浙江天然集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。宁波永德会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:浙江天然集团股份有限公司
公司英文名称:ZHEJIANG NATURAL HOLDING LTD.
英文名称缩写:ZJTR
(二)公司法定代表人:沈水荣
(三)公司董事会秘书:商洁尔
联系地址:绍兴市胜利东路17号
电 话:0575-5126146
传 真:0575-5126892
电子信箱:Shangje @ 163.net
公司董事会秘书授权代表:陈越明
联系地址:绍兴市胜利东路17号
电 话:0575-5123901
传 真:0575-5126892
(四)公司注册地址:绍兴市胜利东路17号
办公地址:绍兴市胜利东路17号
邮政编码:312000
电子信箱:tianran @ public.sxptt.zj.cn
(五)公司指定信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
中国证监会指定登载公司年度报告的网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:绍兴市胜利东路17号公司董事会办公室
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:浙江天然
股票代码:600797
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度利润总额及构成(合并报表): (单位:人民币元)
利润总额 79479898.44
净利润 60527556.15
扣除非经常性损益后的净利润 6781294.82
主营业务利润 89735943.23
其他业务利润 58134339.00
营业利润 70602547.63
投资收益 3579878.26
补贴收入 2552299.31
营业外收支净额 2745173.24
经营活动产生的现金流量净额 -136985678.98
现金及现金等价物净增加额 80128555.15
注:"扣除非经常性损益后的净利润"中扣除项目包括:
(1)土地转让收益 51001088.09
(2)营业外收支净额 2745173.24
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表): (单位:人民币元)
指标项目 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 582793583.01 869404560.69 869404560.69
408014490.21 408014490.21
净利润 60527556.15 40156867.96 31388095.96
37160055.54 22169473.17
总资产 1037785588.84 885242729.82 860451545.64
610454953.86 595423996.54
股东权益 516384894.92 477025316.16 455766072.20
340644700.50 325654118.13
每股收益(摊薄) 0.253 0.285 0.223
0.465 0.277
每股收益(加权) 0.253 0.322 0.252
0.510 0.306
扣除非经常性损
益后的每股收益(摊薄) 0.028 0.260 0.198
0.418 0.239
扣除非经常性损
益后的每股收益(加权) 0.028 0.294 0.224
0.459 0.264
每股净资产 2.16 3.39 3.24
4.26 4.07
调整后的每股净资产 2.08 3.31 3.16
4.10 3.93
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.57 -0.03 -0.03
净资产收益率(%)(摊薄) 11.72 8.42 6.89
10.91 6.81
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数。
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数。
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－3年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数。
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%。
据财政部财会字[1999]35号文和49号文的有关规定,公司采用追溯调整法,调整了"坏帐准备"、"存货跌价准备"、"长期投资减值准备"帐项。
调整前各年度会计数据如下: (单位:人民币元)
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 22865936.41 652758.45 404041.34
存货跌价准备 9704508.50
长期投资减值准备 12245370.81
未分配利润 58895018.00 89208817.62 43317879.13
调整后各年度会计数据如下: (单位:人民币元)
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 22865936.41 14045564.83 7946205.60
存货跌价损失 9704508.50 7966799.38 4988793.06
长期投资减值准备 12245370.81
未分配利润 58895018.00 49255765.69 30575884.12
1997年度总股本按8000万股计算,1998年度总股本按14087.5万股计算,1999年度总股本按23948.75万股计算。
(三)报告期内股东权益变动情况: 单位:万元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 14087.50 9861.25 23948.75
资本公积 24424.23 5635.00 18789.23
盈余公积 2013.30 862.58 2875.88
其中:公益金 574.67 287.53 862.20
未分配利润 4925.58 6052.75 5088.83 5889.50
股东权益合计 45450.61 16776.58 10723.83 51503.36
注:变动原因说明:
1、股本增加系公司本年度实施每10股送3转4股所致。
2、资本公积减少系资本公积转增股本所致。
3、盈余公积、法定公益金增加均系本报告期利润分配所致。
4、未分配利润增加系本年度实现净利润所致,减少系提取法定盈余公积金和公益金及上年末滚存利润每10股送3股所致。
(二)股东情况介绍:
1、报告期末公司股东总数为5225户。
2、主要股东的持股情况(前十名股东):
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
绍兴市天然羽绒制品总公司 53150000 22.19
金华市天声信息产业投资有限公司 48000000 20.04
浙江中泰投资管理有限公司 27880000 11.64
温鹿木子 5533884 2.31
金越基金 4307219 1.78
番禺市东深羽绒厂 4080000 1.70
浙恒基建 3577314 1.49
绍兴市信托投资公司 2720000 1.14
温东经济 2210772 0.92
裕阳基金 2000027 0.84
注:(1) 关联情况:绍兴市天然羽绒制品总公司持有金华市天声信息产业投资有限公司35%股份,系金华市天声信息产业投资有限公司第一大股东。
(2)质押情况:绍兴市天然羽绒制品总公司因流动资金贷款需要,将所持股份 1500万股质押给浙江省信托投资有限责任公司,质押期限为1999年9月14日至2000年9 月14日;将所持股份1800万股质押给中国光大银行杭州延中支行,质押期限为1999年10月12日至2000年10月10日。其他持股5%以上的法人股东所持股份无质押、冻结情况。
3、持股10%以上法人股东情况:
(1)绍兴市天然羽绒制品总公司:系集体所有制企业,主要生产经营羽毛、羽绒及羽绒制品,防绒布,生产的羽绒制品、畜产品的出口和生产所需的防绒布、染化料及助剂、机械设备及配件的进出口业务;承办来料加工、来样加工和开展补偿贸易业务。法定代表人王增华。
(2)金华市天声信息产业投资有限公司:主要经营范围为高新技术及有线电视网络产业的投资及开发。法定代表人王菲。
(3)浙江中泰投资管理有限公司:主要经营范围为实业投资、企业管理咨询、投资理财及财务咨询、资产重组及破产、兼并咨询服务。法定代表人施建平。
4、报告期内法人股东变更情况:
绍兴市天然羽绒制品总公司持有本公司法人股由10115万股下降到5315万股,其中4800万股转让给金华市天声信息产业投资有限公司,绍兴市天然羽绒制品总公司持股比例由42.24%下降到22.19%,仍为本公司第一大股东,金华市天声信息产业投资有限公司持有本公司法人股4800万股,占20.04%,为本公司第二大股东。绍兴市八达大厦原持有本公司法人股2788万股,占总股本的11.64%,报告期内全部转让给浙江中泰投资管理有限公司,浙江中泰投资管理有限公司持有本公司11.64%股份,成为本公
司第三大股东。有关信息刊登在1999年10月23日、1999年12月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。
四、股东大会简介
报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况:
(一)1999年4月16日在公司会议室召开1998年度股东大会。有关信息刊登在1999年4月17日《上海证券报》和《中国证券报》。
(二)1999年11月30日在公司会议室召开临时股东大会。有关信息刊登在1999年12月1日《上海证券报》和《中国证券报》。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况:
1、公司所处行业以及公司在本行业中的地位:
公司归属羽绒及制品行业,根据中国羽绒协会1998年提供的有关资料,本公司为全国同行业中出口创汇和自营出口规模最大的企业。
2、公司主营业务范围及其经营状况:
(1)公司主营羽绒(毛)、羽绒制品及其他纺织印染制品。按照公司发展战略,1998年下半年起涉足高科技生物基因工程,从事基因工程产品和生化药品的研究、开发、生产和销售。
(2)报告期内公司主营业务收入58279.36万元,比上年下降32.97%,实现主营业务利润8973.59万元,比上年下降29.19%,净利润6052.76万元,比上年下降4.53%,主要原因是调整产品销售结构,销售收入下降、行业利润率降低。
(3)公司主导产品羽绒服装和羽绒床上用品90%以上出口到日本、美国、加拿大及东欧各国。公司生产的羽绒服装和羽绒被被中国羽绒协会定为"羽绒制品信誉保证标志"产品,多次在评比中获金奖,多次被浙江省人民政府和中华全国供销合作总社评为名牌产品。
4、公司经营中出现的问题与困难及解决方案:
1999年公司在经营中出现的主要问题和困难是:(1)由于调整产品销售结构,降低微利或亏损产品在销售数量中的比重,提高了公司纺织产品的市场档次,但是公司总销售收入有所下降。(2)公司主营业务为处于成熟产业阶段的纺织业,随着中国加入WTO进程的顺利进行,公司纺织业务面临较好的机遇,但是行业利润率较低,影响了公司净资产收益率。(3)公司应收款项增加。主要是由于本公司资产重组和剥离的力度加大,转让应收款项增加;同时对新的有线网络建设投资,因国家政策的不明朗,尚未完成股权过户手续,暂挂应收款。
为了解决以上问题,公司首先通过资产重组的方式,分别投资了有线电视网络建设、互联网网络建设以及生物医药等项目,剥离了原来以纺织为主的相关业务,及时调整了公司业务战略和产业结构,给公司发展注入了新的活力。其次是加大公司内部改革力度,通过调整销售产品结构,改善重点客户的管理,硬化对销售收入的管理约束,使公司应收帐款绝对数比上半年有所减少。第三,加强对外投资管理,加快股权过户工作。
5、公司没有对报告期内利润实现数作预测。
(二)公司财务状况:
1、 公司财务状况;
项 目 1999年(元) 1998年(元) 增减比率(%)
总资产 1037785588.84 910986966.66 13.92
长期负债 -301145.59 -173275.99 -73.80
股东权益 516384894.92 502769553.00 2.71
主营业务利润 89735943.23 126735003.83 -29.19
净利润 60527556.15 63401104.10 -4.53
增减原因:(1)总资产比去年同期增加,主要是流动资产增加;(2)股东权益变动是因为本年度利润增加和计提四项准备调整年初未分配利润;(3)主营业务利润减少,主要是主营业务收入减少;(4)净利润减少主要是投资收益减少。
2、 对宁波永德会计师事务所出具的无保留意见的有解释性说明的审计报告有关事项的说明:
(1) 关于美国公司:美国天然羽绒公司1999年度会计报表由Tsao ＆ Weber, LLP Certified Public Accountant出具无保留意见审计报告。宁波永德会计师事务所有限公司直接引用了该审计报告。
(2)关于天然(柬埔寨)制衣有限公司:该公司1999年度会计报表已经由柬埔寨有关财政部门核实。
(3)关于土地等资产的转让:本次土地等资产转让是本公司实施资产重组和剥离步骤的一部分。根据公司董事会二届十四次会议和1999年临时股东大会的精神,公司将加快资产重组和非经营性资产剥离的步伐,促进产业结构调整,并授权董事会全权运作。有关信息已披露于1999年10月29日和12月1日的《上海证券报》与《中国证券报》,故本次资产转让未作单独披露。本土地是公司于1997年享受市政府优惠政策而低价取得的。今年以来,随着绍兴市城市规划的变更和中心广场的建设,本土地地
块已成为市区最有增值潜力的市中心商业地块之一。本次土地转让享受绍兴市人民政府经市府办发[1999]52号文优惠政策,并经绍兴市人民政府及有关部门批准,免征有关地方税收。作为重大关联交易,本次土地的转让行为是在充分保护公司其他股东利益的基础上进行的。
(三)公司投资情况:
1、报告期内无募集资金使用情况,也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内情况。
2、报告期内非募集资金使用情况:
(1)依据《徐州淮海有线电视网络有限公司股权转让协议》,1999年12月13日本公司向武汉信联科技投资有限公司支付徐州淮海有线电视网络有限公司前期股权转让款3000万元。由于受国家有关政策变化的影响,目前正在办理股权过户手续。
(2)1999年8月25日公司就与绍兴市广播电视局联合组建绍兴市广电信息网络有限公司(暂定名)签定了协议,并于1999年9月6日向绍兴市广播电视局预付定金人民币500万元,受国家有关政策变化的影响,目前新公司尚未正式成立。
(3) 1999年4月8日公司董事会决定与美国阿拉斯加大学AMPAC生物技术公司合作开发(生产、销售)"抗寒木霉菌混合特效助长剂"项目,公司董事会对该项目可行性论证做了大量工作,但是由于项目审批原因,此项目报告期内无实质性投入。
(四)中国加入世贸组织对公司未来产生的重大影响:
根据发展规划,公司正在向生物制药及网络工程等高新技术产业发展,羽绒、纺织、印染在公司利润中所占的比例将逐渐下降,但是主营业务的转变尚需要一个过程,中国加入世贸组织对公司仍将产生较大影响。一方面,加入WTO后输美纺织品配额将逐步取消,会大大降低公司生产成本,有利于扩大公司出口;另一方面,加入WTO后高档次面辅料进口关税会进一步减让,有利于增加公司产品的附加值,促进公司产品的出口。但是加入WTO后,本公司自营进出口优势将大大削弱,来自中小型服装生产企业,特别是民营企业的竞争压力日益加剧。同时取消关税壁垒和配额限制后,许多国家将通过提高对纺织品质量标准来限制或延缓中国纺织品的出口。因此,中国加入WTO对本公司既是机遇,但更是挑战。
公司在转变发展战略的进程中,将重点作出以下安排:
1、在纺织羽绒等资产未完全剥离之前,抓住成熟行业新的发展机遇,巩固现有优势,引进先进技术,加强科学管理,整合国内外营销网络体系,实施品牌战略,实现公司纺织业的高档化,提高销售收入与销售利润,为公司实现战略转移打好前站。
2、加快公司发展战略转变步伐。充分利用纺织行业新的发展时机,缩短产业转换的断档时间。公司拟进入的生物制药和网络建设,同样受到中国加入WTO的影响,公司将利用与我国名牌大学浙江大学合作的优势,快速调整产业结构,奠定更广阔的发展空间。
3、面临中国加入WTO,公司将加大力度吸引优秀的经济和技术人才,以连接国际范围的企业管理和技术等方面的冲击。
(五)2000年度的业务发展计划:
2000年是公司把握机遇,转变经营方向,为未来发展打好基础关键的一年。1999年起公司加快了产业结构调整的步伐,涉足生物医药领域,积极参与有线网建设,介入互联网等科技产业的投资与开发,使公司的发展战略发生了实质性的变化。公司2000年度的目标为:加大公司在有线电视网和互联网、生物技术及新医药等方面的投入,真正把公司建设成具有竞争优势、高成长性的高新技术企业。公司具体发展计划如下:
1、投资和建设有线电视网、电子商务网站,拓展网上增值业务。首先以浙大快威金网网络科技投资有限公司(以下简称浙大金网公司)为主体,发展以电子商务为核心的互联网业务。除进一步发展企业电子商务的综合性网络公司"中国黄页"外,计划分别与国家级的行业龙头企业合作投资开发汽配、医药和电力物资等全国性的电子商务平台,形成一定规模和特色。其次以现有投资或合作的有线电视网为基础,扩大公司对有线电视网络的占有率,重点加强网上增值业务的开发,形成一套可推广的有线电视网络综合开发的发展模式。同时,公司将利用我国加入WTO和引入电信市场的竞争机制带来的机会,加强发展宽带数据广播业务、因特网接入服务和多媒体数据传输等增值业务。第三,加强对IT行业的研究队伍建设。公司以浙江大学为依托,通过参与浙江大学计算机工程技术应用研究开发中心、浙江大学互联网研究中心,组建对国内各类互联网站进行专业评价与商业评估的网站,并计划与国家广电部门合作组建主要从事有线电视网增值业务的开发与实施的研究中心,为公司发展提供投资方向和技术支持。
2、加大生物医药项目的投入,收购一些优质的生物医药资产。计划收购1-2家业绩较好、经营稳定、成熟的生物制药企业,整合公司现有的生物工程资源,力争形成公司生物制药优良板块,使公司在全力发展投资期较长的网络科技产业的同时,有来自生物制药方面的稳定的、回报率较高的收入来源,使公司形成生物制药和网络科技产业互补的业务格局。
3、培育和整合1-2个高新技术项目,争取到海内外科技板上市。对公司拥有的优良资源,如浙大金网公司、中国黄页、金佰汇及一些生物制药项目等高科技资产进行整合,争取在海外或国内的二板或科技板市场独立上市。
4、争取在2-3年内完成全部羽绒纺织等非网络和生物医药资产的剥离。首先,本公司以生产性企业资产,如天然羽绒制品一厂等总价值约1.5亿元的羽绒纺织资产,与绍兴市天然天羽制品总公司(以下简称天羽总公司)出资1亿元现金,组建一家注册资金为2.5亿元的纺织有限责任公司(以下简称纺织公司)。纺织公司由天羽总公司承包或租赁经营,在保证资产质量的前提下确保其净资产收益不低于10%。其次,在2-3年内,天羽总公司继续用出让股权所得款项,剥离本公司的非网络科技、生物制药资产,逐步降低本公司对纺织公司的投资比例,争取从初期的60%降低到20%以下。
5、做好增资配股工作,认真抓好配股项目的实施工作。为了实施公司可持续高速发展战略,巩固资产重组成果,加速产业升级和核心业务能力的转移,确保已开发的电子商务,有线电视网增值业务和生物工程等新产业的发展,公司拟在2000年实施以1999年底总股本23948.75万股为基数,每10股配3股的增资配股方案,利用资本市场进行筹资。
2000年拟增项配股投资计划如下:
(1)受让浙江康恩贝制药股份有限公司部分股权。
(2)受让浙江金华康恩贝生物制药有限公司股权。
(3)追加投资浙江大学快威金网网络科技投资有限公司。参与其同比例增资扩股。浙大金网公司2000年主要投资项目:认购增资扩股后的金佰汇公司的股权;组建有线电视增值业务开发公司;组建数据广播网络有限公司;追加投资浙江迪佛海博信息发展有限公司;组建行业性的电子商务交易平台等。
6、强化公司内部管理体制改革,提高科学管理水平,提升企业整体素质,增强公司发展内在动力,确保完成经济指标。
7、深化人力资源开发,实施人才战略,营造吸引人才、稳定人才的良好环境;完善激励与约束机制,积极探索人才利益与企业利益紧密相关的持股经营、股票期权等制度,激发员工的工作热情和创造力。
(六)董事会日常工作情况:
1、报告期内董事会的会议情况和决议内容:
1999年3月14日召开公司第二届董事会第十次会议。应到董事7人,实到董事7人,全体监事列席会议。会议审议通过以下决议:
(1)审议通过公司1998年年度报告。
(2)审议通过公司1998年财务决算报告和1999年财务预算报告。
(3)审议通过公司1998年度利润分配预案。
1998年公司实现净利润6340.11万元。根据公司章程规定:提取10%的法定公积金634.01万元,提取5%的法定公益金317.01万元,加上年度未分配利润4331.79万元,扣除1997年度利润送股800万元,年度末实际可供分配利润8920.88万元。董事会拟以1998年12月31日总股本14087.5万股为基数,向全体股东每10股送红股3 股,共送4226.25万元,剩余4694.63万元未分配利润转存至下年度。
(4)审议通过资本公积金转增股本预案。
1998年末公司资本公积金24424.23万元,董事会拟以1998年12月31日公司总股本14087.5万股为基数,向全体股东每10股转增4股,转增股本5635万股,共需资本公积金5635万元人民币。
(5)审议通过调整公司董事会人员的议案。同意任纪勋先生因工作调动辞去公司董事职务的请求,提名李坚路先生为公司董事。(6)于1999年4月16日召开1998年度股东大会。
1999年4月8日召开公司第二届董事会第十一次会议。应到董事7人,实到董事6人,全体监事列席会议。会议讨论通过了与美国阿拉斯加大学AMPAC生物技术公司合作开发(生产、销售)"抗寒木霉菌混合特效助长剂"项目的决议。
1999年6月24日召开公司第二届董事会第十二次会议。应到董事7人,实到董事7人,全体监事列席会议。会议审议通过了关于出让公司商业性大厦主楼及配套设备的议案。主要内容如下:
(1)本公司与绍兴市天然羽绒制品总公司签定《资产转让协议书》,协议书于董事会通过之日起生效。
(2)本公司出让的商业性大厦主楼及配套设备,其帐面净资产值为3581.1932万元。经绍兴资产评估事务所绍评报(1999)第42号文,截止1999年6月23日,该商业性大厦主楼及配套设备原评估的净资产值为4678.5055万元。
(3)绍兴市天然羽绒制品总公司用现金方式,以4600万元受让本公司商业性大厦的主楼及配套设备。根据转让协议书,于协议生效的五日内支付2000万元整,余款在三个月内支付完毕。
1999年8月19日召开公司第二届董事会第十三次会议。应到董事7人,实到董事6人,全体监事及公司高级管理人员列席会议。会议审议通过如下决议:
(1)审议通过公司1999年度中期报告;
(2)审议决定公司1999年度中期不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
1999年10月28日召开公司第二届董事会第十四次会议。应到董事7人,实到董事7人,全体监事列席会议。会议讨论通过了如下决议:
(1)审议通过了公司董事会人员变动的议案:
①同意周国建先生辞去公司董事职务。
因工作原因,根据周国建先生本人的申请,董事会同意其辞去公司董事职务。
②根据公司章程有关规定,提请增补刘烨先生、曹敏先生、胡季强先生为公司董事。
鉴于公司董事会人员尚缺二人(公司章程规定为九人,实际只有七人),以及公司股权变动的实际情况,董事会同意按公司章程规定程序提请股东大会增补刘烨先生、曹敏先生、胡季强先生为公司董事。
(2)审议通过以公司羽绒、纺织等全资企业的资产为主体组建有限责任公司的议案:
根据公司调整原有业务结构、发展高新技术产业的发展战略,经有羽绒、纺织等业务的重组基本思路为:以现有的羽绒、纺织等全资企业的资产为主体组建独立、规范的有限责任公司;绍兴市天然羽绒制品总公司将以现金出资等方式占该有限责任公司30%-40%的股权,并由其租赁或承包经营;绍兴市天然羽绒制品总公司将通过分期分批受让有限责任公司股权的方式逐步剥离本公司羽绒、纺织业务。
通过本次资产重组,将进一步明确产权关系,解决有关遗留问题,促进本公司股份制的规范运作。有关重组、剥离工作将按照《公司法》及相关法规,以法定程序分步进行。该议案在提请股东大会审议通过后,将授权董事会办理资产重组具体事宜。
(3)审议通过提请股东大会授权董事会实施投资一家省级有线电视网络的议案。
为结合产业结构调整,加快公司有线电视网投资的发展,公司在现有投资绍兴、徐州等二家地市级有线电视网络的基础上,决定再投资1-2家省级有线电视网络,以形成有线网络投资的合理布局。为此,提请股东大会授权董事会实施投资一家省级有线电视网络,投资金额控制在1.5亿元以内。
(4)定于1999年11月30日召开临时股东大会审议上述内容。
2、报告期内董事对股东大会决议的执行情况:
(1) 董事会充分考虑股东利益,依法执行股东大会授权的各项事项,做到诚信尽责。
(2)报告期内利润分配和公积金转增股本方案的执行情况:根据公司1998年度股东大会决议,1998年度利润分配及资本公积金转增股本的方案为:以1998年12月31日总股本为基数,向全体股东每10股送红股3股和每10股转增4股。上述方案于1999年4月28日实施,并于1999年8月26日在浙江省工商行政管理局办理了公司营业执照注册变更登记手续。
(七)公司管理层及员工情况:
1、 董事、监事、高级管理人员情况:
(1) 基本情况:
姓 名 性 年 职 务 年初持股(股) 年末持股(股)
别 龄
(岁)
沈水荣 男 46 董事长、总经理 7600 12920
鲍世还 男 52 副董事长、副总经理 7600 12920
陈元安 男 52 副董事长 1900 3230
丁训宏 男 51 董事、副总经理 7600 12920
李坚路 男 43 董事 1600 2720
姚张清 男 52 董事 0 0
曹 敏 男 37 董事 0 0
刘 烨 男 32 董事 0 0
胡季强 男 39 董事 0 0
陈其灿 男 60 监事会主席 2800 6460
周根弟 男 54 监事 6650 11305
沈小珍 女 40 监事 5700 9690
周国建 男 45 副总经理 9200 15640
商洁尔 男 33 董事会秘书 2400 4080
报告期内股份增加原因为实施每10股送3股转增4股所致。上述人员持有股份均为内部职工股,不持有社会公众股。
(2)报酬情况:
本年度公司董事、监事、高级管理人员7人在公司领取报酬,年度报酬总额606285元。年度报酬数额区间及每个区间的人数如下:
报酬数额区间 人 数
10-12万元 1人
8-10万元 3人
6-8万元 2人
4-6万元 1人
陈元安、李坚路、姚张清、曹敏、刘烨、胡季强、陈其灿7人未在公司领取年度报酬。
(3)离任董事人员及原因:
因工作变动公司第二届董事会经董事任纪勋先生、周国建先生报告期内离任公司第二届董事会董事职务。
(4)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况:
报告期内没有解聘或重新聘任公司经理、董事会秘书。
(八)1999年度利润分配预案与资本公积金转增股本预案:
1999年公司实现净利润6052.76万元(母公司1999年实现净利润5750.54万元)。根据公司章程规定:提取10%的法定公积金575.05万元,提取5%的法定公益金287.53万元,加上年度未分配利润4925.57万元,减1999年每10股送红股3股计4226.25万元后,年度末实际可供分配利润5889.50万元。鉴于1998年、1999年公司实施了较大比例的送转股,为使公司股本扩张与未来盈利增长保持一致,同时增强公司的发展潜力,董事会决定1999年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。
(九)其他报告事项:
1、1999年本公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报刊,2000年仍以《上海证券报》、《中国证券报》为本公司信息披露报刊。
2、补充披露内容:(1)1997年12月31日,本公司与绍兴市天然羽绒制品总公司就供销社系统的社员股金管理问题签署协议:到1997年12月31日止,本公司的帐面社员股金(集资款)余额为2626.10万元,全部转让给绍兴市天然羽绒制品总公司,从1998年1月1日起的股金利息由绍兴市天然羽绒制品总公司负担;(2)1998年3月18日,绍兴龙头制衣集团公司将其所持有的绍兴贝马其寝具制衣有限公司30%的股权,全部转让给本公司,转让总金额为360万元。
六、监事会报告
(一)监事会1999年主要工作:
报告期内监事会按照《公司法》和公司章程规定的要求,认真履行职权,切实维护股东权益。监事会于1999年3月14日召开全体会议,认真审议了公司董事会1998年度工作报告;通过了监事会1998年度工作报告;研究确定1999年监事会工作思路。8月19日监事会召开第二次会议,认真审议了公司1999年中期报告。一年来,监事会列席董事会会议5次,股东大会会议2次,管理层会议8次,党政工联席会议3次,并就上市公司经营管理工作中存在的有关问题提出了建设性的意见和建议。对董事会作出的
资产重组方案,广泛听取股东意见,切实维护中小投资者的利益和公司形象。
监事会还听取了公司计划财务处关于公司财务、资金及投资项目运作情况的汇报,审议了宁波永德会计师事务所有限公司出具的公司1999年度的审计报告,查阅了公司1999年度财务会计报表。根据监事会的要求,监事定期或不定期对公司财务进行检查、咨询,并就加强财务力量,提高财务人员素质,加强成本核算,建立以效益和财务管理为中心等方面向董事会和经营班子提出建议。一年来,监事会还按照《公司法》和公司章程的有关规定,加强了对董事和高级管理人员的行为监督,防微杜渐
,维护企业和股东的利益。
(二)根据中国证监会要求,监事会对以下事项发表独立意见:
1、公司规范管理,依法运作,认真贯彻和执行了股东大会的各项决议精神和实施方案,已逐渐建立起完善的内部控制制度。公司生产经营正常,无违法违规现象。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司1999年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果,宁波永德会计师事务所有限公司出具的有解释性说明的审计报告准确反映了公司实际情况。
3、公司1998年度配股募集资金实际投入与承诺投入项目一致,1999年已开始产生效益。
4、公司在报告期内将商业性大厦和土地转让给绍兴市天然羽绒制品总公司,转让价格根据绍兴资产评估事务所评估值和市场价格确定,价格合理,无内幕交易,无损害股东权益或造成公司资产流失现象。
5、公司有关关联交易中价格确定、付款方式、交易基准日等要素完全根据评估值和市场原则进行,关联交易价格公平,无损害上市公司利益。
6、宁波永德会计师事务所有限公司对本公司出具了无保留意见的有解释性说明的审计报告。监事会同意公司董事会对此作出的有关解释。
7、公司信息披露及时准确,定期报告和重大事项的临时公告能按《上市规则》履行信息披露,无信息披露滞后及内幕交易行为。
七、重要事项
(一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚情况。
(三)报告期内公司第一大股东绍兴市天然羽绒制品总公司将其持有本公司法人股10115万股中的4800万股,转让给金华市天声信息产业投资有限公司。转让后绍兴市天然羽绒制品总公司持有本公司股份比例由42.24%下降至22.19%,仍为公司第一大股东。
.报告期内董事会没有进行换届选举,公司总经理、董事会秘书没有变更。
(四)报告期内公司发生的出售资产事项详见"重大关联交易事项"。
(五)重大关联交易事项:
1、关联交易方:绍兴市天然羽绒制品总公司
交易内容:本公司将位于绍兴市胜利东路17号的商业性大厦转让给绍兴市天然羽绒制品总公司。
交易金额:4600万元
影响:增加本年度利润312.87万元,占年度利润总额的3.94%。
2、关联交易方: 绍兴市天然羽绒制品总公司
交易内容:本公司将位于绍兴市胜利东路17号的商业用地转让给绍兴市天然羽绒制品总公司。
交易金额:6000万元
影响:增加本年度利润5100万元,占年度利润总额的64.17%。
(六)公司相对于控股股东基本上做到人员独立、资产完整、财务独立,但是,公司对控股股东还存在着一定的依赖关系,如1999年本公司与控股股东发生了重大的关联交易。这种情况,在公司资产进一步剥离过程中还将发生。
(七)公司资产无重大资产被托管、承包、租赁情况。
(八)公司聘请宁波永德会计师事务所有限公司为财务审计机构。
(九)公司重大合同及担保情况:
1、 本公司为关联企业杭州九源基因工程有限公司借款2000万元提供信用担保。
2、 本公司为集团外企业浙江中汇(集团)股份有限公司提供信用担保金额7600万元。
为互保单位。
(十)报告期内公司没有更改名称和股票简称情况。
八、财务会计报告
(一)审计报告
公司财务报告经宁波永德会计师事务所有限公司中国注册会计师陈岳忠、董坚审计,并出具了无保留意见的有解释性说明的审计报告(永德审字(2000)438号):
审 计 报 告
浙江天然集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵守了一贯性原则。
此外,我们注意到:
1、贵公司下属全资子公司美国天然羽绒公司1999年度会计报表由Tsao ＆ Weber, LLP Certified Public Accountant出具无保留意见审计报告。美国天然羽绒公司1999年12月31日资产负债表反映的资产总额为104,785,092.69元,负债总额为28,078,293.84元,1999年度利润及利润分配表反映主营业务收入为342,859,672.55元,净利润为13,799,757.46元。美国天然羽绒公司1998年度会计报表由 Anthong Y Siy Certified Public Accountant出具无保留意见审计报告。我们有关美国天然羽绒公司会计报表的审计意见,完全以其他注册会计师的审计报告为依据。
2、由于受客观条件的限制,贵公司下属全资子公司天然(柬埔寨)制衣有限公司1999年度会计报表未经我们审计,也未经其他注册会计师审计。天然(柬埔寨)制衣有限公司1999年12月31日资产负债表反映的资产总额为13,488,665.59元,负债总额为3,630,585.73元,1999年度利润及利润分配表反映的主营业务收入为9,725,886.87元,净利润为-308,577.65元。
3、如同会计报表附注八、4所述,贵公司在本期将位于绍兴市胜利东路17号、土地面积2,824平方米的地块及部分地上附着物转让给绍兴市天然羽绒制品总公司,转让收入6,000万元,获取资产转让收益51,001,088.09元。有关土地使用权过户手续已于1999年12月30日办妥。关于产业结构调整贵公司已于1999年12月1日进行了公告,此项资产转让未作单独披露。
宁波永德会计师事务所有限公司 中国注册会计师:陈岳忠
中 国 .宁 波 中国注册会计师:董 坚
审计日:2000年3月26日
报告日:2000年4月19日
(二)会计报表附注
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司对外发生的外币经济业务按当月一日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合人民币记帐,对各种外币帐户的外币期末金额按期末市场汇率调整,由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
公司进行外币报表折算时,其资产、负债类项目均按合并会计报表决算日市场汇率折算为人民币,所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按发生时的市场汇率折算为人民币,"未分配利润"以折算后的利润分配表中该项目的数额列示;利润及利润分配表中有关反映发生额的项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币。利润分配表中"年初未分配利润"以上一年折算后的年末"未分配利润"列示。资产、负债类项目和所有者权益类项目折算后的差额作为"外币报表折算差额",在"未分配利润"项目后单独列示。
7、现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法:
公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按应收款项帐龄分析法计提,并计入当期损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下:
帐 龄 计提比例
一年以内 3%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至五年 50%
五年以上 100%
9、存货核算方法
(1)公司存货分原材料、委托加工材料、在产品、产成品或库存商品、低值易耗品等。
(2)存货的入库按实际成本计价,发出采用加权平均法核算,低值易耗品采用一次摊销法核算。
(3)中期期末和年度终了,公司的存货以成本与可变现净值孰低法计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类帐项。
10、短期投资核算方法
公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。中期期末和年度终了,按成本与市价孰低计价,成本高于市价的差额作为短期投资跌价损失计入损益类帐项。
11、长期投资核算方法
(1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
(2)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或者20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,按权益法核算并合并报表。股权投资差额按10年平均摊销。
(3)长期投资减值准备:中期期末或年度终了,公司对投资净值由于市价持续下跌或经营状况恶化导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值计提长期投资减值准备,所计提的长期投资减值损失计入当年损益类帐项。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产确认标准:使用年限超过1年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营的主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的物品。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产的折旧采用平均年限法,公司按固定资产的预计可使用年限和预计残值率分类确定的年折旧率如下:
类 别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年-40年 3%-5% 4.85%-2.38%
机器设备 8年-14年 3%-5% 12.13%-6.79%
运输设备 5年-12年 3%-5% 19.4%-7.92%
其 它 5年-12年 3%-5% 19.4%-7.92%
13、在建工程核算方法
公司发生工程支出时按实际成本入帐,在建造完成投入使用时确认为固定资产,工程借款发生的利息在交付使用前予以资本化,在交付使用后记入当期财务费用。
14、无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按取得时的实际成本计价。公司拥有的无形资产为土地使用权,其摊销按使用年限平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用核算方法
公司开办费、长期待摊费用按实际发生额核算,其摊销按预计受益期限平均摊销。其中开办费按5年平均摊销,长期待摊费用按5年平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售:(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;(2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;(3)与交易相关的经济利益能够流入公司;(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务:(1)在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入;(2)按完工百分比法,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的经济利益能够流入,已经发生的成本和将要发生的成本能够可靠地计量时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
公司的所得税会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法
公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定,以本公司所纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为根据,合并各会计报表编制。公司与子公司及子公司与子公司之间所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销,并计算少数股东权益和损益。
19、会计政策变更
按照《股份有限公司会计制度》及《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》,根据公司董事会的决议,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提,规定的提取比例为:1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额3%计提;1-2年的,按其余额的10%计提;2-3年的,按其余额的20%计提;3-5年的,按其余额的50%计提;5年以上的,按其余额的100%计提。
(2)期末短期投资按成本与市价孰低法计价,并按投资总体计提跌价准备。
(3)期末存货按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了合并会计报表期初留存收益及相关项目的期初数;合并利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后数字填列。
上述会计政策变更对合并会计报表的累积影响数为21,304,721.77元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为13,337,922.39元;因存货计价方法变更的累积影响数为7,966,799.38元;由于会计政策变更,调减了1998年度的合并净利润8,768,771.30元;调减了1999年年初合并留存收益21,259,243.96元,其中,未分配利润调减了18,070,450.61元,盈余公积调减了3,188,903.06元,外币报表折算差额调增了109.71元; 调减了少数股东权益45,477.81元;合并利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了10,616,995.01元。
上述会计政策变更对母公司会计报表的累积影响数为24,015,361.25元;由于会计政策变更,调减了1998年度的母公司净利润 8
,183,226.31元;调减了1999年年初母公司留存收益24,015,361.25元,其中,未分配利润调减了20,826,458.19元,盈余公积调减了3,188,903.06元;母公司利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了13,958,547.58元。
三、税项
1、流转税及附加
税 种 税率 备 注
增 值 税 17% 按当期销项税额减当期进项税额计缴
营 业 税 5、8% 按应税劳务收入计缴
城市维护建设税 7% 按应交流转税额计缴
教育费附加 4% 按应交流转税额计缴
公司下属全资子公司天然(柬埔寨)制衣有限公司流转税如下:
税种 税率 备 注
加工税 10.48% 按加工收入计缴
出口税 1% 按出口销售计缴
工薪税 2% 按超出规定工资总额计缴
2、所得税
根据浙江省人民政府[浙政发(1997)2号]文批复,股票上市后公司所得税按15%税率计征。
公司下属被投资企业:深圳天然羽绒制品公司享受经济特区优惠政策按15%税率缴纳所得税;宁波保税区天然羽绒公司根据宁波市地方税务局保税区分局甬保税政[1998]20号文件,宁波保税区天然羽绒公司99年度享受所得税不征不返的优惠政策;浙江高尔登羽绒有限公司、浙江天然纺织有限公司享受外商投资企业所得税优惠政策;美国天然羽绒公司按累进税率缴纳联邦、州、市所得税,1999年缴纳情况如下:
税 项 金额(单位:美元)
联邦所得税 835890.00
州所得税 77930.00
市所得税 65600.00
合 计 979420.00
四、控股子公司及合营企业
企业名称 注册资本 公司实际 公司拥
投资额 有权益
注册地址 经营范围 是否合并
绍兴市天然羽绒制品一厂 15,000,000 15,000,000 100%
浙江绍兴 羽毛、羽绒及制品、服装生产加工 是
绍兴市天然羽绒制品三厂 16,470,000 16,470,000 100%
浙江绍兴 羽绒服装、涤纶蚊帐、化纤布等 是
深圳天然羽绒制品公司 21,000,000 21,000,000 100%
广东深圳 羽绒制品、服装、进出口 是
宁波保税区天然羽绒公司 4,000,000 4,000,000 100%
浙江宁波 国际贸易、转口贸易、羽绒及制品 是
针织品、服装
绍兴市天然贸易公司 3,000,000 3,000,000 100%
浙江绍兴 羽绒及制品、服装、纺织品 是
绍兴市天然商场 500,000 500,000 100%
浙江绍兴 羽绒制品、百货、五金交电等 是
美国天然羽绒公司 USD,392,193 USD392,193 100%
美国纽约 销售羽绒服装、代理订单 是
浙江高尔登羽绒有限公司 USD2035000 USD1526250 75%
浙江绍兴 羽绒、防绒布、羽绒制品 是
浙江天然纺织有限公司 USD5,000,000 USD5000000 100%
浙江绍兴 生产销售毛巾、纺织面料 是
绍兴市天然印染厂 52,000,000 52,000,000 100%
浙江绍兴 印染、服装加工经销 是
杭州临安福士生物技术公司 21000000 18,900,000 90%
浙江临安 生物技术产品科研开发、技术转让 是
天然(柬埔寨)制衣公司 USD1,227,961 USD1227961 100%
柬埔寨 服装生产加工 是
浙江天然进出口有限公司 16,000,000 16,000,000 100%
浙江绍兴 出口土畜产品、轻工工业产品、纺 是
织品、各类服装、进出口公司生产
所需原辅材料等
杭州九源基因工程有限公司
USD3,580,000 USD1940,000 54.19%
浙江杭州 生产经营注射剂、原料药 否
1、公司1997年度确认八达商业大厦租金收入500万元,多确认250万元,已调整1999年度会计报表有关年初数,相应调整1997年多分配盈余公积37.50万元,其中,法定盈余公积25万元,法定公益金12.50万元。
2、公司1998年度通过资产置换(绍兴市天然羽绒制品二厂)持有杭州临安福士生物工程有限公司90%股权,从而间接拥有杭州九源基因工程有限公司27.79%股权;同时美国天然羽绒公司收购(香港)源裕投资有限公司持有的杭州九源基因工程有限公司26.4%股权。公司间接拥有杭州九源基因工程有限公司54.19%股权。公司在编制1998年度会计报表时将上述股权购买日均确定为1998年9月30日。公司1999年度根据财政部财会字(1998)66号文的有关规定,重新确定了股权购买日。公司对杭州临安福士生物工程有限公司的股权购买日为1999年12月31日,美国天然羽绒公司对杭州九源基因工程有限公司的股权购买日为1999年4月30日。在新确定的股权购买日时已同时符合下列条件:购买协议已获股东大会通过,并已获相关政府部门批准;公司和被购买公司已办理必要的财产交接手续;公司已支付购买价款的大部分;公司实际上已经控制被购买企业的财务和经营政策,并从其活动中获得利益和承担风险。
公司在1999年度会计报表年初数中对杭州临安福士生物工程有限公司已作如下更正:调整已确认的1998年10-12月份投资收益2,702,766.73元;不纳入1999年度合并会计报表年初数;1999年12月31日确认股权投资差额5,639,273.80元;纳入1999年度合并会计报表年末数。对美国天然羽绒公司已作如下更正:调整1998年度已确认的对杭州九源基因工程有限公司投资收益3,289,622.02元及已摊销的股权投资差额1,546,437.18元;1999年4月30日确认对杭州九源基因工程有限公司股权投资差额USD1,431,092.25元。合计调减1998年度净利润4,445,951.57元.
公司于1999年1月3日同杭州华东医药集团公司签订了《股权委托管理协议》,将所持有的杭州九源基因工程有限公司54.19%股权委托杭州华东医药集团公司管理,托管期限为1999年1月1日至1999年12月31日,委托管理费为750万元。由于股权购买日重新进行了确认,因此,公司本期未确认股权托管收益,杭州九源基因工程有限公司也未纳入1999年度合并会计报表范围。
3、公司经以1998年9月30日为基准日,向绍兴市天然羽绒制品总公司出让全资子公司绍兴王朝大酒店55%的股权,转让后尚持有该子公司45%的股权。对该部分股权,公司与绍兴市天然羽绒制品总公司签署股权委托管理协议, 自1998年9月30日起委托给绍兴市天然羽绒制品总公司管理, 期限两年,绍兴市天然羽绒制品总公司每年向本公司交纳托管费500万元,1998年度确认的托管费收益为125万元。
公司1999年度重新确定了绍兴王朝大酒店股权转让基准日。基准日为1999年12月31日,并已调整1999年度会计报表有关年初数和年末数,确认绍兴王朝大酒店1998年10-12月投资收益-2,019,452.36元,调整1998年度确认的股权转让收益11,682,631.43元,调整1998年度确认的托管费收益125万元,合计调减1998年度净利润14,952,083.79元。
4、公司1998年度新增绍兴飞越印花有限公司22.5%的股权, 对该部分股权, 公司与绍兴县飞越贸易有限公司签署股权委托管理协议,托管期为两年,自1998年1月1日至1999年12月31日止。根据股权委托管理协议,公司1998年确认托管费收益为450万元。
公司1999年重新确认拥有绍兴飞越印花有限公司22.5%股权的股权购买日为1998年6月30日,确认股权投资差额15,962,014.78元,1998年补摊销1,596,201.48元,调整多确认的托管费收益225万元,合计调减1998年度净利润3,846,201.48元。公司已调整1999年度会计报表有关年初数。
上述2-4合计调减公司1998年度净利润23,244,236.84元,相应调整1998年度多分配盈余公积3,486,635.52元,其中,法定公积金2,324,423.68元,法定公益金1,162,211.84元。
5、天然(柬埔寨)制衣有限公司1998年度因处于筹建期未纳入1998年度合并会计报表范围,1999年度已投入生产,已纳入1999年度合并会计报表范围,并相应调整1999年度合并会计报表年初数。
6、绍兴市天然服装辅料厂原系绍兴市天然羽绒制品三厂下属全资子公司,1999年1月经绍兴市经济体制改革委员会绍市体改字(1999)02号文件批复,改制为股份合作制企业(全部为职工个人股)。已调整1999年度合并会计报表年初数。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
(1)项目列示:
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 957637.21 686161.20
银行存款 42774896.52 122924282.86
其他货币资金 0.00 250644.82
合 计 43732533.73 123861088.88
(2)银行存款期末数中有下列定期存单:①公司于1999年12月30日存入金华市信托投资股份有限公司4,000万元,期限自1999年12月30日至2000年6月30日,月利率1.8‰。②公司一年期大额银行定期存单计3,683万元。
2、应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
108036553.47 83.29 3241096.60 78579666.08 64.10 2357389.98
一～二年
18058726.71 13.92 1805872.67 36719848.62 29.95 3671984.85
二～三年
2789542.24 2.15 557908.45 5105363.08 4.16 1021072.62
三～五年
834992.58 0.64 417496.29 2180456.41 1.79 1090228.21
合计
129719815.00 100.00 6022374.01 122585334.19 100.00 8140675.66
(2)本项目期末数中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)本项目期末数中欠款金额前五名的单位明细如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质
江苏畜产品进出口公司 10,816,002.76 1年内 货款
海盐通元民政服装厂 9,000,000.00 1年内 货款
捷克中国纺织品进出口公司 6,979,995.05 1年内 货款
香港艾力肯公司 5,935,776.79 1年内 货款
波兰日出进出口公司 5,814,496.56 1年内 货款
3、其他应收款
(1) 帐龄分析:
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
91695115.36 69.56 2750853.45 299026752.58 86.79 8970802.58
一～二年
33245222.95 25.22 3324522.30 40937823.22 11.88 4093782.30
二～三年
4987369.61 3.78 997473.92 2710177.06 0.79 542035.40
三～五年
1900682.30 1.44 950341.15 1486677.72 0.43 743338.86
五年以上
0.00 0.00 0.00 375301.61 0.11 375301.61
合计
131828390.22 100.00 8023190.82 344536732.19 100.00 14725260.75
(2)本项目期末数中有持有本公司22.19%股份的股东绍兴市天然羽绒制品总公司欠款42,602,302.51元,款项内容主要是资产转让款等。
(3)本项目期末数中欠款金额前五名的单位明细如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质 备注
绍兴市天然羽绒制品总公司42,602,302.51 1年内 资产转让款等
武汉信联科技有限公司 30,000,000.00 1年内 股权转让款
深圳金微特实业有限公司 30,000,000.00 1年内 合作经营化
纤面料 固定分利
深圳市东远实业有限公司 20,000,000.00 1年内 借款 年利率
8.0%
香港成衣公司 18,970,000.00 1年内 借款 年利率
9.0%
(4)本项目本期增加161.35%,主要内容为:向深圳金微特实业有限公司等提供借款和合作项目9,497万元;支付武汉信联科技有限公司股权转让款3,000万元;支付绍兴市广电信息网络有限公司(暂定名)投资款500万元;应收绍兴市天然羽绒总公司资产转让款等42,602,302.51元。
4、预付帐款
(1) 帐龄分析
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 35281302.47 94.36 32766155.33 60.79
一～二年 2057885.11 5.50 18678701.53 34.66
二～三年 47576.98 0.14 2198310.37 4.08
三～五年 0.00 0.00 253533.71 0.47
五年以上 0.00 0.00 1500.00 0.00
合计 37386764.56 100.00 53898200.94 100.00
(2) 本项目期末数中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3) 本项目期末数中欠款金额前五名的单位明细如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质
绍兴县第二羽绒厂 13,600,000.00 2年内 预付货款
绍兴五洋实业有限公司 6,000,000.00 1年内 预付货款
绍兴市新大地衣业有限公司5,000,000.00 1年内 预付货款
海盐县通元民政服装厂 3,300,000.00 1年内 预付货款
杭州三利羽绒制品有限公司 2308,500.84 1年内 预付货款
5、应收补贴款
应收补贴款期末数7,949,565.36元系应收出口退税款。
6、存货
(1)明细项目
类别 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料
22997145.66 18215.95 28502078.34 131451.93
在产品(自制半成品)
3983970.79 128792.49 2464821.08 251091.88
产成品(库存商品)
36888886.72 7819790.94 48043264.53 9321964.69
低值易耗品
178935.33 0.00 27813.36 0.00
委托加工材料
300457.95 0.00 625439.08 0.00
合计 64349396.45 7966799.38 79663416.39 9704508.50
(2)期末存货按成本与可变现净值孰低提取跌价准备。确认标准为:期末如由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,按存货成本不可收回的部分提取跌价准备。存货跌价准备按照单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取。
7、待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
保 险 费 60984.26 206388.77 156616.32 110756.71
待扣税金 5032957.86 0.00 811814.62 4221143.24
其 他 19938.60 53420.27 73358.87 0.00
合 计 5113880.72 259809.04 1041789.81 4331899.95
8、长期投资
(1) 长期投资各项目期末余额:
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 202970287.42 0.00 14590626.60 88214504.76
129346409.26 12245370.81
长期债权投资 7770.00 0.00 0.00 7770.00
0.00 0.00
合 计 202978057.42 0.00 14590626.60 88222274.76
129346409.26 12245370.81
(2)长期股权投资:
①股票投资
被投资单位名称
股份性质 股票数量 公司所占 投资金额 减值准备
股权比例
绍兴市商业银行
法人股 110万股 1% 1000000.00 0.00
交通银行
法人股 110.21万股 0.01% 1220000.00 0.00
小 计 2220000.00 0.00
②其他股权投资:
被投资单位名称
投资 投资金额 占被投资 减值准备 备注
期限 单位注册
资本比例
绍兴飞越印花有限公司
30年 12,037,985.22 22.5% 0.00 采取托管方式,年托
管费为450万元,本
期收益450万元。
绍兴贝马其寝具制衣有限公司
15年 3,774,196.90 30% 0.00 本期权益增加额及累
计增加额分别为
143,879.21元和
174,196.90元。
王朝大酒店
45,260,214.63 45% 0.00 本期投资损失
5,781,944.37元
,1999年12月55%股权
转让收益计
15,973,399.63元。
加拿大新太阳羽绒有限公司
15年 551,711.67 20% 0.00 原币投资额
USD150,000.00元。
美国Glacier.Bay有限公司
2,939,151.50 0.00 原币投资额
USD355,000.00元。
系1995年美国天然羽
绒公司投资用于扩大
美国销售市场,该公
司即为前年的OVER
CAST公司,在财务报
表期间内该公司停止
运作。
美国WANG XING XING
5年 1,241,895.00 0.00 原币投资额
USD150,000元,系美
国天然羽绒公司1994
年12月投资用于扩大
销售,协议5年内收回
投资额。
杭州九源基因工程有限公司
30年 22,284,876.08 54.19% 12245370.81 其中美国天然羽绒公
司投资
USD2,929,500.00元,
临安福士公司投
资12,713,611.12元
APMC U.S.A
827,930.00 0.00 美国天然羽绒公司本
期新增USD100,000.00元
小计 88917961.00 0.00
③股权投资差额
被投资单位
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
浙江高尔登羽绒有限公司
86,575.10 汇率折算差额 10年 8657.51 69260.08
浙江天然纺织有限公司
399,017.06 汇率折算差额 10年 39901.71 319213.64
绍兴市天然羽绒制品三厂
4,362,584.40 兼并时产生 10年 436258.44 3490067.52
绍兴市天然印染厂
3,227,228.07 兼并时产生 10年 322722.81 2581782.45
杭州九源基因工程有限公司
15192,993.44 收购时产生 10年 1184844.21 13339238.95
绍兴飞越印花有限公司
15962,014.78 收购时产生 10年 1596201.48 12769611.82
杭州临安福士生物技术公司
5,639,273.80 收购时产生 10年 0.00 5639273.80
小 计
44869686.65 3588586.16 38208448.26
(3)长期投资减值准备
本项目期末数12,245,370.81元,系公司对杭州九源基因工程有限公司计提的长期投资减值准备,原因如下:杭州九源基因工程有限公司期末应收帐款中有13,397,256.44元为以前年度形成,因对方单位破产或实属销售折让等原因而无法收回;期末其他应收款中有9,199,847.85元为以前年度形成,因该等款项的相关人员已离开公司无法结算或系提成款因无发票抵入而挂帐等原因无经ㄊ栈亍I鲜鲇κ湛钕罟布经2,597,104.29元,杭州九源基因工程有限公司未作相应处理。美国天然羽绒公司按其持股比26.4%计提了5,965,635.53元长期投资减值准备;杭州临安福士生物技术公司按其持股比例27.79%计提了6,279,735.28元长期投资减值准备。
9、固定资产及折旧
原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 127449058.10 35001958.29 61114421.79 101336594.60
机器设备 95288749.63 21297630.19 8192532.94 108393846.88
运输设备 4247811.81 1925655.05 123360.00 6050106.86
其 他 4455763.87 0.00 646357.58 3809406.29
合 计 231441383.41 58225243.53 70076672.31 219589954.63
累计折旧
房屋建筑物 17491496.17 5791010.09 2836422.39 20446083.87
机器设备 26507691.71 2640523.34 3414945.50 25733269.55
运输设备 1718003.87 1115324.48 52641.12 2780687.23
其 他 933634.89 80666.94 57008.38 957293.45
合 计 46650826.64 9627524.85 6361017.39 49917334.10
净 值 184790556.77 169672620.53
10、在建工程
工程名称
期 初 数 本期增加 本期转入 其他减少数 期 末 数
固定资产
资金来源 工程进度
办公楼厂房装修
859107.09 347652.56 859107.09 0.00 347652.56
自筹 55%
打井工程
85400.00 0.00 85400.00
自筹
印花车间
300723.00 0.00 300723.00
自筹
园网印花机
6217575.00 0.00 6217575.00
自筹
平网印花机
7054844.99 0.00 7054844.99
自筹
技改项目
14174036.24 6743489.41 17468579.97 1667346.47 1781599.21
金融机 98%
构贷款
(其中利息资本化1,697,411.56)
软水池等 0.00 128205.78 0.00 128205.78
自筹 50%
定型机等设备
42097.00 0.00 0.00 0.00 42097.00
10%
车间返修
960504.93 1861870.62 2139507.03 0.00 682868.52
合 计 29694288.25 9081218.37 34125737.08 1667346.47 2982423.07
11、无形资产
(1)明细列示:
地 块
原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销数 期末数
增加数 转出数
剩余摊销年限
昌安街(一厂)胜利东路
9170200.00 3795301.81 0.00 0.00 244858.19 3550443.62
174个月
绍兴胜利东路17号(公司)
8963400.00 8711304.37 0.00 8506535.08 204769.29 0.00
绍兴鉴湖后街(三厂)
4295200.00 4144867.93 0.00 0.00 85904.04 4058963.89
567个月
深圳横岗大康龙村
2291670.00 2245836.60 0.00 0.00 45833.40 2200003.20
576个月
西郭建楼下
16380500.00 16052890.00 0.00 0.00 327610.00 15725280.00
576个月
解放南路12-40号
858500.00 837037.50 0.00 837037.50 0.00 0.00
四王庙前
3003900.00 2943822.00 0.00 0.00 60078.00 2883744.00
576个月
合 计
44963370.00 38731060.21 0.00 9343572.58 969052.92 28418434.71
(2)公司拥有的无形资产均为土地使用权。
12、开办费
期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
2653004.51 919976.34 849015.17 2723965.68
13、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
电话初装费 163924.93 0.00 37700.04 126224.89
装修费 6834656.57 0.00 498129.32 6336527.25
供电贴费 1051875.00 0.00 116875.00 935000.00
排污费 588077.29 0.00 68067.95 520009.34
其 他 0.00 9639.00 998.17 8640.83
合 计 8638533.79 9639.00 721770.48 7926402.31
14、短期借款
(1)借款类别列示:
借款类别
期 初 数 期 末 数 备 注
信用借款
3000000.00 81497.00
担保借款
118,057,423.44 202,741,142.00 其中外币借款USD2940000.00
抵押借款
95184346.50 125700000.00
质押借款 0.00 34,139,650.00 其中外币借款USD 500000.00
合 计
216241769.94 362662289.00
(2)公司截止1999年12月31日,逾期人民币借款470万元,外币借款204万美元。
15、应付票据
受票人 票面金额 出票日期 到期日期 备 注
浙江印染机械制造公司 1000,000.00 99.7.23 2000.1.23 银行承兑
浙江印染机械制造公司 1000,000.00 99.7.23 2000.1.23 银行承兑
萧山市东海羽绒有限公司 1000,000.00 99.11.2 2000.2.2 银行承兑
萧山市东海羽绒有限公司 2000,000.00 99.12.21 2000.3.21 银行承兑
合 计 5000000.00
16、应付帐款
期末余额45,531,423.15元,无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
17、预收货款
期末余额9,214,191.58元,无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
18、应交税金
税 项 期 初 数 期 末 数
企业所得税 1047846.17 12229194.33
增值税 1904984.15 -5273399.35
营业税 244102.00 3494797.45
城建税 478595.25 396923.88
工薪税(美国天然羽绒公司) 47147.20 36346.13
其 他 99623.38 401756.17
合 计 3822298.15 11285618.61
19、其他应付款
期末余额74,886,900.60元,无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
20、预提费用
项目 期 初 数 期 末 数
商品运费 1540000.00 0.00
借款利息 502985.31 592092.13
原轴加工费 60000.00 60000.00
浆纱加工费 0.00 270372.07
合计 2102985.31 922464.20
21、少数股东权益
被投资单位名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江高尔登羽绒有限公司
3286855.78 0.00 110826.49 3176029.29
杭州临安福士生物技术有限公司
0.00 1643542.21 0.00 1643542.21
合 计
3286855.78 1643542.21 110826.49 4819571.50
22、股本
(1)1999年公司股本变动如下: (数量单位:万股)
项 目
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送 股 公积金 其他 小 计
一、尚未流通股份 转股
1. 发起人股份
6190.00 0.00 1857.00 2476.00 0.00 4333.00 10523.00
其中:境内法人
6190.00 0.00 1857.00 2476.00 0.00 4333.00 10523.00
持有股份
2. 募集法人股
1960.00 0.00 588.00 784.00 0.00 1372.00 3332.00
3. 内部职工股
237.50 0.00 71.25 95.00 0.00 166.25 403.75
尚未流通股份合计
8387.50 0.00 2516.25 3355.00 0.00 5871.25 14258.75
二、已流通股份
1、境内上市的
5700.00 0.00 1710.00 2280.00 0.00 3990.00 9690.00
人民币普通股
已流通股份合计
5700.00 0.00 1710.00 2280.00 0.00 3990.00 9690.00
股 份 总 数
14087.50 0.00 4226.25 5635.00 0.00 9861.25 23948.75
(2)公司发起人绍兴市天然羽绒制品总公司在1999年10月21日与金华市天声信息产业投资有限公司签订《浙江天然集团股份有限公司股权转让吉议》,将所持有的公司10,115万股法人股中的4,800万股转让给金华市天声信息产业投资有限公司,占公司总股本的20.04%,其原持股42.24%减持为22.19%。
(3)公司发起人绍兴市八达大厦在1999年12月21日与浙江中泰投资管理有限公司签订《浙江天然集团股份有限公司股权转让吉议》,将所持有的公司2,788万股法人股全部转让给浙江中泰投资管理有限公司,占公司总股本11.64%。
(4)上述股权转让事宜已通过上海证券中央登记结算公司办理过户登记手续。
23、资本公积
(1)项目列示:
项 目 期 初 数 本期增 本期减少数 期 末 数
加数
股本溢价 243852566.47 0.00 56350000.00 187502566.47
接受捐赠实物资产 325000.00 0.00 0.00 325000.00
投资准备 64709.71 0.00 0.00 64709.71
合 计 244242276.18 0.00 56350000.00 187892276.18
(2)本期减少数为资本公积转增股本数。
24、盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加数 本期 期 末 数
减少数
法定盈余公积 14386211.28 5750535.89 0.00 20136747.17
公益金 5746746.27 2875267.95 0.00 8622014.22
合 计 20132957.55 8625803.84 0.00 28758761.39
25、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 49255765.69
加:本期净利润 60527556.15
减:提取法定公积金 5750535.89
减:提取法定公益金 2875267.95
减:转作股本的普通股股利 42262500.00
年末未分配利润 58895018.00
根据公司2000年4月19日董事会通过的1999年度利润分配预案,利润分配如下:1999年度净利润57,505,358.91元,按10%提取法定盈余公积5,750,535.89元,5%提取法定公益金2,875,267.95元。
因会计政策发生变更,追溯调减年初未分配利润18,070,450.61元(详见附注二、19);其他调整调减年初未分配利润21,882,601.32元(详见附注四、1-4)
26、其他业务利润
(1)明细如下:
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
利息收入 4704911.10 417796.11 4287114.99
租金收入 2636448.21 468829.36 2167618.85
材料销售 1407451.82 1166216.94 241234.88
无形资产 60000000.00 8998911.91 51001088.09
转让收入
其 他 475844.54 38562.35 437282.19
合 计 69224655.67 11090316.67 58134339.00
(2) 利息收入系向深圳金微特实业有限公司等收取的利息及固定分利;
(3) 无形资产转让收入系公司将绍兴市胜利东路17号、土地面积2,824平方米的地块及部分地上附着物转让给绍兴市天然羽绒制品总公司所产生的收入,详细内容见附注八、4(2)。
27、财务费用
类 别 本 年 数 上 年 数
利息支出 26401046.84 18518314.54
减:利息收入 3828371.40 2438102.11
汇兑损失 23852.70 5864.68
减:汇兑收益 0.00 52189.91
其他 583426.69 632051.06
合计 23179954.83 16665938.26
本期财务费用比上年数增加39.09%,主要系公司银行借款增加及募集资金投入增加而其利息收入相应减少所致。
28、投资收益
项 目 本 年 数 上 年 数
股票投资收益 133759.60 110210.00
非控股公司分配来的利润 143879.21 30317.69
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 -7616938.49 -5911757.46
股权投资差额摊销 -3588586.16 -2403741.95
王朝大酒店股权转让收益 15973399.63 0.00
托管费收入 4500000.00 2250000.00
长期投资减值准备 -5965635.53 0.00
合 计 3579878.26 -5924971.72
本期投资收益比上期增加9,504,849.98元,主要系:(1)公司本期转让王朝大酒店55%的股权转让收益15,973,399.63元; (2)本期对绍兴飞越印花有限公司采用托管方式, 向绍兴县飞越贸易有限公司收取托管收益450万元:(3)公司下属全资子公司美国天然羽绒公司本期计提对杭州九源基因工程有限公司长期投资减值准备5,965,635.53元。
29、营业外收入
项 目 本 年 数 上 年 数
处理固定资产净收益 7463833.16 3427.95
低值易耗品处理收益 19220.00 0.00
确定无法支付的应付款 476175.88 78374.87
停薪留职费 39916.30 0.00
押金收入 16696.00 0.00
对外索赔收入 583656.95 2000.00
罚没收入 10174.90 0.00
冻结资金利息收入 0.00 3034608.06
转让摊位收入 0.00 30000.00
手续费收入 0.00 150000.00
超税负返还 0.00 189000.00
其 他 24908.59 21533.50
合 计 8634581.78 3508944.38
30、营业外支出
项 目 本 年 数 上 年 数
水利基金 426882.11 323284.66
罚款及滞纳金 911665.82 145902.32
对外理赔支出 4412.00 60172.49
捐赠支出 510000.00 1238237.09
处置固定资产 3865199.14 249507.68
净损失
其 他 169001.07 227398.14
非常损失 2248.40 0.00
合 计 5889408.54 2244502.38
31、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金1999年度发生额为160,977,359.73元,主要内容如下:
(1)借款和项目合作,明细如下:
借款单位名称 金 额 性 质 年利率
深圳金微特实业有限公司 30,000,000.00 合作经营化纤面料 固定分利
深圳市东远实业有限公司 20,000,000.00 借款 8.0%
香港成衣公司 18,970,000.00 借款 9.0%
浙江名策投资有限公司 15,000,000.00 借款 8.0%
深圳市星位贸易有限公司 11,000,000.00 合作经营化工产品 固定分利
(2)八达集团总公司往来款12,178,979.85元。
(3)支付营业费用、管理费用(不含折旧费、工资及福利费、坏帐准备等)42,276,271.30元。
32、支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金1999年度发生额3,500万元,内容如下:
(1)、预付武汉信联科技有限公司股权转让款3,000万元。
(2)、预付绍兴广电信息网络有限公司(暂定名)投资额500万元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
44409959.28 73.63 1332298.78 18778238.24 38.76 563347.15
一～二年
15230724.10 25.25 1523072.41 27137142.20 56.01 2713714.22
二～三年
672945.61 1.12 134589.12 2538231.62 5.23 507646.32
合计
60313628.99 100.00 2989960.31 48453612.06 100.00 3784707.69
(2)本项目期末数中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)本项目期末数中欠款金额前五名的单位明细如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质
并苏畜产品进出口公司 9,213,049.40 1年内 货款
贝马其国际贸易公司杭州办事处 3,469,840.00 1-2年 货款
美国PC公司 2,254,021.71 1-2年 货款
波兰三利公司 576,240.00 2-3年 货款
绍兴环保设备厂 342,588.17 2-3年 货款
2、其他应收款
(1)帐龄分析:
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
83204384.28 72.36 2496131.53 344965937.59 98.40 10348978.13
一～二年
25969582.06 22.58 2596958.21 3565556.82 1.02 356555.68
二～三年
3982472.36 3.46 796494.47 1185007.84 0.34 237001.57
三～五年
1840130.73 1.60 920065.37 541828.13 0.14 270914.06
五年以上
0.00 0.00 0.00 330351.61 0.10 330351.61
合计
114996569.43 100.00 6809649.58 350588681.99 100.00 11543801.05
(2)本项目期末数中有持有本公司22.19%股份的股东绍兴市天然羽绒制品总公司欠款34,028,642.51元,款项内容主要是资产转让款等。
(3)本项目期末数中欠款金额前五名的单位明细如下:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质
绍兴市天然羽绒总公司 34,028,642.51 1年内 资产转
