天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
天津环球磁卡股份有限公司
2010 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 信永中和会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1.6 公司负责人阮强、主管会计工作负责人刘金生及会计机构负责人（会计主管人员）王桩
声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 ST 磁卡
股票代码 600800
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 天津市河西区解放南路 325 号
邮政编码 300202
公司国际互联网网址 http:// www.gmcc.com.cn
电子信箱 tjck600800@sina.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 李金宏
联系地址 天津市河西区解放南路 325 号
1
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电话 022-58585662 022-58585858-2191
传真 022-58585633
电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期增
2010 年 2009 年 2008 年
减(%)
营业收入 220,925,331.62 183,687,917.83 20.27
利润总额 9,457,104.51 -169,842,129.83 不适用
归属于上市公司股东的净利润 13,200,730.45 -169,269,187.95 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
-74,041,249.44 -90,354,856.40 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 22,207,135.46 23,251,650.16 -4.49
本期末比上年同期 2008 年
2010 年末 2009 年末
末增减(%) 末
总资产 1,016,882,444.27 1,170,018,022.52 -13.09
所有者权益（或股东权益） 114,491,097.08 138,357,776.11 -17.25
3.2 主要财务指标
本期比上年同期增减
2010 年 2009 年 2008 年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.0216 -0.2360 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.0216 -0.236 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
-0.1211 -0.1478 不适用
／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.80 -86.10 增加 91.90 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-32.56 -38.28 增加 5.72 个百分点
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
0.0363 0.0380 -4.47
股）
2010 年 2009 年 本期末比上年同期末 2008 年
末 末 增减(%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
0.1873 0.2263 -17.23
股）
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
2
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单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -1,950,484.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
950,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 12,318,929.81
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -8,576,359.30
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 64,469,280.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,832,980.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,860,369.81
少数股东权益影响额（税后） 3,223.58
合计 87,241,979.89
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
164,917,700 26.98 -6,168,750 -6,168,750 158,748,950 25.97
件股份
1、国家持股 155,461,512 25.43 155,461,512 25.43
2、国有法人
持股
3、其他内资
9,456,188 1.55 -6,168,750 -6,168,750 3,287,438 0.54
持股
其中： 境内
非国有法人
持股
境内
自然人持股
４、外资持股
其中： 境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售条
446,353,347 73.02 6,168,750 6,168,750 452,522,097 74.03
件流通股份
3
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1、人民币普
446,353,347 73.02 6,168,750 6,168,750 452,522,097 74.03
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 611,271,047 100 0 0 611,271,047 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
国泰君安
偿还大股东 2010 年 10
证券股份 3,037,500 2,126,250 0 0
代垫股份 月 20 日
有限公司
天津市华
雄实业发 偿还大股东 2010 年 10
75,000 52,500 0 0
展有限公 代垫股份 月 20 日
司
偿还大股东 2010 年 10
蒋金慧 37,500 26,250 0 0
代垫股份 月 20 日
偿还大股东 2010 年 10
陈永法 37,500 26,250 0 0
代垫股份 月 20 日
偿还大股东 2010 年 10
徐任重 75,000 52,500 0 0
代垫股份 月 20 日
上海亮千
偿还大股东 2010 年 10
实业合作 300,000 210,000 0 0
代垫股份 月 20 日
公司
上海左右
偿还大股东 2010 年 10
印务有限 120,000 84,000 0 0
代垫股份 月 20 日
公司
山西通圳
大件机械 偿还大股东 2010 年 10
360,000 252,000 0 0
设备运输 代垫股份 月 20 日
有限公司
上海卫达
偿还大股东 2010 年 10
科技发展 30,000 21,000 0 0
代垫股份 月 20 日
有限公司
上海普巢 偿还大股东 2010 年 10
75,000 52,500 0 0
有限公司 代垫股份 月 20 日
上海万达 30,000 21,000 0 0 偿还大股东 2010 年 10
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快递有限 代垫股份 月 20 日
公司
青浦淀山
偿还大股东 2010 年 10
湖装潢经 60,000 42,000 0 0
代垫股份 月 20 日
营部
上海利讯
偿还大股东 2010 年 10
商务咨询 75,000 52,500 0 0
代垫股份 月 20 日
有限公司
上海钢营
偿还大股东 2010 年 10
金属材料 75,000 52,500 0 0
代垫股份 月 20 日
有限公司
上海锦奋
偿还大股东 2010 年 10
金属材料 75,000 52,500 0 0
代垫股份 月 20 日
合作公司
上海松捷
偿还大股东 2010 年 10
实业有限 75,000 52,500 0 0
代垫股份 月 20 日
公司
上海公德
房地产咨 偿还大股东 2010 年 10
150,000 105,000 0 0
询有限公 代垫股份 月 20 日
司
上海迦达
计算机系 偿还大股东 2010 年 10
45,000 31,500 0 0
统有限公 代垫股份 月 20 日
司
无锡长江
不锈钢制 偿还大股东 2010 年 10
150,000 105,000 0 0
品有限公 代垫股份 月 20 日
司
上海昱盛
偿还大股东 2010 年 10
化妆品有 150,000 105,000 0 0
代垫股份 月 20 日
限公司
无锡市高
新机械股 偿还大股东 2010 年 10
150,000 105,000 0 0
份有限公 代垫股份 月 20 日
司
中信证券
偿还大股东 2010 年 10
股份有限 3,037,500 2,126,250 0 0
代垫股份 月 20 日
公司
江苏无锡
偿还大股东 2010 年 10
圣音钢琴 22,500 15,750 0 0
代垫股份 月 20 日
私立学校
湖北黄石 偿还大股东 2010 年 10
75,000 52,500 0 0
市广源经 代垫股份 月 20 日
5
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营部
上海食美
偿还大股东 2010 年 10
食品原料 75,000 52,500 0 0
代垫股份 月 20 日
有限公司
上海客缇
偿还大股东 2010 年 10
日用品有 90,000 63,000 0 0
代垫股份 月 20 日
限公司
上海盛欣
建设勘测 偿还大股东 2010 年 10
75,000 52,500 0 0
设计有限 代垫股份 月 20 日
公司
上海和持
偿还大股东 2010 年 10
服饰有限 75,000 52,500 0 0
代垫股份 月 20 日
公司
偿还大股东 2010 年 10
徐永慧 135,000 94,500 0 0
代垫股份 月 20 日
偿还大股东 2010 年 10
万克平 15,000 10,500 0 0
代垫股份 月 20 日
温岭市泽
偿还大股东 2010 年 10
国水暖器 30,000 21,000 0 0
代垫股份 月 20 日
材厂
合计 8,812,500 6,168,750 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 43,161 户
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 数量
天津环球磁卡集团
国家 180,839,377 150,275,825 冻结 20,000,000
有限公司
天津天保控股有限
国有法人 25,673,383 25,673,383 无
公司
天津一德投资集团 境内非国
5,869,888 5,869,888 冻结 4,348,500
有限公司 有法人
江苏银行股份有限 境内非国
3,000,000 无
公司 有法人
境内非国
合成洗涤 2,531,250 无
有法人
境内自然
周智渊 2,000,000 无
人
境内自然
李志坚 1,990,802 无
人
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境内自然
黎超 1,814,400 无
人
境内自然
杨繁岳 1,790,600 无
人
申银万国－中信－
申银万国 3 号基金 境内非国
1,681,062 无
宝集合资产管理计 有法人
划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
天津环球磁卡集团有限公司 30,563,552 人民币普通股
天津天保控股有限公司 25,673,383 人民币普通股
天津一德投资集团有限公司 5,869,888 人民币普通股
周智渊 2,000,000 人民币普通股
李志坚 1,990,802 人民币普通股
黎超 1,814,400 人民币普通股
杨繁岳 1,790,600 人民币普通股
申银万国－中信－申银万国 3
1,681,062 人民币普通股
号基金宝集合资产管理计划
上海熔烁投资管理有限公司 1,484,200 人民币普通股
李军 1,450,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
的说明
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
4.3.2.2 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 天津环球磁卡集团有限公司
单位负责人或法定代表人 阮强
成立日期 2001 年 10 月 25 日
注册资本 2,440,000,000
政府授权范围内国有资产的经营；各类商品和物
主要经营业务或管理活动
资销售；仓储（危险品除外）及有关的技术咨询
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服务（不含中介）；自有设备租赁；经营本企业自
产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零
配件、原辅材料的进口业务（以上范围内国家有
专营专项规定的按规定办理）。
4.3.2.3 实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 天津市人民政府国有资产监督管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期 是否在
内从公 股东单
司领取 位或其
任期起 任期终 年初持 年末持 变动原
姓名 职务 性别 年龄 的报酬 他关联
始日期 止日期 股数 股数 因
总额（万 单位领
元）（税 取报酬、
前） 津贴
2010 年 2013 年
董事兼
阮强 男 51 6 月 14 6 月 14 11.33 否
董事长
日 日
2010 年 2013 年
董事兼
刘金生 男 55 6 月 14 6 月 14 12 否
总经理
日 日
郝连玖 董事兼 男 49 2010 年 2013 年 18,149 18,149 7.92 否
8
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副总经 6 月 14 6 月 14
理 日 日
董事、
2010 年 2010 年
财务总 组织调
蔚丽霞 女 35 6 月 14 11 月 12 7.26 否
监兼董 动
日 日
秘
2010 年 2013 年
尹宏海 董事 男 50 6 月 14 6 月 14 0 是
日 日
2010 年 2013 年
常建良 董事 男 47 6 月 14 6 月 14 0 是
日 日
2010 年 2013 年
独立董
漆腊水 男 62 6 月 14 6 月 14 5 否
事
日 日
2010 年 2013 年
独立董
侯欣一 男 50 6 月 14 6 月 14 5 否
事
日 日
2010 年 2013 年
独立董
王爱俭 女 56 6 月 14 6 月 14 5 否
事
日 日
2007 年 2010 年
监事会
齐运来 男 59 6 月 14 5 月 26 到龄 3.3 否
主席
日 日
党委副
2010 年 2013 年
书记兼
李梅 女 48 6 月 14 6 月 14 7.92 否
监事会
日 日
主席
2010 年 2013 年
赵津 监事 男 39 6 月 14 6 月 14 4.8 否
日 日
2010 年 2013 年
邓毅 监事 女 47 6 月 14 6 月 14 0 是
日 日
2010 年 2013 年
王俊跃 监事 男 52 6 月 14 6 月 14 7.2 否
日 日
2010 年 2013 年
高永峰 监事 男 37 6 月 14 6 月 14 8.4 否
日 日
副总经 2010 年 2011 年
周迎新 男 58 7.29 否
理 3月8日 1月1日
傅俊杰 副总经 男 59 2010 年 2010 年 到龄 7.92 否
9
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理 3月8日 10 月 20
日
副总经 2010 年 2011 年
罗杰 男 55 7.92 否
理 3月8日 1月1日
副总经 2010 年 2011 年
李金宏 男 44 7.92 否
理 3月8日 1月1日
总工程 2010 年 2011 年
李宝林 男 52 7.92 否
师 3月8日 1月1日
合计 / / / / / 18,149 18,149 / 124.1 /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期公司经营情况回顾
2010 年是公司实现主营业务盈利的决战之年，在国内经济增长有所放缓，通胀压力有所
加大的背景下，我们消化了上游原材料涨价、用工成本提升、行业竞争加剧等不利因素，加
强了经济运行分析，增强了对经济运行趋势的研判和把握能力，年内生产经营保持了平稳运
行。母公司产品结构得到优化，主业产品赢利能力得到提升，实现了主营业务盈利的既定目
标。博苑公司不断完善科研创新机制，以自主研发的高新科技成果，带动产业结构优化，推
动企业高速成长。
2、公司经营情况的说明
（1）财务指标：总资产 10.16 亿元，总负债 9.03 亿元，所有者权益 1.13 亿元，营业收入
2.2 亿元，营业利润 954 万元，营业外收入 1347 万元，营业外支出 1357 万元，实现净利润 937
万元，其中归属于母公司所有者的净利润 1320 万元，期末未分配利润为-709406642.09 元。
（2）2010 年主要开展了几项工作：一、加强经济运行分析 把握经济运行方向。公司 2010
年全面落实各项经济指标，加强了对经济运行的管控，对经济运行的宏观把握有所加强。加
强了对全资、控股公司的关注和督导，公司领导及生产运营、财务、审计等部门定期到相关
公司进行调研服务，有力地推动了经济工作的平稳运行，对经济运行的宏观把握能力有所增
强。二、产品结构得到优化 产能创造历史新高。市场拓展取得突破。在数据卡市场方面，
卡片产量创历史最好水平的同时，银行卡数量继续提升、低附加值产品逐步退出；社保等领
域 IC 卡承揽实现突破，继天津社保、山东胜利龙卡之后，潍坊社保、天津敬老卡、淄博城
市一卡通、青海医保等项目也相继中标。印刷产品中单张纸印刷、商业轮转、电脑表格产品
产量同比也实现了一定幅度的增长。城市一卡通项目年内完成了延安、成都、徐州等 15 个
城市新项目的签署，机具产品同比增幅超过 30%，项目已覆盖 112 个城市。博苑公司带胶膜、
纳米氧化铝、电子印刷片等主导产品规模持续扩张，实现了高新技术产品规模化的发展模式。
三、管理工作提升 综合实力增强。完善成本核算，形成车载机产品的报价体系、印刷类产
品进行了模拟核算，节能减排指标低位运行，母公司万元产值综合能耗 0.143 吨标煤，万元
产值耗新水 4.1 吨。修订了《质量管理绩效考评办法》，产品一次下线合格率超过企业标准
（数据卡类产品合格率 97.57% ，质量目标为 97%；印刷类产品合格率 98.98% ，质量目标
为 97%；电子机具产品合格率 95.5% ，质量目标 93%）。四、立足科研提升 加速成果转换。
6 项科研课题已全部达到项目要求。无线局域网(WIFI)的公交 IC 卡数据采集回收系统已在
杭州通过测试，与中国银联安徽分公司合作的亳州城市一卡通项目实现了基于金融标准的非
接触 CPU 卡的应用和无线数据传输。义乌城乡一体化项目 CDMA 车载机样机完成试制，即
将投入使用。USB 采集机的开发也已经完成了软硬件的设计，多功能 IC 卡便携式终端应用
系统各模块的测试也已完成，厦门新型脱机充值机项目的开发工作基本完成。车载机以及联
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机读卡器，实现了针对 QPBOC 的消费功能，并在亳州城市一卡通项目中成功实施。JAVA
智能卡 COS 开发进入了实质性研发阶段，完成基于 JAVA 卡的 PBOC2.0 借贷记（含小额支
付）标准 COS 开发，并顺利通过中国人民银行检测，符合 PBOC2.0 电子现金标准的 COS
通过了中国人民银行的检测。另外，自主研发的英飞凌芯片和同方微电子芯片两款符合建设
部规范、支持国密算法的 COS 系统都已正式送检。五、优化资产结构 经营环境实质改善。
已彻底解决涉诉债务纠纷 7 起，为公司累计免除损失 16650 万元。
（3）本年较上年可供出售金融资产减少 4942 万元 ，降幅为 41.98 %，主要系可供出售
金融资产公允价值下降所致。
（4）公司主要控股公司经营情况及业绩分析：
（5）公司面临的风险：1）、财务风险：公司将尽快对投资及担保事项进一步整理和清查，
制定监管和解决方案，规避风险。同时加大对业务欠款和其他应收款催收力度，加速资金回
笼，补充运营资金。2）、成本上升风险：纸张、PVC 等主要原材料采购成本呈现持续上涨
趋势，增加了主业成本，公司将从降耗节能、技术创新、改进工艺等方面入手，弥补不利因
素带来的业绩影响。
3、2011 年发展展望：（1）坚定不移发展主业，打造主业竞争力。加速推进主业发展、打造
核心竞争力，优化产品结构，坚定信念，充分调动市场、科研、资金、人力等各种资源，全
力发展主营业务，夯实主业基础。（2）、发挥市场、科研两大龙头对企业的推动引领作用。
增大据卡产品的承揽，确保 1000 万片 IC 卡承揽目标的完成；包装产品要借助邮政票品 2010
年打下的良好基础，加大国版明信片承揽力度，立足华北、辐射环渤海经济区，扩大承揽地
区，把握中标河北中烟烟包产品的契机，力争凹印生产线开足后三季度；一卡通产品，要加
强市场开发力度，保持市场领先地位；商业票据产品，要挖掘市场潜力，提高对企业的贡献
度。要在新技术、新材料、新工艺方面有所创新，提倡绿色环保理念，推动产业升级和产品
结构的优化，充分发挥科研创新对主业发展的引领作用。（3）、彻底解决历史遗留债务问题、
营造良好经营环境。2011 年要盘活有效实物、金融资产，彻底解决历史遗留的债务问题，
补充发展资金。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 营业利润 营业利润率比
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
分产品 率(%) 上年增减（%）
减(%) 减(%)
分行业
减少 8.81 个百
磁卡 98,861,331.64 58,652,988.67 40.67 90.75 124.02
分点
增加 16.44 个
印刷 64,300,663.06 57,851,858.83 10.03 0.71 -14.85
百分点
增加 29.27 个
机具产品 25,324,413.89 11,185,829.26 55.83 30.95 -21.24
百分点
聚酯单丝 减少 25.12 个
25,786,439.98 22,780,105.32 11.66 -28.82 -0.54
及网 百分点
分产品
减少 8.81 个百
磁卡 98,861,331.64 58,652,988.67 40.67 90.75 124.02
分点
印刷 64,300,663.06 57,851,858.83 10.03 0.71 -14.85 增加 16.44 个
11
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
百分点
增加 29.27 个
机具产品 25,324,413.89 11,185,829.26 55.83 30.95 -21.24
百分点
聚酯单丝 减少 25.12 个
25,786,439.98 22,780,105.32 11.66 -28.82 -0.54
及网 百分点
6.3 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.4 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
天津环球磁卡生产研发基 79,909.00 正在建设中 报告期内尚无收益
合计 79,909.00 / /
6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
信永中和会计师事务所对我公司 2010 年度报告出具了有强调事项的审计报告，公司董事会
对涉及事项
说明如下：2005 年 10 月 18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于 10 月 20 日
在《上海证
券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会尚未出具正式结论。
6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
依据信永中和会计师事务所对我公司 2010 年度的财务审计结果，2010 年度公司实现净利润
9373486.68 元，2010 年年初未分配利润为-722607372.54 元，期末未分配利润为-709406642.09
元。公司 2010 年度利润分配预案为不分配不转增。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
12
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方
案
√适用 □不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
磁卡集团承诺所持有的公司非流通
股股份自股权分置改革方案实施后
的首个交易日起，12 个月内不上市
交易或者转让；在上述承诺期满后，
通过上海证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占公司股
份总数的比例在 12 个月内不超过
5%，在 24 个月内不超过 10%。通
股改承诺 履行承诺
过
上海证券交易所挂牌交易出售的股
份数量，每达到公司股份总数 1%时，
将自该事实发生之日起两个工作日
内做出公告。其他非流通股东承诺所
持有的公司非流通股股份自股权分
置改革方案实施后的首个交易日起，
12 个月内不上市交易或者转让。
13
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是
否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司各位董事及高级管理
人员
在执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司年度财务报告，符合公司实际，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营情况，
监事会无异议。
8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易公平，交易遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允合理，充分考虑了
交易
双方的利益，没有损害上市公司利益。
8.4 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会通过检查公司财务状况，审阅信永中和会计师事务所对公司出具的 2009 年度审计报
告，监
事会认为 2009 年度报告真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。监事会同
意董事会作出的对会计师事务所出具的 2009 年度审计报告非标意见的专项说明。
14
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
XYZH/2010TJA2027
天津环球磁卡股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司（以下简称天津磁卡）合并及母公司财务报表，包括
2010 年 12 月 31 日的资产负债表，2010 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附
注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天津磁卡管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，天津磁卡财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天津
磁卡 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
四、 强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二－（六）所述，天津磁卡因涉嫌违反证券法规
于 2005 年 10 月 18 日被中国证监会天津稽查局稽查，截至审计报告日尚未收到正式结论。
本段内容不影响已发表的审计意见。
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张萱
中国注册会计师：张菁
中国 北京 二○一一年四月七日
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天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 57,611,302.15 40,925,764.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,308,277.61 9,103,553.71
应收账款 83,397,992.97 90,595,730.02
预付款项 3,638,275.00 2,595,188.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 27,257.74 1,227,257.74
其他应收款 122,499,561.17 224,951,990.36
买入返售金融资产
存货 79,598,281.79 64,734,662.83
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 353,080,948.43 434,134,147.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 68,293,594.02 117,716,806.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 196,808,605.83 187,611,123.39
投资性房地产
固定资产 200,573,035.74 226,387,011.78
16
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
在建工程 27,932,216.42 29,331,917.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 170,001,742.94 174,671,181.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 192,300.89 165,834.99
其他非流动资产
非流动资产合计 663,801,495.84 735,883,875.42
资产总计 1,016,882,444.27 1,170,018,022.52
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 89,104,906.16 84,305,401.95
预收款项 21,471,694.71 28,618,435.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,385,183.21 26,287,132.05
应交税费 125,981,649.47 133,720,497.95
应付利息
应付股利 9,687,166.23 9,687,166.23
其他应付款 426,841,962.54 431,312,647.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
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天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
流动负债合计 701,472,562.32 718,931,280.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 998,000.00 998,000.00
预计负债 184,526,534.50 279,579,517.04
递延所得税负债 14,723,333.42 27,079,136.57
其他非流动负债 1,300,000.00 1,300,000.00
非流动负债合计 201,547,867.92 308,956,653.61
负债合计 903,020,430.24 1,027,887,934.46
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 611,271,047.00 611,271,047.00
资本公积 167,662,593.46 204,730,002.94
减：库存股
专项储备
盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71
一般风险准备
未分配利润 -709,406,642.09 -722,607,372.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
114,491,097.08 138,357,776.11
权益合计
少数股东权益 -629,083.05 3,772,311.95
所有者权益合计 113,862,014.03 142,130,088.06
负债和所有者权益
1,016,882,444.27 1,170,018,022.52
总计
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
18
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:天津环球磁卡股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 32,650,110.63 5,732,111.38
交易性金融资产
应收票据 336,366.80
应收账款 59,953,702.90 61,135,945.56
预付款项 3,064,567.07 1,663,105.42
应收利息
应收股利 27,257.74 1,227,257.74
其他应收款 138,708,475.28 318,347,094.09
存货 61,888,093.57 48,088,637.63
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 296,292,207.19 436,530,518.62
非流动资产：
可供出售金融资产 68,293,594.02 117,716,806.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 237,244,749.70 240,343,205.93
投资性房地产
固定资产 180,190,225.58 200,929,640.09
在建工程 27,932,216.42 27,673,095.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 156,294,425.19 160,677,968.87
开发支出
商誉
19
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 669,955,210.91 747,340,717.49
资产总计 966,247,418.10 1,183,871,236.11
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 85,053,374.42 77,816,161.27
预收款项 20,110,772.55 26,933,287.63
应付职工薪酬 21,457,375.20 23,776,240.09
应交税费 130,011,778.23 137,218,792.79
应付利息
应付股利 9,687,166.23 9,687,166.23
其他应付款 333,428,129.32 346,255,011.75
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 604,748,595.95 626,686,659.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 234,903,589.30 263,541,895.94
递延所得税负债 14,723,333.42 27,079,136.57
其他非流动负债 1,300,000.00 1,300,000.00
非流动负债合计 250,926,922.72 291,921,032.51
负债合计 855,675,518.67 918,607,692.27
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 611,271,047.00 611,271,047.00
资本公积 167,662,593.46 204,730,002.94
减：库存股
专项储备
20
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
盈余公积 44,964,098.71 44,964,098.71
一般风险准备
未分配利润 -713,325,839.74 -595,701,604.81
所有者权益（或股东权益）
110,571,899.43 265,263,543.84
合计
负债和所有者权益
966,247,418.10 1,183,871,236.11
（或股东权益）总计
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
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天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 220,925,331.62 183,687,917.83
其中：营业收入 220,925,331.62 183,687,917.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 224,475,940.81 249,567,257.06
其中：营业成本 153,674,059.15 138,243,929.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,082,861.41 1,669,916.82
销售费用 12,996,872.63 14,588,284.82
管理费用 67,785,334.83 70,862,685.92
财务费用 -619,994.38 12,977,752.93
资产减值损失 -11,443,192.83 11,224,686.88
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
13,098,608.17 3,755,861.29
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,547,998.98 -62,123,477.94
加：营业外收入 13,479,198.13 1,279,144.31
减：营业外支出 13,570,092.60 108,997,796.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
9,457,104.51 -169,842,129.83
填列）
22
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
减：所得税费用 83,617.83 522,801.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,373,486.68 -170,364,931.82
归属于母公司所有者的净利润 13,200,730.45 -169,269,187.95
少数股东损益 -3,827,243.77 -1,095,743.87
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0216 -0.2360
（二）稀释每股收益 0.0216 -0.236
七、其他综合收益 -37,067,409.48 70,638,473.65
八、综合收益总额 -27,693,922.80 -99,726,458.17
归属于母公司所有者的综合收益
-23,866,679.03 -98,630,714.30
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,827,243.77 -1,095,743.87
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
23
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 186,126,080.68 130,360,572.72
减：营业成本 126,486,897.49 104,902,796.62
营业税金及附加 1,696,259.58 1,063,517.48
销售费用 9,358,861.00 8,901,566.47
管理费用 54,911,518.65 53,459,918.67
财务费用 -2,530,838.51 384,957.08
资产减值损失 51,643,754.37 3,583,454.03
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,242,299.69 3,836,408.03
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -51,198,072.21 -38,099,229.60
加：营业外收入 13,463,697.84 1,230,020.47
减：营业外支出 79,889,860.56 107,396,770.98
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-117,624,234.93 -144,265,980.11
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -117,624,234.93 -144,265,980.11
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.190 -0.236
（二）稀释每股收益 -0.190 -0.236
六、其他综合收益 -37,067,409.48 70,638,473.65
七、综合收益总额 -154,691,644.41 -114,812,344.75
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
24
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
251,831,007.38 225,130,991.49
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
58,536,714.84 151,843,255.06
有关的现金
经营活动现金流入
310,367,722.22 376,974,246.55
小计
购买商品、接受劳务
153,394,496.53 112,016,632.71
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
25
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
70,443,841.87 76,328,056.44
工支付的现金
支付的各项税费 28,018,267.54 30,288,619.73
支付其他与经营活动
36,303,980.82 135,089,287.51
有关的现金
经营活动现金流出
288,160,586.76 353,722,596.39
小计
经营活动产生的
22,207,135.46 23,251,650.16
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
1,200,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 -1,385,006.61 337,260.01
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
-185,006.61 337,260.01
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,952,203.48 7,956,757.82
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
26
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
1,952,203.48 7,956,757.82
小计
投资活动产生的
-2,137,210.09 -7,619,497.81
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金 4,101,352.38
分配股利、利润或偿
1,835,221.93
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
5,936,574.31
小计
筹资活动产生的
-5,936,574.31
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
79,747.96 -29,572.11
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
20,149,673.33 9,666,005.93
增加额
加：期初现金及现金
37,461,628.82 27,795,622.89
等价物余额
六、期末现金及现金等价
57,611,302.15 37,461,628.82
物余额
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
27
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
200,733,136.71 166,106,292.56
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
96,274,166.64 132,454,774.31
有关的现金
经营活动现金流入
297,007,303.35 298,561,066.87
小计
购买商品、接受劳务
134,270,462.71 85,402,438.57
支付的现金
支付给职工以及为职
49,963,161.53 54,697,697.43
工支付的现金
支付的各项税费 24,512,116.16 24,977,010.71
支付其他与经营活动
55,968,745.49 122,808,639.46
有关的现金
经营活动现金流出
264,714,485.89 287,885,786.17
小计
经营活动产生的
32,292,817.46 10,675,280.70
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
1,200,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 -1,436,522.00 276,463.94
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入小计 -236,522.00 276,463.94
28
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,754,533.40 7,717,244.83
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计 1,754,533.40 7,717,244.83
投资活动产生的
-1,991,055.40 -7,440,780.89
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 4,101,352.38
分配股利、利润或偿
1,835,221.93
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
5,936,574.31
小计
筹资活动产生的
-5,936,574.31
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
80,372.69 -29,572.11
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
30,382,134.75 -2,731,646.61
增加额
加：期初现金及现金
2,267,975.88 4,999,622.49
等价物余额
六、期末现金及现金等价
32,650,110.63 2,267,975.88
物余额
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
29
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
减
专
项目 ： 一般
项 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他
储
存 准备
备
股
一、上年年末余额 611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -722,607,372.54 3,772,311.95 142,130,088.06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -722,607,372.54 3,772,311.95 142,130,088.06
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -37,067,409.48 13,200,730.45 -4,401,395.00 -28,268,074.03
号填列）
（一）净利润 13,200,730.45 -3,827,243.77 9,373,486.68
（二）其他综合收
-37,067,409.48 -37,067,409.48
益
上述（一）和（二）
-37,067,409.48 13,200,730.45 -3,827,243.77 -27,693,922.80
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
30
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -574,151.23 -574,151.23
四、本期期末余额 611,271,047.00 167,662,593.46 44,964,098.71 -709,406,642.09 -629,083.05 113,862,014.03
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末余
551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -521,542,000.77 7,383,220.10 276,167,894.33
额
加：
会计政策变更
前期
-31,796,183.82 -2,515,164.28 -34,311,348.10
差错更正
其他
二、本年年初余
551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -553,338,184.59 4,868,055.82 241,856,546.23
额
三、本期增减变
动金额（减少以 59,611,844.00 11,026,629.65 -169,269,187.95 -1,095,743.87 -99,726,458.17
“－”号填列）
（一）净利润 -169,269,187.95 -1,095,743.87 -170,364,931.82
（二）其他综合
70,638,473.65 70,638,473.65
收益
上述（一）和（二）
70,638,473.65 -169,269,187.95 -1,095,743.87 -99,726,458.17
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
31
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
59,611,844.00 -59,611,844.00
益内部结转
1．资本公积转增
59,611,844.00 -59,611,844.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -722,607,372.54 3,772,311.95 142,130,088.06
额
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
母公司所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -595,701,604.81 265,263,543.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -595,701,604.81 265,263,543.84
三、本期增减变动金额（减少 -37,067,409.48 -117,624,234.93 -154,691,644.41
32
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
以“－”号填列）
（一）净利润 -117,624,234.93 -117,624,234.93
（二）其他综合收益 -37,067,409.48 -37,067,409.48
上述（一）和（二）小计 -37,067,409.48 -117,624,234.93 -154,691,644.41
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 611,271,047.00 167,662,593.46 44,964,098.71 -713,325,839.74 110,571,899.43
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -433,241,940.93 357,084,734.07
加：会计政策变更
前期差错更正 -18,193,683.77 -18,193,683.77
其他
二、本年年初余额 551,659,203.00 193,703,373.29 44,964,098.71 -451,435,624.70 338,891,050.30
三、本期增减变动金额（减少以
59,611,844.00 11,026,629.65 -144,265,980.11 -73,627,506.46
“－”号填列）
（一）净利润 -144,265,980.11 -144,265,980.11
（二）其他综合收益 70,638,473.65 70,638,473.65
上述（一）和（二）小计 70,638,473.65 -144,265,980.11 -73,627,506.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
33
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 59,611,844.00 -59,611,844.00
1．资本公积转增资本（或股本） 59,611,844.00 -59,611,844.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 611,271,047.00 204,730,002.94 44,964,098.71 -595,701,604.81 265,263,543.84
法定代表人：阮强 主管会计工作负责人：刘金生 会计机构负责人：王桩
34
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
单位：元 币种：人民币
会计政策变更的内容和
审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
原因
在合并财务报表中，子
公司少数股东分担的当
期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者 董事会 年初未分配利润 -2,105,568.52
权益中所享有的份额
的，其余额仍应当冲减
少数股东权益。
在合并财务报表中，子
公司少数股东分担的当
期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者 董事会 少数股东权益 2,105,568.52
权益中所享有的份额
的，其余额仍应当冲减
少数股东权益。
9.3.2 会计估计变更
无
9.4 会计差错更正
9.4.1 追溯重述法
单位：元 币种：人民币
受影响的各个比较期间
会计差错更正的内容 批准处理情况 累积影响数
报表项目名称
计算错误，以前年度少
董事会 无形资产 -3,287,787.67
计无形资产摊销
计算错误，以前年度少
董事会 年初未分配利润 -3,001,893.09
计无形资产摊销
计算错误，以前年度少
董事会 管理费用 285,894.58
计无形资产摊销
根据法院判决书补提欠
董事会 年初未分配利润 -12,530,961.00
付土地转让款利息
根据法院判决书补提欠
董事会 营业外支出 1,253,096.10
付土地转让款利息
根据法院判决书补提欠
董事会 预计负债 13,784,057.10
付土地转让款利息
根据法院判决书计提欠
董事会 年初未分配利润 -1,973,196.00
付工程款利息
根据法院判决书计提欠 董事会 营业外支出 280,368.00
35
天津环球磁卡股份有限公司 2010 年年度报告摘要
付工程款利息
根据法院判决书计提欠
董事会 预计负债 2,253,564.00
付工程款利息
权益法核算错误 董事会 投资收益 5,603,021.81
权益法核算错误 董事会 年初未分配利润 363,297.07
权益法核算错误 董事会 长期股权投资 5,966,318.88
补记担保损失 董事会 年初未分配利润 -21,721,379.80
补记担保损失 董事会 营业外支出 -1,266,465.69
补记担保损失 董事会 预计负债 22,926,517.07
补记担保损失 董事会 其他应付款 -2,471,602.96
税金计算错误 董事会 年初未分配利润 157,110.27
税金计算错误 董事会 应交税费 157,110.27
不应确认的递延所得税
董事会 递延所得税资产 -2,084,357.07
资产
不应确认的递延所得税
董事会 年初未分配利润 -1,674,761.31
资产
不应确认的递延所得税
董事会 少数股东权益 -409,595.76
资产
合并报表内部往来 董事会 年初未分配利润 3,472,742.83
合并报表内部往来 董事会 应付账款 -1,543,003.00
合并报表内部往来 董事会 其他应收款 -2,574,851.35
合并报表内部往来 董事会 应收账款 -2,079,933.63
合并报表内部往来 董事会 其他应付款 -6,596,511.58
坏账准备计算错误 董事会 递延所得税资产 -11,986.77
坏账准备计算错误 董事会 资产减值损失 -5,513,239.79
坏账准备计算错误 董事会 年初未分配利润 3,007,288.69
坏账准备计算错误 董事会 应收账款 8,520,528.48
9.4.2 未来适用法
无
36