摊销法核算。
(3)公司不计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
(2)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或者20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算并合并报表。股权投资差额按10年平均摊销。
(3)长期投资减值准备:中期期末或年度终了,不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产确认标准:使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产的折旧采用平均年限法,公司按固定资产的预计可使用年限和预计残值率分类确定的年折旧率如下:
类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年-40年 3％-5％ 4.85％-2.38％
机器设备 8年-14年 3％-5％ 12.13％-6.79％
运输设备 5年-12年 3％-5％ 19.4％-7.92％
其它 5年-12年 3％-5％ 19.4％-7.92％
13、在建工程核算方法
公司发生工程支出时按实际成本入帐,在建造完成投入使用并办理竣工决算后确认为固定资产,工程借款发生的利息在交付使用前予以资本化,在交付使用后记入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按取得时实际成本计价。公司拥有的无形资产为土地使用权,其摊销按使用年限平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用核算方法
公司开办费、长期待摊费用按实际发生额核算,其摊销按预计受益期限5年平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售在下列条件均能满足时予以确认:
(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
(2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
公司的所得税会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、流转税及附加
税种 税率 备注
增值税 17％
营业税 5％ 按房租收入计算
城市建设维护税 7％ 按增值税、营业税额计算
教育费附加 4％ 按增值税、营业税额计算
2、所得税
根据浙江省人民政府[浙政发(1997)2号]文批复,股票上市后公司所得税按15％税率计缴。
公司下属被投资企业所得税按当地税务部门规定的税率计缴,美国天然羽绒公司按累进税率缴纳联邦、州、市所得税,1998年缴纳情况如下:
税项 金额(单位:美元)
联邦所得税 1714000.00
州所得税 630761.00
市所得税 527500.00
合计 2872261.00
四、利润分配
根据公司章程及董事会确定的利润分配预案,1998年度利润分配如下:
(1)按10％提取法定盈余公积;
(2)按5％提取法定公益金;
(3)向全体股东每10股送红股3股。
五、控股子公司及合营企业
企业名称
注册资本 公司实际投资额 公司拥有权益 注册地址 经营范围
绍兴市天然制品一厂
15000000 30197377.83 100％ 浙江绍兴 羽毛、羽绒及制品
、羽绒服装生产加工
绍兴市天然羽绒制品三厂
16470000 19777787.48 100％ 浙江绍兴 羽绒服装、涤纶
蚊帐、化纤布等
深圳天然羽绒制品公司
21000000 33279597.85 100％ 广东深圳 羽绒制品、服装、
自用原材料进口、
自产品出口
宁波保税区天然羽绒公司
4000000 30844469.87 100％ 浙江宁波 国际贸易、转口贸
易、羽绒及制品、
针织品、服装
绍兴市天然贸易公司
3000000 5960376.95 100％ 浙江绍兴 羽绒及制品、服装
、纺织品
绍兴市天然商场
500000 1581048.00 100％ 浙江绍兴 羽绒制品、百货、
五金交电等
美国天然羽绒公司
USD392193 USD392193.00 100％ 美国纽约 销售羽绒服装、代
理订单
浙江高尔登羽绒有限公司
USD2035000 10070198.75 75％ 浙江绍兴 羽绒、防绒布、羽
绒制品
浙江天然纺织有限公司
USD5000000 43493277.62 100％ 浙江绍兴 生产销售毛巾、纺
织面料
绍兴市天然印染厂
52000000 63280932.68 100％ 浙江绍兴 印染、服装加工经
销
杭州临安福士生物技术公司
21000000 23775114.57 90％ 浙江临安 生物技术产品科研
开发、技术转让
柬埔寨天然制衣公司
USD875000 USD875000.00 100％ 柬埔寨 服装生产加工
(1)上述12家企业除柬埔寨制衣公司因属筹建期不纳入合并报表范围外,其他11家被投资企业均纳入公司合并会计报表合并范围。
(2)绍兴市天然印染厂及杭州临安福士生物技术有限公司为本年度新纳入合并范围的企业。
六、会计报表主要项目附注
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 671762.84 687807.74
银行存款 61633187.43 46201649.28
合计 62304950.27 46889457.02
2、应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 69595589.52 86.13％ 108731429.16 83.29％
1-2年 8413205.53 10.41％ 18195725.69 13.94％
2-3年 2127096.74 2.63％ 2789542.24 2.14％
3年以上 672375.68 0.83％ 834992.58 0.63％
合计 80808267.47 100％ 130551689.67 100％
(2)本项目中无持有公司5％以上股份的股东单位欠款。
(3)本项目期末数比期初增加61.56％,主要系兼并绍兴市天然印染厂而增加本项目。
3、预付帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 5203622.49 76.87％ 35281302.47 94.36％
1-2年 1248514.80 18.44％ 2057885.11 5.50％
2-3年 317173.41 4.69％ 47576.98 0.14％
合计 6769310.70 100％ 37386764.56 100％
(2)本项目中无持有公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 38910810.27 65.64％ 184044938.74 82.09％
1-2年 17768454.53 29.98％ 33280293.25 14.84％
2-3年 1345654.13 2.27％ 4987369.61 2.22％
3年以上 1250325.81 2.11％ 1900682.30 0.85％
合计 59275244.74 100％ 224213283.90 100％
(2)期末比期初增加164938039.16元,增长278.26％,其主要原因:
因本期资产置换及收购增加11102.6万元;原全资子公司王朝大酒店去年属内部往来进行抵销,今年未抵销增加915.1万元,与八达(集团)总公司的往来增加746.3万元,应收绍兴市百利工贸公司及香港艾力肯公司等企业款项增加1741万元。
(3)本项目中有持有公司42.24％股份的股东绍兴市羽绒制品总公司欠款78315646.57元,其中51291439.73元属王朝大酒店股权转让款,余额27024206.84元系往来款项。
5、应收补贴款:
期末有应收补贴款2847628.22元系应收出口退税款。
6、存货
项目 期初数 期末数
原材料 32333518.49 23014156.85
委托加工材料 4347395.45 300457.95
在产品 2716478.85 4047117.81
产成品(库存商品) 34331903.02 36997001.32
低值易耗品 39729.81 48079.66
酒店用存货 1099430.97 0.00
合计 74868456.59 64406813.59
7、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费
581134.59 45106.58 334053.99 318176.31 60984.26
待扣税金
6023699.41 3934400.68 2089298.73 990741.55 5032957.86
其他
367402.10 20510.16 180815.45 181387.01 19938.60
合计
6972236.10 4000017.42 2604168.17 1490304.87 5113880.72
说明:待扣税金本期增加2089298.73元,系本年度兼并天然印染厂所致。
8.长期投资
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
11415849.17 202912379.45 69743409.64 144584818.98
长期债权投资
7770.00 0.00 0.00 7770.00
合计 11423619.17 202912379.45 69743409.64 144592588.98
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资公司股权比例 投资金额
交通银行 法人股 110.21万股 0.01％ 1220000.00
绍兴城市合作银行
法人股 110万股 1％ 1000000.00
合计 2220000.00
②其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 持股比例 备注
绍兴飞越印花有限公司
30年 28000000.00 22.5％ 采取托管方式,本期托管收益
450万元。
绍兴贝马其寝具制衣有限公司
15年 3630317.69 30％ 本期权益增加额及累计增加
额均为30317.69元。
王朝大酒店
48770843.16 45％ 采取托管方式,本期托管计投
资收益125万元。
加拿大新太阳羽绒有限公司
15年 551711.67 20％ 原币投资额USD150000.00
美国Glacier.Bay有限公司
2938938.50 该公司即为去年的OVERCAST
公司。
美国WANGXIANGXIANG
5年 1241805.00 协议5年内收回投资额。
浙江天然进出口公司
30年 1000000.00 6.25％ 尚未经营。
杭州九源基因工程有限公司
30年 24791312.95 51.4％ 本期权益增加额及累计增加
额均为6752447.62元。
柬埔寨制衣有限公司
7243994.96 系美国天然公司的全资子公
司,原币金额为USD875000.00.
合计 118168923.93
说明:
公司持有临安福士90％的股权,临安福士占杭州九源基因工程有限公司的股权比例为27.79％,美国天然羽绒公司占该被投资公司的股权比例为26.4％,后者股权变更手续正在办理中,尚未收到外经贸委的批文,按权益法核算,未合并会计报表。
③股权投资差额:
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
浙江高尔登羽绒有限公司
86575.10 汇率折算差额 10年 8657.51 77917.59
浙江天然纺织有限公司
399017.06 汇率折算差额 10年 39901.71 359115.35
绍兴市天然羽绒制品三厂
4362584.40 兼并时产生 10年 436258.44 3926325.96
绍兴市天然印染厂
3227228.07 兼并时产生 10年 322722.81 2904505.26
杭州九源基因工程有限公司
18808923.21 收购时产生 10年 1880892.32 16928030.89
合计
26884327.84 2688432.79 24195895.05
(3)长期债权投资
债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收或已收利息
国库券 4380.00 6％ 4380.00 1988年 3390.00
9、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物
230623237.70 40515275.77 143689455.37 127449058.10
机器设备
59857562.41 38413648.58 3816076.76 94455134.23
运输设备
3845640.20 816954.05 419782.90 4242811.35
其他 5695578.87 1595647.00 2610715.24 4680510.63
合计 300022019.18 81341525.40 150536030.27 230827514.31
累计折旧
房屋建筑物
17340765.39 11096910.78 10946180.00 17491496.17
机器设备 9644567.35 17829202.55 894299.52 26579470.38
运输设备 1242365.48 644604.43 168966.04 1718003.87
其他 748797.11 623957.06 364507.22 1008246.95
合计 28976495.33 30194674.82 12373952.78 46797217.37
净值 271045523.85 184030296.94
(1)本期新增固定资产中有1968222.65元从在建工程转入,因兼并绍兴市天然印染厂新增固定资产32943463.00元;
(2)本期减少数中1661693.95元系出售转出;
(3)本期通过资产置换形式增加固定资产213408.15,减少固定资产29309533.26元;
(4)公司为借款而作抵押的固定资产为8817万元。
10、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
资金来源 项目进度
固定资产
办公楼装修
1212399.67 859107.09 1212399.67 0.00 859107.09
自筹 75％
打井工程
0.00 85400.00 0.00 0.00 85400.00
自筹 10％
印花车间
0.00 300723.00 0.00 0.00 300723.00
自筹 90％
园网印花机
0.00 6217575.00 0.00 0.00 6217575.00
自筹 90％
平网印花机
0.00 7054844.99 0.00 0.00 7054844.99
自筹 90％
技改项目
0.00 14174036.24 0.00 0.00 14174036.24
金融机构贷款 65％
(其中:利息资本化1052360.00) (其中:利息资本化1052360.00)
车间返修
0.00 960504.93 0.00 0.00 960504.93
自筹 55％
定型机等设备
6795517.99 4935852.54 755822.98 933450.55 42097.00
自筹 70％
花坛
50000.00 0.00 0.00 50000.00 0.00
合计
8057917.66 34588043.79 1968222.65 10983450.55 29694288.25
11、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期未数
昌安街(一厂)胜利东路
9170200.00 7565415.00 0.00 3525255.00 244858.19
3795301.81
绍兴经济开发区剡溪路
2378270.00 2314849.47 0.00 2314849.47 0.00
0.00
绍兴胜利东路17号(公司)
8935389.37 8935389.37 0.00 0.00 224085.00
8711304.37
绍兴鉴湖后街(三厂)
4295200.00 4230771.97 0.00 0.00 85904.04
4144867.93
深圳横岗大康龙村
2291670.00 2291670.00 0.00 0.00 45833.40
2245836.60
西郭建楼下
16380500.00 0.00 16380500.00 0.00 327610.00
16052890.00
解放南路12-40号
858500.00 0.00 858500.00 0.00 21462.50
837037.50
四王庙前
3003900.00 0.00 3003900.00 0.00 60078.00
2943822.00
合计
47313629.37 25338095.81 20242900.00 5840104.47 1009831.13
38731060.21
12、开办费
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
5743722.89 0.00 4399532.82 336047.52 1008142.55
13、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电话初装费 129624.97 72000.00 37700.04 163924.93
装修费 554929.93 184976.65 369953.28
供电贴费 1168750.00 116875.00 1051875.00
排污费 539313.73 107956.40 59192.84 588077.29
合计 1223868.63 1348706.40 398744.53 2173830.50
14、短期借款、一年内到期的长期借款
(1)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
55916362.00 95184346.50 ①其中外币借款为USD195000.00
②期末数中已包括质押借款
担保借款
104916913.20 118057423.44 其中外币借款为USD363.5万元
信用借款 588553.02 7000000.00
合计 161421828.22 220241769.94
说明:本科目期末比期初增加36.44％,主要系兼并天然印染厂时,被兼并企业的借款全部转入本公司所致。
(2)一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 11700000.00 11604101.00 其中外币借款USD23万元,
汇率8.2787
15、应付帐款
期末余额57288063.54元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
16、预收货款
期末余额11167648.46元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
17、其他应付款
公司其他应付款期末余额86202835.09元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位的欠
款。本项目比上年末增加529％,主要系本期资产置换及收购绍兴市天然印染厂而新增期末其他应付款33608118.37元,美国天然公司因业务范围扩大而新增16429212.61元。
18、预提费用
项目 期初数 期末数 结存原因
商品运费 1684800.00 1540000.00 发票未到
借款利息 1969955.68 502985.31 应计未付利息
经轴加工费 0.00 60000.00 发票未到
合计 3654755.68 2102985.31
19、应交税金
税种 期末欠交税额
增值税 1961547.61
营业税 244587.00
城建税 482588.63
所得税 1047846.17
工薪税(美国公司) 47147.20
其他 2348.65
合计 3786065.26
20、股本
一九九八年公司股本变动情况如下:
数量单位:万股
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
发起人股份
3650.00 350.00 365.00 1825.00 2540.00 6190.00
其中:境内法人持有股份
3650.00 350.00 365.00 1825.00 2540.00 6190.00
募集法人股
1225.00 0.00 122.50 612.50 735.00 1960.00
内部职工股
125.00 37.50 12.50 62.50 112.50 237.50
尚未流通股份合计
5000.00 387.50 500.00 2500.00 3387.50 8387.50
已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
3000.00 900.00 300.00 1500.00 2700.00 5700.00
已流通股份合计
3000.00 900.00 300.00 1500.00 2700.00 5700.00
股份总数 8000.00 1287.50 800.00 4000.00 6087.50 14087.50
21、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
197998782.26 85853784.21 40000000.00 243852566.47
接收捐赠实物资产
325000.00 0.00 0.00 325000.00
投资准备 64709.71 0.00 0.00 64709.71
合计 198388491.97 85853784.21 40000000.00 244242276.18
说明:①股本溢价本期增加系向全体股东配售1287.50万股普通股所致
。②股本溢价本期减少系每10股派送红股1股并每10股转增5股所致。
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 12746459.92 6340110.41 0.00 19086570.33
公益金 4926870.60 3170055.20 0.00 8096925.80
合计 17673330.52 9510165.61 0.00 27183496.13
23、主营业务收入
主营业务收入本期发生数为869404560.69元,比上期408014490.21元增加113％,主营业务成本比上期增加135％,主要为公司的全资子公司美国天然羽绒公司去年因采用代理制所以只有佣金收入,本期因营销方式改变,由代理改为经销,增加主营业务收入498321014.35元,相应增加主营业务成本422900128.41元。
24、财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 21015313.96 18543807.35
减:利息收入 760589.50 2445585.28
汇兑损失 59712.63 5864.68
减:汇兑收益 218020.73 52189.91
其他 948719.54 632784.80
合计 21045135.90 16684681.64
说明:本期财务费用比上年减少4360454.26元,下降20.72％,主要原因:贷款利率下降,公司调整贷款结构;去年定期存单4264.9万元,全部于本年到期,利息收入计入本期财务费用。
25、投资收益
项目 金额
股票投资收益 110210.00
非控股公司分配来的利润 5750000.00
年末调整的被投资公司所有者 6700091.45
权益净增减的金额
摊销股权投资差额 -2688432.79
出售股权收益 7964123.60
合计 17835992.26
说明:出售股权收益为出售王朝大酒店55％股权所得收益8069486.34元及置换绍兴羽绒二厂损益-105362.74元。
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业
159954704.48 168608602.52 124132852.56 155892509.02
35821851.92 12716093.50
商业
230178721.09 700795958.17 187389996.14 585926223.37
42788724.95 114869734.80
饮食服务业
17881064.64 0.00 4123793.86 0.00
13757270.78 0.00
合计
408014490.21 869404560.69 315646642.56 741818732.39
92367847.65 127585828.30
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定
业关系 或类型 代表人
绍兴天然羽绒制品总公司
浙江绍兴 羽绒、羽毛及其制品 母公司 集体 沈水荣
绍兴市天然羽绒制品一厂
浙江绍兴 羽毛、羽绒及制品、 子公司 集体 沈小珍
服装生产加工
绍兴市天然羽绒制品三厂
浙江绍兴 羽绒服装、涤纶蚊帐 子公司 集体 陶秋枝
、化纤布等
深圳天然羽绒制品公司
广东深圳 羽绒制品、服装、自 子公司 有限责任 王丽华
用原料进口、自产产
品出口
宁波保税区天然羽绒公司
浙江宁波 国际贸易、转口贸易、 子公司 有限责任 丁训宏
羽绒及制品、针织品
服装
绍兴市天然贸易公司
浙江绍兴 羽绒及制品、服装、 子公司 集体 丁训宏
纺织品
绍兴市天然商场
浙江绍兴 羽绒制品、百货、
五金、交电等 子公司 集体 沈林森
美国天然羽绒公司
美国纽约 销售羽绒服装、代 子公司 有限责任 沈水荣
理订单
浙江高尔登羽绒有限公司
浙江绍兴 羽绒、防绒布、羽 子公司 中外合资 沈水荣
绒制品
浙江天然纺织有限公司
浙江绍兴 生产销售毛巾、纺 子公司 中外合资 沈水荣
织面料
杭州临安福士生物技术有限公司
浙江临安 生物技术产品科研
开发、技术转让 子公司 有限责任 吴嵩
绍兴市天然印染厂
浙江绍兴 印染、服装加工经销 子公司 集体 秦交忠
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
绍兴天然羽绒制品总公司
35000000.00 0.00 0.00 35000000.00
绍兴市天然羽绒制品一厂
15000000.00 0.00 0.00 15000000.00
绍兴市天然羽绒制品三厂
16470000.00 0.00 0.00 16470000.00
深圳天然羽绒制品公司
21000000.00 0.00 0.00 21000000.00
宁波保税区天然羽绒公司
4000000.00 0.00 0.00 4000000.00
绍兴市天然贸易公司 3000000.00 0.00 0.00 3000000.00
绍兴市天然商场 500000.00 0.00 0.00 500000.00
美国天然羽绒公司 USD392193.00 0.00 0.00 USD392193.00
浙江高尔登羽绒有限公司
USD2035000.00 0.00 0.00 USD2035000.00
浙江天然纺织有限公司
USD5000000.00 0.00 0.00 USD5000000.00
杭州临安福士生物技术有限公司
2000000.00 19000000.00 0.00 21000000.00
绍兴市天然印染厂 27578773.22 24421226.78 0.00 52000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
金额 ％ 金额 ％
绍兴天然羽绒制品总公司
35000000.00 43.75 0.00 0.00
绍兴市天然羽绒制品一厂
15000000.00 100.00 0.00 0.00
绍兴市天然羽绒制品三厂
16470000.00 100.00 0.00 0.00
深圳天然羽绒制品公司 21000000.00 100.00 0.00 0.00
宁波保税区天然羽绒公司
4000000.00 100.00 0.00 0.00
绍兴市天然贸易公司
3000000.00 100.00 0.00 0.00
绍兴市天然商场
500000.00 100.00 0.00 0.00
美国天然羽绒公司
USD392193.00 100.00 0.00 0.00
浙江天然纺织有限公司
USD2984000.00 59.68 USD2016000.00 40.32
浙江高尔登羽绒有限公司
USD1526250.00 75.00 0.00 0.00
杭州临安福士生物技术有限公司
0.00 0.00 18900000.00 90.00
绍兴市天然印然厂 0.00 00 52000000.00 100.00
企业名称 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
绍兴天然羽绒制品总公司
1208000.00 1.51 33792000.00 42.24
绍兴市天然羽绒制品一厂
0.00 15000000.00 100.00
绍兴市天然羽绒制品三厂
0.00 16470000.00 100.00
深圳天然羽绒制品公司 0.00 21000000.00 100.00
宁波保税区天然羽绒公司
0.00 4000000.00 100.00
绍兴市天然贸易公司 0.00 3000000.00 100.00
绍兴市天然商场 0.00 500000.00 100.00
美国天然羽绒公司 0.00 USD392193.00 0.00
浙江天然纺织有限公司
0.00 USD5000000.00 100.00
浙江高尔登羽绒有限公司
0.00 USD1526250.00 75.00
杭州临安福士生物技术有限公司
0.00 18900000.00 90.00
绍兴市天然印然厂 0.00 5200000.00 100.00
4、关联方应收应付款项余额
项目 年末余额 备注
1997年 1998年
其他应收款:
绍兴市羽绒制品总公司
17977704.15 78315646.57 期末余额中有王朝大酒店
股权转让款51291439.73
元,27024206.84元
为往来款项
八、或有事项
1、公司为集团外企业的借款提供信用担保,担保借款金额共计人民币5800万元。
2、美国天然羽绒公司于期末有中行纽约分行信用证贷款60万美元。
九、重大事项
1、1998年7月1日,公司以零资产兼并绍兴市天然印染厂.经绍兴资产评估事务所评估截至1997年11月30日止,绍兴市天然印染厂资产总额54191176.57元,负债总额53567370.31元,净资产为623806.26元。
2、公司以98年9月30日为基准日将绍兴市天然羽绒制品二厂整体资产,与绍兴市天然羽绒制品总公司所持杭州临安福士生物技术有限公司90％的股权进行置换,从而间接控制福士公司持有的杭州九源基因工程有限公司27.79％的股权,同时美国天然羽绒公司受让香港源裕投资有限公司持有的杭州九源公司26.4％的股权,收购价为USD292.95万元。至年底股权转让已完毕,但尚未收到外经贸委的批文。
3、公司以1998年9月30日为基准日,向绍兴天然羽绒制品总公司出让绍兴王朝大酒店55％的股权,转让后尚持有该子公司45％的股权。对该部分股权,自1998年9月30日起委托给天羽总公司管理,期限两年,天羽总公司每年向本公司交纳托管费500万元。本期收益为125万元。
4、公司本期新增绍兴飞越印花有限公司22.5％的股权,对该部分股权,自1998年1月1日至1999年12月31日止委托管理,年托管费收入为450万元。
5、公司以固定资产作抵押的借款为88784346.50元,以定期存单作质押的借款为6400000元。
十、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
十一、资产负债日后事项
1999年3月14日公司召开董事会讨论通过了公司1998年度利润分配预案与资本公积金转股预案:按10％提取法定盈余公积634.01万元,5％提取法定公益金317.01万元;拟以总股本14087.5万股为基数向全体股东每10股派送红股3股,以资本公积金向全体股东每10股转增股本4股。
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期:1994年1月8日
地点:绍兴市工商行政管理局
公司变更注册登记日期:1998年7月17日
地点:浙江省工商行政管理局
(二)企业法人营业执照注册号:14294210-8
(三)税务登记号码:3302143002679
(四)公司未流通股票的托管机构名称:
上海证券中央登记结算公司
(五)公司报告期内证券主承销机构名称:
海通证券有限公司
(六)公司聘请的会计师事务所名称:
宁波永德会计师事务所有限公司
办公地点:宁波市中山西路11号海曙大厦5楼
十一、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的本公司会计报表。
(二)载有宁波永德会计师事务所有限公司出具的本公司1998年审计报告正本。
(三)报告期内本公司在《上海证券报》上披露过的文件正本及公告原稿。
(四)《公司章程》。
浙江天然集团股份有限公司董事会
一九九九年三月十五日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
浙江天然集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 62304950.27 46889457.02
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 80808267.47 130551689.67
减：坏帐准备 404041.34 652758.45
应收帐款净额 80404226.13 129898931.22
预付帐款 6769310.70 37386764.56
应收补贴款 2847628.22
其他应收款 59275244.74 224213283.90
存货 74868456.59 64406813.59
减：存货跌价准备
存货净额 74868456.59 64406813.59
待摊费用 4000017.42 5113880.72
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 287622205.85 510756759.23
长期投资：
长期股权投资 11415849.17 144584818.98
长期债权投资 7770.00 7770.00
长期投资合计 11423619.17 144592588.98
减：长期投资减值准备
长期投资净额 11423619.17 144592588.98
其中:合并价差 4456115.30 24195895.05
其中:股权投资差额 4456115.30 24195895.05
固定资产：
固定资产原价 300022019.18 230827514.31
减：累计折旧 28976495.33 46797217.37
固定资产净值 271045523.85 184030296.94
工程物资
在建工程 8057917.66 29694288.25
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 279103441.51 213724585.19
无形资产及其他资产：
无形资产 25338095.81 38731060.21
开办费 5743722.89 1008142.55
长期待摊费用 1223868.63 2173830.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 32305687.33 41913033.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 610454953.86 910986966.66
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 161421828.22 220241769.94
应付票据 2223904.08 4223160.00
应付帐款 51633023.06 57288063.54
预收帐款 2931238.45 11167648.46
代销商品款
应付工资 3487252.23
应付福利费 1613668.64 1869575.26
应付股利
应交税金 -3290945.45 3786065.26
其他应交款 1461354.85 443220.58
其他应付款 13703950.24 86202835.09
预提费用 3654755.68 2102985.31
一年内到期的长期负债 111700000.00 11604101.00
其他流动负债
流动负债合计 247052777.77 402416676.67
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3034608.06
住房周转金 -210075.99
其他长期负债 36800.00
长期负债合计 3034608.06 -173275.99
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 250087385.83 402243400.68
少数股东权益 19722867.53 5974012.98
股东权益
股本 80000000.00 140875000.00
资本公积 19838491.97 244242276.18
盈余公积 17673330.52 27183496.13
其中：公益金 4926870.60 8096925.80
未分配利润 43317879.13 89208817.62
外币报表折算差额 1264998.88 1259963.07
股东权益合计 340644700.50 502769553.00
负债及股东权益总计 610454953.86 910986966.66
资产负债表
浙江天然集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 48339604.96 21740691.95
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 28657361.27 60313628.99
减：坏帐准备 143286.81 301568.15
应收帐款净额 28514074.46 60012060.84
预付帐款
应收补贴款 2847628.22
其他应收款 124062333.29 193312216.00
存货 15220753.33 13260776.21
减：存货跌价准备
存货净额 15220753.33 13260776.21
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 216136766.04 291173373.22
长期投资：
长期股权投资 259741383.31 393760085.03
长期债权投资
长期投资合计 259741383.31 393760085.03
减：长期投资减值准备
长期投资净额 259741383.31 393760085.03
固定资产：
固定资产原价 38999338.41 45035661.59
减：累计折旧 803133.97 1748279.10
固定资产净值 38196204.44 43287382.49
工程物资
在建工程 1212399.67 859107.09
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 39408604.11 44146489.58
无形资产及其他资产：
无形资产 18815653.84 8711304.37
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18815653.84 8711304.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 534102407.30 737791252.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 156664610.00 214827421.00
应付票据
应付帐款
预收帐款 211000.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 502778.83 177714.99
应付股利
应交税金 -5160454.16 1801575.39
其他应交款
其他应付款 22101735.63 7029430.65
预提费用 3469955.68 2002985.31
一年内到期的长期负债 11700000.00 9700000.00
其他流动负债
流动负债合计 189489625.98 235539127.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3034608.06
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 3034608.06
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 192524234.04 235539127.34
股东权益
股本 80000000.00 140875000.09
资本公积 198388491.97 244242276.18
盈余公积 17673330.52 27183496.13
其中：公益金 4926870.60 8096925.80
未分配利润 45516350.77 89951352.55
股东权益合计 341578173.26 502252124.86
负债及股东权益总计 534102407.30 737791252.20
合并利润及利润分配表
编制单位：浙江天然集团股份有限公司 1998年 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 408014490.21 869404560.69
减：折扣与折让
主营业务收入净额 408014490.21 869404560.69
减：主营业务成本 315646642.56 741818732.39
主营业务税金及附加 2842787.26 850824.47
二、主营业务利润 89525060.39 126735003.83
加：其他业务利润 7499353.97 6265087.74
减：存货跌价损失
营业费用 12389905.45 14632574.84
管理费用 27617801.46 31441170.98
财务费用 21045135.90 1668681.64
三、营业利润 35971571.55 70241664.11
加：投资收益 2224443.10 17835992.26
补贴收入 4392695.26 198101.89
营业外收入 3706524.42 3508944.38
减：营业外支出 906344.78 2251681.41
加:以前年度损益调整 271712.27
四、利润总额 45660601.82 89533021.23
减：所得税 8785514.03 25831609.72
减:少数股东损益 -284967.75 300307.41
五、净利润 37160055.54 63401104.10
加：年初未分配利润 11731831.92 43317879.13
盈余公积转入
六、可供分配的利润 48891887.46 106718983.23
减：提取法定盈余公积 3716005.55 6340110.41
提取法定公益金 1858002.78 3170055.20
七、可供股东分配的利润 43317879.13 97208817.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 43317879.13 89208817.62
利润及利润分配表
编制单位：浙江天然集团股份有限公司 1998年 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 263476212.57 139662322.33
减：折扣与折让
主营业务收入净额 263476212.57 139662322.33
减：主营业务成本 240843455.21 122203962.60
主营业务税金及附加 241157.26 377491.18
二、主营业务利润 22391600.10 17080868.55
加：其他业务利润 4248241.67 5000000.00
减：存货跌价损失
营业费用 5385593.03 4267701.18
管理费用 7222440.10 8864984.38
财务费用 18480562.29 10517594.32
三、营业利润 -4448753.65 -1569411.33
加：投资收益 37321716.01 64169083.19
补贴收入 4077100.00
营业外收入 3101339.20 3034608.06
减：营业外支出 721849.10 166428.80
加:以前年度损益调整 271712.27
四、利润总额 39601264.73 63972851.12
减：所得税 630040.09 2027683.73
五、净利润 38971224.64 61945167.39
加：年初未分配利润 12119134.46 45516350.77
盈余公积转入
六、可供分配的利润 51090359.10 107461518.16
减：提取法定盈余公积 3716005.55 6340110.41
提取法定公益金 1858002.78 3170055.20
七、可供股东分配的利润 45516350.77 97951352.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 45516350.77 89951352.55
合并现金流量表
编制单位:浙江天然集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 874405614.27
收取的租金
收到的税费返还 159541.89
收到的其他与经营活动有关的现金 46545566.95
现金流入小计 921110723.11
购买商品、接受劳务支付的现金 814153315.29
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19401862.63
实际交纳的增值税款 8844933.19
支付的所得税款 24538890.01
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 869201.89
支付的其他与经营活动有关的现金 57671794.44
现金流出小计 925479997.45
经营活动产生的现金流量净额 -4369274.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6722.30
分得股利或利润所收到的现金 4610210.00
取得债券利息收入所收到的现金+A7
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1144129.78
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5761062.08
购建固定资产、无形资产和其他长+A40期资产所支付的现金
91710624.16
权益性投资所支付的现金 35432113.21
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 127142737.37
投资活动产生的现金流量净额 -121381675.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 70728784.21
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 72324120.91
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 143052905.12
偿还债务所支付的现金 11700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的权利
偿付利息所支支付的现金 21063137.72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 32763137.72
筹资活动产生的现金流量净额 110289767.40
四、汇率变动对现金的影响 45688.98
五、现金及现金等价物净增加额 -15415493.25
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 63401104.10
加:少数股东损益 300307.41
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 274747.89
固定资产折旧 29625599.48
无形资产摊销 1009831.11
递延资产的减少(减:增加) -613914.35
待摊费用的减少(减:增加) -1134714.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 18497482.12
投资损失(减收益) -17835992.26
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 6300211.26
经营性应收项目的减少(减增加) -179169084.44
经营性应付项目的增加(减减少) 78183031.63
其他 -3207884.05
经营活动产生的现金流量净额 -4369274.34
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 46889457.02
减:货币资金的期初余额 62304950.27
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15415493.25
现金流量表
编制单位:浙江天然集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114418477.45
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11106972.09
现金流入小计 125525449.54
购买商品、接受劳务支付的现金 133758680.52
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4103233.14
实际交纳的增值税款 1533453.95
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 59295.46
支付的其他与经营活动有关的现金 59156304.17
现金流出小计 198610967.24
经营活动产生的现金流量净额 -73085517.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 4610210.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4610210.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1739648.68
权益性投资所支付的现金 69600000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 71339648.68投资活动产生的现金流量净额 -66729438.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 70728784.21
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 67915000.91
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 138643785.12
偿还债务所支付的现金 11700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 13727741.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25427741.75
筹资活动产生的现金流量净额 113216043.37
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26598913.01
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 61945167.39
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 158281.34
固定资产折旧 945145.13
无形资产摊销 252095.63
递延资产的减少(减:增加)
待摊费用的减少(减:增加)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 10073653.63
投资损失(减收益) -64169083.19
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1959977.12
经营性应收项目的减少(减增加) -56370190.36
经营性应付项目的增加(减减少) -24845956.33
其他 -3034608.06
经营活动产生的现金流量净额 -73085517.70
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 21740691.95
减:货币资金的期初余额 48339604.96
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26598913.01
