天津环球磁卡股份有限公司

    600800

    2009 年半年度报告天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 7

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13

    八、备查文件目录..................................................................... 66天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    独立董事 王爱俭 因公出差未出席本次董事会，未委托

    董事 张彦兵 因公出差未出席本次董事会，未委托。

    董事 郭春立 因病未出席本次董事会，未委托。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人阮强、主管会计工作负责人蔚丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）王桩声明：保

    证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：天津环球磁卡股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：天津磁卡

    公司英文名称：Tian Jin Global Magnetic Card Co.,LTD.

    公司英文名称缩写：GMCC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：ST 磁卡

    公司A 股代码：600800

    3、 公司注册地址：天津空港物流加工区外环北路1 号2-A001 室

    公司办公地址：天津市河西区解放南路325 号

    邮政编码：300202

    公司国际互联网网址：http://www.gmcc.com.cn

    公司电子信箱：tjck600800@sina.com

    4、 法定代表人：阮强

    5、 公司董事会秘书： 蔚丽霞

    电话： 022-58585662、022-58585858-2191

    传真： 022-58585653

    E-mail：jrzqb@gmcc.com.cn

    联系地址： 天津市河西区解放南路325 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《中国证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司金融证券部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 1,299,252,655.15 1,252,364,864.23 3.74

    所有者权益（或股东权益） 307,487,537.88 268,784,674.23 14.40

    每股净资产(元) 0.503 0.487 3.29天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 1,661,957.98 -26,815,572.96 不适用

    利润总额 1,340,914.03 1,736,901.64 -22.80

    净利润 1,143,889.19 895,277.60 27.77

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    1,464,933.14 -27,657,197.00 不适用

    基本每股收益(元) 0.0019 0.0016 18.75

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.0024 -0.0501 不适用

    稀释每股收益(元) 0.0019 0.0016 18.75

    净资产收益率(%) 0.37 0.64 减少0.27 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    42,362,349.83 35,513,046.26 19.29

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.0693 0.064 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -736,259.63

    报告期内公司处置固定资产损

    失

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出

    415,215.68

    合计 -321,043.95

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股

    份

    1、国家持股 183,381,314 33.24 -5,185,687 -5,185,687 178,195,627 29.15

    2、国有法人持股 36,676,261 6.65 -11,002,878 -11,002,878 25,673,383 4.20

    3、其他内资持股 69,862,500 12.66 -15,773,063 -15,773,063 54,089,437 8.85

    其中： 境内非国

    有法人持股

    66,262,500 12.01 -14,693,063 -14,693,063 51,569,437 8.44

    境内自然

    人持股

    3,600,000 0.65 -1,080,000 -1,080,000 2,520,000 0.41

    ４、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然

    人持股

    有限售条件股份

    合计

    289,920,075 52.55 -31,961,628 257,958,447 42.20

    二、无限售条件流

    通股份天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    1、人民币普通股 261,739,128 47.45 91,573,472 91,573,472 353,312,600 57.80

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    无限售条件流通

    股份合计

    261,739,128 47.45 91,573,472 91,573,472 353,312,600 57.80

    三、股份总数 551,659,203 100 59,611,844 59,611,844 611,271,047 100

    股份变动的过户情况

    公司股改方案于2009 年3 月4 日实施,相关公告刊登于2009 年2 月27 日的<<上海证券报>>上.

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 51,762 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份

    数量

    天津环球磁卡集

    团有限公司

    国家 29.1517 178,195,627 178,195,627

    冻

    结

    120,522,823

    天津天保控股有

    限公司

    国有法

    人

    4.2000 25,673,383 25,673,383

    天津环球化学科

    技有限公司

    境内非

    国有法

    人

    2.1727 13,281,187 13,281,187 冻结 13,281,187

    天津一德投资集

    团有限公司

    境内非

    国有法

    人

    1.2055 7,368,725 冻结 5,847,337

    天津市国际信托

    投资公司

    境内非

    国有法

    人

    1.1595 7,087,500 7,087,500

    天津劝业场（集

    团）股份公司

    境内非

    国有法

    人

    0.5797 3,543,750 3,543,750

    渤海证券股份有

    限公司

    境内非

    国有法

    人

    0.5153 3,150,000 3,150,000

    国泰君安证券股

    份有限公司

    境内非

    国有法

    人

    0.4969 3,037,500 3,037,500

    中信证券股份有

    限公司

    境内非

    国有法

    人

    0.4969 3,037,500 3,037,500

    无锡商行

    境内非

    国有法

    人

    0.4908 3,000,000 3,000,000

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    天津一德投资集团有限公司 7,368,725 人民币普通股

    徐步云 1,800,000 人民币普通股

    周济 1,558,300 人民币普通股

    张艳 1,401,457 人民币普通股

    苏家龙 1,273,699 人民币普通股

    上海金源国际经贸发展有限

    公司

    1,263,747 人民币普通股

    康立 1,001,000 人民币普通股

    张燕萍 944,906 人民币普通股

    王文胜 890,911 人民币普通股

    奚劼 875,901 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行

    动人情况。未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关

    系。

    公司股改完成后,天津环球磁卡集团有限公司持有股份数应当为183,381,314 股,占总股本

    611,271,047 股的30%.因执行股改对价安排,天津环球磁卡集团有限公司为存在被司法冻结及未明确

    表示同意送股对价的公司非流通股股东代垫股份5,185,687 股.至报告日,天津环球磁卡集团有限公司

    持股178,195,627 股.被垫付股改对价的非流通股股东在办理其持有股份的上市流通时,应事先取得天

    津环球磁卡集团有限公司的书面同意,偿还被代垫股份,并由上市公司向上海证券交易所提出该等股份

    的上市流通申请.

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    天津环球磁卡集团

    有限公司

    178,195,627 2010 年3 月4 日30,563,552

    在法定承诺期满后

    出售股份数量占总

    股本的比例在12

    个月内不得超过公

    司总股本的5％，

    在24 个月内不得

    超过总股本的10

    ％。

    2.

    天津天保控股有限

    公司

    25,673,383 2010 年3 月4 日25,673,383

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    3.

    天津环球化学科技

    有限公司

    13,281,187 2010 年3 月4 日13,281,187

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    4.

    天津市国际信托投

    资公司

    7,087,500 2010 年3 月4 日7,087,500

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    5.

    天津劝业场（集团）

    股份公司

    3,543,750 2010 年3 月4 日3,543,750

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    6.

    渤海证券股份有限

    公司

    3,150,000 2010 年3 月4 日3,150,000

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    7.

    国泰君安证券股份

    有限公司

    3,037,500 2010 年3 月4 日2,126,250

    自股改实施日起

    12 个月内不得出天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    售

    8.

    中信证券股份有限

    公司

    3,037,500 2010 年3 月4 日2,126,250

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    9. 无锡商行 3,000,000 2010 年3 月4 日2,100,000

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    10. 合成洗涤 2,531,250 2010 年3 月4 日1,771,875

    自股改实施日起

    12 个月内不得出

    售

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持股份

    数量

    本期减持股份

    数量

    期末持股

    数

    变动原因

    齐运来

    监事会主

    席

    52,665 17,000 54,090 个人买卖

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    报告期内,李恩媛女士因工作原因不再担任公司监事会副主席,推选李梅女士任监事会副主席,增补王

    俊跃先生为监事.相关公告刊登于2009 年6 月19 日的上海证券报和中国证券报上.

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司管理层继续致力于主营业务的恢复增长,一方面加大改革改制力度,在基础管理、制

    度建设、生产运营的协调等方面取得突破，提高了运营效率，优化了资源配置；另一方面，受金融危

    机和行业竞争加剧的影响，公司积极开拓市场，调整产品结构，严格控制成本和能耗，提高产品附加

    值。卡类产品中银联卡占比同比增长13.26％，从而提高了产品毛利率。包装印刷产品的承揽因几个

    重点大客户订单减少，公司着力开发了顶园食品、鸵鸟墨水等新客户，并且成为中央国家机关事务局

    定点印刷厂，中标了天津市卫生局、民政局、渤海银行、商务部许可证事务局重控凭证印刷等任务。

    城市一卡通项目共承揽订单108 个，完成了库车、拉萨、余姚、惠安、伊春、鸡西、巩义等10 个城市

    的项目签约，承建项目遍及全国95 个城市。

    截至2009 年6 月30 日，公司实现营业收入9505 万元，比去年同期12333 万元下降22.93％；营

    业利润166 万元，年同期－2682 万元，实现扭亏；实现净利润114 万元，比去年同期90 万元增长26.66

    ％。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    分行业

    磁卡 26,608,282.62 14,602,171.30 45.12 -32.45 -32.45 增加3.58 个百分点

    印刷 32,541,928.88 30,745,742.03 5.52 -16.96 -16.96 增加15.44 个百分点天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    聚酯单丝

    及网

    23,756,585.13 16,497,727.07 30.56 -14.18 -14.18 减少3.48 个百分点

    机具产品 7,870,615.07 3,614,102.06 54.08 -33.96 -47.69 增加12.05 个百分点

    分产品

    磁卡 26,608,282.62 14,602,171.30 45.12 -32.45 -32.45 增加3.58 个百分点

    印刷 32,541,928.88 30,745,742.03 5.52 -16.96 -16.96 增加15.44 个百分点

    聚酯单丝

    及网

    23,756,585.13 16,497,727.07 30.56 -14.18 -14.18 减少3.48 个百分点

    机具产品 7,870,615.07 3,614,102.06 54.08 -33.96 -47.69 增加12.05 个百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    东北地区 2,022,049.06 -0.54

    华北地区 69,628,347.50 -27.05

    中南地区 6,285,157.52 -2.90

    华东地区 10,906,790.93 -6.24

    西北地区 1,580,282.91 41.91

    西南地区 3,612,735.36 86.05

    出口 1,018,231.60 -78.35

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    公司近两年来一直致力于历史债务、重大诉讼等问题的解决和主营业务、重要生产资质的恢复，并

    且取得了显著进展。但是仍然存在2.5 亿元的或有负债亟待解决，资产结构尚需调整和优化，产品结

    构需要加速调整和完善，增强科技创新能力，增加产品附加值，从而实现公司战略规划。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    生产研发基地一期工程 79,909 正在建设中 报告期内尚无收益

    天津环球磁卡生产研发基地（IC 卡及器具生产基地）建设项目属于天津市工业战略东移项目和新二

    十项重大工业项目，目前已经完成桩基工程建设，正进行现场维护、完善施工图和施工方案、造价控

    制、节能降耗等工作。

    (四) 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

    万隆亚洲会计师事务所对我公司2008 年度报告出具了有强调事项的审计报告，公司董事会对涉及

    事项说明如下：1)公司与西北化工的子公司反担保诉讼一案已经向中华人民共和国最高人民法院申请

    再审,目前已经立案.根据甘肃省最高人民法院的裁定,2008 年度公司计提了6000 万元预计负

    债.2)2005 年10 月18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于2005 年10 月20 日在《上

    海证券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会尚未出具正式结论。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求及上市公司治理准则所阐

    述的精神,不断改善公司治理结构，促进公司规范运作，切实加强信息披露工作，健全公司内部控制制

    度。报告期内,制定了《审计委员会操作规程》,完善了审计委员会议事规则。

    在内部环境建设方面，加强了股东大会、董事会、监事会、管理层具有的所有权、经营权、决策权、天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    监督权、执行权的有机统一，组织机构采用上市公司和子公司的分级授权管理，权责统一，逐级负责，

    加强了公司总体的风险防范、资产控制、财务监督、信息沟通能力。

    根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《财务

    管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等制度召集召开董事会、监事会、

    股东大会，履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作。

    (二) 重大诉讼仲裁事项

    单位:万元 币种:人民币

    起诉(申请)方 应诉(被申请)方

    诉讼

    仲裁

    类型

    诉讼(仲裁)基本情况

    诉讼(仲

    裁)涉及

    金额

    诉讼(仲裁)进展

    诉讼

    (仲裁)

    审理结

    果及影

    响

    兰州隆神药业

    有限责任公司

    甘肃德昌投资有限公司

    天津环球磁卡股份有限公司

    民事

    诉讼

    兰州隆神药业有限责任公司

    诉我公司为甘肃德昌投资有

    限公司6000 万元贷款担保提

    供了反担保

    6000

    根据中华人民共和国最高人

    民法院（2007）民二终字第

    14 号及甘肃省高级人民法院

    民事裁定书（2009）甘执字第

    02 号裁定书，裁定冻结、划

    拨甘肃德昌投资有限公司或

    天津环球磁卡股份有限公司

    银行存款人民币6000 万元。

    截至报

    告日，

    该诉讼

    未对公

    司财产

    造成损

    失

    中国光大银行

    深圳分行

    深圳市瑞泰福投资发展有限

    公司、天津环球磁卡股份有

    限公司、天津市人民印刷厂

    民事

    诉讼

    中国光大银行深圳分行以借

    款合同纠纷将深圳市瑞泰福

    投资发展有限公司、天津环球

    磁卡股份有限公司、天津市人

    民印刷厂诉至深圳中级人民

    法院

    69,05.75

    广东省汕尾市中级人民法院

    （2005）汕中法执二字第70

    －7 号执行裁定书裁定拍卖我

    公司房产和天津市人民印刷

    厂四宗土地的土地使用权。

    截至报

    告日，

    该诉讼

    未对公

    司财产

    造成损

    失

    艾威亚洲毛里

    求斯有限公司

    天津环球磁卡股份有限公司

    民事

    诉讼

    中国银行天津分行因我公司

    为天津环发房地产开发有限

    公司、天津磁卡国际工贸有限

    公司分别在该行7000 万元、

    6000 万元贷款提供了信用担

    保，贷款人未能履行到期还款

    义务，故将贷款人及担保方一

    并诉至天津市高级人民法院，

    天津市高级人民法院下达了

    （2004）津高民二初字第2、

    3、4 号民事判决书，判决我

    公司对贷款人给付本息承担

    连带清偿责任。后因中行资产

    出售，艾威亚洲毛里求斯有限

    公司依法取得了上述本金1.3

    亿元的债权及其相下全部从

    权利。

    5850

    我公司与艾威亚洲毛里求斯

    有限公司达成了《执行和解协

    议》，约定我公司分期还款

    5850 元后，艾威亚洲毛里求

    斯有限公司同意免除我公司

    及贷款人在民事判决项下的

    全部剩余债务。该协议于2009

    年7 月1 日生效。

    截至报

    告日，

    该诉讼

    未对公

    司财产

    造成损

    失

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券品

    种

    证券代

    码

    证券简称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面值

    （元）

    占期末

    证券投

    资比例

    （％）

    报告期

    损益

    （元）

    1 股票 000537 广宇发展 9,300,000.00 8,208,000 73,215,360.00 99.41

    2 股票 000584 友利控股 25,260.38 9,420 65,186.40 0.09

    3 股票 600821 津劝业 75,000 67,263 330,261.33 0.45

    合计 9,400,260.38 / 73,610,807.73 100天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券简称 初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值

    报告

    期损

    益

    报告期所有者

    权益变动

    会计核算

    科目

    股份

    来源

    000537 广宇发展 9,300,000.00 1.60 73,215,360.00 49,904,640.00

    可供出售

    金融资产

    000584 友利控股 25,260.38 0.006 65,186.40 30,049.80

    可供出售

    金融资产

    600821 津劝业 75,000 0.018 330,261.33 143,942.82

    可供出售

    金融资产

    协议

    受让

    合计 9,400,260.38 / 73,610,807.73 50,078,632.62 / /

    3、持有非上市金融企业股权情况

    所持对象名称

    初始投资金

    额（元）

    持有数量

    （股）

    占该公司

    股权比例

    （%）

    期末账面值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计核算

    科目

    股份来源

    天津信托投资公司 8,245,400 7,500,000 0.53 8,245,400 长期投资 协议受让

    国泰君安证券股份

    有限公司

    1,244.7 1,000 0.000021 1,244.70 长期投资 协议受让

    国泰君安证券股份

    有限公司

    170,400 625,071 0.0454 1,043,300 长期投资 协议受让

    合计 8,417,044.7 / 9,289,944.7 / /

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担

    保

    方

    与

    上

    市

    公

    司

    的

    关

    系

    被担保方 担保金额

    担保发

    生日期

    (协议签

    署日)

    担保起

    始日

    担保到期

    日

    担

    保

    类

    型

    担

    保

    是

    否

    已

    经

    履

    行

    完

    毕

    担保

    是否

    逾期

    担保逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联

    关系

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    天津环球文

    化交流中心

    有限公司

    1,957.56

    1997 年

    12 月23

    日

    1997 年

    12 月23

    日

    2005 年

    12 月23

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 1,957.56 否 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    天津中包万

    华实业有限

    公司

    423

    2003 年4

    月30 日

    2003 年4

    月30 日

    2004 年4

    月30 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 423 否 是

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    天津万华股

    份有限公司

    3,000

    2004 年3

    月22 日

    2004 年3

    月22 日

    2009 年3

    月21 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 3,000 否 是

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    天津环球高

    新技术投资

    有限公司

    1,000

    2003 年1

    月30 日

    2003 年1

    月30 日

    2003 年8

    月30 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 1,000 否 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    深圳晨润投

    资有限公司

    1,495.86

    2002 年

    11 月29

    日

    2002 年

    11 月29

    日

    2003 年

    11 月6 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 1,495.86 是 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    深圳前康医

    药有限公司

    1,973.79

    2003 年6

    月30 日

    2003 年6

    月30 日

    2004 年5

    月30 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 1,973.79 是 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    上海交大顶

    峰科技创业

    经营管理公

    司

    1,000

    2004 年3

    月2 日

    2004 年3

    月2 日

    2005 年3

    月1 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 1,000 是 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    上海交大顶

    峰科技创业

    500

    2004 年3

    月12 日

    2004 年3

    月12 日

    2005 年3

    月11 日

    连

    带

    否 是 500 是 否天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    本

    部

    经营管理公

    司

    责

    任

    担

    保

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    上海交大顶

    峰科技创业

    经营管理公

    司

    500

    2004 年5

    月9 日

    2004 年5

    月9 日

    2005 年5

    月8 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 500 是 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    金宾国际投

    资有限公司

    750

    2004 年5

    月20 日

    2004 年5

    月20 日

    2005 年5

    月19 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 750 是 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    金宾国际投

    资有限公司

    550

    2004 年6

    月7 日

    2004 年6

    月7 日

    2005 年6

    月6 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 550 是 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    上海兴塔水

    质净化有限

    公司

    3,000

    2004 年3

    月19 日

    2004 年3

    月19 日

    2008 年3

    月18 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 3,000 否 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    武汉瑞德生

    物制品有限

    公司

    900

    2004 年

    12 月24

    日

    2004 年

    12 月24

    日

    2006 年7

    月24 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 900 否 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    武汉瑞德生

    物制品有限

    公司

    1,300

    2005 年1

    月4 日

    2005 年1

    月4 日

    2006 年8

    月4 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 1,300 否 否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    公

    司

    本

    部

    深圳瑞泰福

    投资发展有

    限公司

    5,000

    2003 年7

    月21 日

    2003 年7

    月21 日

    2005 年7

    月21 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 是 5,000 否 否

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 23,350.21

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,300

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 25,650.21

    担保总额占公司净资产的比例(%) 83.42

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 3,423

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 10,275.71

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,698.71天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (七) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    天津环球磁卡集团有限公司持有上

    市公司全部非流通股股份，在法定承

    诺期限满后，通过证券交易所挂牌交

    易上市流通股份占该公司股份总数

    的比例在十二月内不得超过百分之

    五，在二十四个月内不得超过百分之

    十。

    按约履行

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内不存在公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况

    (九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    公司第五届董事会

    临时会议决议公告

    暨召开2009 年度第

    一次临时股东大会

    的公告

    上海证券报C16 版

    2009 年1 月5

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司2009 年度第一

    次临时股东大会决

    议公告

    上海证券报C59 版

    2009 年1 月21

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司第五届董事会

    第十次会议决议公

    告

    上海证券报C59 版

    2009 年1 月21

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    关于会计师事务所

    名称变更公告

    上海证券报C3 版

    2009 年2 月4

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    关于国家股及法人

    股部分股权解冻的

    公告

    上海证券报C32 版

    2009 年2 月27

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司股权分置改革

    方案实施公告

    上海证券报C32 版

    2009 年2 月27

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司2008 年年度业

    绩预盈公告

    上海证券报C32 版

    2009 年2 月27

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    天津环球磁卡股份上海证券报C30 版 2009 年2 月28 上海证券交易所 www.sse.com.cn天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    有限公司公告 日

    公司第五届董事会

    第十一次会议决议

    公告

    中国证券报D027 版上海

    证券报C20 版

    2009 年3 月6

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司第五届监事会

    第八次会议决议公

    告

    中国证券报D027 版上海

    证券报C20 版

    2009 年3 月6

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司股票交易异常

    波动公告

    中国证券报A12 版上海

    证券报C8 版

    2009 年3 月10

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司担保诉讼进展

    公告

    中国证券报D002 版上海

    证券报C16 版

    2009 年3 月11

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司担保诉讼进展

    公告

    中国证券报D132 版上海

    证券报C16 版

    2009 年3 月31

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司股票交易异常

    波动公告

    中国证券报B07 版上海

    证券报C41 版

    2009 年4 月14

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司董事会决议公

    告

    中国证券报D003 版上海

    证券报C16 版

    2009 年4 月16

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司第五届董事会

    第十三次会议决议

    公告暨召开2008 年

    度股东大会的公告

    中国证券报D011 版上海

    证券报C56 版

    2009 年4 月24

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司股票交易异常

    波动公告

    中国证券报B03 版上海

    证券报C 版

    2009 年4 月28

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司2008 年度股东

    大会决议公告

    中国证券报C021 版上海

    证券报D17 版

    2009 年5 月23

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司第五届监事会

    第九次会议决议公

    告

    中国证券报C10 版上海

    证券报C11 版

    2009 年6 月19

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    公司担保诉讼进展

    公告

    中国证券报D010 版上海

    证券报C16 版

    2009 年7 月1

    日

    上海证券交易所 www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:天津环球磁卡股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 44,600,661.50 29,167,455.89

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 7,737,447.15 11,519,061.35

    应收账款 140,817,154.30 127,121,401.41

    预付款项 5,551,461.37 2,925,296.57

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 627,257.74 627,257.74

    其他应收款 317,151,326.50 364,223,445.28

    买入返售金融资产

    存货 83,355,736.34 60,276,380.17

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 599,841,044.90 595,860,298.41

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 73,610,807.73 23,532,175.11

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 184,091,965.03 184,091,965.03

    投资性房地产

    固定资产 236,109,318.06 248,922,225.76

    在建工程 40,480,401.72 32,647,310.37

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 162,869,740.71 165,061,512.55

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 2,249,377.00 2,249,377.00

    其他非流动资产

    非流动资产合计 699,411,610.25 656,504,565.82

    资产总计 1,299,252,655.15 1,252,364,864.23

    流动负债：

    短期借款 5,001,352.38 9,101,352.38

    向中央银行借款天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 105,555,815.40 112,660,468.26

    预收款项 20,589,549.72 20,468,725.55

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 22,194,360.37 32,354,468.99

    应交税费 136,163,837.81 146,130,094.53

    应付利息

    应付股利 9,687,166.23 9,687,166.23

    其他应付款 486,472,218.93 459,599,995.71

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 785,664,300.84 790,002,271.65

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 998,000.00 998,000.00

    预计负债 181,663,719.57 181,663,719.57

    递延所得税负债 16,052,636.84 3,532,978.68

    其他非流动负债

    非流动负债合计 198,714,356.41 186,194,698.25

    负债合计 984,378,657.25 976,196,969.90

    股东权益：

    股本 611,271,047.00 551,659,203.00

    资本公积 171,650,503.75 193,703,373.29

    减：库存股

    盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71

    一般风险准备

    未分配利润 -520,398,111.58 -521,542,000.77

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    307,487,537.88 268,784,674.23

    少数股东权益 7,386,460.02 7,383,220.10

    股东权益合计 314,873,997.90 276,167,894.33

    负债和股东权益合

    计

    1,299,252,655.15 1,252,364,864.23

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:天津环球磁卡股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 22,164,701.27 6,371,455.49

    交易性金融资产

    应收票据 362,233.60 995,453.00

    应收账款 103,957,680.27 93,718,134.14

    预付款项 3,580,129.98 1,047,396.18

    应收利息

    应收股利 627,257.74 627,257.74

    其他应收款 404,301,350.24 451,759,519.10

    存货 45,698,027.16 41,911,690.60

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 580,691,380.26 596,430,906.25

    非流动资产：

    可供出售金融资产 73,610,807.73 23,532,175.11

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 236,743,500.83 236,743,500.83

    投资性房地产

    固定资产 208,220,247.19 218,686,002.22

    在建工程 30,765,562.26 25,151,288.91

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 162,869,740.71 165,061,512.55

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 712,209,858.72 669,174,479.62

    资产总计 1,292,901,238.98 1,265,605,385.87

    流动负债：

    短期借款 5,001,352.38 9,101,352.38

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 99,694,507.81 102,527,233.88

    预收款项 17,859,857.86 17,736,223.49

    应付职工薪酬 20,626,558.24 30,152,120.52

    应交税费 139,841,061.04 149,700,831.55

    应付利息 9,687,166.23 9,687,166.23

    应付股利天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    其他应付款 405,965,494.33 404,419,025.50

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 698,675,997.89 723,323,953.55

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 181,663,719.57 181,663,719.57

    递延所得税负债 16,052,636.84 3,532,978.68

    其他非流动负债

    非流动负债合计 197,716,356.41 185,196,698.25

    负债合计 896,392,354.30 908,520,651.80

    股东权益：

    股本 611,271,047.00 551,659,203.00

    资本公积 171,650,503.75 193,703,373.29

    减：库存股

    盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71

    未分配利润 -431,376,764.78 -433,241,940.93

    外币报表折算差额

    股东权益合计 396,508,884.68 357,084,734.07

    负债和股东权益合

    计

    1,292,901,238.98 1,265,605,385.87

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 95,053,594.88 123,329,414.69

    其中：营业收入 95,053,594.88 123,329,414.69

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 93,391,636.90 148,984,270.62

    其中：营业成本 67,317,885.60 94,254,741.48

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 927,623.86 814,944.49

    销售费用 7,632,694.89 11,786,517.88

    管理费用 17,524,719.61 40,424,872.91

    财务费用 -11,287.06 1,703,193.86

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    -1,160,717.03

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    -1,377,910.03

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,661,957.98 -26,815,572.96

    加：营业外收入 2,086,567.58 30,270,641.49

    减：营业外支出 2,407,611.53 1,718,166.89

    其中：非流动资产处置净损失 -736,259.63 -486,574.45

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    1,340,914.03 1,736,901.64

    减：所得税费用 193,784.92 748,024.51

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,147,129.11 988,877.13

    归属于母公司所有者的净利润 1,143,889.19 895,277.60

    少数股东损益 3,239.92 93,599.53

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0019 0.0016

    （二）稀释每股收益 0.0019 0.0016

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 64,389,860.26 85,947,192.04

    减：营业成本 47,451,419.97 69,048,817.11

    营业税金及附加 560,772.05 417,750.24

    销售费用 3,763,087.32 5,897,320.40

    管理费用 10,433,092.82 31,095,182.10

    财务费用 14,435.36 1,746,122.38

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    -1,160,717.03

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    -1,377,910.03

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,167,052.74 -23,418,717.22

    加：营业外收入 2,059,013.14 30,237,651.22

    减：营业外支出 2,360,889.73 1,709,422.15

    其中：非流动资产处置净损

    失

    720,000.00

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    1,865,176.15 5,109,511.85

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,865,176.15 5,109,511.85

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    132,867,205.44 108,626,865.38

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    185,652,364.90 356,984,644.54

    经营活动现金流入

    小计

    318,519,570.34 465,611,509.92

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    49,000,847.04 73,195,985.39

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    34,227,792.31 45,855,311.43

    支付的各项税费 21,885,567.38 10,558,483.01

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    171,043,013.78 300,488,683.83

    经营活动现金流出

    小计

    276,157,220.51 430,098,463.66天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    经营活动产生的

    现金流量净额

    42,362,349.83 35,513,046.26

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    217,193.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    85,395.78 34,280.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    85,395.78 251,473.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    2,914,540.00 1,469,218.35

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    2,914,540.00 1,469,218.35

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -2,829,144.22 -1,217,745.35

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    偿还债务支付的现金 24,100,000.00 70,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    24,100,000.00 70,000,000.00

    筹资活动产生的 -24,100,000.00 -70,000,000.00天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    15,433,205.61 -35,704,699.09

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    29,167,455.89 59,974,071.97

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    44,600,661.50 24,269,372.88

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    99,382,376.53 79,347,610.77

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    77,208,527.82 273,629,657.78

    经营活动现金流入

    小计

    176,590,904.35 352,977,268.55

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    41,667,205.19 59,432,494.10

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    23,123,305.73 33,288,161.56

    支付的各项税费 17,771,304.20 6,339,824.58

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    51,295,743.45 221,209,933.79

    经营活动现金流出

    小计

    133,857,558.57 320,270,414.03

    经营活动产生的

    现金流量净额

    42,733,345.78 32,706,854.52

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    217,193.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    72,200.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    72,200.00 217,193.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    2,912,300.00 1,387,338.35

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    2,912,300.00 1,387,338.35

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -2,840,100.00 -1,170,145.35天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    偿还债务支付的现金 24,100,000.00 70,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    24,100,000.00 70,000,000.00

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -24,100,000.00 -70,000,000.00

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    15,793,245.78 -38,463,290.83

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    6,371,455.49 42,868,994.52

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    22,164,701.27 4,405,703.69

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年

    年末余

    额

    551,659,203 193,703,373.29 44,964,098.71 -521,542,000.77 7,383,220.10 276,167,894.33

    加：

    同一控

    制下企

    业合并

    产生的

    追溯调

    整

    计政策

    变更

    期差错

    更正

    他

    二、本年

    年初余

    额

    551,659,203 193,703,373.29 44,964,098.71 -521,542,000.77 7,383,220.10 276,167,894.33

    三、本期

    增减变

    动金额

    （减少

    以“－”

    号填列）

    59,611,844 -22,052,869.54 1,143,889.19 3,239.92 38,706,103.57

    （一）净

    利润

    1,143,889.19 3,239.92 1,147,129.11

    （二）直

    接计入

    所有者

    权益的

    利得和

    损失

    37,558,974.46 37,558,974.46

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    37,558,974.46 37,558,974.46

    2．权益

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他

    上述

    （一）和

    （二）小

    计

    37,558,974.46 1,143,889.19 3,239.92 38,706,103.57

    （三）所

    有者投

    入和减

    少资本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    1．提取

    盈余公

    积

    2．提取

    一般风

    险准备

    3．对所

    有者（或

    股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所

    有者权

    益内部

    结转

    59,611,844 -59,611,844.00

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    59,611,844 -59,611,844.00

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期

    期末余

    额

    611,271,047 171,650,503.75 44,964,098.71 -520,398,111.58 7,386,460.02 314,873,997.90天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上

    年年末

    余额

    551,659,203 277,565,820.64 44,964,098.71 -657,833,369.98 12,933,386.66 229,289,139.03

    加

    ：同一

    控制下

    企业合

    并产生

    的追溯

    调整

    计政策

    变更

    期差错

    更正

    他

    二、本

    年年初

    余额

    551,659,203 277,565,820.64 44,964,098.71 -657,833,369.98 12,933,386.66 229,289,139.03

    三、本

    期增减

    变动金

    额（减

    少以

    “－”

    号填

    列）

    -76,803,973.38 895,277.60 93,599.53 -75,815,096.25

    （一）

    净利润

    895,277.60 93,599.53 988,877.13

    （二）

    直接计

    入所有

    者权益

    的利得

    和损失

    -76,803,973.38 -76,803,973.38

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    -76,803,973.38 -76,803,973.38

    2．权益

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    动的影

    响

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他

    上述

    （一）

    和（二）

    小计

    -76,803,973.38 895,277.60 93,599.53 -75,815,096.25

    （三）

    所有者

    投入和

    减少资

    本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）

    利润分

    配

    1．提取

    盈余公

    积

    2．提取

    一般风

    险准备

    3．对所

    有者

    （或股

    东）的

    分配

    4．其他

    （五）

    所有者

    权益内

    部结转

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    补亏损

    4．其他

    四、本

    期期末

    余额

    551,659,203 200,761,847.26 44,964,098.71 -656,938,092.38 13,026,986.19 153,474,042.78

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    551,659,203 193,703,373.29 44,964,098.71 -433,241,940.93 357,084,734.07

    加：会计政

    策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    551,659,203 193,703,373.29 44,964,098.71 -433,241,940.93 357,084,734.07

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    59,611,844 -22,052,869.54 1,865,176.15 39,424,150.61

    （一）净利润 1,865,176.15 1,865,176.15

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    37,558,974.46 37,558,974.46

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    37,558,974.46 37,558,974.46

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    37,558,974.46 1,865,176.15 39,424,150.61

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公

    积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    59,611,844 -59,611,844.00

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    59,611,844 -59,611,844.00

    2．盈余公积转

    增资本（或股天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    611,271,047 171,650,503.75 44,964,098.71 -431,376,764.78 396,508,884.68

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    551,659,203 277,565,820.64 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61

    加：会计政

    策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    551,659,203 277,565,820.64 44,964,098.71 -470,580,564.74 403,608,557.61

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -76,803,973.38 5,109,511.85 -71,694,461.53

    （一）净利润 5,109,511.85 5,109,511.85

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    -76,803,973.38 -76,803,973.38

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    -76,803,973.38 -76,803,973.38

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    -76,803,973.38 5,109,511.85 -71,694,461.53

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公

    积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    551,659,203 200,761,847.26 44,964,098.71 -465,471,052.89 331,914,096.08

    公司法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：蔚丽霞 会计机构负责人：王桩

    (二) 公司基本情况

    天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“本公司”）系于1993 年经天津市股份制试点领导小组津股

    试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发起，

    采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第77

    号文批准，发行社会公众股3990 万股，于1993 年12 月6 日在上海证券交易所上市交易。至2009 年

    3 月3 日止本公司总股本611,271,047 股，其中流通股353,312,600 股，限售流通股257,958,447 股，

    业经万隆亚洲会计师事务所验证，并出具“万亚会亚字（2009）第2398 号”《验资报告》。本公司于

    2007 年11 月26 日换领了注册号为120000000002339 的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币

    551,659,203.00 元，住所为天津空港物流加工区外环北路1 号2-A001 室。

    根据本公司第五届董事会第九次会议及2008 年12 月29 日第一次临时股东大会审议并通过的《天津环

    球磁卡股份有限公司股权分置改革方案》，本公司向全体股东每10 股转增2.28 股，非流通股东向流

    通股东每10 股送1.22 股，控股股东豁免本公司7 亿元债务。2009 年3 月3 日，该股权分置方案实施

    完毕，本公司股本变更为611,271,047 股，其中流通股353,312,600 股，限售流通股257,958,447 股。

    法定代表人：阮强，营业期限为1979 年5 月30 日至不约定期限。

    行业性质：制造业。主要产品为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制及房

    地产开发业务。

    经营范围为软件系统设计、网络集成技术及高科技产品的开发；数据卡及其专用读写机具、银行机具

    的开发与制造、出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷、水性荧光墨的制造、加工和销

    售：纸、纸制品即相关产品的介绍、制造、加工和销售等。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量

    则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    本期本公司报表项目除可供出售金融资产采用公允价值计量外，均采用历史成本计量。天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

    为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。

    7、外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在资产负债

    表日，视下列情况进行处理：

    （1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前

    一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其

    记账本位币金额。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    金融资产的核算方法

    （1）本公司金融资产的分类

    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、

    基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产。

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

    始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

    力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计

    算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保

    持不变。

    3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协

    议价款作为初始确认金额。

    持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

    至到期投资、应收款项的金融资产。

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

    交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其

    他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （2）金融工具公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价来确定公允价值；不存在活跃市场的，本公司采用估

    值技术确定其公允价值。

    （3）金融资产减值

    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

    值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量现

    值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实

    际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用）。原实际利率是天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。对于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用

    合同规定的当期实际利率作为折现率。

    ①应收款项

    本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减

    值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收款项划分为：单项金额重大的应收款

    项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项和其他不重大的应收款项三

    类。

    本公司对单项金额重大、按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项单独进行减值测试，如有

    客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。

    本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未发生减值的应收款项，

    以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损

    失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例，计提坏账准备。

    对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发

    生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应超过假

    定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

    对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。

    ②可供出售金融资产

    如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形成的

    累积损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣

    除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

    损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生

    的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。

    ③持有至到期投资

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    金融负债的核算方法

    ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损

    益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ⑵其他金融负债以摊余成本计量。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生

    减值，确认减值损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    计提坏账准备的说明

    以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按

    账龄段划分的信用风险组合的历史损失率为基础，结合现时情况

    确定坏账准备计提比例，计提坏账准备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发成本等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减

    去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

    需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计

    将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数

    量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约

    定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基

    础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。

    资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货

    类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，

    且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额

    内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    本公司存货采用永续盘存制。

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    1)同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

    本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。

    本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

    日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的

    初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的

    差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整

    留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务

    费用等，于发生时计入当期损益。

    同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面

    价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支

    付对价账面价值的差额调整所有者权益。

    2)非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

    本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长

    期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

    生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之

    和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并

    时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中

    确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的

    差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    值份额的差额，计入合并当期损益。

    3)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收

    取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定

    的价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据

    表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和

    应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投

    资时：

    1)长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

    长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    2)取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调

    整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投

    资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联

    营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现

    内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    3)确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投

    资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。

    4)被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。

    5)对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股

    比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 40 年 4％ 2.40％

    运输设备 5-10 年 4％ 9.6%-19.2％

    专用设备 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％

    通用设备 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％

    传导设备 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％

    工具仪器 5-15 年 4％ 6.4%-19.2％

    其他设备 5-10 年 4％ 9.6％－19.2％

    13、在建工程核算方法

    （1）在建工程类别

    本公司在建工程按实际成本计量,按立项项目分类核算。

    （2）在建工程结转为固定资产的时点

    在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定

    可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程

    实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理

    竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    （3）在建工程减值准备天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若

    可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时

    计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量

    现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。

    14、无形资产的核算方法

    ⑴无形资产的初始计量

    本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。

    购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价

    款的现值。

    通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资

    产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换

    入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公

    允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

    作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    ⑵无形资产的后续计量

    1) 无形资产的使用寿命

    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用

    寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益

    期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    2)无形资产的摊销

    使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形

    资产不予摊销，期末进行减值测试。

    本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

    3)无形资产的减值

    有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，

    若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损

    益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

    每年均进行减值测试。

    15、借款费用资本化的核算方法

    （1）借款费用资本化的确认原则

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

    售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公

    司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关

    资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现

    金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借

    款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

    费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部

    分资产借款费用停止资本化。

    （2）借款费用资本化金额的确定方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

    投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

    前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

    利息金额。

    在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资

    产成本。

    16、收入确认原则

    （1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认

    已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，

    也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可

    靠的计量。

    （2）对外提供劳务收入按以下方法确认

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情

    况选用下列方法确定：

    ①已完工作的测量。

    ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

    ③已经发生的成本占估计总成本的比例。

    按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议

    价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

    提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相

    同金额结转劳务成本。

    ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务

    收入。

    （3）让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资

    产使用权收入金额：

    ①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    17、确认递延所得税资产的依据

    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可

    以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间

    的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

    有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

    计期间未确认的递延所得税资产。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税

    所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

    纳税所得额时，转回减记的金额。

    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    (1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    18、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 应税销售收入 17

    营业税 应税营业收入 5

    城建税 应纳流转税额 7

    企业所得税 应纳税所得额 25

    教育费附加 应纳流转税额 3

    防洪工程维护费 应纳流转税额 1

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本经营范围

    天津环球磁卡营销公司 控股子公司 天津开发区 1,000.00 纸品销售

    海南海卡有限公司 全资子公司 海口保税区 6,000.00

    IC 卡及相关系统工程制造、销

    售

    天津市环球爱赛系统集成技术有限

    公司

    控股子公司

    天津华苑产业

    园区

    2,000.00

    技术开发咨询、计算机信息系

    统集成

    新疆津卡实业开发有限公司 控股子公司

    乌鲁木齐北京

    南路

    1,000.00

    生物菌肥、IC 卡及专用配套设

    备销售

    天津环球高新造纸网业有限公司 控股子公司

    天津华苑产业

    园区

    1,500.00 造纸用网及线材制造等

    天津环球特种丝有限公司 控股子公司 天津开发区 1,000.00

    聚酯单丝及其它工业用丝的生

    产销售

    天津市人民印刷厂储运服务部 全资子公司 天津市河西区 1,070.00 汽车货运、仓储

    天津环球商贸经营部 全资子公司 天津市河西区 30.00 商品零售批发、打印复印

    海口保税区环球金卡科技发展有限

    公司

    控股子公司 海口保税区 2,400.00

    系列卡经营及相关工程，计算

    机网络控制系统工程

    天津市环球蔡纶纸业有限公司 控股子公司

    河西区温洲道

    10 号

    50.00 纸制品加工等

    天津市环球凯丰印版实业有限公司 控股子公司

    河西区解放南

    路325 号

    50.00 印版涂膜加工等

    天津环球磁卡商贸发展有限公司 控股子公司

    河西区解放南

    路325 号

    50.00 文具、体育用品及器材

    天津油霸油精有限公司（注1） 控股子公司 天津市河西区

    30.00 美

    元

    生产加工销售矿物、添加剂

    海南南奇生物工程有限公司（注2） 控股子公司 海南工业园 850.00 生物制品、康复保健用品

    天津市河西区人民印刷复合包装厂

    （注3）

    全资子公司 天津市河西区 44.00 塑料印刷、印刷复合

    天津市人民印刷厂维修服务部（注4） 全资子公司 天津市河西区 16.00 印刷设备及配件维修

    精美快速印务有限公司（注5） 控股子公司 天津市河西区

    25.00 美

    元

    快速印刷

    海沃（海南）生物工程有限公司（注

    6）

    控股子公司

    海口市沿江四

    东路

    1,800.00 生物菌肥的制造、销售

    天津磁卡物业发展有限公司（注7） 控股子公司 天津河西区 600.00 物业管理、住宿饮食天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额

    （资不抵债子公

    司适用）

    持股比例

    （%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    天津环球磁卡营销公司 90 90 是

    海南海卡有限公司 100 100 是

    天津市环球爱赛系统集成技术有限

    公司

    90 90 是

    新疆津卡实业开发有限公司 85 85 是

    天津环球高新造纸网业有限公司 80 80 是

    天津环球特种丝有限公司 90 90 是

    天津市人民印刷厂储运服务部 100 100 是

    天津环球商贸经营部 100 100 是

    海口保税区环球金卡科技发展有限

    公司

    70 70 是

    天津市环球蔡纶纸业有限公司 90 90 是

    天津市环球凯丰印版实业有限公司 90 90 是

    天津环球磁卡商贸发展有限公司 99 99 是

    天津油霸油精有限公司（注1） 66.66 66.66 否

    海南南奇生物工程有限公司（注2） 70.00 70.00 否

    天津市河西区人民印刷复合包装厂

    （注3）

    100 100 否

    天津市人民印刷厂维修服务部（注4） 100 100 否

    精美快速印务有限公司（注5） 60 60 否

    海沃（海南）生物工程有限公司（注

    6）

    80 80 否

    天津磁卡物业发展有限公司（注7） 99 99 否

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    天津环球磁卡营销

    公司

    -987.05

    天津市环球爱赛系

    统集成技术有限公

    司

    381,766.71 -4,254.91

    新疆津卡实业开发

    有限公司

    196,729.47 -9,660.00

    天津环球高新造纸

    网业有限公司

    2,863,532.56 -36,772.28

    天津环球特种丝有

    限公司

    2,090,732.31

    海口保税区环球金

    卡科技发展有限公

    司

    1,807,540.04 -28.57

    天津市环球蔡纶纸

    业有限公司

    -45,568.59天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    天津市环球凯丰印

    版实业有限公司

    44,745.14 -688.15

    天津环球磁卡商贸

    发展有限公司

    1,413.79 -2,816.61

    3、企业合并及合并财务报表的说明

    注1：天津油霸油精有限公司早已停业，但工商注销手续尚未完成，本公司未将其纳入合并范围。

    注2：海南南奇生物工程有限公司早已停业，但工商注销手续尚未完成，且海南南奇系海南海沃子公

    司，本公司未将其纳入合并范围。

    注3：天津市河西区人民印刷复合包装厂于2008 年12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。

    注4：天津市人民印刷厂维修服务部于2008 年12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。

    注5：精美快速印务有限公司于2008 年12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。

    注6：海沃（海南）生物工程有限公司本年已向法院申请破产，并由泽田律师事务所作为债权管理人，

    进入破产程序。

    注7：天津磁卡物业发展有限公司于2008 年12 月已开始清算，本公司未将其纳入合并范围。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额

    现金： / / 123,105.38 / / 170,785.45

    人民币 / / 118,917.28 / / 166,595.45

    港元 4,751.11 0.8815 4,188.10 4,751.11 0.8819 4,190.00

    银行存款： / / 44,477,556.12 / / 28,996,670.44

    人民币 / / 44,249,077.72 / / 28,406,434.48

    美元 33,364.67 6.8319 227,944.10 82,281.77 6.8346 589,701.41

    港元 606.13 0.8815 534.30 606.13 0.8819 534.55

    合计 / / 44,600,661.50 / / 29,167,455.89

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 7,737,447.15 11,519,061.35

    合计 7,737,447.15 11,519,061.35

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重220,964,034.35 67.65 165,007,080.37 74.68 217,141,984.75 68.07 171,688,074.16 79.07天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    大的应收账

    款

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    86,712,537.21 26.55 19,733,386.12 22.76 27,618,544.95 8.66 16,226,692.74 58.75

    其他不重大

    应收账款

    18,959,195.45 5.80 1,078,146.22 5.69 74,243,054.42 23.27 3,967,415.81 5.34

    合计 326,635,767.01 / 185,818,612.71 / 319,003,584.12 / 191,882,182.71 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    单项金额重大的

    应收账款

    220,964,034.35 165,007,080.37 74.68

    帐龄较长，收回可

    能性小

    合计 220,964,034.35 165,007,080.37 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    9,237,645.28 2.82 461,882.26 4,363,361.08 1.37 224,639.21

    一至二

    年

    18,018,134.71 5.52 3,814,414.51 5,041,472.86 1.58 962,600.35

    二至三

    年

    22,356,456.85 6.84 3,568,693.45 1,967,520.32 0.62 970,103.4

    三年以

    上

    7,356,891.45 2.25 3,985,354.58 686,781.10 0.22 181,431.36

    四至五

    年

    6,659,453.54 2.04 756,389.21 12,700,058.93 3.98 11,507,353.52

    五年以

    上

    23,083,955.38 7.07 7,146,652.11 2,859,350.66 0.89 2,380,564.9

    合计 86,712,537.21 26.54 19,733,386.12 27,618,544.95 8.66 16,226,692.74

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    合计 / 172,914,313.12 / 52.94天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    (5) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    合计 / 60,266,269.89 18.45

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    721,248,676.38 94.55 416,763,544.40 57.78 770,986,411.22 95.20 421,567,640.98 54.68

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    30,585,458.29 4.01 23,463,703.27 76.72 26,714,982.98 3.30 18,840,783.92 70.53

    其他不重大

    的其他应收

    款项

    10,977,326.63 1.44 5,432,887.13 49.49 12,182,185.88 1.50 5,251,709.90 43.11

    合计 762,811,461.30 / 445,660,134.80 / 809,883,580.08 / 445,660,134.80 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 346,759.13 0.045 217,338.00 5,479,378.77 0.68 590,472.79

    一至二年 2,544,600.5 0.33 2,447,031.45 4,565,414.89 0.56 2,160,372.59

    二至三年 8,889,567.45 1.17 3,320,745.18 2,254,308.21 0.28 2,918,998.05

    三年以上 4,388,650.10 0.58 4,307,648.15 1,608,271.85 0.20 893,630.79

    四至五年 1,608,271.85 0.21 893,630.79 523,112.16 0.06 394,271.15

    五年以上 12,807,609.26 1.68 12,277,309.7 12,284,497.1 1.52 11,883,038.55

    合计 30,585,458.29 4.015 23,463,703.27 26,714,982.98 3.3 18,840,783.92

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    合计 / 392,319,225.12 / 51.43天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    (4) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    合计 / 92,037,894.75 12.07

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 3,644,919.77 65.66 1,239,476.90 42.37

    一至二年 301,808.13 5.44 394,827.40 13.50

    二至三年 484,777.72 8.73 171,036.52 5.85

    三年以上 1,119,955.75 20.17 1,119,955.75 38.28

    合计 5,551,461.37 100.00 2,925,296.57 100.00

    (2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 预付账款的说明

    预付账款期末余额比期初余额增加2,626,164.80 元，增长了89.77%，主要原因是本期采购原材料增

    长所致。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 60,646,681.24 8,011,868.48 52,634,812.76 35,049,523.64 8,011,868.48 27,037,655.16

    在产品 8,409,638.98 2,092,482.97 6,317,156.01 9,214,545.01 2,092,482.97 7,122,062.04

    库存商品 39,920,371.20 15,774,000.23 24,146,370.97 41,652,464.47 15,774,000.23 25,878,464.24

    低值易耗品 38,644.00 38,644.00 0.00 38,644.00 38,644.00 0.00

    包装物 128,424.85 128,424.85 109,226.98 109,226.98

    委托加工物

    资

    8,914,529.91 8,914,529.91 0.00 8,914,529.91 8,914,529.91 0.00

    受托代销商

    品

    0.00 128,971.75 128,971.75

    开发成本 23,772,518.66 23,643,546.91 128,971.75 23,643,546.91 23,643,546.91 0.00

    合计 141,830,808.84 58,475,072.50 83,355,736.34 118,751,452.67 58,475,072.50 60,276,380.17

    期末公司对存货进行减值测试，未发现有新增减值情况

    7、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 73,610,807.73 23,532,175.11

    合计 73,610,807.73 23,532,175.11天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    可供出售金融资产期末公允价值较年初公允价值增加50,078,632.62 元，增长了212.81% ，主要原因

    是所持有的股票期末市值上涨所致。

    8、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例

    （％）

    天津滨海高新技术

    股份有限公司

    32,000.00 32,000.00 32,000.00

    天津华联商厦股份

    有限公司

    36,000.00 36,000.00 36,000.00

    天津清源置业股份

    有限公司

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00

    国泰君安证券股份

    有限公司

    2,829,600.00 1,244.70 1,244.70

    国泰君安投资管理

    有限公司

    170,411.00 1,043,358.20 1,043,358.20

    天津市南大科技投

    资有限公司

    3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63

    北京华旭金卡股份

    有限公司

    1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00

    天津信托投资公司 8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00

    日本卡科技股份有

    限公司

    7,853,516.50 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40

    中钞纸业 14,665,994.92 14,665,994.92 14,665,994.92

    天津环球中加生物

    科技有限公司

    97,659.18 97,659.18

    磁卡广告有限公司 90,000.00 90,000.00

    上海津卡 1,499,848.46 1,499,848.46 1,499,848.46 299,848.46

    国际工贸 800,000.00 0 0

    海南南奇生物有限

    公司

    1,300,000.00 0 0

    海沃(海南)生物工

    程有限公司

    14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00

    天津磁卡物业发展

    有限公司

    5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00

    精美快速印务有限

    公司

    1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00

    天津市河西区人民

    印刷复合包装厂

    440,000.00 440,000.00 440,000.00 440,000.00

    天津人民印刷厂维

    修服务部

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 160,000.00

    按权益法核算天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本

    期

    减

    值

    准

    备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例

    （％）

    天津市博苑高新材

    料有限公司

    33,810,000.00 5,889,988.71 5,889,988.71

    天津人民特种包装

    制品技术有限公司

    2,000,000.00 1,649,535.50 1,649,535.50

    天津环球科技纸品

    有限公司

    2,000,000.00 1,211,117.92 1,211,117.92

    重庆环球纸业有限

    公司

    160,000,000.00 139,992,414.27 139,992,414.27

    天津金星嘉信保险

    代理公司

    150,000.00 152,643.56 152,643.56

    天津环球兆信防伪

    有限公司

    600,000.00 84,608.07 84,608.07

    9、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 660,228,060.87 1,047,124.49 1,203,403.00 660,071,782.36

    其中：房屋及建筑

    物

    164,607,603.29 164,607,603.29

    机器设备

    运输工具 10,380,439.93 1,106,597.00 9,273,842.93

    通用(机械)

    设备

    442,916,875.66 861,110.81 18,920.00 443,759,066.47

    专用(电子)

    设备

    3,674,386.02 57,536.00 3,616,850.02

    传导设备 14,663,958.14 14,663,958.14

    工具仪器 18,886,463.99 186,013.68 19,072,477.67

    其他设备 5,098,333.84 20,350.00 5,077,983.84

    二、累计折旧合计 348,178,945.96 13,642,330.49 985,701.30 360,835,575.15

    其中：房屋及建筑

    物

    32,482,187.08 1,976,425.20 34,458,612.28

    机器设备

    运输工具 6,619,075.69 412,565.57 912,247.95 6,119,393.31

    通用(机械)

    设备

    278,706,916.28 10,239,683.83 17,756.26 288,928,843.85

    专用(电子)

    设备

    2,751,667.35 6,666.05 45,353.59 2,712,979.81

    传导设备 9,227,148.34 497,582.87 9,724,731.21

    工具仪器 16,071,663.32 465,679.66 16,537,342.98

    其他设备 2,320,287.90 43,727.31 10,343.50 2,353,671.71天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    三、固定资产净值

    合计

    312,049,114.91 -12,595,206.00 217,701.70 299,236,207.21

    其中：房屋及建筑

    物

    132,125,416.21 -1,976,425.20 0.00 130,148,991.01

    机器设备

    运输工具 3,761,364.24 -412,565.57 194,349.05 3,154,449.62

    通用(机械)

    设备

    164,209,959.38 -9,378,573.02 1,163.74 154,830,222.62

    专用(电子)

    设备

    922,718.67 -6,666.05 12,182.41 903,870.21

    传导设备 5,436,809.80 -497,582.87 0.00 4,939,226.93

    工具仪器 2,814,800.67 -279,665.98 0.00 2,535,134.69

    其他设备 2,778,045.94 -43,727.31 10,006.50 2,724,312.13

    四、减值准备合计 63,126,889.15 63,126,889.15

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备

    运输工具 26,899.99 26,899.99

    通用(机械)

    设备

    62,308,172.06 62,308,172.06

    专用(电子)

    设备

    374,459.78 374,459.78

    传导设备

    工具仪器 417,357.32 417,357.32

    其他设备

    五、固定资产净额

    合计

    248,922,225.76 -12,595,206.00 217,701.70 236,109,318.06

    其中：房屋及建筑

    物

    132,125,416.21 -1,976,425.20 0.00 130,148,991.01

    机器设备

    运输工具 3,734,464.25 -412,565.57 194,349.05 3,127,549.63

    通用(机械)

    设备

    101,901,787.32 -9,378,573.02 1,163.74 92,522,050.56

    专用(电子)

    设备

    548,258.89 -6,666.05 12,182.41 529,410.43

    传导设备 5,436,809.80 -497,582.87 0.00 4,939,226.93

    工具仪器 2,397,443.35 -279,665.98 0.00 2,117,777.37

    其他设备 2,778,045.94 -43,727.31 10,006.50 2,724,312.13

    本期折旧额：13,642,330.49 元。

    (2) 暂时闲置的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    机器设备 110,608,254.78 71,456,209.19 33,956,031.41 5,196,014.18

    110,608,254.78 71,456,209.19 33,956,031.41 5,196,014.18天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    10、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    项期末数 期初数

    目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在

    建

    工

    程

    48,476,423.19 7,996,021.47 40,480,401.72 40,643,331.84 7,996,021.47 32,647,310.37

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产资金来源 期末数

    生产研发基地 25,151,288.91 8,877,975.84 1,044,884.49 自筹 32,984,380.26

    海南IC 卡项目 14,992,042.93 贷款 14,992,042.93

    海南厂房 500,000.00 自筹 500,000.00

    合计 40,643,331.84 8,877,975.84 1,044,884.49 / 48,476,423.19

    (2) 在建工程减值准备

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数

    海南IC 卡项目 7,496,021.47 7,496,021.47

    海南厂房 500,000.00 500,000.00

    合计 7,996,021.47 7,996,021.47

    11、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 174,889,798.06 174,889,798.06

    增兴窑土地使用权 24,192,890.00 24,192,890.00

    调纬路土地使用权 2,185,285.00 2,185,285.00

    玉门路土地使用权 20,420,915.00 20,420,915.00

    生产研发基地土地使用

    权

    128,090,708.06 128,090,708.06

    二、累计摊销合计 9,828,285.51 2,191,771.84 12,020,057.35

    增兴窑土地使用权 2,724,241.41 243,961.92 2,968,203.33

    调纬路土地使用权 1,608,946.11 144,084.72 1,753,030.83

    玉门路土地使用权 2,299,497.99 205,925.20 2,505,423.19

    生产研发基地土地使用

    权

    3,195,600.00 1,597,800.00 4,793,400.00

    三、无形资产净值合计 165,061,512.55 2,191,771.84 162,869,740.71

    四、减值准备合计

    五、无形资产净额合计 165,061,512.55 2,191,771.84 162,869,740.71

    12、递延所得税资产

    (1) 明细情况天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    坏帐准备形成 1,141,446.95 1,141,446.95

    存货跌价准备形成 688,502.94 688,502.94

    子公司未弥补亏损 419,427.11 419,427.11

    合计 2,249,377.00 2,249,377.00

    13、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额

    本期计

    提额 转回

    转

    销

    合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 637,542,317.51 6,063,570.00 6,063,570.00 631,478,747.51

    二、存货跌价准备 58,475,072.50 58,475,072.50

    三、可供出售金融资产

    减值准备

    四、持有至到期投资减

    值准备

    五、长期股权投资减值

    准备

    34,019,591.49 34,019,591.49

    六、投资性房地产减值

    准备

    七、固定资产减值准备 63,126,889.15 63,126,889.15

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备 7,996,021.47 7,996,021.47

    十、生产性生物资产减

    值准备

    其中：成熟生产性生物

    资产减值准备

    十一、油气资产减值准

    备

    十二、无形资产减值准

    备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 801,159,892.12 6,063,570.00 6,063,570.00 795,096,322.12

    14、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 5,001,352.38 9,101,352.38

    合计 5,001,352.38 9,101,352.38

    短期借款期末账面余额较年初账面余额减少4,100,000.00 元，降低45.05% ，主要原因是本公司本年

    度归还深圳华夏银行借款4,100,000.00 元。

    15、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    债权单位(人)名称 期末余额 款项性质

    暂估材料款 18,252,523.92

    张家口卷烟厂 3,851,754.39 纸张采购

    16、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    17、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 332,488.96 21,917,969.07 21,764,825.52 485,632.51

    二、职工福利费 1,111,404.15 1,111,404.15

    三、社会保险费 8,120,316.17 -27,386.42 8,092,929.75

    四、住房公积金 19,644,939.53 3,167,973.00 5,128,648.75 17,684,263.78

    五、其他 392,877.10 392,877.10

    六、工会经费 1,739,404.00 339,789.60 17,709.55 2,061,484.05

    七、职工教育经费 2,124,443.23 230,559.56 392,022.76 1,962,980.03

    合计 32,354,468.99 26,740,308.96 36,900,417.58 22,194,360.37

    18、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -3,898,334.82 186,080.66 应税销售收入

    营业税 38,703,697.58 38,843,105.40 应税营业收入

    所得税 94,089,992.51 96,956,421.41 应纳税所得额

    个人所得税 17,974.98 34,057.14

    城建税 4,303,943.82 4,797,192.82 应纳流转税额

    房产税 259,291.02 1,802,533.13

    教育费附加 2,085,485.25 2,305,560.37

    防洪费 602,207.39 664,008.20

    土地使用税 -419.92 541,135.40

    合计 136,163,837.81 146,130,094.53 /

    19、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41

    法人股股东 1,923,843.75 1,923,843.75

    公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07

    合计 9,687,166.23 9,687,166.23 /

    20、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    天津环球磁卡集团有限公司 256,947,360.54天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    债权单位(人)名称 期末账面余额 性质或内容

    深圳市瑞泰福投资发展有限公司 50,000,000.00 借款

    天津环球磁卡集团有限公司 256,947,360.54 暂借款

    21、预计负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 备注说明

    对外提供担保 181,663,719.57 181,663,719.57

    合计 181,663,719.57 181,663,719.57 /

    22、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比

    例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股

    公

    积

    金

    转

    股

    其

    他

    小计 数量

    比

    例

    (%)

    股份

    总数

    551,659,203.00 100 59,611,844.00 59,611,844 611,271,047.00 100

    根据本公司2008 年12 月4 日第五届董事会第九次会议及2008 年12 月29 日召开的2008 年第一次临

    时股东大会，审议并通过的股权分置改革方案，本公司控股股东磁卡集团承诺将于股改相关股东会表

    决通过之日豁免公司70000 万元债务，除公司控股股东磁卡集团外，其他非流通股股东向全体流通股

    股东每10 股送1.22 股，上市公司以目前流通股本261,739,128 股为基数，以资本公积向股权登记日

    登记在册的全体流通股股东每10 股转增2.28 股。2009 年3 月3 日，本公司股权分置改革实施完毕，

    股本增至611,271,047 股。

    截至2008 年12 月31 日，根据天津市高级人民法院（2005）津高执字第13 号协助执行通知书，中国

    光大银行天津和平支行轮候冻结天津环球磁卡集团有限公司所持有本公司的国家股100,522,823 股及

    孳息，冻结期两年。

    截至2008 年12 月31 日，根据深圳市中级人民法院（2008）深中法恢字第482－1 号协助执行通知书，

    继续冻结天津环球磁卡集团有限公司所持有的本公司20,000,000 股国家股及孳息。

    23、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 143,629,888.54 59,611,844.00 84,018,044.54

    其他资本公积 50,073,484.75 37,558,974.46 87,632,459.21

    合计 193,703,373.29 37,558,974.46 59,611,844.00 171,650,503.75

    本期资本公积增加是可供出售金融资产期末公允价值上涨所致；本期资本公积减少原因是转增股本所

    致。

    24、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71

    合计 44,964,098.71 44,964,098.71天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    25、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    -521,542,000.77 /

    调整后 年初未分配利润 -521,542,000.77 /

    加：本期净利润 1,143,889.19 /

    期末未分配利润 -520,398,111.58 /

    26、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 92,158,582.80 118,986,770.51

    其他业务收入 2,895,012.08 4,342,644.18

    合计 95,053,594.88 123,329,414.69

    (2) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    磁卡 26,608,282.62 14,602,171.30 39,391,413.78 23,026,736.98

    印刷 32,541,928.88 30,745,742.03 39,189,546.40 43,078,024.07

    机具产品 7,870,615.07 3,614,102.06 11,918,316.11 6,909,092.77

    物业管理 37,001.00 7,758.00

    聚酯单丝及网 23,756,585.13 16,497,727.07 27,682,936.83 18,258,821.61

    其他 1,381,171.10 53,381.21 767,556.39 32,242.00

    合计 92,158,582.80 65,513,123.67 118,986,770.51 91,312,675.43

    (3) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    合计 33,282,567.92 35.01

    27、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 69,260.16 116,534.96 应税营业收入

    城建税 564,061.18 461,230.99 应纳流转税额

    教育费附加 241,790.49 197,670.42

    其他 52,512.03 39,508.12

    合计 927,623.86 814,944.49 /

    28、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 217,193.00

    权益法核算的长期股权投资收益 -1,377,910.03

    合计 -1,160,717.03天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    天津清源置业股份有限

    公司

    217,193.00

    合计 217,193.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    天津市博苑高新材料有

    限公司

    628,653.66

    天津人民特种包装制品

    技术有限公司

    -30,999.12

    天津环球科技包装纸业

    有限公司

    -278,109.17

    重庆环球纸业有限公司-1,670,540.48

    天津环球信封纸品技术

    有限公司

    -26,914.92

    合计 -1,377,910.03 /

    29、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 25,000.00

    其中：固定资产处置利得 25,000.00

    债务重组利得 30,237,651.22

    其他 2,061,567.58 32,990.27

    合计 2,086,567.58 30,270,641.49

    30、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 748,410.24 486,574.45

    其中：固定资产处置损失 748,410.24 486,574.45

    赔偿金、违约金、滞纳金 1,625,889.73 1,231,581.24

    其他 33,311.56 11.20

    合计 2,407,611.53 1,718,166.89

    31、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    193,784.92 748,024.51

    合计 193,784.92 748,024.51天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    32、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    中国华融资产管理公司划入款项 85,148,446.72

    收回蔡伦纸业欠款 99,369,044.16

    其他 1,134,874.02

    合计 185,652,364.90

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    蔡伦 101,305,527.96

    其他 69,737,485.82

    合计 171,043,013.78

    33、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 1,147,129.11 988,877.13

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    13,642,330.49 18,906,721.73

    无形资产摊销 2,191,771.84 593,971.84

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    723,410.24 486,574.45

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 1,703,193.86

    投资损失（收益以“－”号填列） 1,160,717.03

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 12,519,658.16

    存货的减少（增加以“－”号填列） 23,079,356.17 4,972,783.31

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 40,595,385.46 8,917,476.31

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -237,970.81 19,152,459.48

    其他 -51,298,720.83 -21,369,728.88

    经营活动产生的现金流量净额 42,362,349.83 35,513,046.26

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 44,600,661.50 24,269,372.88

    减：现金的期初余额 29,167,455.89 59,974,071.97

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 15,433,205.61 -35,704,699.09天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款

    205,523,122.80 72.41 164,307,383.02 79.95 209,787,968.13 75.02 171,320,373.32 81.66

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    78,295,938.14 27.59 15,553,997.35 19.87 19,162,625.88 6.85 12,028,753.97 62.77

    其他不重大应

    收账款

    50,692,490.80 18.13 2,575,823.38 5.08

    合计 283,819,060.94 / 179,861,380.37 / 279,643,084.81 / 185,924,950.67 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    8,813,645.28 3.10 95,654.50 1,499,272.69 0.54 84,669.55

    一至二

    年

    25,535.64 0.01 1,253.50 3,816,729.75 1.36 714,034.74

    二至三

    年

    22,356,456.85 7.88 3,568,693.45 1,427,728.18 0.51 719,877.10

    三年以

    上

    17,356,891.45 6.12 3,985,354.58 492,713.30 0.18 109,324.52

    四至五

    年

    6,659,453.54 2.35 756,389.21 9,993,450.09 3.57 8,774,777.99

    五年以

    上

    23,083,955.38 8.13 7,146,652.11 1,932,731.87 0.69 1,626,070.07

    合计 78,295,938.14 27.59 15,553,997.35 19,162,625.88 6.85 12,028,753.97

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    南科科技 98,962,000.00 5 年以上 34.87

    南京比格科技 15,000,000.00 5 年以上 5.29

    日本卡科技有限公

    司

    8,897,370.71 3-4 年 3.13

    中国建设银行股份

    有限公司

    14,073,202.41 1-5 年 4.95天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    天津通卡公用网络

    系统公司

    关联方 35,981,740.00 1-5 年 12.68

    合计 / 172,914,313.12 / 60.92

    (4) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    (%)

    合计 / 70,010,097.52 24.67

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    项

    751,037,677.15 96.93 352,735,313.47 46.97 798,423,336.22 97.10 352,260,306.26 44.12

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款项

    18,899,135.75 2.44 17,606,933.95 93.16 15,028,660.44 1.83 12,984,014.60 86.4

    其他不重大的

    其他应收款项

    4,859,236.95 0.63 152,452.19 3.14 8,802,222.05 1.07 5,250,378.75 59.65

    合计 774,796,049.85 / 370,494,699.61 / 822,254,218.71 / 370,494,699.61 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 346,759.13 0.04 235,689.52 1,863,892.39 0.23 557,191.97

    一至二年 123,576.89 0.02 97,356.89 5,376,675.49 0.65 987,342.67

    二至三年 8,889,567.40 1.15 7,997,536.54 486,711.97 0.06 214,749.19

    三年以上 1,388,650.10 0.18 1,364,897.58 909,015.67 0.11 913,087.10

    四至五年 4,684,698.58 0.60 4,465,896.54 417,084.74 0.05 307,896.57

    五年以上 3,465,883.65 0.45 3,445,556.88 5,975,280.18 0.73 10,003,747.10

    合计 18,899,135.75 2.44 17,606,933.95 15,028,660.44 1.83 12,984,014.60

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    合计 / 398,355,697.79 / 51.41天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    (4) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    合计 / 188,771,893.84 24.36

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    海南海卡有限

    公司

    60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100

    天津市环球爱

    赛系统集成技

    术有限公司

    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 13,000,000.00 90 90

    海沃(海南)生

    物工程有限公

    司

    14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 80 80

    天津环球磁卡

    营销公司

    9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90

    新疆津卡实业

    开发有限公司

    8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 85 85

    天津磁卡物业

    发展有限公司

    5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 99 99

    天津环球特种

    丝有限公司

    11,217,773.96 11,217,773.96 11,217,773.96 90 90

    天津环球高新

    造纸网业有限

    公司

    16,823,369.91 16,823,369.91 16,823,369.91 80 80

    海口保税区环

    球金卡科技发

    展有限公司

    16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 70 70

    精美快速印务

    有限公司

    990,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 60

    天津人民印刷

    厂储运服务部

    10,700,000.00 10,700,000.00 10,700,000.00 100 100

    天津环球蔡伦

    纸业有限公司

    450,000.00 450,000.00 450,000.00 90 90

    天津环球凯丰

    制版有限公司

    450,000.00 450,000.00 450,000.00 90 90

    天津市河西区

    人民印刷复合

    包装厂

    440,000.00 440,000.00 440,000.00 440,000.00 100 100

    天津环球商贸

    经营部

    300,000.00 300,000.00 300,000.00 100 100

    天津人民印刷

    厂维修服务部

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 160,000.00 100 100

    天津环球磁卡

    商贸发展有限

    公司

    495,000.00 495,000.00 495,000.00 99 99

    天津滨海高新

    技术股份有限

    公司

    32,000.00 32,000.00 32,000.00 0.03 0.03

    天津华联商厦36,000.00 36,000.00 36,000.00天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    股份有限公司

    天津清源置业

    股份有限公司

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 6.14 6.14

    国泰君安证券

    股份有限公司

    1,244.70 1,244.70 1,244.70

    国泰君安投资

    管理有限公司

    170,411.00 1,043,358.20 1,043,358.20 0.0453 0.0453

    天津市南大科

    技投资有限公

    司

    3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 3,147,127.63 5.13 5.13

    北京华旭金卡

    股份有限公司

    1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 3.04 3.04

    天津信托投资

    公司

    8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00 0.53 0.53

    日本卡科技股

    份有限公司

    7,853,516.50 8,522,615.40 8,522,615.40 8,522,615.40 46.94 46.94

    环球磁卡阿塞

    拜疆有限责任

    公司

    21,105.58 51 51

    环球磁卡阿拉

    木图有限责任

    公司

    9,125.27 51 51

    天津中钞纸业

    有限公司

    14,665,994.92 14,665,994.92 14,665,994.92 32 32

    天津环球中加

    生物科技有限

    公司

    97,659.18 97,659.18 70 70

    磁卡广告有限

    公司

    90,000.00 90,000.00 60 60

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    现金

    红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    天津市博苑高

    新材料有限公

    司

    33,810,000.00 5,889,988.71 5,889,988.71 30 30

    天津人民特种

    包装制品技术

    有限公司

    2,000,000.00 1,649,535.50 1,649,535.50 20 20

    天津环球科技

    包装纸业有限

    公司

    2,000,000.00 1,211,117.92 1,211,117.92 20 20

    重庆环球纸业

    有限公司

    160,000,000.00 139,992,414.27 139,992,414.27 40 40

    天津金星嘉信

    保险代理公司

    150,000.00 152,643.56 152,643.56 15 15

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 64,228,058.68 85,579,512.06

    其他业务收入 161,801.58 367,679.98

    合计 64,389,860.26 85,947,192.04天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    磁卡 26,608,282.62 14,602,171.30 39,361,413.78 23,026,736.98

    印刷 29,749,160.99 29,143,494.33 34,555,220.17 39,113,583.96

    机具产品 7,870,615.07 3,614,102.06 11,662,878.11 6,756,665.07

    合计 64,228,058.68 47,359,767.69 85,579,512.06 68,896,986.01

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    磁卡 26,608,282.62 14,602,171.30 39,361,413.78 23,026,736.98

    印刷 29,749,160.99 29,143,494.33 34,555,220.17 39,113,583.96

    机具产品 7,870,615.07 3,614,102.06 11,662,878.11 6,756,665.07

    合计 64,228,058.68 47,359,767.69 85,579,512.06 68,896,986.01

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    东北地区 2,022,049.06 1,490,995.92 2,114,757.41 1,642,034.73

    华北地区 38,802,811.30 28,611,983.12 57,629,830.61 46,286,271.98

    中南地区 6,285,157.52 4,634,479.16 6,473,030.52 5,253,775.89

    华东地区 10,906,790.93 8,042,327.52 11,632,636.23 9,441,522.57

    西北地区 1,580,282.91 1,165,251.34 1,083,601.28 879,495.05

    西南地区 3,612,735.36 2,663,918.40 1,941,778.97 1,576,027.11

    出口 1,018,231.60 750,812.23 4,703,877.04 3,817,858.68

    合计 64,228,058.68 47,359,767.69 85,579,512.06 68,896,986.01

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    合计 33,282,567.92 51.69

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 217,193.00

    权益法核算的长期股权投资收益 -1,377,910.03

    合计 -1,160,717.03天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    天津清源置业股份有限公司 217,193.00 217,193.00

    合计 217,193.00 217,193.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    天津市博苑高新材料有

    限公司

    628,653.66 628,653.66

    天津人民特种包装制品

    技术有限公司

    -30,999.12 -30,999.12

    天津环球科技包装纸业

    有限公司

    -278,109.17 -278,109.17

    重庆环球纸业有限公司-1,670,540.48 -1,670,540.48

    天津环球信封纸品技术

    有限公司

    -26,914.93 -26,914.93

    合计 -1,377,910.04 -1,377,910.04 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 1,865,176.15 5,109,511.85

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    11,510,639.52 15,775,914.76

    无形资产摊销 2,191,771.84 593,971.84

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -736,259.63 -486,574.45

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 1,478,250.62

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 12,519,658.16

    存货的减少（增加以“－”号填列） -3,786,336.56 5,061,316.22

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 41,382,267.33 16,791,023.40

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,547,955.66 7,160,301.38

    其他 -1,665,615.37 -18,776,861.10

    经营活动产生的现金流量净额 42,733,345.78 32,706,854.52

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 22,164,701.27 4,405,703.69

    减：现金的期初余额 6,371,455.49 42,868,994.52

    加：现金等价物的期末余额天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 15,793,245.78 -38,463,290.83

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    天津环球

    磁卡集团

    有限公司

    国有

    独资

    公司

    天津

    市

    阮强 244,000 26.95 26.95

    天津市

    国有资

    产监督

    管理委

    员会

    732797596

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    天津环球磁卡营销公司 有限责任公司天津开发区郝连玖 1,000.00 90 90

    海南海卡有限公司 有限责任公司海口保税区李克嘉 6,000.00 100 100

    天津市环球爱赛系统集成技

    术有限公司

    有限责任公司

    天津华苑产

    业园区

    李云祥 2,000.00 90 90

    新疆津卡实业开发有限公司 有限责任公司

    乌鲁木齐北

    京南路

    郭春立 1,000.00 85 85

    天津环球高新造纸网业有限

    公司

    有限责任公司

    天津华苑产

    业园区

    邵亮 1,500.00 80 80

    天津环球特种丝有限公司 有限责任公司天津开发区邵亮 1,000.00 90 90

    天津市人民印刷厂储运服务

    部

    有限责任公司

    天津市河西

    区

    郑学信 1,070.00 100 100

    天津环球商贸经营部 集体所有制

    天津市河西

    区

    李恩媛 30.00 100 100

    海口保税区环球金卡科技发

    展有限公司

    有限责任公司海口保税区李克嘉 2,400.00 70 70

    天津市环球蔡纶纸业有限公

    司

    有限责任公司

    河西区温洲

    道10 号

    王建生 50.00 90 90

    天津市环球凯丰印版实业有

    限公司

    有限责任公司

    河西区解放

    南路325 号

    刘金生 50.00 90 90

    天津环球磁卡商贸发展有限

    公司

    有限责任公司

    河西区解放

    南路325 号

    王桩 50.00 99 99

    天津油霸油精有限公司（注1） 有限责任公司

    天津市河西

    区

    李克嘉

    30.00 美

    元

    66.66 66.66

    海南南奇生物工程有限公司

    （注2）

    有限责任公司海南工业园崔衍卿 850.00 70.00 70.00

    天津市河西区人民印刷复合

    包装厂（注3）

    集体所有制

    天津市河西

    区

    鲁恒涛 44.00 100 100

    天津市人民印刷厂维修服务

    部（注4）

    集体所有制

    天津市河西

    区

    鲁恒涛 16.00 100 100天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    精美快速印务有限公司（注5） 中外合资

    天津市河西

    区

    鲁恒涛

    25.00 美

    元

    60 60

    海沃（海南）生物工程有限公

    司（注6）

    有限责任公司

    海口市沿江

    四东路

    崔衍卿 1,800.00 80 80

    天津磁卡物业发展有限公司

    （注7）

    有限责任公司天津河西区李恩媛 600.00 99 99

    3、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    天津万华股份有限公司 母公司的控股子公司

    天津造纸厂 母公司的全资子公司

    天津中包万华实业有限公司 母公司的控股子公司

    天津市造纸网厂 母公司的全资子公司

    天津市人民印刷厂 母公司的全资子公司

    天津市通卡公用网络系统有限

    公司

    参股股东

    天津环球中加生物科技有限公

    司

    参股股东

    天津磁卡广告传媒有限公司 参股股东

    天津南大科技投资有限公司 参股股东

    上海津卡实业有限公司 参股股东

    北京华旭金卡股份有限公司 参股股东

    4、关联交易情况

    (1) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    海沃（海南）生物

    工程有限公司

    2,300.00

    2002 年9 月25 日～

    2007 年9 月24 日

    否

    天津环球磁卡

    股份有限公司

    天津万华股份有

    限公司

    3,000.00

    2004 年3 月22 日～

    2009 年3 月21 日

    否

    5、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 上海津卡实业有限公司 7,689,760.95 8,634,360.95

    应收账款 天津环球科技纸品有限公司 9,669.76

    应收账款 天津人民印刷厂 278,830.00 278,830.00

    应收账款 天津环球兆信防伪科技有限公司 275,928.00

    应收账款 天津造纸厂 403,722.33

    应收账款 北京环球津卡贸易有限公司 857,394.65 2,033,677.10

    应收账款 天津市通卡公用网络系统有限公司 35,981,740.00 39,433,702.50

    应收账款 云南环球磁卡信息网络有限公司 356,700.00 356,700.00

    应收账款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 4,386,250.00 4,596,103.00

    应收账款 日本卡科技股份有限公司 8,897,370.71 9,138,278.63

    应收账款 天津中钞纸业有限公司 13,250.00

    应收账款 天津环球信封纸品技术有限公司 29,500.00 29,500.00

    应收账款 北京华旭金卡有限公司 16,208.00 16,208.00

    预付账款 天津中钞纸业有限公司 9,000.00天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    其他应收款 云南环球磁卡信息网络有限公司 32,235,000.00 32,235,000.00

    其他应收款 天津南大科技有限公司 2,800,000.00 3,400,000.00

    其他应收款 天津环球中加生物科技有限公司 500,000.00 753,285.00

    其他应收款 北京环球津卡贸易有限公司 2,265,598.42 2,286,598.42

    其他应收款 环球磁卡阿拉木图有限公司 2,706,815.00 2,706,815.00

    其他应收款 天津中钞纸业有限公司 900,000.00

    其他应收款 天津环球兆信防伪科技有限公司 2,400,000.00

    其他应收款 天津油霸油精有限公司 1,202,885.08 1,202,885.08

    其他应收款 北京华旭金卡有限公司 1,203,926.89

    其他应收款 天津博苑高新材料有限公司 9,983,626.96 9,983,626.96

    其他应收款 天津市造纸网厂 914,155.00

    其他应付款 天津开发区中银信息系统工程有限公司 399,139.50 399,139.50

    其他应付款 天津人民特种包装制品有限公司

    其他应付款 天津市磁卡广告有限公司 86,494.00 86,494.00

    其他应付款 天津中包万华实业有限公司 1,747,514.33 1,747,514.33

    其他应付款 天津市通卡公用网络系统有限公司 2,796,829.73 2,796,829.73

    其他应付款 天津环球科技纸品有限公司 1,690,000.00 1,690,000.00

    其他应付款 天津环球磁卡集团 256,947,360.54 256,947,360.54

    其他应付款 天津市造纸网厂 1,616,874.90

    其他应付款 日本卡科技股份有限公司 295,000.00

    其他应付款 天津市人民印刷厂 7,694,273.63

    应付账款 天津中钞纸业有限公司 8,000.00

    应付账款 天津环球信封纸品技术有限公司 1,334.00 1,334.00

    应付账款 天津市博苑高新材料有限公司 13,953.62 77,739.11

    应付账款 天津通卡公用网络系统有限公司 17,512,214.95 30,684,626.50

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    1：2002 年12 月20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业部贷

    款提供担保，担保金额5000 万元，贷款期限7 个月，以公司所有座落于河西区解放南路325 号的全部

    房产作为抵押。2004 年9 月3 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据2004 年2 月24 日有关民

    事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳市瑞

    泰福投资发展有限公司、本公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执

    行人(同上)的财产。

    申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执行，已被受理。本期按

    判决书之逾期利息计提担保损失378 万元。

    2：本公司为天津环球化学有限公司向交通银行天津分行1000 万元贷款提供保证担保。天津市第二中

    级人民法院下发（2007）二中民二初字第26 号民事判决书，判决本公司对该笔贷款本金及利息承担连

    带担保责任，本公司据此本年已支付该项预计负债。

    3：本公司为天津环球高新技术投资有限公司向天津市西青区张家窝农村信用社借款1000 万承担连带

    担保责任，由于环球高新未按合同约定清偿借款，根据天津市第一中级人民法院（2003）一中民二初

    字第1188 号判决书，被告天津环球高新技术投资有限公司偿还本金1000 万，截至2003 年10 月21

    日的利息491660 元及逾期利息，本公司被诉对环球高新的上述还款义务承担连带清偿责任，并于2008

    年12 月31 日前清还部分账款，尚有7802988.94 元

    4：本公司子公司海南（海沃）生物工程有限公司欠工行海口新华支行本金2800 万元，本公司对上述

    借款的2300 万元承担连带清偿责任。根据海南省海口市中级人民法院（2008）海中法破字第9-8 号，

    依照《中华人民共和国企业破产法》第十三条、第二十二条第一款规定，现决定指定海南泽田律师事天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    务所为债务人海沃（海南）生物工程有限公司的破产管理人。截至2008 年12 月29 日，经管理人审查，

    海南海沃尚欠工行海口新华支行本金1600 万元，利息8,267,875.21 元，我公司应对其承担连带清偿

    责任。

    5：本公司为上海国际金宾投资发展有限公司向上海农业银行静安分行借款1300 万承担连带担保责任，

    由于金宾投资未按合同约定清偿借款，根据上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第794、795

    号，金宾投资应归还1300 万本金及相应利息3,668,334.82，我公司对金宾投资上述还款义务承担连

    带担保责任。

    6：本公司为天津环球文化交流中心有限公司向交通银行天津分行的2800 万购房按揭贷款提供不可撤

    销的全额连带保证。天津市第一中级人民法院下达民事判决书，判决本公司对环球文化尚未清偿的本

    金1795.35 万元及利息承担连带担保责任，本期按判决书之逾期利息计提担保损失1,357,284.10 元

    7:本公司为上海兴塔水质有限公司向建设银行金山分行的3000 万贷款承担连带担保责任,担保期限至

    2008 年3 月，由于上海兴塔水质有限公司未按合同约定清偿借款，根据上海第二中级人民法院（2005）

    第500 号判决书，兴塔水质应归还借款本金3000 万，本公司对兴塔水质上述还款义务承担连带担保责

    任。

    8.根据甘肃省高级人民法院（2005）甘民二初字第00039 号民事判决书：“1、被告甘肃德昌投资有限

    公司向兰州陇神药业有限公司偿还人民币6000 万元。2、天津环球磁卡股份有限公司承担连带清偿责

    任，其在承担连带保证责任后向甘肃德昌有限责任公司有追偿权。”。本公司对甘肃高院的判决不服，

    向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，最高人民法院于2007 年3 月5 日以（2007）民二终字第

    14 号通知书受理。

    2009 年3 月6 日，本公司收到最高人民法院于2008 年12 月16 日下发的“（2007）民二终字第14 号”

    民事判决书及甘肃省高院于2009 年3 月5 日下发的（2009）甘执字第02 号民事裁定书，裁定：（1）

    冻结、划拨被执行人甘肃德昌投资有限公司或被执行人天津环球磁卡股份有限公司银行存款人民币

    6000 万元。甘肃德昌投资有限公司、天津环球磁卡股份有限公司逾期履行的，依照《中华人民共和国

    民事诉讼法》第二百二十九条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。（2）冻结、划拨被执行人

    甘肃德昌投资有限公司人民币银行存款190,000 元（案件受理费）。（3）冻结、划拨被执行人甘肃德

    昌投资有限公司或被执行人天津环球磁卡股份有限公司银行存款人民币127,400 元（执行费）。 如

    被执行人银行存款不足，则查封、扣押其它等值财产，拍卖、变卖抵偿其债务。

    根据上述判决和裁定，本公司需承担连带担保责任及执行费，应计预计负债合计60,127,400.00 元。

    2、其他或有负债及其财务影响

    1、为关联方提供担保

    公司名称 本公司提供的担保金额（万元） 担保方式 担保起止日期

    海沃（海南）生物工程有限公司 2,300.00 连带责任保证 2002-9-25 至2007-9-24

    天津万华股份有限公司 3,000.00 保证 2004-3-22 至2009-3-21

    合 计 5300.00

    2、为非关联方提供的担保

    公 司 名 称 担保金额（万元） 担保方式 担保起止日期

    天津环球文化交流中心有限公司 1,957.56 连带责任保证 1997-12-23 至2005-12-23

    金宾国际投资有限公司 750.00 连带责任担保 2004-5-20 至2005-5-19

    金宾国际投资有限公司 550.00 连带责任担保 2004-6-7 至2005-6-6

    深圳晨润投资有限公司 1,495.86 连带责任担保 2002-11-29 至2003-11-6

    深圳前康医药有限公司 1,973.79 连带责任担保 2003-6-30 至2004-5-30

    天津环球高新技术投资有限公司 1,000.00 连带责任担保 2003-1-30 至2003-8-30

    上海交大顶峰科技创业经营管理公司 1,000.00 连带责任担保 2004-3-2 至2005-3-1

    上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 连带责任担保 2004-3-12 至2005-3-11

    上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 连带责任担保 2004-5-9 至2005-5-8

    上海兴塔水质净化有限公司 3,000.00 连带责任担保 2004-3-19 至2008-3-18

    深圳瑞泰福投资发展有限公司 5,000.00 保证、抵押 2003-7-21 至2005-7-21

    合 计 17,727.21

    (十一) 承诺事项

    截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    (十二) 资产负债表日后事项

    截止本财务报表签发日，本公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项。

    (十三) 其他重要事项

    （一） 重大诉讼事项

    我公司曾于2003 年披露为天津环发房地产开发有限公司（以下简称环发公司）向中行天津分行7000

    万元贷款提供了信用担保（期限：2002 年7 月23 日至2003 年7 月22 日）、为天津磁卡国际工贸

    有限公司（以下简称工贸公司）向中行天津分行6000 万元贷款提供了信用担保（期限：2002 年7 月

    23 日至2003 年7 月22 日）。后因上述贷款人未能履行到期还款义务，中行天津分行将贷款人及担

    保方一并诉至天津市高级人民法院，天津市高级人民法院下达了（2004）津高民二初字第2、3、4 号

    民事判决书，判决上述贷款人应当分别偿付中行天津分行本金7000 万元及相应利息费用、本金6000 万

    元及相应利息费用，我公司对上述给付事项承担连带清偿责任。因中行将上述两笔贷款作为不良资产

    拨到信达资产管理公司，后由信达资产管理公司资产打包出售给了艾维亚洲毛里求斯有限公司（以下

    简称艾维公司），因此，艾维公司依法取得了上述本金共计1.3 亿元的债权及其项下全部从权利，依

    据天津市高级人民法院的有效裁定，艾维公司变更为上述债权的申请执行人。

    2009 年6 月29 日，在天津市高级人民法院的主持下，我公司与艾维公司达成了《执行和解协议》，

    双方约定：我公司在2010 年前代环发公司分期偿还本金3150 万元、代工贸公司偿还本金2700 万元

    共计5850 万元后，艾维公司同意免除我公司及判决书下环发公司和工贸公司在（2004）津高民二初

    字第2、3、4 号民事判决项下的全部剩余债务。若我公司未按协议约定支付全部或部分还款金额，艾

    维公司将有权自行决定向天津市高级人民法院书面通知终止《执行和解协议》的履行。《执行和解协

    议》于2009 年7 月1 日生效。

    （二）本公司于2005 年10 月18 日接到中国证券监督管理委员会天津稽查局的《立案调查通知书》，

    对本公司因涉嫌违反证券法规进行立案调查。截至财务报表签发日，本公司尚未接到中国证券监督管

    理委员会的正式结论。

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -736,259.63

    报告期内公司处置固定资产损

    失

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    出

    415,215.68

    合计 -321,043.95

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.37 0.42 0.0019 0.0019

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.48 0.54 0.0024 0.0024

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 1,143,889.19 895,277.60 268,784,674.23 307,487,537.88天津环球磁卡股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    八、备查文件目录

    1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    2、2、载有董事长签名的半年度报告文本

    3、3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件文本及公告原稿

    董事长：阮强

    天津环球磁卡股份有限公司

    2009 年8 月12 日